FORMULARIO 101

RESOLUCIN N NAC-DGERCGC2011-00425

DECLARACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA Y PRESENTACIN DE BALANCES FORMULARIO NICO SOCIEDADES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

No.

100 IDENTIFICACIN DE LA DECLARACIN IMPORTANTE: SRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO 102 AO 104 N. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

200 IDENTIFICACIN DEL SUJETO PASIVO RUC 201 0 0 1 202 RAZN O DENOMINACIN SOCIAL 203 EXPEDIENTE

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR EN EL EJERCICIO FISCAL (INFORMATIVO) ACTIVO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR EN PARASOS FISCALES PASIVO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR INGRESO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR EGRESO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR 007 008 009 010 + + + + EN OTROS REGMENES ACTIVO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR PASIVO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR INGRESO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR EGRESO CON PARTES RELACIONADAS DEL EXTERIOR (007+008+009+010+011+012+013+014) 011 012 013 014 015 + + + + =

ESTADO DE SITUACIN ACTIVO ACTIVO CORRIENTE CAJA, BANCOS INVERSIONES CORRIENTES LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR 318 319 320 321 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 339 + + + (-) + + + + + + + + + + = VENTAS NETAS DE ACTIVOS FIJOS (INFORMATIVO) OTRAS RENTAS EXENTAS TOTAL INGRESOS 314 315 316 317 + + + + RENDIMIENTOS FINANCIEROS OTRAS RENTAS GRAVADAS UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS DIVIDENDOS 311 312 313 + + + VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 12% VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% EXPORTACIONES NETAS OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR

ESTADO DE RESULTADOS INGRESOS 601 602 603 604 605 606 607 608 609 610 611 612 SUMAR DEL 601 AL 612 699 + + + + + + + + + + + + =

DE RECURSOS PBLICOS RENTAS EXENTAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y DE OTRAS LOCALES APORTACIONES DEL EXTERIOR

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) CRDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) INVENTARIO DE MATERIA PRIMA INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO DE SUMINISTROS Y MATERIALES INVENTARIO DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACN MERCADERAS EN TRNSITO INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO OTROS ACTIVOS CORRIENTES TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS) NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES MUEBLES Y ENSERES MAQUINARIA, EQUIPO E INSTALACIONES EQUIPO DE COMPUTACIN Y SOFTWARE VEHCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MVIL OTROS ACTIVOS FIJOS (-) DEPRECIACIN ACUMULADA ACTIVO FIJO TERRENOS OBRAS EN PROCESO TOTAL ACTIVO FIJOS ACTIVO DIFERIDO (INTANGIBLE) MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE Y OTROS SIMILARES GASTOS DE ORGANIZACIN Y CONSTITUCIN GASTOS DE INVESTIGACIN EXPLORACIN Y SIMILARES OTROS ACTIVOS DIFERIDOS (-) AMORTIZACIN ACUMULADA TOTAL ACTIVO DIFERIDO ACTIVO LARGO PLAZO INVERSIONES LARGO PLAZO ACCIONES Y PARTICIPACIONES OTRAS LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CLIENTES LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR

691 692

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

COSTOS Y GASTOS COSTO INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR EL SUJETO PASIVO INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 701 702 703 705 706 707 708 709 710 711 712 713 715 717 719 721 723 725 727 729 731 733 735 PARA JUBILACIN PATRONAL 737 739 + + + (-) + + + (-) + (-) + (-) + + + + + + + + + + + + + 716 718 720 722 724 726 728 730 732 734 736 738 740 742 743 745 747 749 751 753 755 757 759 761 763 765 767 769 771 773 + + + + + + + + + + + + + + + + 744 746 748 750 752 754 756 758 760 762 764 766 768 770 772 774 775 776 777 + 778 + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + 704 + GASTO

341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 369

+ + + + + + + (-) + + =

COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS SUELDOS, SALARIOS Y DEMS REMUNERACIONES QUE CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS BENEFICIOS SOCIALES, INDEMNIZACIONES Y OTRAS REMUNERACIONES QUE NO CONSTITUYEN MATERIA GRAVADA DEL IESS APORTE A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUYE FONDO DE RESERVA) HONORARIOS PROFESIONALES Y DIETAS HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES

371 373 375 377 378 379

+ + + + (-) =

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES MANTENIMIENTO Y REPARACIONES COMBUSTIBLES PROMOCIN Y PUBLICIDAD SUMINISTROS Y MATERIALES TRANSPORTE

381 382 383 384 385 386 387 388 389 390 391 392 397 398

+ PROVISIONES + + + ARRENDAMIENTO MERCANTIL + + COMISIONES + + INTERESES BANCARIOS + + RELACIONADOS (-) + = INTERESES PAGADOS A TERCEROS

PARA DESAHUCIO PARA CUENTAS INCOBRABLES OTRAS PROVISIONES LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR LOCAL DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCAL DEL EXTERIOR RELACIONADAS PRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS

(-) PROVISIN CUENTAS INCOBRABLES OTROS ACTIVOS LARGO PLAZO TOTAL ACTIVOS LARGO PLAZO ACTIVO POR REINVERSIN DE UTILIDADES (INFORMATIVO) TOTAL DEL ACTIVO PASIVO PASIVO CORRIENTE LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR 339+369+379+397

399

= OTRAS PRDIDAS

NO RELACIONADAS

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 411 412 413 414 + + + + GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR PARTES RELACIONADAS GASTOS DE GESTIN IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS GASTOS DE VIAJE

