Formato de recopilacin de informacin sobre Evaluacin de Control Interno en las entidades del Estado

Instrucciones El presente cuestionario deber ser respondido por el Jefe de OCI. A continuacin se presentan 9 preguntas. Marque con una "X" en el casillero segn corresponda o escriba sus respuestas en MAYSCULAS y sin tildes. Agradeceremos se sirve responder a todas las preguntas, sin excepcin.

Nombre de la Entidad: Sector al que pertenece: Apellidos del Jefe del OCI: Nombres del Jefe del OCI:

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL PUNO - MPP 9 GUERRA PINEDA VICTOR MELITON

1)

Ha recibido Ud. capacitacin sobre la normativa relacionada a Control Interno? No la solicit (a CGR /Entidad) La solicit pero an no la he recibido La solicit y ya la he recibido He recibido de manera particular X 4 3

2)

Ha recibido el personal del OCI a su cargo capacitacin sobre la normativa relacionada a Control Interno? No se solicit Se solicit pero an no la han recibido Se solicit y ya la han recibido He recibido de manera particular X 4 3

3)

Ha culminado Ud. la actividad de control "Revisin de la Estructura del Control Interno"? S No X 2

Si su respuesta fue "NO", NO CONTINE (fin del cuestionario) Si su respuesta fue "S" indique: N de Informe: Fecha del Informe: (dd/mm/aaaa)

4)

Ha remitido a la CGR el informe sobre "Revisin de la Estructura del Control Interno"? S No 3

Si su respuesta fue "S" indique: N de documento de remisin: N de expediente CGR generado: 5) Ha realizado el seguimiento a la implementacin de las recomendaciones sealadas en su informe sobre "Revisin de la Estructura del Control Interno"? S No 3

Si su respuesta fue "S" indique el porcentaje de implementacin:

X% = N de recomendaciones implementadas / N de recomendaciones formuladas en el informe

3
Si su respuesta fue "NO", indique por qu:

Informe ha sido culminado recientemente: Otras prioridades: Otro: 6) Consigne las principales CONCLUSIONES del informe (no ms de 5) Conclusin 1:

Conclusin 2:

Conclusin 3:

Conclusin 4:

Conclusin 5:

7)

Consigne las principales RECOMENDACIONES del informe (no ms de 5) Recomend. 1

Recomend. 2

Recomend. 3

Recomend. 4

Recomend. 5

8)

A continuacin se presenta una relacin de preguntas respecto a aspectos puntuales previstos en las Normas de Control Interno. Para cada una de ellas se presentan 03 opciones de respuesta S, No y N/A (No Aplicable), debiendo elegir una de ellas marcando con "X" en la celda correspondiente. Las respuestas N/A debern ser utilizadas slo en 02 casos: (i) cuando el objeto de la pregunta no form parte de la evaluacin de control interno, y (ii) cuando la pregunta no es aplicable a su entidad.

Componente A) Ambiente de control: Se ha difundido mediante algn medio (por ejemplo charla, seminario, taller, comunicados, entre otros) la normatividad de Control Interno relacionada con: 3 Ley N 28716 Ley de Control Interno de las entidades del Estado? Normas de Control Interno aprobadas por Resolucin de Contralora N 3202006-CG? La entidad cuenta con algn documento interno que precise los principios, valores, obligaciones y prohibiciones que regulen el comportamiento de los funcionarios y servidores (por ejemplo: cdigo de tica, cdigo de conducta, entre otros)? 3 3 El plan operativo est alineado con el plan estratgico institucional? Sealar si los siguientes documentos de gestin se encuentran actualizados (sealar la fecha de la ltima actualizacin): 3 Plan Estratgico Institucional? 3 3 3 3 3 3 3 3 3 Plan Operativo Institucional? Reglamento de Organizacin y Funciones? Organigrama? Manual de Organizacin y Funciones? Manual de Procedimientos? Cuadro de Asignacin de Personal? Presupuesto Analtico de Personal? Reglamento Interno de Trabajo? Texto nico de Proced. Administrativos?

Respuesta No N/A

Sealar si la entidad cuenta con procedimientos documentados para los principales procesos relacionados con la administracin de los recursos humanos que se enumeran a continuacin: (sealar cantidad de documentos tcnicos normativos) 3 3 3 3 3 3 Reclutamiento? Seleccin? Induccin? Desarrollo? (capacitacin) Evaluacin? Registro?

La entidad cuenta con procedimientos que definan los perfiles de los cargos o 3 puestos de trabajo? El OCI cuenta con los recursos humanos, materiales y financieros que le permitan el 3 adecuado desempeo de sus funciones? La Alta Direccin de su entidad atiende oportunamente los requerimientos 3 formulados por el OCI? La Alta Direccin de su entidad implementa oportunamente las recomendaciones 3 formuladas por el OCI? B) Evaluacin de riesgos: La entidad cuenta con un documento que establezca los objetivos, metodologa y 3 lineamientos para la administracin de riesgos en la entidad? 3 La entidad cuenta con un registro de los principales riesgos de la entidad? La entidad ha cuantificado los riesgos en trminos de cunto afectaran a las 3 operaciones/servicios (impacto) y la probabilidad de su ocurrencia? La entidad ha tomado alguna accin para minimizar la probabilidad de ocurrencia 3 de los principales riesgos? C) Actividades de control: La entidad ha indentificado formalmente sus principales procesos misionales? 3 La entidad ha identificado formalmente sus principales procesos relacionados con los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

