SISTEMA DE CONTROL INTERNO

1. CONTROL DE CAJA Y BANCOS Documentos que generan ingresos LIQUIDACION

DIARIA DE CAJA

Saldo Documentos que generan salidas

INGRESOS: Depsitos, Transferencias de otros Bancos, Intereses

REGISTRO DE BANCOS

Saldo SALIDAS: Cheques, Retiros, Transferencias, Notas de Dbito

2. CONTROL DE MERCADERIAS INGRESOS: Facturas de compra, Guas de Remisin

KARDEX FISICO VALORADO

Saldo SALIDAS: Facturas y Boletas de Venta, Guas de Remisin

3. CONTROL DE CUENTAS CORRIENTES CLIENTES, CUENTAS POR COBRAR

DOCUMENTOS DE CONTROL: -Facturas -Boletas -Prestamos Trab. -Prstamos Terceros

ARCHIVO PENDIEN TES POR COBRAR

Cobranza

LIQUIDACION DIARIA DE CAJA

4. CONTROL DE CUENTAS CORRIENTES PROVEEDORES, OTRAS CUENTAS POR PAGAR

DOCUMENTOS DE CONTROL: -Facturas, Letras Proveedores -Recibos Servicios Pblicos -Recibos x Honorarios -Recibos Alquileres
-Cronograma de Pagos-Bancos

-PDT 621: IGV, RENTA -PDT 601: Aportaciones -Boletas de Pago Trabajadores -Otros

ARCHIVO PENDIEN TES POR PAGAR

Pagos

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