2.

- PRESUPUESTOConstituido
DE EGRESOSpor
OPERATIVOS
presupuesto de costos de produccion y ala vez constituido por :presp de materia
A.- PRESUPUESTO DE MATERIAL DIRECTA

MODELO
PS
PM

VOLUMEN DE VENTAS PROYECTADAS

ENERO
FEBRERO
18000
18000
12000
12000

MARZO
18000
12000

ABRIL
15000
14000

CONCEPTO
IIPT
PV
IFPT
IFPT DURO
PR
PR

PRODCUTO REQUERIDO PARA MODELO PS AQU DEBEN INGRESAR DATOS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
8000
300
300
300
18000
18000
18000
15000
300
300
300
300
300
300
300
300
-10300
-18000
-18000
-15000
-10300
-18000
-18000
-15000

CONCEPTO
IIPT
PV
IFPT
IFPT DURO
PR
PR

2. ASI DEBE DE QUEDAR PRODCUTO REQUERIDO PARA MODELO PS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
8000
300
300
300
18000
18000
18000
15000
300
300
300
300
300
300
300
300
-10300
-18000
-18000
-15000
-10300
-18000
-18000
-15000

CONCEPTO
IIPT
PV
IFPT
IFPT
PR
PR

PRODCUTO REQUERIDO PARA MODELO PM

ENERO
FEBRERO
MARZO
400
300
300
12000
12000
12000
300
300
300
300
300
300
-11900
-12000
-12000
-11900
-12000
-12000

CONCEPTO
IIPT
PV
IFPT
IFPT
PR
PR

2. ASI DEBE DE QUEDAR PRODCUTO REQUERIDO PARA MODELO PM

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
400
300
300
300
12000
12000
12000
14000
300
300
300
300
300
300
300
300
-11900
-12000
-12000
-14000
-11900
-12000
-12000
-14000
RESUMEN DE PROGRAMA DE PRODUCCION PARA VENTAS

ABRIL
300
14000
300
300
-14000
-14000

MODELO
A
B

MODELO
PS
PM

ENERO
10300
11900

FEBRERO
18000
12000

MODELO
TELA
HILO
BOTONES
ETIQUETAS
BOLSA
CAJA
TOTAL

MODELO
TELA
HILO
BOTONES
ETIQUETAS
BOLSA
CAJA
TOTAL

ABRIL
15000
14000

SE TIENE COMO DATO QUE EL 0% DE PRODUCCION ES ERRONEO

RESUMEN DE PROGRAMA DE PRODUCCION PARA PLANTA
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
10300
18000
18000
15000
11900
12000
12000
14000

MATERIALES REQUERIDOS dados como dato

CONCEPTO
PRODUCTO PS
PRODUCTO PS
TELA
O,8 METROS
0.8
HILO
1 CONO X 100 UND
0.01
ETIQUETAS
BOLSA

MARZO
18000
12000

1 UND
1 UND

1
1

PRODUCTO PM
1 METROS
1 CONO X 80 UND

PRODUCTO PM
1
0.0125

1 UND
1 UND

1
1

MATERIALES REQUERIDOS PARA MODELO PS

ENERO
FEBRERO
MARZO
8240
14400
14400
103
180
180

ABRIL
12000
150

10300
10300

18000
18000

18000
18000

15000
15000

28943

50580

50580

42150

MATERIALES REQUERIDOS PARA MODELO PM

ENERO
FEBRERO
MARZO
11900
12000
12000
148.75
150
150

ABRIL
14000
175

11900
11900

12000
12000

12000
12000

14000
14000

35848.75

36150

36150

42175

Marzo
50580
36150
86730

Abril
42150
42175
84325

CUADRO RESUMEN DE MATERIAL DIRECTO

Mes
Enero
Febrero
PS
28943
50580
PM
35848.75
36150
TOTAL
64791.75
86730

SEMESTRE 1
MAT
II
TELA
HILO
BOTONES
ETIQUETAS
BOLSA
CAJA

MRP

MAT
SEM 1
TELA
HILO
BOTONES
ETIQUETAS
BOLSA
CAJA

IF

MRC

5000
300

150940
5178

0
0

-145940
-4878

300
400

454100
454100

0
0

-453800
-453700

PROGRAMA DE COMPRAS
SEM 2
TOTAL
145940
185400
4878
2317.5

331340
7195.5

453800
453700

660800
660700

207000
207000

COSTO DE MATERIALES REQUERIDOS

CONCEPTO PS/PM SEMESTRE 1PS/PM SEMESTRE 1 PS/PM SEMESTRE 2 PS/PM SEMESTRE 2
TELA
4 el METRO
S/. 4.00
INCREMENTA 10% S/.
4.40
HILO
7 EL CONO
S/. 7.00
INCREMENTA 10% S/.
7.70
ETIQUETAS
BOLSA

6 EL CIENTO
8 EL CIENTO

S/. 0.06
S/. 0.08

INCREMENTA 10% S/.

INCREMENTA 10% S/.

MATERIALES SEMEN 1
SEMEN 2
TOTAL
TELA
S/. 583,760.00
S/. 815,760.00
S/. 1,399,520.00
HILO
S/. 34,146.00
S/. 17,844.75
S/. 51,990.75
ETIQUETAS
BOLSA

S/. 27,228.00
S/. 36,296.00

S/. 13,662.00
S/. 18,216.00

S/. 40,890.00
S/. 54,512.00

0.07
0.09

tuido por :presp de materialea directos,manode obra directa,costos indirectos de fabricacin

MAYO
15000
14000

JUNIO
15000
14000

JULIO
20000
18000

AGOSTO
20000
18000

SEPTIEMBRE
20000
18000

MAYO
300
15000
300
300
-15000
-15000

JUNIO
300
15000
300
300
-15000
-15000

JULIO
300
20000
300
300
-20000
-20000

AGOSTO
300
20000
300
300
-20000
-20000

SEPTIEMBRE
300
20000
300
300
-20000
-20000

MAYO
300
15000
300
300
-15000
-15000

JUNIO
300
15000
300
300
-15000
-15000

JULIO
300
20000
300
300
-20000
-20000

AGOSTO
300
20000
300
300
-20000
-20000

SEPTIEMBRE
300
20000
300
300
-20000
-20000

MAYO
300
14000
300
300
-14000
-14000

JUNIO
300
14000
300
300
-14000
-14000

JULIO
300
18000
300
300
-18000
-18000

AGOSTO
300
18000
300
300
-18000
-18000

SEPTIEMBRE
300
18000
300
300
-18000
-18000

MAYO
300
14000
300
300
-14000
-14000

JUNIO
300
14000
300
300
-14000
-14000

JULIO
300
18000
300
300
-18000
-18000

AGOSTO
300
18000
300
300
-18000
-18000

SEPTIEMBRE
300
18000
300
300
-18000
-18000

ESAR DATOS

DELO PS

DELO PM

MAYO
15000
14000

JUNIO
15000
14000

JULIO
20000
18000

AGOSTO
20000
18000

SEPTIEMBRE
20000
18000

JULIO
20000
18000

AGOSTO
20000
18000

SEPTIEMBRE
20000
18000

0%
MAYO
15000
14000

41200

JUNIO
15000
14000

COSTO DE MATERIALES REQUERIDOS

CONCEPTO
PS/PM SEMESTRE 1 PS/PM SEMESTRE 1
TELA
4 el METRO
1.00
HILO
7 EL CONO
1.00
1.00
ETIQUETAS
6 EL CIENTO
1.00
BOLSA
8 EL CIENTO
1.00

PS/PM SEMESTRE 2
INCREMENTA 10%
INCREMENTA 10%
INCREMENTA 10%
INCREMENTA 10%

MAYO
12000
150

JUNIO
12000
150

JULIO
16000
200

AGOSTO
16000
200

SEPTIEMBRE
16000
200

15000
15000

15000
15000

20000
20000

20000
20000

20000
20000

42150

42150

56200

56200

56200

MAYO
14000
175

JUNIO
14000
175

JULIO
18000
225

AGOSTO
18000
225

SEPTIEMBRE
18000
225

14000
14000

14000
14000

18000
18000

18000
18000

18000
18000

42175

42175

54225

54225

54225

Mayo
42150
42175
84325

Junio
42150
42175
84325

Julio
56200
54225
110425

Agosto
56200
54225
110425

Septiembre
56200
54225
110425

MAT
TELA
HILO
BOTONES
ETIQUETAS
BOLSA
CAJA

II
0
0
0
0

SEMESTRE 2
MRP
IF
185400
2317.5
0
207000
207000

0
0
0
0

OCTUBRE
16000
15000

NOVIEMBRE
16000
15000

DICIEMBRE
16000
15000

TOTAL
207000
177000

OCTUBRE
300
16000
300
300
-16000
-16000

NOVIEMBRE
300
16000
300
300
-16000
-16000

DICIEMBRE
300
16000
300
300
-16000
-16000

TOTAL
8000
207000
300
3600
-199300
-199300

OCTUBRE
300
16000
300
300
-16000
-16000

NOVIEMBRE
300
16000
300
300
-16000
-16000

DICIEMBRE
300
16000
300
300
-16000
-16000

TOTAL
8000
207000
300
3600
-199300
-199300

OCTUBRE
300
15000
300
300
-15000
-15000

NOVIEMBRE
300
15000
300
300
-15000
-15000

DICIEMBRE
300
15000
300
300
-15000
-15000

TOTAL
400
177000
300
3600
-176900
-176900

OCTUBRE
300
15000
300
300
-15000
-15000

NOVIEMBRE
300
15000
300
300
-15000
-15000

DICIEMBRE
300
15000
300
300
-15000
-15000

TOTAL
400
177000
300
3600
-176900
-176900

OCTUBRE
16000
15000

NOVIEMBRE
16000
15000

DICIEMBRE
16000
15000

TOTAL
199300
176900

OCTUBRE
16000
15000

NOVIEMBRE
16000
15000

DICIEMBRE
16000
15000

TOTAL
199300
176900

OCTUBRE
12800
160

NOVIEMBRE
12800
160

DICIEMBRE
12800
160

TOTAL
159440
1993

TOTAL S1
73040
4204.25

16000
16000

16000
16000

16000
16000

199300
199300

376200
376200

44960

44960

44960

560033

OCTUBRE
15000
187.5

NOVIEMBRE
15000
187.5

DICIEMBRE
15000
187.5

TOTAL
176900
2211.25

TOTAL S1
77900
973.75

15000
15000

15000
15000

15000
15000

176900
176900

77900
77900

45187.5

45187.5

45187.5

532911.25

Total MD

S/. 1,092,944.25

Diciembre
44960
45187.5
90147.5

Total
560033
532911.25
1092944.25

PS/PM SEMESTRE 2
1.00
1.00
1.00
1.00

Octubre
44960
45187.5
90147.5

Noviembre
44960
45187.5
90147.5

MRC
-185400
-2317.5
-207000
-207000

TOTAL S2
86400
1080
108000
108000

TOTAL S2
99000
1237.5
99000
99000