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTE

LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES

415 416 417 418 419 420 421 422 423 424 425 426 427 428 439

+ +

IVA QUE SE CARGA AL COSTO O GASTO ACELERADA DEPRECIACIN DE ACTIVOS FIJOS NO ACELERADA AMORTIZACIONES SERVICIOS PBLICOS PAGOS POR OTROS SERVICIOS PAGOS POR OTROS BIENES TOTAL COSTOS TOTAL GASTOS TOTAL COSTOS Y GASTOS

779 781 783 785 787 789 791 797

+ + + + + + + =

780 782 784 786 788 790 792

+ + + + + + +

+ + + + + + + + + + + + = BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO)

PRSTAMOS DE ACCIONISTAS DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTE RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR

IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO PARTICIPACIN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS CORTO PLAZO PROVISIONES TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO LARGO PLAZO LOCALES CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR PROVEEDORES LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES DEL EXTERIOR LOCALES PRSTAMOS DE ACCIONISTAS DEL EXTERIOR LOCALES OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LARGO PLAZO RELACIONADOS DEL EXTERIOR NO RELACIONADOS LOCALES DEL EXTERIOR

798 (797+798) 799

= =

794 795 796

PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO)

CONCILIACIN TRIBUTARIA 441 442 443 444 445 446 447 448 449 450 451 452 453 454 455 456 457 458 469 479 489 439+469+479+489 PATRIMONIO NETO 499 + + + + + + + + + + + + + + + + + + = + + = UTILIDAD DEL EJERCICIO PRDIDA DEL EJERCICIO (-) 15% PARTICIPACIN A TRABAJADORES (-) 100% DIVIDENDOS EXENTOS (-) 100% OTRAS RENTAS EXENTAS (-) 100% OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI (+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES (+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR (+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS (+) PARTICIPACIN TRABAJADORES ATRIBUIBLES A INGRESOS EXENTOS Frmula {(804*15%) + [ (805+806-809)*15% ]} (-) AMORTIZACIN PRDIDAS TRIBUTARIAS DE AOS ANTERIORES (-) DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES (-) DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI (+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA (-) DEDUCCIN POR INCREMENTO NETO DE EMPLEADOS (-) DEDUCCIN POR PAGO A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD UTILIDAD GRAVABLE PRDIDA UTILIDAD A REINVERTIR Y CAPITALIZAR SALDO UTILIDAD GRAVABLE TOTAL IMPUESTO CAUSADO 819 - 831 (831 x tarifa reinversin de utilidades) + ( 832 x tarifa general sociedades) campo 608 699-799>0 699-799<0 801 802 803 804 805 806 807 808 809 810 811 812 813 814 815 816 819 829 831 832 839 841 839-841>0 839-841<0 842 843 845 846 847 848 849 850 851 852 859 869 879 871 872 873 = (-) (=) (=) (+) (-) (-) (-) (-) (-) (-) (-) = = = + + + = = (-) (-) (-) (-) + + + + (-) (-) (-) + (-) (-) = =

OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO

TRANSFERENCIAS CASA MATRIZ Y SUCURSALES (del exterior) CRDITO A MUTUO OBLIGACIONES EMITIDAS LARGO PLAZO PROVISIONES PARA JUBILACIN PATRONAL PROVISIONES PARA DESAHUCIO OTRAS PROVISIONES TOTAL PASIVO LARGO PLAZO PASIVOS DIFERIDOS OTROS PASIVOS TOTAL DEL PASIVO

(-) ANTICIPO DETERMINADO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL CORRIENTE (=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO

CAPITAL SUSCRITO Y/O ASIGNADO (-) CAP.SUSC. NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERA APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIN RESERVA LEGAL OTRAS RESERVAS UTILIDAD NO DISTRIBUIDA EJERCICIOS ANTERIORES (-) PRDIDA ACUMULADA EJERCICIOS ANTERIORES UTILIDAD DEL EJERCICIO (-) PRDIDA DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 499+598

501 503 505 507 509 513 515 517 519 598 599

+ (-) + + + + (-) + (-) = =

(=)CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) (+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL (-) RETENCIONES POR DIVIDENDOS ANTICIPADOS

(-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRDITO TRIBUTARIO (-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTCULOS PBLICOS (-) CRDITO TRIBUTARIO DE AOS ANTERIORES (-) CRDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS (-) EXONERACIN Y CRDITO TRIBUTARIO POR LEYES ESPECIALES IMPUESTO A LA RENTA A PAGAR SALDO A FAVOR CONTRIBUYENTE ANTICIPO DETERMINADO PRXIMO AO PRIMERA CUOTA ANTICIPO A PAGAR SEGUNDA CUOTA SALDO A LIQUIDARSE EN DECLARACIN PRXIMO AO 842-843+845-846-847-848-849-850-851-852>0 842-843+845-846-847-848-849-850-851-852<0 871+872+873

PAGO PREVIO (Informativo) DETALLE DE IMPUTACIN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) INTERS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA

890

899 USD

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputacin al pago en declaraciones sustitutivas) TOTAL IMPUESTO A PAGAR INTERS POR MORA MULTA TOTAL PAGADO MEDIANTE CHEQUE, DBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO MEDIANTE COMPENSACIONES MEDIANTE NOTAS DE CRDITO DETALLE DE NOTAS DE CRDITO CARTULARES 908 909 N/C No USD 910 911 N/C No USD 912 N/C No 913 USD 915 USD DETALLE DE NOTAS DE CRDITO DESMATERIALIZADAS 916 917 Resol No. USD 859-898 902 903 904 999 + + + =

905 USD 906 USD 907 USD DETALLE DE COMPENSACIONES 918 Resol No. 919 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA REPRESENTANTE LEGAL NOMBRE : 198 Cdula de Identidad o No. de Pasaporte NOMBRE : 199 RUC No.

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