La entidad revisa peridicamente, en funcin a la normativa vigente, los principales procesos relacionados con los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

La entidad ha establecido formalmente procedimientos de autorizacin y aprobacin en los principales procesos relacionados con los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

Estn adecuadamente segregadas las funciones relacionadas con procesos expuestos a riesgos de error o fraude en los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

La entidad ha establecido formalmente procedimientos de verificacin y conciliacin en los principales procesos relacionados con los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

Estn claramente definidos los niveles de acceso a los bienes y valores susceptibles de mal uso, prdida o robo en los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Ojo Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

Queda registrado el acceso a los bienes o valores susceptibles de mal uso, prdida o robo en los sistemas de: 3 Tesorera? 3 Contabilidad?

3 3

Presupuesto? Abastecimiento? Queda registrado el acceso al archivo de informacin susceptible de mal uso, adulteracin o prdida en los sistemas de:

3 3 3 3

Tesorera? Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento?

Estn claramente definidos los niveles de acceso a la informacin susceptibles de mal uso, adulteracin o prdida en los sistemas de: 3 Tesorera? 3 3 3 Contabilidad? Presupuesto? Abastecimiento? La entidad cuenta con un plan operativo para el rea de sistemas o informtica? 3 Los programas informticos (software) que utiliza la entidad cuentan con las 3 licencias y autorizaciones respectivas? La entidad ha implementado formalmente la evaluacin del desempeo de la 3 gestin institucional para asegurar el cumplimiento de sus objetivos? El titular de la entidad ha cumplido con enviar la rendicin de cuentas 3 correspondiente? D) Informacin y comunicacin: La entidad ha implementado un sistema de informacin interno que ayude a la 3 toma de decisiones gerenciales? El sistema de informacin interno implementado como ayuda a la toma de 3 decisiones cuenta con los correspondientes manuales e instructivos? Existe evidencia que permita afirmar que el sistema de informacin interno implementado como ayuda a la toma de decisiones proporciona informacin 3 confiable y oportuna? La entidad (directamente o mediante tercerizacin) 3 mantenimiento a los sistemas de informacin? brinda soporte y

La entidad cuenta con una unidad orgnica especializada para la administracin del 3 archivo institucional? La entidad cuenta con ambientes adecuados para la preservacin y conservacin de 3 la informacin y documentacin?

La unidad orgnica encargada de administrar el archivo institucional ha establecido procedimientos documentados para el archivo de la informacin y documentacin? 3 La entidad cuenta con procedimientos documentados que regulen las 3 comunicaciones internas? La entidad cuenta con procedimientos documentados que regulen las 3 comunicaciones externas? E) Supervisin: La entidad cuenta con procedimientos documentados para el monitoreo de las 3 actividades y operaciones de la entidad? Existe evidencia que permita afirmar que el monitoreo implementado en la entidad 3 facilita la adopcin de acciones correctivas en forma oportuna? La entidad lleva un registro de las debilidades o deficiencias detectadas por el 3 monitoreo? La entidad realiza el seguimiento de las acciones correctivas hasta su 3 implementacin? 3 Se realizan autoevaluaciones de la gestin? 3 Se realizan autoevaluaciones de control interno? Se realiza peridicamente evaluaciones independientes sobre aspectos de gestin a 3 cargo de los rganos del SNC (CGR, OCI y SOA)? Se realiza peridicamente evaluaciones independientes sobre control interno a 3 cargo de los rganos del SNC (CGR, OCI y SOA)? 3 La entidad cuenta con un plan de mejoramiento institucional?

9)

Seale las reas (crticas) con debilidades o deficiencias de Control Interno detectadas en su evaluacion de Control Interno
1 2 3 4 5 6

Tesorera Contabilidad Presupuesto Abastecimiento Legal /Asesora Legal rgano de Control Institucional

7 8 9 10 11 12

Recursos Humanos Planificacin Sistemas/Informtica/PAD Desarrollo/Organizacin y Mtodos/Calidad Comercializacin Otras reas (mximo 5)

Muchas gracias por su gentil colaboracin. Los resultados generales sern publicados en el Portal Web de la Contralora General de la Repblica

Fecha: (dd/mm/aaaa)

Cantidad de documentos

SECTOR 1 2 AGRICULTURA 3 AMBIENTE 4 COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 5 DEFENSA 6 ECONOMIA Y FINANZAS 7 EDUCACION Y CULTURA 8 ENERGIA Y MINAS 9 GOBIERNOS LOCALES 10 GOBIERNOS REGIONALES 11 INTERIOR

12 JUSTICIA 13 MUJER Y DESARROLLO SOCIAL 14 ORGANISMOS CONSTITUCIONALES AUTONOMOS 15 OTROS 16 PODER JUDICIAL 17 PODER LEGISLATIVO

18 PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS 19 PRODUCCION 20 RELACIONES EXTERIORES 21 SALUD 22 TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO 23 TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 24 UNIVERSIDADES 25 VIVIENDA CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO