Universidad Csar Vallejo

Facultad de Ingeniera
Escuela de Ingeniera Agroindustrial
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE PAPA (Solanum tuberosum) PARA LA PRODUCCIN DE PAPA SECA EN LA PROVINCIA DE SANTIAGO DE CHUCO - LA LIBERTAD

TESIS PARA OBTENER EL TITULO PROFESIONAL DE: INGENIERO AGROINDUSTRIAL

Autor: Aguilar Trujillo Jhenny Noem Asesor M.Sc. Soriano Colchado Jos Luis

Trujillo, Per 2012

ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE PAPA (Solanum tuberosum) PARA LA PRODUCCIN DE PAPA SECA EN LA PROVINCIA DE SANTIAGO DE CHUCO - LA LIBERTAD

AGUILAR TRUJILLO JHENNY NOEM

Autor

Presentada a la Escuela de Ingeniera Agroindustrial de la Universidad Csar Vallejo para su aprobacin.

SNCHEZ GONZLEZ JESS ALEXANDER

Presidente

BARRAZA JUREGUI GABRIELA DEL CARMEN

SORIANO COLCHADO JOS LUIS

Vocal

Secretario

TRUJILLO PER 2012

DEDICATORIA A Dios: Por haberme permitido llegar a este momento tan especial en mi vida y por darme salud para lograr mis objetivos. Por fortalecer mi corazn e iluminar mi mente adems de su infinita bondad y amor.

A mi mam Nidia: Por el amor que siempre me ha brindado, por cultivar e inculcar el don de la responsabilidad y por los ejemplos de perseverancia y empeo que me ha enseado siempre. Gracias por darme la vida!

A mis amigos: Que nos apoyamos mutuamente en nuestra formacin profesional, por compartir mis alegras y ser parte de ellas y sobre todo por su cario sincero e incondicional.

A mi asesor: M.Sc. Jos Luis Soriano Colchado por brindarme

conocimiento, apoyo y seguridad para poder culminar con el desarrollo de mi tesis. Muchas gracias!

iii

AGRADECIMIENTO Principalmente quisiera agradecer a Dios por su amor, su proteccin, por darme sabidura y ganas de salir adelante, por el milagro de la vida y por tantas maravillas que me rodean; por haber puesto en m camino a personas que han sido mi soporte y compaa durante mi vida universitaria. Quiero agradecer de manera especial a mi mam Nidia y a mis abuelitos Erasmo y Asuncin que son el motor de mi vida, por brindarme su apoyo moral y econmico, por dejarme la herencia ms grande que es la educacin. A mis queridos tos y primos: Por su amor, apoyo moral, econmico y cario incondicional en el transcurso de mi vida. A mis docentes de Ingeniera Agroindustrial, por sus enseanzas y consejo, en especial al M.Sc. Jos Luis Soriano Colchado por haber guiado el desarrollo de este trabajo. A todas las personas que han formado parte de mi vida universitaria por su amistad, apoyo consejos y compaa en los momentos difciles de mi vida, siempre estarn en mis recuerdos y en mi corazn.

Para ellos: muchas gracias y que Dios los bendiga

EL AUTOR

iv

PRESENTACIN.

Seores Miembros del Jurado:

En cumplimiento con las disposiciones vigentes del reglamento de Grados y Ttulos de la Facultad de Ingeniera de la Universidad Csar Vallejo de Trujillo, someto a su consideracin y elevado criterio el presente informe de Tesis intitulado: ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE PAPA (Solanum tuberosum) PARA LA

PRODUCCIN DE PAPA SECA EN LA PROVINCIA DE SANTIAGO DE CHUCO - LA LIBERTAD

Es propicia esta oportunidad para manifestar nuestro sincero reconocimiento a nuestra alma Mater y toda su plana docente, que con su capacidad y buena voluntad contribuyeron a nuestra formacin profesional.

Trujillo, Diciembre del 2012

Aguilar Trujillo, Jhenny Noem

INDICE
DEDICATORIA ................................................................................................................................iii AGRADECIMIENTO ....................................................................................................................... iv PRESENTACIN. ............................................................................................................................v INDICE .............................................................................................................................................. vi NDICE DE FIGURAS ..................................................................................................................... ix NDICE DE CUADROS....................................................................................................................x RESUMEN ....................................................................................................................................... xii ABSTRACT .................................................................................................................................... xiii I. INTRODUCCION...................................................................................................................... 14 1.1. PROBLEMA DE INVESTIGACION ................................................................................ 14 1.1.1. Realidad problemtica.............................................................................................. 14 1.1.2. Formulacin del problema ...................................................................................... 14 1.1.3. Justificacin ............................................................................................................... 15 1.1.4. Antecedentes: ............................................................................................................ 16 1.1.5. Objetivos..................................................................................................................... 18 1.1.5.1. Objetivo general ................................................................................................ 18 1.1.5.2. Objetivos especficos ........................................................................................ 18 1.2. MARCO TERICO ........................................................................................................... 19 1.2.1. Descripcin de la Materia Prima ............................................................................. 19 1.2.2. La estructura de la cadena de la papa .................................................................. 19 1.2.3. Estacionalidad de la produccin ............................................................................. 20 1.2.4. Produccin de papa en el Per: ............................................................................. 20 1.2.5. Principales zonas productoras de papa ................................................................ 21 1.2.6. Produccin de papa en La Libertad ....................................................................... 22 1.2.7. Produccin de papa en la Provincia de Santiago de Chuco .............................. 23 1.2.8. Industrializacin de la papa en el Per.................................................................. 24 1.2.9. Marco conceptual ...................................................................................................... 26 1.2.9.1. Estudio de pre factibilidad ................................................................................ 26 II. METODOLOGA ....................................................................................................................... 27 2.1. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................... 27 2.1.1. Aspectos generales .................................................................................................. 27 2.1.1.1. Papa seca........................................................................................................... 27 vi

2.1.1.2. Definicin del producto desde el punto de vista de su comercializacin 28 2.1.1.3. Principales caractersticas del producto ........................................................ 28 2.1.2. Delimitacin del rea del mercado ......................................................................... 29 2.1.3. Anlisis de la demanda ............................................................................................ 29 2.1.3.1. Determinacin del tamao de muestra para encuestas.............................. 30 2.1.3.2. Precios ................................................................................................................ 33 2.1.4. Segmentacin ............................................................................................................ 33 2.1.4.1. Seleccin del mercado meta ........................................................................... 33 2.1.5. Anlisis de la oferta .................................................................................................. 34 2.1.5.1. Proyeccin de la produccin de la papa seca .............................................. 34 2.2. INGENIERIA DEL PROYECTO ..................................................................................... 35 2.2.1. Localizacin de la planta.......................................................................................... 35 2.2.1.1. Macrolocalizacin .............................................................................................. 35 2.2.1.2. Microlocalizacin ............................................................................................... 35 2.2.2. Tamao de planta ..................................................................................................... 39 2.2.2.1. Tamao mximo de la planta .......................................................................... 39 2.2.2.2. Tamao mnimo de planta ............................................................................... 39 2.2.3. Proceso Productivo................................................................................................... 40 2.2.3.1. Descripcin del proceso ................................................................................... 41 2.2.4. Flujo de operaciones para la elaboracin de papa seca ..................................... 43

2.2.5. Balance de masa en la elaboracin de papa seca .............................................. 44 2.2.6. Requerimiento de maquinaria y equipo ................................................................. 46 2.2.7. Requerimiento de mano de obra ............................................................................ 48 2.2.8. Disposicin de planta ............................................................................................... 49 2.2.9. Disposicin general .................................................................................................. 53 2.3. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO ........................................................................... 57 2.3.1. Presupuesto de egresos e ingresos ...................................................................... 57 2.3.1.1. Presupuesto de egresos .................................................................................. 57 2.3.1.2. Presupuesto de ingresos ................................................................................. 64 2.3.2. Punto de Equilibro..................................................................................................... 65 2.3.3. Inversiones ................................................................................................................. 66 2.3.4. Financiamiento .......................................................................................................... 67 2.3.5. Estados financieros .................................................................................................. 67

vii

2.3.5.1. Estado de ganancias y perdidas ..................................................................... 67 2.3.5.2. Flujo de caja ....................................................................................................... 68 2.3.6. Indicadores de evaluacin ....................................................................................... 69 2.3.6.1. Valor Actual Neto (VAN) .................................................................................. 69 2.3.6.2. Tasa Interna de Retorno (TIR) ........................................................................ 70 2.3.6.3. Relacin Beneficio/costo(B/C) ........................................................................ 71 2.3.7. Periodo de recuperacin de la inversin (P/R)..................................................... 72 III. CONCLUSIONES:.................................................................................................................... 73 IV. REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS: ..................................................................................... 75 V. ANEXOS: ................................................................................................................................... 78

viii

NDICE DE FIGURAS Figura 1. Tendencia de la produccin de papa a nivel Nacional Figura 2. Produccin de papa por departamentos Per Figura 3. Tendencia de la produccin de papa en la regin La Libertad Figura 4. Proyeccin de la produccin de papa en Santiago de Chuco Figura 5. Diagrama de flujo para la elaboracin de papa seca Figura 6. Flujo de operaciones para la elaboracin de papa seca Figura 7. Balance de masa en la elaboracin de papa seca Figura 8. Anlisis de proximidad de zonas 21 22 22 24 40 44 45 56

ix

NDICE DE CUADROS Cuadro 1. Produccin de papa en la provincia de Santiago de Chuco Cuadro 2. Proyeccin de la produccin de papa en Santiago de Chuco Cuadro 3. Productos derivados de la papa Cuadro 4. Composicin qumica de la papa seca en 100g 23 23 25 27

Cuadro 5. Poblacin y Nmero de Hogares de los distritos representativos segn nivel socioeconmico (A, B y C1) de Lima Metropolitana Cuadro 6: Resultados de encuestas realizadas en nmero de personas Cuadro 7. Proyeccin de la poblacin objetivo Cuadro 8. Proyeccin de la demanda Cuadro 9.Proyeccin de la produccin de papa seca (2012- 2021) Cuadro 10. Enfrentamiento de Factores Cuadro 11. Escala de puntuacin Cuadro 12. Ranking de factores de Localizacin Microlocalizacin Cuadro 13. Mano de obra de fabricacin Cuadro 14. Dimensiones de maquinaria Cuadro 15. Superficies requeridas Cuadro 16. Requerimiento de rea total Cuadro 17. Tabla de valor de proximidad Cuadro 18. Costo unitario de materiales directos Cuadro19. Costo de materiales directos Cuadro 20. Costo unitario de materiales indirectos Cuadro 21. Costo de materiales indirectos y servicio Cuadro 22. Costo de mano de obra anual periodo 1 Cuadro 23. Costo de mano de obra (S/.) Cuadro 24. Costo de fabricacin (S/.) Cuadro 25. Costo de produccin Cuadro 26. Costo de sueldos administrativos (S/.) Cuadro 27. Gasto en ventas (S/.) Cuadro 28. Costo de depreciaciones de las inversiones Cuadro 29. Inversin total del proyecto Cuadro 30. Determinacin del costo unitario (S/.) Cuadro 31. Determinacin precio de venta Cuadro 32. Presupuesto de ingresos Cuadro 33. Costos fijos y variables para el proyecto en general Cuadro 34. Inversiones y reinversiones en capital de trabajo (S/.) x 30 31 32 32 34 37 37 38 48 51 51 53 54 57 58 58 58 59 60 60 61 61 61 62 62 64 64 65 65 66

Cuadro 35. Resumen de las inversiones (S/.) Cuadro 36. Estructura de financiamiento Cuadro 37. Resumen de plan de pago de financiamiento (S/.) Cuadro 38. Estado de ganancias y prdidas (S/.) Cuadro 39.Flujo de caja proyectado (S/.) Cuadro 40. Calculo del VAN y TIR Cuadro 41. Relacin Beneficio/costo econmico B/C-E (S/.) Cuadro 42. Relacin Beneficio/costo financiero B/C-F (S/.) Cuadro 43. Periodo de recuperacin de la inversin (P/R) (S/)

66 67 67 68 68 70 71 72 72

xi

RESUMEN El presente trabajo de investigacin denominado ESTUDIO DE PRE

FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE PAPA (Solanum tuberosum) PARA LA PRODUCCIN DE PAPA SECA EN LA PROVINCIA DE SANTIAGO DE CHUCO - LA LIBERTAD, plantea la transformacin de la papa en papa seca; generando valor agregado y a la vez aumentando su tiempo de conservacin. El objetivo principal del estudio, fue determinar la pre factibilidad de la instalacin de una planta procesadora de papa para la produccin de papa seca en la provincia de Santiago de Chuco, regin La Libertad. La determinacin de la demanda del producto, se realiz mediante una investigacin de mercado en base a encuestas dirigidas a nuestro pblico objetivo. En la ingeniera del proyecto, se determin que la localizacin de la planta, sera en el distrito y provincia de Santiago de Chuco, regin La Libertad; adems se describe el proceso productivo; el balance de materia; descripcin de los equipos principales y auxiliares, y tambin se muestra el terreno y rea necesaria de la planta en 2500 m2. El estudio requiere una inversin total de S/. 3354,567 correspondiendo S/. 1520,950 en activos fijos y S/.1833,671 en capital de trabajo. La fuente de financiamiento ser el Banco de Crdito del Per, por un monto de S/ 3000,000. El valor actual neto econmico (VANE) result en S/. 1701,639 y el valor actual neto financiero (VANF) en S/. 2210,167; ambos positivos, lo que indican que el valor actual del flujo de beneficios es mayor que el valor actual del flujo de costos. El valor obtenido para la tasa interna de retorno econmica (TIRE) result en 24%, valor que supera al costo de oportunidad del capital propio y la tasa Interna de retorno financiera (TIRF) result en 103%, superando al costo de capital promedio ponderado.

Palabras claves: Pre factibilidad, papa seca.

xii

ABSTRACT The present investigations work named PRE FEASIBILITY STUDY FOR THE INSTALLATION OF A POTATO PROCESSING PLANT (Solanum tuberosum) FOR DRY POTATO PRODUCTION IN THE PROVINCE OF SANTIAGO DE CHUCO LA LIBERTAD, dealing with the transformation of the potato in dry potato, generating added value and maximizing their shelf. The main objective of the study was to determine the pre feasibility of installing a potato processing plant for dry potato production in the province of Santiago de Chuco, La Libertad region. The determination of the demand for the product was conducted by market research based on surveys with our target audience. In the engineerings project, it was determined that the location of the plant, it would be in the district and province of Santiago de Chuco, La Libertad region, also describes the production process, the material balance, description of the main and auxiliary equipment and shows the ground and the floor area required in 2500 m 2. The study requires a total investment of S/. 3354,567 corresponding S /.1'520,950 in fixed assets and S/.1833,671 in working capital. The funding source is the Banco de Creditodel Peru, in the amount of S / 3'000, 000. The economic net present value (ENPV) resulted in S/ 1701,639 and financial net present value (FNPV) resulted in S/ 2210,167; both positive, indicating that the current flow value is greater benefits than the current value of the cost flow. The value obtained for the economic internal rate of return (EIRR) resulted in 23%, value that exceeds the opportunity cost of equity and the financial internal rate of return (FIRR) resulted in 95%, outperforming the weighted average cost of capital.

Keywords: Pre feasibility, dry potato.

xiii

I. INTRODUCCION 1.1. PROBLEMA DE INVESTIGACION 1.1.1. Realidad problemtica

En el Per, la papa es uno de los cultivos ms importantes del sector agrario en trminos econmicos y sociales: se producen en promedio 3000,000 de TN al ao, se siembran alrededor de 270,000 hectreas anuales, casi 600,000 familias dependen de su cultivo (MINAG, 2009). De manera particular, en el caso de la sierra es el principal cultivo de los pequeos productores (87% de los productores se encuentran en esta regin), para quienes es una importante fuente de ingresos, alimento e incluso, preservacin de costumbres ancestrales. En el Per, el sector de produccin de papa no es homogneo y presenta diversas particularidades, de acuerdo al tipo de variedades que se cultivan (Ordinola, 2011). El problema radica en que en la provincia de Santiago de Chuco la produccin de papa se comercializa en fresco y sin ningn proceso de agregacin de valor, que le permita al productor tener posibilidad de aumentar sus ingresos y a la vez generar desarrollo econmico en la provincia. El presente proyecto busca una expansin del procesamiento del tubrculo de papa en el Per que vaya de la mano con las necesidades del mercado evaluando la posibilidad de elaborar productos procesados como la papa seca a base de papa de la provincia de Santiago de Chuco y que muchas de las veces se pierde un porcentaje de produccin por no saber industrializar esta materia prima ya que es altamente perecedera, que no puede ser almacenado por mucho tiempo.
1.1.2. Formulacin del problema

Ser factible la instalacin de una planta procesadora de papa ( Solanum tuberosum) para la produccin de papa seca en la provincia de Santiago de Chuco- La libertad?
14

1.1.3. Justificacin

La Papa (Solanum tuberosum) es el alimento ms consumido en el mundo, originario del Per donde se encuentra el mayor nmero de especies conocidas en el mundo (8 especies nativas domesticadas con 3,000 variedades y 91 especies silvestres), es el principal cultivo en superficie sembrada y representa el 25% del PBI agropecuario (INIA, 2009). En el Per, la estacionalidad de la produccin de papa, generalmente, ocasiona una mayor oferta en algunas pocas del ao; por consiguiente, los precios de venta en chacra son bajos y ocasiona enormes prdidas a un gran porcentaje de agricultores, quienes no recuperan, muchas veces, ni siquiera sus costos de produccin. En vista de ello, una de las recomendaciones del sector agricultura es promover la actividad

agroindustrial de papa que permita estabilizar los precios de venta y diversificar el consumo de papa en el Pas (INIA, 2011). La produccin de papa es de gran importancia econmica y social en nuestro Pas. Es por ello, la necesidad de realizar este estudio de pre factibilidad con la finalidad de generar agroindustria, dndole valor

agregado a esta materia prima, el inters en procesar la papa es por varias razones: reducir el costo del transporte permitiendo as a los agricultores mrgenes ms grandes de ganancias, optimizar el procesamiento tradicional para dar lugar a un producto que rena los requisitos de los mercados en lo referente a color, uniformidad y pureza y evitar las perdidas post- cosecha ya que la papa no puede tener un periodo de almacenamiento largo por el alto contenido de agua que posee y que pierde por efecto de la respiracin lo cual disminuye la vida de almacn de la papa y la de sus atributos de calidad.

15

1.1.4. Antecedentes:

Obregn et al., (1998) realizaron un estudio tcnico de cuatro variedades de papa nativa: Amarilla runtus, Peruanita, Huayro y Huamantanga y una variedad hibrida: Yunga para la obtencin de un enlatado de papas. En la primera etapa se determin la concentracin ptima de cloruro de calcio

(0.05, 0.10, 0.15 y 0.20%), mediante la evaluacin sensorial de los atributos de textura, sabor y aceptabilidad mediante una Prueba de Scoring. Los mejores cultivares fueron Huayro, Yungay y Huamantanga que presentaron tubrculos compactos resistentes al tratamiento trmico en contraste con los cultivares Amarilla y Peruanita que se desintegraban durante el tratamiento trmico. Los tratamientos con alto porcentaje de calcio presentaron un ligero sabor amargo astringente. En una segunda etapa se evalu la influencia de la temperatura de esterilizacin sobre la textura y aceptabilidad de la papa mediante una prueba Ranking. No se encontraron diferencias significativas en las tres temperaturas evaluadas (230, 240 y 250 F) para los cultivares Huamantanga y Yungay. La variedad Huayro present una menor aceptabilidad a la temperatura de 230 F. La variedad Huamantanga fue seleccionada como la mejor muestra mediante la escala hednica. Los tiempos de tratamiento trmico determinados para la variedad Huamantanga fueron General mejorado (74.19, 40.86 y 25.78 minutos a 230, 240 y 250 F respectivamente), Ball (74.93, 41.04, y 28.74 minutos a 230, 240 y 250 F respectivamente). Montero (1998) realiz una cartilla sobre procesamiento de alimentos en la cual propone que las plantas procesadoras de papa elaboren pur deshidratado adems de papa seca, utilizando tecnologas sencillas. Seala que el pur deshidratado se puede utilizar de diversas formas (sopas, cremas, purs, espesantes, etc.) lo que permitir elevar las ventas de la empresa. Hace una propuesta para una pequea empresa procesadora de papa seca, la cual debe procesar un poco ms del 50% de la capacidad instalada para empezar a generar utilidades. Ello puede lograrse gracias al secado mixto (aire caliente unido a secado solar) que garantiza una produccin ms sostenida y a la diversificacin del producto,
16

pues empleando nicamente el sistema de secado convencional (aire caliente) la elaboracin de papa seca no es un negocio rentable por el alto costo del secado. La planta puede dar empleo a siete u ocho personas, y su produccin mensual llega a 2.5 toneladas, aproximadamente, entre papa seca tipo carapulcra y pur deshidratado. Con pequeos ajustes esta planta puede producir diversos productos deshidratados con lo que puede resolverse el problema de la estacionalidad de la papa de modo que la empresa cuente con una cartelera de productos ms amplia y una mayor capacidad comercial. Paz (2005) realiz un estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta procesadora papa para la produccin de papa en tiras, hojuelas fritas y almidn en Huamachuco este proyecto plantea la transformacin de materia prima en productos finales que aumente el valor agregado del tubrculo permitiendo adems mejorar la conservabilidad del producto en el tiempo. Se estableci como mercado destino a la provincia de Trujillo y a las ciudades de Chimbote, Chiclayo, Lambayeque, Cajamarca y

Huamachuco. El monto total de la inversin se estim en US $ 349,526.58. Los indicadores de rentabilidad fueron: valor actual neto econmico (VANE) = US $ 658,914. 69; valor actual neto financiero (VANF)= US $ 773,626.24, tasa interna de retorno econmico (TIRE) = 59.89%, tasa interna de retorno financiero (TIRF) = 120.45%. Nues et al., (2008) realizaron un estudio de factibilidad para la instalacin de una planta de almidn de papa en el departamento de Lambayeque, en el estudio de mercado se identific que el producto est destinado a la industria alimentaria, farmacutica, textil, papelera, qumica, minera y petrolera. La planta tendr una produccin de 1,750 TN/ao. Haciendo el uso de factores ponderados se determin conveniente la ubicacin de la planta en el parque industrial de la ciudad de Chiclayo. La inversin total para la ejecucin del proyecto es de $1184,070.14. La cual est constituida por el capital fijo total que asciende $1053 129.91; y un capital de trabajo u operacin estimada en $130,940.23

17

Guerrero (2009) realiz un estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta procesadora de aceite de polvillo de arroz en el departamento de La Libertad. El cual consta de seis captulos: Estudio de Mercado, Planeamiento Estratgico, Tamao y Localizacin de la planta, Ingeniera del proyecto, Inversin y Financiamiento, Estudio Legal. El estudio de

mercado determin una demanda insatisfecha de aceite vegetal en La Libertad (mercado objetivo del proyecto) de 5,208.89 TN para el ao 2010 (ao en que empezara a operar el proyecto). El Tamao de planta se estableci en un equivalente al 10% de la demanda insatisfecha del departamento de La Libertad. La ingeniera del proyecto comprende el estudio de la materia prima, describe el proceso productivo, muestra los balances de materia, adems comprende el terreno y rea necesaria del proyecto (700 m2). El proyecto requiere una inversin total de S/.689,980 correspondiendo S/.6446,722 a la inversin en activos fijos y S/.453,080 a la inversin del capital de trabajo. Los indicadores de rentabilidad fueron: valor actual neto econmico (VANE) = S/.194,098.15, valor actual neto financiero (VANF)=S/.757,012; Tasa interna de retorno Econmico (TIRE) = 20%, Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) = 26%.
1.1.5. Objetivos 1.1.5.1. Objetivo general

Determinar la pre factibilidad de la instalacin de una planta procesadora de papa para la produccin de papa seca en la provincia de Santiago de Chuco, regin La libertad.
1.1.5.2. Objetivos especficos

Realizar un estudio de mercado para el consumo de papa seca. Desarrollar la ingeniera del proyecto a nivel de pre factibilidad. Realizar el estudio y evaluacin econmico financiero del proyecto a nivel de pre factibilidad.

18

1.2. MARCO TERICO 1.2.1. Descripcin de la Materia Prima

La papa (Solanum tuberosum) pertenece a la familia de las solanceas de plantas con flores. La papa es el tercer cultivo alimenticio ms importante del mundo despus del arroz y el trigo, en trminos de consumo humano. La papa es de propagacin vegetativa, lo que significa que una nueva planta se puede cultivar a partir de una papa o un pedazo de papa, se llama "semilla" (CIP, 2010). La papa es una planta herbcea anual que crece hasta los 100 cm (40 pulgadas) de alto. Durante el crecimiento de la planta de papa, sus hojas compuestas van preparando el almidn que es transferido posteriormente hacia los tallos subterrneos (o estolones). Estos tallos se engrosan para formar tubrculos cerca de la superficie del suelo. Se pueden llegar a formar de unos pocos hasta 20 tubrculos. El nmero de tubrculos que llegan a la madurez depende de la disponibilidad de humedad y nutrientes en el suelo. El tamao y forma de los tubrculos pueden variar y el peso puede llegar a un mximo de 300 gr. (10 onzas) cada uno (CIP, 2010).
1.2.2. La estructura de la cadena de la papa

La cadena de la papa est conformada por todos los actores que intervienen directa e indirectamente en la agregacin de valor al producto final, a travs de las articulaciones entre los distintos eslabones. Esta cadena se caracteriza por estar concentrada principalmente en la zona de la Sierra y estar conformada por un gran nmero de pequeas unidades de produccin familiar asociadas a bajos niveles de productividad, un limitado acceso a infraestructuras y servicios privados y pblicos y una difcil insercin al mercado, con altos costos de transaccin. Los costos de produccin varan segn la ubicacin geogrfica, as como segn el tipo y nivel de tecnologa que utiliza el productor. Los resultados en el rendimiento reflejan esas diferencias. En la Costa hay agricultores que alcanzan rendimiento de 30 hasta 40 TN/ha con la variedad Canchn.
19

Mientras en la sierra, se obtiene rendimientos de 8 TN/ha, 15 TN/ha y hasta 28 TN/ha segn la tecnologa baja, media y alta, respectivamente, y tambin segn el clima, el suelo y la disponibilidad de riego en la zona de produccin (Devaux et al., 2010)
1.2.3. Estacionalidad de la produccin

La produccin de papa tiene un comportamiento estacional, determinado por el mayor empleo de reas de secano en la sierra. Por este motivo, la mayor parte de las siembras se realizan entre los meses de agosto a diciembre, periodo correspondiente a la temporada de lluvias en esta regin. El ciclo vegetativo de la papa en la regin andina dura un promedio seis meses, producindose las mayores cosechas entre los meses de abril a junio. En la costa y valles interandinos, debido a la disponibilidad de agua de riego, se pueden instalar siembras durante la mayor parte del ao, permitiendo a los productores aprovechar oportunidades de mercado adelantando o retrasando las siembras. En los valles interandinos, las siembras se realizan entre los meses de junio y julio, siendo la temporada de cosecha en los meses de diciembre, enero y febrero. En las zonas productoras de costa, el ciclo vegetativo de la papa puede reducirse a cuatro meses, realizndose las siembras principalmente entre los meses de abril a octubre, obtenindose las mayores cosechas entre los meses de agosto a diciembre(Devaux et al., 2010).
1.2.4. Produccin de papa en el Per:

En el Per, estn involucrados ms de 600,000 agricultores de 19 departamentos del Pas. En los ltimos aos el consumo de papa ha aumentado notablemente, en el 2001 se consuman un promedio de 54 kg/percpita, actualmente se consumen 87 kg/percpita. Es la actividad que genera ms ingresos para las comunidades alto Andinas. se observan grandes posibilidades de mejora en la produccin, sobre todo de papa nativa, que se ha convertido en un boom gastronmico de gran demanda debido a su sabor agradable y no poseer pesticidas El rendimiento promedio obtenido en el ao 2010 fue de 13.2 TN/ha. (MINAG, 2011)
20

Con respecto a la tendencia de la produccin de papa a nivel Nacional (Figura 1), esta presenta un comportamiento bueno ya que se observa que la produccin va aumentando cada ao.

4500000 4000000 3500000 PRODUCCION TN 3000000 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 AOS

Fuente: MINAG (2011) Figura 1. Tendencia de la produccin de papa a nivel Nacional

1.2.5. Principales zonas productoras de papa

La papa se cultiva en 19 de los 24 departamentos del Per, existiendo condiciones climticas favorables para la produccin de variedades demandadas comercialmente (consumo fresco y procesamiento) durante todo el ao, ms del 90% de las siembras de papa se instalan en la sierra, que van desde los 2,300 m.s.n.m. hasta los 4,100 m.s.n.m Las principales zonas de produccin en la sierra son: Hunuco (principal departamento productor de papa), Junn, Puno (que posee la mayor extensin dedicada al cultivo), La Libertad (principal abastecedor del norte del pas), Apurmac, Cusco, y Cajamarca. En la costa, destacan la produccin de los departamentos de Arequipa, Lima e Ica (Devaux et al., 2010)

21

PASCO 2.53% MOQUEGUA 0.23% LIMA 6.54%

PIURA 0.48%

AMAZONAS 1.73% PUNO 15.09%

ANCASH APURIMAC 2.83% 6.38% AREQUIPA 7.28% AYACUCHO 5.03% CAJAMARCA 7.72% CUZCO 7.59% HUANUCO 11.19%

LA LIBERTAD 9.51% JUNIN 9.33%

LAMBAYEQUE 0.14% ICA 1.67%

HUANCAVELICA 4.47%

Fuente: MINAG (2010) Figura 2. Produccin de papa por departamentos - Per

1.2.6. Produccin de papa en La Libertad

En cuanto a la tendencia de la produccin en la regin (Figura3) esta presenta un comportamiento similar a la produccin Nacional.

370000 350000 PRODUCCION TN 330000 310000 290000 270000 250000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 AOS

Fuente: MINAG (2011) Figura 3. Tendencia de la produccin de papa en la regin La Libertad

22

1.2.7. Produccin de papa en la provincia de Santiago de Chuco

La provincia de Santiago de Chuco es en la actualidad el segundo productor de papa en la regin La Libertad con una produccin de 99,869 TN en el ao 2011. En el Cuadro 1 presentamos la produccin de papa del ao 2002 al 2011. Cuadro 1. Produccin de papa en la provincia de Santiago de Chuco
AOS 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 PRODUCCION (TN) 46,565 56,116 54,895 49,417 48,355 73,919 81,650 89,945 91,575 99,869

Fuente: MINAG (2011) Se realiz una proyeccin a la produccin de la papa (Anexo 1) para ver si va haber un abastecimiento adecuado de Materia Prima y no tener problemas futuros. La proyeccin se realiz por el mtodo de regresin simple, las cifras obtenidas lo presentamos en el Cuadro 2 y Figura 4. Cuadro 2. Proyeccin de la produccin de papa en Santiago de Chuco
AOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 23 PRODUCCIN (TN) 101,780 107,773 113,765 119,757 125,750 131,742 137,734 143,727 149,719 155,711

180,000 160,000 140,000 PRODUCCION TN 120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 AOS 2014 2016 2018 2020

Figura 4. Proyeccin de la produccin de papa en Santiago de Chuco

1.2.8. Industrializacin de la papa en el Per

Se estima que el 4% de la produccin Nacional de papa se destina a la agroindustria, siendo los principales rubros de procesamiento, las papas en tiras para frer congeladas y las hojuelas. Algunas de la marcas de estos tipos de presentacin son: Incas Gold, Jalca Chips y Papy Bum (hojuelas de papas), Del Ande (papas en tiras para frer congeladas), Pur Andino y Los Aymaras (chuo blanco o tunta) (Devaux et al., 2010). La presencia de supermercados e hipermercados as como de centros de comida rpida o fastfood ha generado demandas por prod uctos derivados de la papa, con exigencias en presentacin, variedades y calidad que garanticen su rpida preparacin.

24

Cuadro 3. Productos derivados de la papa

PRODUCTO

USO

CARACTERSTICAS DEL INSUMO

Papas frescas embolsadas

Consumo directo (supermercados)

Calibre extra o primera, con apariencia madura, sin deformaciones ni signos de plagas o enfermedades.

Papas de calidad, redondas, blancas sin Hojuelas (chips) Bocaditos (snacks) ojos, con alto contenido de materia seca (mayor de 24%) y bajo contenido de azcar.

Papa fresca redonda, uniforme en tamao, Papas fritas en tiras Polleras pelada cortada, empacada y refrigerada. Materia seca entre 22 y 24% y bajo contenido de azcares y azucares.

Pur

Cocina

Similar a los requerimientos para la fabricacin de hojuelas

Almidn de Papa (chuo ingls)

Cocina e Industria

Papa con alto contenido de materia seca, ms de 25%

Precocidoscongelados

Fastfood

Papas de 4 a 7 cm de dimetro, amarillas, congeladas y almacenadas

Fuente: MINAG (1992)

25

1.2.9. Marco conceptual 1.2.9.1. Estudio de pre factibilidad

El propsito del estudio de pre factibilidad es presentar la justificacin y la estrategia de un proyecto de inversin o de cooperacin. Sus contenidos incluyen los siguientes conceptos: los valores para los coeficientes bsicos de costo beneficio, Estimaciones del costo de oportunidad de los recursos ms escasos requeridos para el proyecto, Anlisis financiero del proyecto, Calendario de la propagacin de la ejecucin del proyecto y el presupuesto (Warren, 1993). Se utilizan como instrumento de negociacin (plan de negocios) con instituciones financieras o con inversionistas potenciales, a este nivel no se pueden incluir precisiones con respecto a las fuentes de financiacin. Al terminar el estudio de pre factibilidad se espera, entonces, o mejorar el nivel de informacin para tomar una decisin ms ponderada y pasar al estudio de factibilidad, o proceder al diseo definitivo para ejecutarlo, o abandonar el proyecto de manera temporal o definitiva al no presentar ventajas comparativas que ameriten su ejecucin. Cabe anotar que el estudio de pre factibilidad conduce a seleccionar o escoger una nica alternativa que ser estudiada si se considera necesario, con mayor rigor en el nivel de factibilidad (Miranda, 2005).

26

II. METODOLOGA 2.1. ESTUDIO DE MERCADO

Se define estudio de mercado al conjunto de mtodos y tcnicas que permiten obtener informacin del medio ambiente en el que se desenvuelve la empresa para con ella realizar pronsticos e identificar tendencias del mercado (Cooperacin Tcnica del BID, 2010)
2.1.1. Aspectos generales 2.1.1.1. Papa seca

Este producto es la papa sometida a coccin y deshidratacin, generalmente se presenta como papa seca amarilla o negra, segn la variedad y tecnologa utilizada para su elaboracin. Este producto constituye una alternativa para el aprovechamiento de las papas de 3ra y 4ta calidad, una vez realizada la clasificacin de las cosechas. Aproximadamente el 90% de la produccin total es en base a la tecnologa artesanal y el resto hace uso de la tecnologa intermedia (Maracay et al., 1990). Cuadro 4. Composicin qumica de la papa seca en 100g Alimento: Papa Seca (100 g) Energa(kcal) Agua (%) Protenas(g) Grasas(g) Carbohidratos(g) Fibra(g) Ceniza(g) 322 14.8 8.2 0.7 72.8 1.8 3.5 Calcio(mg) Fsforo(mg) Hierro(mg) Tiamina(mg) Riboflavina(mg) Niacina(mg) Vit. C(mg) 47 200 4.50 0.19 0.09 5.00 3.20

Fuente: Tablas Peruanas de Composicin de alimentos (2009)

27

2.1.1.2. Definicin

del

producto

desde

el

punto

de

vista

de

su

comercializacin El proyecto precisa la elaboracin de papa seca y est destinado a satisfacer la progresiva demanda del pblico por un producto de calidad por la disminucin del tiempo de secado y por la no exposicin al aire libre como se ocurre en una produccin artesanal. Para determinar la presentacin de la papa seca (cantidad) se determin en funcin a la encuesta que se realiz oportunamente (Anexo 3) Presentacin de productos de la competencia: Nombre o razn social de la empresa: Tambo Foods S.A.C Marca: Papa seca E. Wong Tienen presentaciones de 500 g, la empresa solo envasa. Nombre o razn social de la empresa: Alimentos Plus S.A.C Marca: Papa seca Tesoros del campo Tienen presentaciones de 500 g, la empresa solo envasa. Nombre o razn social de la empresa: Corporacin

Transcontinental del Per S.A.C Marca: Papa seca Costeo Tienen presentaciones de 500 g, la empresa solo envasa.

Finalmente se concluy que el producto ser envasado en bolsas de polietileno de alta densidad con una presentacin de 500 g.
2.1.1.3. Principales caractersticas del producto

El producto est orientado principalmente hacia la poblacin del segmento socioeconmico A, B y C1 (Alto, medio y bajo superior), bsicamente A es menor al consumo del estrato socioeconmico de mediano ingreso B y este a su vez es menor al consumo del estrato socioeconmico de bajo ingreso C1. Sin embargo puede ser consumido por cualquier persona que le guste la papa seca.

28

2.1.2. Delimitacin del rea del mercado

En el rea del mercado se trata de enunciar y explicar las caractersticas generales que definen y limitan el mercado que ser atendido mediante los bienes y servicios a ofrecer. Esto supone la determinacin de la zona

geogrfica en donde se ubican los potenciales demandantes o beneficiarios que poseen el deseo o la necesidad, la capacidad de pago y la decisin de adquirirlo (Miranda, 2005). Como la planta de produccin, segn se indic, debe de estar ubicada en la provincia de Santiago de Chuco, en la regin de La Libertad, se determin que el principal mercado del producto ser la cuidad de Lima Metropolitana debido a que se encuentra el consumidor con mayor capacidad de compra, en comparacin a otras provincias y departamentos del Pas.
2.1.3. Anlisis de la demanda

El anlisis de la demanda tiene por objeto demostrar y cuantificar la existencia, en ubicaciones geogrficamente definidas, de individuos o entidades organizadas que son consumidores o usuarios actuales o potenciales del bien o servicio que se piensa ofrecer. El propsito del anlisis histrico del comportamiento de la demanda de un cierto conjunto de bienes y servicios es obtener una idea de la evolucin pasada de esa demanda a fin de poder pronosticar su comportamiento futuro con un margen razonable de seguridad (Ilpes, 2002). Para determinar la demanda de la papa seca se realiz una investigacin de mercado en base a encuestas (Anexo 3), destinadas a nuestro pblico objetivo: Sexo: Mujeres Edad: Mayores de 18 aos Nivel socio-econmico: A, B, C1 Ubicacin geogrfica: Lima metropolitana Hogares que consumen papa seca: 659,300

29

En el Cuadro 5 se muestra la poblacin y el nmero de hogares de nuestro pblico objetivo. Para este estudio se consider como hogar consumidor de papa seca al que en promedio consume al menos una vez por mes.
Cuadro 5. Poblacin y nmero de hogares de los distritos representativos segn nivel socioeconmico (A, B y C1) de Lima Metropolitana.

DISTRITO Chorrillos Independencia Jess Mara La molina Lince Miraflores Santiago de surco Santa Anita San miguel San Borja Surquillo San isidro San Martin de Porres Pueblo libre TOTAL

POBLACIN 311,200 216,300 71,300 153,100 53,900 85,300 321,200 208,700 134,900 111,400 92,600 57,300 646,300 77,300 2540,800

HOGARES 78,400 59,500 20,300 40,700 15,800 25,100 89,000 54,300 37,700 31,500 28,100 16,900 140,600 21,400 659,300

Fuente: Departamento de Estadstica - C.P.I. (2011)

2.1.3.1. Determinacin del tamao de muestra para encuestas

Para determinar el tamao de muestra (n) que nos indica el nmero de encuestas que se debe realizar para poder determinar la posible demanda de papa seca se utiliz la siguiente formula:

30

Donde: n: tamao de la muestra = ? Z: Nivel de confianza = 95% =1.96 N: Tamao de la poblacin =659300 P: probabilidad de xito = 0.5 Q: probabilidad de fracaso = 0.5 E2: Margen de Error = 0.05

APLICACIN DE LA FRMULA

Por lo tanto el nmero de encuestas es de 384 Segn los resultados presentados en el Cuadro 5 el total de la poblacin segn los distritos que se consider para nuestro pblico objetivo es de una poblacin de 2540,800 y 659,300 hogares. De acuerdo a nuestras encuestas el 82% de los hogares entrevistados si consumen papa seca por lo tanto nuestro nmero de hogares se reduce 540,626 y a una poblacin de 2083,456. En el Cuadro 6 se muestra los resultados de las encuestas que fueron realizadas a nuestro pblico objetivo. Cuadro 6. Resultados de encuestas realizadas en nmero de personas
Nmero de Encuestas Realizadas 384 100% No consumen papas seca Consume papa seca Aceptacin nuestra papa Seca 73% de Consumo promedio mensual por hogar (kg) 0.5

18%

82%

31

La probable demanda seria de 0.5 kg/hogar al mes; en consecuencia la demanda de papa seca es de 270 TN mensual.

Con un anlisis de proyeccin de la poblacin objetiva por el mtodo de regresin lineal simple se estim la poblacin y el nmero de hogares hasta el ao 2021, resultados que se muestran en el Cuadro 7. Cuadro 7. Proyeccin de la poblacin objetivo AO 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 POBLACION 2592,460 2633,280 2674,100 2714,920 2755,740 2796,560 2837,380 2878,200 2919,020 2959,840 HOGARES 679,990 701,910 723,830 745,750 767,670 789,590 811,510 833,430 855,350 877,270

En el Cuadro 8 se presenta la proyeccin de la demanda la que fue determinada con un anlisis por el mtodo de regresin lineal simple del nmero de hogares de nuestro pblico objetivo. Cuadro 8. Proyeccin de la demanda AO 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
32

TN/MES 279 288 297 306 315 324 333 342 351 360

2.1.3.2. Precios

La competencia directa de la papa seca est conformada por cuatro empresas que se encargan de envasar el producto y colocarlo su marca. Estas empresas ofrecen su producto en presentacin de 500g a los diferentes supermercados Limeos. Las marcas que se encuentran en los supermercados con su respectivo precio son las siguientes: Costeo: 500 g Papa seca E. Wong: 500 g Tesoro del campo: 500 g
2.1.4. Segmentacin

S/. 3.65 $/. 3.04 $/. 7.50

La segmentacin del mercado es un mtodo para estudiar un mercado que consiste en clasificar y dividir dicho mercado en partes formando grupos de compradores homogneos y consumidores que tienen necesidades comunes o similares, con hbitos que responden a motivaciones comunes y que la importancia del grupo o parte del mercado tenga para la empresa la necesaria importancia para entrar o formar parte de sus objetivos comerciales. Un segmento de mercado es un mercado ms pequeo dentro de un mismo mercado, que rene condiciones especiales de sus componentes. (Herrero, 2007)

2.1.4.1. Seleccin del mercado meta

Segmentacin geogrfica: de acuerdo a lo geogrfico el producto est orientado a los consumidores que se encuentren dentro de los distritos de mayor poder adquisitivo.

Segmentacin socioeconmica: Los consumidores pueden pertenecer a los niveles socioeconmicos A, B, C1.

Segmentacin conductual: Consumidores que busquen alta calidad del producto.

33

2.1.5. Anlisis de la oferta

Para el anlisis de la oferta se siguen las mismas pautas de manejo de la informacin estadstica anotadas para la demanda, dado que se realiza el estudio histrico, actual y futuro con el propsito de verificar la cantidad de bienes y servicios que se han ofrecido y se estn ofreciendo, y la cantidad que se ofrecern, as como las circunstancias de precio y calidad en que se realiza dicha oferta. Esto supone la identificacin y seleccin de fuentes secundarias y primarias adecuadas que le den confiabilidad al estudio (Miranda, 2005).
2.1.5.1. Proyeccin de la produccin de la papa seca

Se refiere a la produccin futura de la papa seca, para efectuar la proyeccin de la oferta se tom en cuenta 10 aos anteriores a la fecha y se opt por analizar el mtodo regresin lineal simple (Anexo 2). En el Cuadro 9 se muestran los resultados de la proyeccin realizada a la produccin de papa seca a nivel Nacional.

Cuadro 9. Proyeccin de la produccin de papa seca (2012- 2021) PRODUCCIN NACIONAL (TN) 2,047 2,176 2,305 2,434 2,564 2,693 2,822 2,951 3,081 3,210
34

AOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

2.2. INGENIERIA DEL PROYECTO 2.2.1. Localizacin de la planta

El estudio de la localizacin se refiere tanto a la macrolocalizacin como a la microlocalizacin de la nueva unidad de produccin, llegndose hasta la definicin precisa de su ubicacin en una ciudad o en una zona rural (Ilpes, 2002).
2.2.1.1. Macrolocalizacin

La macrolocalizacin del proyecto, es decir su ubicacin en el Pas o en una regin en el sub espacio urbano o en el sub espacio rural, debe tambin justificarse en la presentacin del proyecto, mostrndose en ambos casos la secuencias de las alternativas consideradas, en trminos de costos de inversin y de operacin y de costos sociales (Ilpes, 2002).

La macrolocalizacin tiene en cuenta aspectos sociales y nacionales de la planeacin basndose en las condiciones regionales de la oferta y la demanda y en la infraestructura existente, debe indicarse con un mapa del pas o regin, dependiendo del rea de influencia del proyecto (Crdoba, 2006) La planta agroindustrial estar situada en el Per, regin de La Libertad, provincia de Santiago de Chuco. Se determin la macro localizacin por la siguiente razn: La provincia de Santiago de Chuco es el segundo

productor de papa de la regin, con lo que aseguraramos un rpido abastecimiento y un reducido costo de transporte de la materia prima.
2.2.1.2. Microlocalizacin

La microlocalizacin abarca la investigacin y la comparacin de los compontes del costo y un estudio de costos para cada alternativa, se debe indicar con la ubicacin del proyecto en el plano de sitio donde opera (Crdoba, 2006) Baca (citado por Paz, 2005) seala que para determinar la

microlocalizacin se utiliza el mtodo cualitativo por puntos o ranking de

35

factores, que consiste en asignar valores cualitativos a una serie de factores que se consideran relevantes, ya que este mtodo permite ponderar factores de preferencia al tomar la decisin 2.2.1.2.1. Alternativas de localizacin Los lugares alternativos a considerar para la instalacin de la planta agroindustrial de procesamiento de papa seca son los distritos de Santiago de Chuco (16,768.60 TN), Cachicadn (14,996.40 TN) y Quiruvilca (14,698.00 TN) por tener la mayor produccin de papa a nivel provincial. 2.2.1.2.2. Tcnica de evaluacin Se utiliz la tcnica de ranking de factores que es una tcnica que emplea un sistema de evaluacin tomando en consideracin los factores de localizacin de planta (Das et al., 2001).

Cuyos resultados se muestran en el Cuadro 12. Factores relevantes Teniendo en cuenta las particularidades de los lugares considerados como alternativas de localizacin, se consideraron dentro de este aspecto los factores ms importantes, los cuales son: A. Proximidad de materia prima B. Costo de materia prima C. Servicios D. Vas de acceso E. Disponibilidad y costo de mano de obra F. Disponibilidad y costo de terreno Ponderacin Esta tcnica consiste en elaborar una matriz de enfrentamiento que compare los diferentes factores unos con otros asignando el valor de
36

uno (1) a aquel factor ms importante que el factor con el cual es comparado, el valor cero (0) si el factor analizado es menos importante que el factor con el cual es comparado y en casos donde la importancia es equivalente, ambos factores tendrn el valor de uno (1) en el casillero correspondiente. Los resultados de la ponderacin se presentan en el Cuadro 10. Cuadro 10. Enfrentamiento de Factores Factores A B C D E F 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 1 1 1 0 A B 0 C 0 0 D 1 1 0 0 E 0 0 F 0 0 1 0 0 TOTAL 1 1 1 2 1 2 8 Evaluacin En el Cuadro 11 se muestra la escala de calificacin para poder estimar los puntajes de los factores mencionados Cuadro 11. Escala de puntuacin Excelente Muy bueno Bueno Regular Deficiente 10 8 6 4 2 Ponderacin 12.5 12.5 12.5 25.0 12.5 25.0 100.0

Fuente: Das et al. (2001)

37

Cuadro 12. Ranking de factores de Localizacin Microlocalizacin Santiago de FACTOR % Chuco

Cachicadn

Quiruvilca Pond. 75 50 75 150 25

Calif. Pond. Calif. Pond. Calif. Proximidad de Materia Prima. Costo de materia prima Servicios Vas de acceso Disponibilidad y costo de mano de obra Disponibilidad y costo de terreno TOTAL Decisin 12.5 12.5 12.5 25 12.5 10 8 6 6 6 125 100 75 150 75 8 6 4 4 6 100 75 50 100 75 6 4 6 6 2

25 100

200 725

150 550

100 475

De acuerdo al anlisis de factores considerados para la microlocalizacin, se concluye que la alternativa ms adecuada para la instalacin de la planta es el distrito de Santiago de Chuco ya que presenta mejores condiciones como: Proximidad de materia prima Costo de materia prima Vas de acceso Disponibilidad y costo de terreno

38

2.2.2. Tamao de planta 2.2.2.1. Tamao mximo de la planta

Para determinar el tamao mximo de la planta se va a relacionar tamao mercado. Relacin tamao mercado Segn Daz et al. (2001) En el estudio de mercado se analizan los pronsticos de demanda y se define la demanda para el proyecto en funcin de las ventas y penetracin, generalmente como una fraccin de la demanda insatisfecha. Tal volumen nos seala el tamao mximo de la planta para nuestro proyecto. Habiendo determinado anteriormente la demanda potencial de papa seca (270 TN/mes) y la demanda que ser cubierta por el proyecto (13.5 TN/mes), la capacidad de produccin de la planta se estim en (0.54 TN/da) para el primer ao.
2.2.2.2. Tamao mnimo de planta

Para determinar el tamao mnimo de la planta se va a realizar con el mtodo de punto de equilibrio. Punto de equilibrio Se define como el nivel de produccin al cual debe operar el proyecto, para que los ingresos generados permitan cubrir todos los costos que se generan.

Donde: P.E. I CF CV : Punto de Equilibro : Ingresos : Costo Fijo : Costo Variable

39

2.2.3. Proceso Productivo

En la Figura 5 se muestra el diagrama de flujo para la elaboracin de papa seca en el que se presenta todas las etapas que se deben realizar para obtener el producto final.
RECEPCION DE LA MATERIA PRIMA PESADO SELECCIN LAVADO PELADO RECTIFICADO CORTADO SULFITADO

COCINADO

SECADO MOLIENDA

TAMIZADO ENVASADO

ALMACENADO

Figura 5. Diagrama de flujo para la elaboracin de papa seca

40

2.2.3.1. Descripcin del proceso Recepcin de la Materia Prima: Esta operacin consiste en recibir la papa proveniente del campo en sacos de polipropileno y pesarla para registrar el volumen de ingreso. El 10% de los sacos sern inspeccionados aleatoriamente, se abrirn para verificar las propiedades fsicas de la papa. Luego la papa debe ser enviada al almacn de materia prima. El pesado: las papas se pesan en una balanza de plataforma, para entrar posteriormente al proceso productivo. Seleccin: se realiza una inspeccin visual sobre una mesa donde es colocada la papa para eliminar los tubrculos con daos fsicos u otra caracterstica que muestre deterioro. Lavado se realiza con la finalidad de eliminar la tierra e impurezas que se encuentra adherida a la materia prima. Para ello utilizaremos una maquina lavadora. Pelado: este proceso tiene la finalidad de quitar la cascara de la papa empleando una maquina peladora por abrasin las papas en cada operacin deben ser de un tamao uniforme ya sea de primera, segunda o tercera calidad para que sea ms eficiente. Las papas peladas se recogen en canastillas y son sumergidas en una tina de agua. Rectificado: Se realiza con la finalidad de eliminar los ojos y residuos de cascara que pudieran haber quedado en la operacin anterior, por motivo de la forma irregular que tienen los tubrculos no se realiza un pelado perfecto, para esta operacin se deben utilizar cuchillos en una operacin manual. Esta operacin debe realizarse en una mesa de acero inoxidable con posas. Cortado: las papas son cortadas en cubos tiene por finalidad facilitar la coccin con ayuda de una cortadora de disco vertical.

41

Sulfitado: Luego del cortado, la papa debe agregarse en canastillas y sumergirse a una tina con solucin de bisulfito de sodio al 0.2% durante 5 minutos (centro internacional de la papa, s/a). Esta operacin se realiza con la finalidad de evitar reacciones de oscurecimiento enzimtico causado por la oxidacin de los fenoles de la papa lo que va a favorecer tener tiempos de espera a la papa antes de cocinarlo.

Coccin: esta operacin se realiza en una autoclave donde son cocinadas con vapor hmedo, proveniente de un caldero.

Secado: una vez que se ha terminado el cocinado, la papa se saca de la autoclave y se lleva a un secador de aire caliente para extraer la humedad en el que durar hasta obtener una humedad de 6 a 8%.

Molienda: despus que las tiras de papa han sido secadas se enfran hasta temperatura ambiente y se llevan a un molino de martillos en el que van a ser trituradas en partculas que no sean menores de 5 mm de dimetro.

Tamizado: se realiza con la finalidad de separar el polvillo (partculas finas) que queda luego de la molienda. Se realiza en un tamizador.

Envasado: esta operacin se debe realizar con una maquina envasadora selladora. La papa seca se debe envasar en bolsas de polietileno de alta densidad de 500 g. Las bolsas son embaladas en cajas de cartn corrugado con capacidad de 50 bolsas (25 kg) para luego trasladarlo al almacn de productos terminados.

Almacenado: la papa seca embalada en cartn corrugado se debe trasladar al almacn de productos terminados para su posterior distribucin, debe ser un lugar fresco y seco. Bennion (citado por Briceo, 1985) sugiere almacenarla a una temperatura y humedad relativa no mayor de 26.6C y 75% HR respectivamente.

42

2.2.4. Flujo de operaciones para la elaboracin de papa seca En la Figura 6 se presenta el flujo de operaciones para el proceso de papa seca. Materia Prima A Almacn de Materia Prima

A. B. C. D. E. F. G. H. I. J. K. L. M. N.

RECEPCION PESADO SELECCIN LAVADO PELADO RECTIFICADO CORTADO SULFITADO COCINADO SECADO MOLIENDA TAMIZADO ENVASADO ALMACENADO

B C A la lavadora D Residuos A la peladora E A la mesa de rectificado F A la cortadora G

A la tina de sulfitado
H Espera A las bandejas Espera Al autoclave
43

 I Al secador J Espera Al molino K Al tamizador L Al rea de envasado M A la selladora N Al almacn de producto terminado Almacn de P.T Figura 6. Flujo de operaciones para la elaboracin de papa seca 2.2.5. Balance de masa en la elaboracin de papa seca En la Figura 7 se muestra el balance de masa para la produccin de papa seca, en el que se puede observar los rendimientos y prdidas en cada etapa del proceso. Siendo el rendimiento (materia prima: producto terminado) igual al 21%

44

% de rendimiento 100

1000 kg de papa

% de prdida

RECEPCION 1000 kg de papa PESADO

97

SELECCIN

30 kg de papa malograda 970 kg de papa

(3)

LAVADO

91

PELADO

60 kg de cascara 910 kg de papa pelada

(6)

90.8

RECTIFICADO

2 kg de cascara 908 kg de papa pelada

(0.2)

90

CORTADO

8 kg de papa pelada 900 kg de cubos de papa

(0.8)

SULFITADO

93.4

COCINADO

34 kg ms de papa cocida

(3.4)

934 kg de cubos de papa cocinada 21.4 SECADO 720 kg de agua 214 kg de papa seca en cubos 21.2 MOLIENDA 2 kg de papa seca 212 kg de papa seca 21 TAMIZADO 2 kg de papa seca 210 kg de papa seca ENVASADO (0.2) (0.5) (0.2) (72)

Figura 7. Balance de masa en la elaboracin de papa seca

45

2.2.6. Requerimiento de maquinaria y equipo A continuacin se muestra la maquinaria y equipo requerido para la produccin de papa seca. Balanza Electrnica tipo plataforma: Capacidad: 500 kg x 200g Dimensiones: 1x 0.60 x 1.2 m Lavadora: Capacidad: 500 kg/h Dimensiones: 1.4 x 1.2 x 1.5 m Peladora: Capacidad: 500 kg/h Dimensiones: 1 x 0.6 x 0.9 m Caractersticas: de forma cilndrica, alimentacin con agua y sistema de abrasivos, de acero inoxidable y motor de 2.2 HP. Cortadora: Capacidad: 500 kg/h Dimensiones: 1.5 x 1.2 x 1.3 m Caractersticas: provista de cuchillas, de acero inoxidable y motor de 2. 5 Autoclave: Capacidad: 500 kg/h Dimensiones: 3 x 1.6 x 1.3 m Caractersticas: seccin rectangular, con rieles. Secador: Capacidad: 1500 kg/carga Dimensiones: 10.5 x 2.6 x 1.5 Caractersticas: por aire caliente recircularte, conformado por cmara, sistema de calefaccin con quemador automtico que funciona a petrleo 3 gal/h, ventilador 5 HP. Temperatura regulable entre 30 a 85 C. Molino de martillo: Capacidad: 500 kg/h Dimensiones: 1.7 x 1.4 x 1.5 m

46

Caractersticas: de fierro acerado y acero inoxidable para las partes que tienen contacto con la materia prima motor 5 HP Tamizador: Capacidad: 500 kg/h Dimensiones: 4 x 1.8 x 1. 3 m Caractersticas: de acero inoxidable, con zaranda vibratoria, de forma horizontal y motor de 1.1HP Llenadora Selladora: Capacidad: 350 kg/h Dimensiones: 1.8 x 1 x 2.2 m Caractersticas: de fierro acerado y acero inoxidable, de forma horizontal. Tina de sulfitado: Capacidad: 0.2 m3 Dimensiones: 1 x 0.4 x 0.5 m Caractersticas: de concreto Tina de agua: Capacidad: 0.2 m3 Dimensiones: 1 x 0.4 x 0.5 m Caractersticas: de concreto Caldero: Capacidad: 300 kg/h Dimensiones: 1.5 () x 2 m Caractersticas: cilndrico vertical, consumo de petrleo 3.5 gal/h, Carretilla: Caractersticas: de fierro galvanizado Canastillas: Capacidad: 25 kg Dimensiones: 0.5 x 0.4 x 0.25 m Caractersticas: de polietileno de alta densidad Carros: Capacidad: 100 kg Dimensiones: 1 x 1x 1.2 m

47

2.2.7. Requerimiento de mano de obra En el Cuadro 13 se muestra la cantidad estimada del personal directo e indirecto que trabajar en la empresa: Cuadro 13. Mano de obra de fabricacin
MANO DE OBRA DIRECTA Recepcin Pesado Seleccin Lavado Pelado Rectificado Cortado Sulfitado Cocinado Secado Molienda Tamizado Llenado y envasado TOTAL DE M.O.D MANO DE OBRA INDIRECTA Operario de almacn de MT Operario de almacn de PT Operario de mantenimiento Supervisor de produccin Supervisor de control de calidad Jefe de produccin Jefe de control de calidad TOTAL DE M.D.I ADMINISTRATIVOS Gerente Jefe de Administracin y Finanzas Jefe de Logstica Jefe de Marketing Secretaria de gerencia Contador TOTAL DE ADMINISTRATIVOS VENTAS Jefe de ventas TOTAL DE VENTAS OTROS Enfermera Vigilancia Limpieza TOLAL OTROS TOTAL GENERAL NMERO 2

2 2 15 1 1 1 1 1 1 1 7 1 1 1 1 1 1 6 1 1 1 2 1 4 33

48

2.2.8. Disposicin de planta Para disponer adecuadamente los elementos de produccin en la planta, debemos analizar sus diferentes caractersticas, as a partir de la informacin del nmero de mquinas, podemos evaluar las necesidades bsicas de espacio requerido para su ubicacin. Para esto se usar el Mtodo de Guerchet, este es un mtodo para la evaluacin del espacio fsico para tener una aproximacin del rea requerida. Clculo de las superficies de distribucin Habiendo definido el nmero de mquinas y conociendo los requerimientos de personal se definen las estaciones de trabajo y se determinan las reas requeridas. Para ello utilizaremos el Mtodo de Guerchet. Mtodo de Guerchet Por este mtodo se calcularan los espacios fsicos que se requerirn para establecer la planta. Por lo tanto, se hace necesario identificar el nmero total de maquinaria y equipo llamados elementos estticos y tambin el nmero total de operarios y el equipo de acarreo, llamados elementos mviles.

Para cada elemento a distribuir, la superficie total necesaria se calcula como la suma de tres superficies parciales:

Donde: ST = superficie total Ss = superficie esttica Sg = superficie de gravitacin Se = superficie de evaluacin Superficie esttica (Ss)

49

Corresponde al rea de terreno

que ocupan los muebles, mquinas y

equipos. Esta rea debe ser evaluada en la posicin de uso de la maquina o equipo, esto quiere decir que debe incluir las bandejas de depsitos, palancas, tableros, pedales, etc. necesarios para su funcionamiento.

Superficie de Gravitacin (Sg) Es la superficie utilizada por el obrero y por el material almacenado para las operaciones en curso, estn alrededor de los puestos de trabajo. Esta superficie se obtiene, para cada elemento, multiplicando la superficie esttica (Ss) por el nmero de lados a partir de los cuales el mueble o maquinas deben ser utilizados.

Donde: N = Nmero de lados Ss = Superficie Esttica

Superficie de evolucin (Se) Es la que se reserva entre los puestos de trabajo para los desplazamientos del personal, del equipo, de los medios de transporte y para la salida del producto terminado. Para su clculo se utiliza el factor k denominado coeficiente de evolucin, que representa una medida ponderada de la relacin entre las alturas de los elementos mviles y los elementos estticos. Se tiene entonces:

Siendo k:

50

Donde: hEM : altura promedio de elementos mviles hEE : altura promedio de elementos estticos

Para hEM est dado por la estatura del trabajador, se considera una altura promedio de 1.67 m y para hEE se considera la altura promedio de mquina. En el Cuadro 14 y 15 podemos apreciar con mayor precisin el clculo para obtener el rea total de produccin para este proyecto. Cuadro 14. Dimensiones de maquinaria Equipos Lavadora Peladora Cortadora Tina de sulfitado Tina de agua Autoclave Secador Molino de martillo Tamizador Llenadora Selladora Canastillas carros Dimensiones Largo (m) Ancho (m) Altura (m) 1.4 1.2 1.5 1 0.6 0.9 1.5 1.2 1.3 1 0.4 0.5 1 0.4 0.5 3 1.6 1.3 10.5 2.6 1.5 1.7 1.4 1.5 4 1.8 1.3 1.8 1 2.2 0.5 0.4 0.25 1 1 1.2 N de lados 4 2 2 4 4 2 3 2 4 3 4 4 hEM 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 1.67 k
1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44 1.44

Cuadro 15. Superficies requeridas Equipos Ss Sg Lavadora 1.68 6.72 Peladora 0.60 1.20 Cortadora 1.80 3.60 Tina de sulfitado 0.40 1.60 Tina de agua 0.40 1.60 Autoclave 4.80 9.60 Secador 27.30 81.90 Molino de martillo 2.38 4.76 Tamizador 7.20 28.80 Llenadora Selladora 1.80 5.40 canastillas 0.20 0.80 carros 1.00 4.00 Total de nave de proceso(m2)
51

Se 12.07 2.59 7.76 2.87 2.87 20.69 156.87 10.26 51.72 10.34 1.44 7.18

St 20.47 4.39 13.16 4.87 4.87 35.09 266.07 17.40 87.72 17.54 2.44 12.18 486.19

Despus de haber calculado por el mtodo de Guerchet, todos los espacios fsicos que se requieren para la zona de produccin, se debe incluir las zonas que no pertenecen a produccin. Almacn de materia prima Se determin la dimensin de acuerdo a los requerimientos de la materia prima para una semana de procesamiento. Es decir el almacn tendr una capacidad mnima de 30,612 kg de papa. Se tomaron en cuenta las siguientes especificaciones: Dimensiones de los sacos de papa: Longitud: 1.15 m Ancho: 0.60 m Alto: 0.50 m Volumen de un saco: 0.43 m3 Peso promedio de cada saco: 80 kg Numero de sacos: 383 Volumen total: 164.5 m3

El rea mnima ocupada por los sacos es 65 m 2 apilando 5 sacos uno encima del otro como
2

mximo.

Considerando

espacios

para

la

manipulacin de los sacos y movimiento del personal tendra un aproximada de 100 m (10 x 10 m) Almacn de producto terminado

rea

Se determin la capacidad asumiendo que el almacn contara con la produccin de 3 semanas lo que equivale a 19,286 kg de papa seca. El producto se ofrecer en bolsas de 500 g. es as que se tendr 38,572 bolsas las cuales se empacaran el cajas de cartn corrugado de 45 x 45 x 25 cm (50 bolsas por caja) obteniendo 771 cajas cuyo volumen ser 39 m3. El rea que ocupa las cajas es de 31m 2 apilando 5 cajas una encima de otra. Considerando espacio para el movimiento del personal tendra un rea aproximada de 54 m2 (9 x 6m)

52

Planta de procesamiento Se considera el rea obtenida por el mtodo de Guerchet, el cual solo especifica el rea de la zona de produccin. Esto incluye el rea para lnea de proceso, el rea para equipos auxiliares, rea de trnsito y manipuleo. En el Cuadro 16 se muestra el requerimiento total de la planta. Cuadro 16. Requerimiento de rea total
Ambiente Nave de proceso Almacn de materia prima Almacn de insumos y envases Laboratorio de control de calidad Of. Del jefe de planta Almacn de productos terminados Sala de reuniones rea administrativa Departamento de ventas Secretaria y recepcin SS.HH del personal administrativo Almacn de limpieza Vestuario y SS.HH de personal operario Vestuario y SS.HH de personal empleado (varones) Vestuario y SS.HH de personal empleado (damas) Enfermera Vigilancia Parqueo REA TOTAL (m )
2

Largo (m) 25 10 7 5 4 9 4 10 5 4 2 3 4 4 4 4 2 30

Ancho (m) 19.45 10 5 4 3 6 8 8 4 3 1.2 3 3 3 3 3 3 15

Altura (m) 5 5 3 5 2.5 5 5 2.5 2.5 2.5 2.5

rea (m2) 486.2 100 35 20 12 54 32 80 20 12 2.4 9

2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 -

12 12 12 12 6 450 1,366.59

2.2.9. Disposicin general Tabla relacional Despus de haber calculado los espacios fsicos de la planta por el mtodo de Guerchet, se proceder a analizar la disposicin de estos con ayuda de la tabla relacional
53

La tabla relacional es un cuadro organizado en diagonal, en el que aparecen las relaciones de cercana o proximidad entre cada actividad (entre cada funcin, entre cada sector) y todas las dems actividades. Adems de mostrarnos las relaciones mutuas, evala la importancia de la proximidad entre las actividades, apoyndose en una codificacin apropiada. Procedimiento para la construccin La construccin de esta tabla se apoya en dos elementos bsicos, los cuales son: Tabla de valor de proximidad Lista de razones o motivos

La tabla relacional constituye una poderosa herramienta para preparar un planteamiento de mejora, pues permite integrar los servicios anexos a los servicios productivos y operaciones. Adems permite prever la disposicin de los servicios y de las oficinas. Cada casilla representa la interseccin de dos actividades, a su vez cada casilla est dividida horizontalmente en dos; la parte superior representa el valor de aproximacin y la parte inferior nos indica las razones que han inducido a elegir ese valor. La escala de valores para la proximidad de las actividades, queda indicada por las letras: A, E, I, O, U; donde cada una de ellas tiene el siguiente valor. Cuadro 17. Tabla de valor de proximidad Cdigo A E I O U Valor de proximidad necesario Importante Normal u originario Sin importancia No recomendable

Fuente: Das et al., (2001)

54

Con respecto a la lista de razones o motivos para el sustento del valor de proximidad, sera recomendable elaborarla en forma independiente por cada tipo de empresa que se est analizando. A continuacin se muestra una lista general de razones. Importancia de los contactos directos Importancia de los contactos administrativos o de informacin Utilizacin de los mismos equipos industriales Utilizacin de impresos o formatos comunes Utilizacin del mismo personal Conveniencias personales o deseos de la direccin Inspeccin o control Condiciones ambientales Distracciones, interrupciones Recorrido de los productores Cada casillero indica:
Valor de proximidad
A 3 El nmero del motivo que sustenta el valor de proximidad elegido

Fuente: Das et al., (2001) Figura 7. El casillero de la tabla relacional Esquema de la tabla relacional A continuacin se indican las razones a considerar para la elaboracin de la tabla relacional entre las reas previstas para la fbrica. Razones: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Continuidad Abastecimiento de materiales Sin relacin Requerimiento de despacho Ruidos molestos Control Seguridad
55

En la Figura 8 se muestran el diagrama de la tabla relacional la cual se construy con ayuda de la tabla de valor de proximidad y la lista de razones o motivos. 1. Recepcin de materia prima A 1 A 2 A 1 A 2 I 1 O 3 O 3 O 3

2. Sala de procesos 3. Almacn de materia prima 4. Almacn envases e insumos 5. Almacn producto terminado 6. Laboratorio de control de calidad 7. Taller de mantenimiento 8. Oficinas administrativas 9. Vestidores Servicios Higinicos 10. Sala de energa 11. Guardiana

O 3

A 1
I 1 E 6 O 3 U 5 O 3 I 3 U 7

A 1
E 6 O 3 O 3 U 7 I 6 U 7

O 3 E 6 O 3 O 3 U 7

E
6 E 6 O 3 U 7 O 3 O 3 I 3 U 3 U 7 O 3 O 3 U 3 U 7 O 3 C 3 U 7 U 5 C 3 O 3 U 5 I 6

O 3
U 5 O 3

O 3
U 7

Figura 8. Anlisis de proximidad de zonas

56

2.3. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO El objetivo de este captulo es analizar la informacin preveniente del estudio de mercado, requerimiento de la maquinaria y equipo y requerimiento del personal para poder definir el monto de inversin total que se requerir a fin de poner en marcha el proyecto. El presupuesto incluye el monto necesario para garantizar la operacin normal de un ciclo productivo. 2.3.1. Presupuesto de egresos e ingresos Segn Andrade (1995) El objetivo de esta parte de estudio es conocer los egresos e ingresos del proyecto mediante cuantificacin en trminos monetarios de los recursos utilizados para la produccin con la finalidad de medir su rentabilidad posteriormente. 2.3.1.1. Presupuesto de egresos Segn Andrade (1995) Se incluyen todos los conceptos de gastos que presenta la empresa como costo de materiales directos (materia prima, insumos, envases, etiquetas.), costo de materiales indirectos (tiles de oficina, de aseo, agua energa elctrica, etc.), costo de mano de obra (directa, indirecta y de fabricacin) En el Cuadro 18 se muestra el costo unitario de cada uno de los materiales directos que se utilizar en la produccin. Cuadro 18. Costo unitario de materiales directos
Material Directo Materia Prima Papa Insumos y materiales Bisulfito de Sodio envases Bolsas polietileno (500 g) Material de empaque Cajas Unidad de Medida cantidad Kg Kg Unidad unidad Costo Unitario

0.70 4 0.22 1

57

En el Cuadro 19 se presenta el costo total de los materiales directos. Los materiales directos son los que estn contenidos en el producto final. Cuadro19. Costo de materiales directos
Materia prima: Bisulfito de Bolsas de polietileno Cajas papa (TN) sodio (500 g) 1114,523.8 1152,000.0 1186,428.6 1232,160.0 1258,333.3 3,821.2 3,949.7 4,067.8 4,224.5 4,314.3 147,117 152,064 156,609 162,645 166,100 13,374 13,824 14,237 14,786 15,100

Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Total 1278,836.5 1321,837.7 1361,342.0 1413,815.6 1443,847.6

En el Cuadro 20 se muestra el costo unitario y costo total de cada uno de los materiales indirectos que son los dems materiales o suministros involucrados en la produccin del producto pero que no se identifica en el producto final. Cuadro 20. Costo unitario de materiales indirectos
Unidad de Medida Cantidad Costo unitario (S/. Unidad de Medida) Costo Total (S/.)

MATERIAL INDIRECTO PARA UN AO DE PRODUCCIN Escobas 5 8 Recogedores 5 8 Jabn liquido 5L 8 38 Leja 4L 10 10.9 Dispensador de jabn liquido 2 35 Papel toalla 48 22.9 Dispensador de papel toalla 2 38 tiles de oficina Total SERVICIO PARA UN MES DE PRODUCCIN Energa elctrica KW. 4,000 0.2093 Comunicaciones 7 40 40 40 304 109 70 1,099.2 76 1,200 2,938.2 837.2 280

Cuadro 21. Costo de materiales indirectos y servicio

Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Materiales Indirectos 2,938.2 2,938.2 2,938.2 2,938.2 2,938.2 Energa Elctrica 10,046.40 10,384.21 10,694.55 11,106.78 11,342.71 58 Comunicaciones 3,360 3,360 3,360 3,360 3,360 Total 16,344.60 16,682.41 16,992.76 17,404.98 17,640.91

Cuadro 22. Costo de mano de obra anual periodo 1.

CARGO Y FUNCIN MANO DE OBRA DE FABRICACIN MANO DE OBRA DIRECTA Operarios MANO DE OBRA INDIRECTA Operarios de mantenimiento Operario de almacn de MP Operario de almacn de PT Supervisor de produccin Supervisor de calidad Jefe de produccin Jefe de control de calidad Rem. Bruta mensual (S/. x pers.) Remuneraciones N de Rem. Bruta anual personal (S/. x pers.) Aportaciones Es salud (9%) Total anual (S/.)

800

14 TOTAL DE M.O.D 14 14 14 14 14 14 14

15

168,000

15,552

183,552 183,552

800 750 750 1,200 1,200 1,800 1,800

1 1 1 1 1 1 1

11,200 10,500 10,500 16,800 16,800 25,200 25,200

864 810 810 1,296 1,296 1,944 1,944

12,064 11,310 11,310 18,096 18,096 27,144 27,144 125,164 308,706

TOTAL DE M.O.I TOTAL DE M.O. DE FABRICACIN ADMINISTRATIVOS Gerente Jefe de Adm. y Finanzas Jefe de Logstica Jefe de Marketing Secretaria de gerencia Contador VENTAS Jefe de ventas OTROS Enfermera Vigilancia Limpieza 3,500 1,800 1,800 1,800 900 1,200 14 14 14 14 14 14 TOTAL DE ADMINISTRATIVOS 1,800 14 TOTAL DE VENTAS 14 14 14 TOLAL OTROS TOTAL GENERAL 1 23,400 1,944 1 1 1 1 1 1 49,000 25,200 25,200 25,200 12,600 16,800 3,780 1,944 1,944 1,944 972 1,296

52,780 27,144 27,144 27,144 13,572 18,096 165,880 25,344 25,344 10,556 18,902 9,048 38,506 538,446

700 650 600

1 2 1

9,800 18,200 8,400

756 702 648

59

La mano de obra se clasifica en directa e indirecta, la mano de obra directa es la que est involucrada de forma directa en la fabricacin del producto terminado y la mano de obra indirecta es la mano de obra involucrada en las reas administrativas de la empresa que sirven de apoyo a la produccin. En el Cuadro 23 se muestra el costo de mano de obra directa e indirecta. Cuadro 23. Costo de mano de obra (S/.)
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Mano de obra directa 183,552 183,552 183,552 183,552 183,552 Mano de obra indirecta 125,164 125,164 125,164 125,164 125,164 Total (S/.) 308,716 308,716 308,716 308,716 308,716

Cuadro 24. Costo de fabricacin (S/.)

Para 1 mes Prod. Total (kg) = 27,863 MATERIAL DIRECTO COSTO S/. Materia Prima Papa 92,877 Total de materia prima 92,877 Insumos y materiales Bisulfito de Sodio 318 envases Bolsas polietileno (500 g) 12,260 Material de empaque Cajas 1,115 Total de insumos y materiales 13,693 TOTAL DE MATERIAL DIRECTO DE FABRICACION 106,570 MANO DE OBRA DE FABRICACION MANO DE OBRA DIRECTA Operarios 15,296 TOTAL DE M.O.D 15,296 MANO DE OBRA INDIRECTA Operarios de mantenimiento 1,005 Operario de almacn de MP 943 Operario de almacn de PT 943 Supervisor de produccin 1,508 Jefe de produccin 1,508 Jefe de control de calidad 2,262 Supervisor de control de calidad 2,262 TOTAL DE MANO DE OBRA INDIRECTA 10,430 TOTAL DE M.O DE FABRICACION 25,726 TOTAL GENERAL 132,296 60 1 da 1107 COSTO S/. 3,690 3,690 13 487 44 544 4,235

608 608 40 37 37 60 60 90 90 414 1,022 5,257

En el Cuadro 25 se presenta el costo de produccin que son los gastos necesarios para producir nuestro producto. Cuadro 25. Costo de produccin
Costo de Materiales Directos 1278,836 1321,838 1361,342 1413,816 1443,848 Costo de Materiales Indirectos y servicios 16,345 16,682 16,993 17,405 17,641 Costo de Mano de Obra 308,716 308,716 308,716 308,716 308,716

Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Total 1603,897 1647,236 1687,051 1739,937 1770,205

En los Cuadros 26 y 27 se muestra el costo de la mano de obra del personal administrativo y los gastos que se producen en las ventas. Cuadro 26. Costo de sueldos administrativos (S/.)
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Administrativos 165,880 165,880 165,880 165,880 165,880 Otros 38,506 38,506 38,506 38,506 38,506 Total 204,386 204,386 204,386 204,386 204,386

Cuadro 27. Gasto en ventas (S/.)

Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Sueldo de jefe de ventas 25,344 25,344 25,344 25,344 25,344 Publicidad 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 Transporte 26,000 28,000 30,000 32,000 34,000 Total 56,344 58,344 60,344 62,344 64,344

Para determinar el valor de depreciacin utilizamos el mtodo de depreciacin en lnea recta, propuesto por Guajardo (1995), la cual supone que el activo se gasta igual en cada periodo contable. Los porcentajes de depreciacin utilizados en el Cuadro 28 son los que indican la Ley de impuesto a la renta sobre la tercera categora (Empresa).
61

Cuadro 28. Costo de depreciaciones de las inversiones

Descripcin Tangibles edificaciones Maquinaria y equipos Muebles y enseres Tota tangibles Intangibles Total 1100,000 249,500 22,150 1371,650 24,300 1395,950 20% 3% 20% 10% 33,000 49,900 2,215 85,115 4,860 89,975 33,000 49,900 2215 85115 4860 89975 33,000 49,900 2215 85115 4860 89975 33,000 49,900 2,215 85,115 4,860 89,975 33,000 49,900 2,215 85,115 4,860 89,975 935,000 0 11,075 946,075 0 946,075 Valor inicial Tasa de depreciacin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 valor residual

En el Cuadro 29 se presenta la inversin total del proyecto a fin de que el producto entre en funcionamiento oportunamente. Cuadro 29. Inversin total del proyecto CONCEPTO INVERSIN FIJA TANGIBLE Terreno Edificaciones Maquinaria y equipo Lavadora de papas Peladora de papas Cortadora de papas Autoclave Secador Molino de martillos Tamizador Llenadora selladora Faja transportadora Banda transportadora de MP Caldero Ablandador de agua 2 Tinas de agua Tina de sulfitado Balanza con plataforma Balanza electrnica Equipos y material de laboratorio Total de maquinaria y equipo S/. 125,000 1100,000 20,000 17,000 15,000 14,500 36,000 23,000 9,800 30,000 5,100 15,000 12,000 13,500 5,000 2,500 2,300 3,800 25,000 299,500

62

MUEBLES Y ENSERES 7 muebles de computadora 7 Escritorios 7 Silln para escritorio 7 computadoras PENTIUN IV 3 sillones para recepcin de clientes 7 archiveros 3 impresoras tinta laser a color tiles de escritorio Estante de almacn 10 parihuelas 2 Stoka 4 carretas 20 Canastillas Total de muebles y enseres Total inversin fija tangible INVERSION FIJA INTANGIBLE Registro de marca Constitucin de la sociedad Montaje de las mquinas y equipos Prueba y puesta en marcha Uniformes del personal de produccin Capacitacin al personal Seguridad y salud ocupacional Total inversin fija intangible TOTAL DE INVERSION FIJA Capital de trabajo Materia prima Materiales de produccin Servicios Materiales indirectos Mano de obra (directa e indirecta) Gastos de administracin y ventas Otros TOTAL CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL

1,610 1,750 630 10,500 450 1,400 750 1,200 700 500 1,600 760 300 249,500 1496,650 1,200 1,300 9,000 1,500 1,800 1,500 8,000 24,300 1520,950 1114,524 164,313 13,406 2,938 308,706 191,224 38,506 1833,671 3354,567

63

2.3.1.2. Presupuesto de ingresos Segn Andrade (1995) Los datos necesarios para calcular los ingresos son la produccin y el precio de venta del producto. El precio de venta del producto de papa seca se determin de acuerdo al costo unitario ms un margen razonable de utilidad (40% del costo unitario) (mtodo del Mark -up) primero determinamos el costo unitario del producto en que dividiremos el costo total que se gener en la produccin del mismo entre la cantidad producida. Se muestra en el Cuadro 30 y 31.

Cuadro 30. Determinacin del costo unitario (S/.)

Rubros Costo de materiales directos Costo de materiales indirectos y servicios Costo de mano de obra Costo de sueldos administrativos Gasto en ventas Depreciaciones Costo total Produccin Costo unitario (1kg) Costo unitario (500 g) Costo total 1278,836 16,345 308,716 204,386 56,344 89,975 1954,602 334,357 5.84 2.92

Para determinar el precio de venta, simplemente aumentaremos la utilidad al costo obtenido por unidad. Cuadro 31. Determinacin precio de venta
Descripcin Costo unitario Margen de utilidad (40%) Precio de venta Envase (500 g) 2.92 1.17 4.09

64

Los ingresos correspondientes al proyecto quedan definidos por el volumen de produccin y por el pecio de venta del producto de papa seca de la siguiente manera:

Donde: I VP PV : Ingresos : Volumen de Produccin : Precio de Venta

Cuadro 32. Presupuesto de ingresos

Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Programa de ventas 668,714 691,200 711,857 739,296 755,000 Precio de venta 4.09 4.09 4.09 4.09 4.09 Ingreso 2736,443 2828,457 2912,988 3025,270 3089,532

2.3.2. Punto de Equilibro

Cuadro 33. Costos fijos y variables para el proyecto en general

Rubros Costos variables Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

1629,897 1675,236 1717,051 1771,937 1804,205

Costo de Materiales Directos 1278,836 1321,838 1361,342 1413,816 1443,848 Costo de Materiales 16,345 16,682 16,993 17,405 17,641 indirectos y servicios Costo de mano de obra 308,716 308,716 308,716 308,716 308,716 Transportes Costos fijos Costo de administrativos Gasto en ventas Costo total sueldos 26,000 234,730 204,386 30,344 28,000 234,730 204,386 30,344 30,000 234,730 204,386 30,344 32,000 234,730 204,386 30,344 34,000 234,730 204,386 30,344

1864,627 1909,966 1951,781 2006,667 2038,935

PE= 566,289
65

2.3.3. Inversiones Los costos de inversin son aquellos costos de egresos o prdidas que puedan generarse para la implementacin o realizacin del proyecto. Las inversiones iniciales del proyecto ascienden a un monto total de S/. 3388,400 (Ver Cuadro 34 y 35) el capital de trabajo para el proyecto ha sido estimado mediante el mtodo de desfase para un periodo de 12 meses de actividad que se requiera en una planta durante el primer ao de operacin, para aos posteriores el capital es calculado para todos los das del ao. Para inversiones iniciales F = meses de actividad/ ao = 0.500 Para aos posteriores F = das/ao = 0.083 Cuadro 34. Inversiones y reinversiones en capital de trabajo (S/.)
Rubros Costos de produccin Gastos de administracin Gastos de ventas Costo total Variaciones Factor de desfase Capital de trabajo -1864,627 0.500 -932,314 Ao 0 Ao 1 1603,897 204,386 56,344 1864,627 -45,339 0.083 -3,763 Ao 2 1647,236 204,386 58,344 1909,966 -41,815 0.083 -3,471 Ao 3 1687,051 204,386 60,344 1951,781 -54,886 0.083 -4,556 Ao 4 1739,937 204,386 62,344 2006,667 -32,268 0.083 -2,678 Ao 5 1770,205 204,386 64,344 2038,935 2038,935 0.083 -946,781

Cuadro 35. Resumen de las inversiones (S/.) Rubro Inversiones fijas Tangible Intangible Capital de trabajo Total inversin Monto 1520,950 1496,650 24,300 1833,617 3354,567

66

2.3.4. Financiamiento Segn Andrade (1995) el financiamiento es el proceso de capacitacin de los recursos financieros necesarios para ejecutar un proyecto de inversin o facilitar un adecuado funcionamiento del proyecto. Cuadro 36. Estructura de financiamiento
Detalle Aporte propio Prstamo Total Monto (S/.) 354,567 3000,000 3354,567 Porcentaje (%) 11% 89% 100%

PLAN DE FINANCIERO Institucin: Banco de Crdito del Per Lnea de crdito: Crdito Pyme Monto: 3000,000 Tasa de inters anual: 11.25% Plazo: 60 meses Cuotas: Fijas mensuales A continuacin en el Cuadro 37 se muestra el resumen de plan de pago de financiamiento Cuadro 37. Resumen de plan de pago de financiamiento (S/.)
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Amortizacin 479,321.91 533,245.62 593,235.75 659,974.78 734,221.94 Intereses 98,181.52 244,257.81 184,267.68 117,528.65 43,281.49 cuota 777,503.43 777,503.43 777,503.43 777,503.43 777,503.43

El detalle de los pagos se de financiamiento se muestra en el Anexo 5. 2.3.5. Estados financieros 2.3.5.1. Estado de ganancias y perdidas Indica el resultado de gestin durante el periodo que se desarrollara el proyecto. Este estado que se presenta en el Cuadro 38.
67

Cuadro 38. Estado de ganancias y prdidas (S/.)

Rubro Ingresos (-)costo de produccin Utilidad bruta (-) gastos administrativos Gastos de venta Utilidad de operaciones (-)Gastos financieros Utilidad antes de impuestos (-) impuesto a la renta (30%) Utilidad neta Porcentaje de utilidades *incluye depreciacin y amortizacin Ao 1 2783,795 1603,897 1179,898 294,361 56,344 829,193 298,182 531,012 159,303 371,708 13% Ao 2 2877,401 1647,236 1230,165 294,361 58,344 877,460 244,258 633,202 189,961 443,242 15% Ao 3 2963,395 1687,051 1276,344 294,361 60,344 921,639 184,268 737,371 221,211 516,160 17% Ao 4 3077,620 1739,937 1337,683 294,361 62,344 980,978 117,529 863,450 259,035 604,415 20% Ao 5 3142,994 1770,205 1372,789 294,361 64,344 1014,084 43,281 970,803 291,241 679,562 22%

2.3.5.2. Flujo de caja Es el estado financiero ms importante porque permitir evaluar el proyecto. Indica el flujo efectivo que generara el mismo. (Ver Cuadro 39)

Cuadro 39. Flujo de caja proyectado (S/.)

Rubros Ingresos Ingreso por ventas Valor residual Recuperacin del capital de trabajo Egresos Inversin fija Capital de trabajo Reinversin en capital de trabajo Costos operativos Impuesto a la renta Flujo de caja econmico Prstamo Inters menos escudo Amortizacin de la deuda Flujo de caja financiero Escudo fiscal (30% de inters) -3354,567 3000,000 0 0 -354,567 89,454 479,322 345,392 73,277 533,246 355,912 55,280 593,236 358,098 35,259 659,975 12,984 734,222 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

0 2783,795 2877,401 2963,395 0 2783,795 2877,401 2963,395

3077620 5052,763 3077620 3142,995 946,075 963,693

3354,567 1869,627 1914,966 1956,781 2011,667 2043,935 1520,950 1833,617 -3,763 -3,471 -4,556 -2,678

1864,627 1909,966 1951,781 2006,667 2038,935 159,303 914,168 189,961 221,211 259,035 291,241 962,435 1006,614 1065,954 3008,828

370,720 2261,622

68

2.3.5.3. Tasa de descuento La tasa de descuento al que se evaluara el trabajo de investigacin se obtendr de la siguiente formula:

kd: costo de oportunidad de capital asociado a un riesgo del sector kf: tasa de inters de prstamo anual (11.25%) T: tasa impositiva (30%)

Donde: Ko costo de oportunidad (15%) r: riesgo del sector (5%) Entonces: kd =20.75%

Ahora hallamos el valor de la tasa de descuento:

2.3.6. Indicadores de evaluacin 2.3.6.1. Valor Actual Neto (VAN) Segn Andrade (1995) el VAN es un mtodo para evaluar la rentabilidad de un proyecto de inversin que permite determinar el beneficio total neto actualizado del proyecto comparado con los beneficios y los costos actualizados a una taza determinada. En otras palabras el VAN indica la sumatoria de flujos de beneficios que genera el proyecto, luego de cubrir la inversin.

Donde: FCi i r
: Flujo

de caja para el periodo i

:Periodo de tiempo (1,2,3,4,5) :Tasa de descuento

69

2.3.6.2. Tasa Interna de Retorno (TIR) Segn Andrade (1995) la tasa interna de retorno es aquella tasa de inters que hace igual a cero al VAN de un flujo de efectivo, es decir, la tasa de descuento (costo de capital) para el cual el VAN resulta cero. En palabras ms sencillas el TIR mide el rendimiento promedio de la inversin, luego de cubrirla.

FCi : Flujo de caja para el periodo i i :Periodo de tiempo (1,2,3,4,5) En el Cuadro 40 se detalla los indicadores de rentabilidad VAN y TIR; el cual demuestra la validez del proyecto

Cuadro 40. Calculo del VAN y TIR AOS Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 VAN (S/.) VAN > 0, el proyecto es aceptable VAN = 0 es indiferente invertir o no en el proyecto VAN < 0, el proyecto es rechazable TIR TIR > Tasa de descuento, el proyecto es aceptable TIR= Tasa de descuento, es indiferente invertir o no en el proyecto TIR< Tasa de descuento, el proyecto es rechazable
70

Flujo de caja Econmico Financiero

-3354567 914,168 962,435 1,006,614 1,065,954 3,008,828 1,735,472 -354567 345,392 355,912 358,098 370,720 2,261,622 2,244,000

PROYECTO PROYECTO ACEPTABLE ACEPTABLE 24% 111%

PROYECTO PROYECTO ACEPTABLE ACEPTABLE

2.3.6.3. Relacin Beneficio/costo(B/C) Segn Andrade (1995) la relacin B/C expresado por el coeficiente de ingresos actualizados y costos actualizados; nos indica el margen de beneficio que se obtiene luego de cubrir los costos. Si el resultado es mayor que 1, significa que los ingresos netos son superiores a los egresos netos. En otras palabras, los beneficios (ingresos) son mayores a los sacrificios (egresos) y en consecuencia, el proyecto generar riqueza. Si el proyecto genera riqueza con seguridad traer consigo un beneficio econmico y social. El Cuadro 41 indica que cuando es financiado por recursos propios genera un margen de beneficios de S/. 0.65 por cada S/1 de costo.

Cuadro 41. Relacin Beneficio/costo econmico B/C-E (S/.) Flujo de caja actualizado Ingresos Costos 2586,146 1736,884 2632,783 1752,168 2480,954 1638,217 2357,539 1540,990 3541,501 1432,602 13598,922 8100,860

AO

Ingresos

Costos 1869,627 1914,966 1956,781 2011,667 2043,935 total

Flujo de efectivo 914,168 962,435 1006,614 1065,954 3008,828

Factor de descuento 0.929 0.915 0.837 0.766 0.701

Ao 1 2783,795 Ao 2 2877,401 Ao 3 2963,395 Ao 4 3077,620 Ao 5 5052,763

B/C-E (S/.) = 1.68

El Cuadro 42 indica que cuando es financiado por recursos de terceros genera un margen de beneficios de S/. 0.24 por cada S/.1 de costo.

71

Cuadro 42. Relacin Beneficio/costo financiero B/C-F (S/.)

AO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Ingresos

Costos

Factor de Flujo de caja actualizado descuento Ingresos Costos 0.915 0.837 0.766 0.701 0.641 2547,134 2408,960 2270,039 2157,116 3240,425 12623,674 2231,106 2110,991 1995,727 1897,277 1790,007 10025,107

2783,795 2438,403 2877,401 2521,489 2963,395 2605,297 3077,620 2706,900 5052,762 2791,141 TOTAL

B/C-F (S/.) = 1.26

2.3.7. Periodo de recuperacin de la inversin (P/R) Indica el periodo en aos que el proyecto recupera la inversin. Para el caso de este proyecto de produccin de papa seca, este recuperar la inversin total al cabo del quinto ao (Ver Cuadro 43). Cuadro 43. Periodo de recuperacin de la inversin (P/R) (S/)
Flujo de caja Ao Econmico Financiero Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 -3354,567 914,168 962,435 1006,614 1065,954 -354,567 345,392 355,912 358,098 370,720 Factor de descuento 1.000 0.915 0.837 0.766 0.701 0.641 Flujo de caja actualizado Flujo de caja acumulado

Econmico Financiero Econmico Financiero -3354,567 836,451 805,750 771,093 747,131 -354,567 316,029 297,969 274,313 259,839 -3354,567 -2518,116 -1712,365 -941,272 -194,141 1735,472 -354,567 -38,538 259,431 533,744 793,583 2244,000

3008,828 2261,622

1929,614 1450,417

72

III. CONCLUSIONES:

De acuerdo al estudio realizado es factible la instalacin de una planta procesadora de papa para la produccin de papa seca en la provincia de Santiago de Chuco La Libertad. En relacin a estudio de mercado: De acuerdo a los resultados de la investigacin de mercados para determinar la demanda de papa seca, se obtuvo que un 82% de mujeres mayores de 18 aos del segmento A, B y C1 (Lima Metropolitana) consumen papa seca, siendo su consumo promedio 0.5 kg/ mes; y la oferta de papa seca se determin aplicando un anlisis de regresin lineal simple,el cual arroj para el ao 2013,la cantidad de 2,047 TN anuales. En relacin a la Ingeniera del Proyecto: Segn el anlisis de macro localizacin y micro localizacin, se determin que la ubicacin ms favorable ser el distrito de Santiago de Chuco, provincia de Santiago de Chuco, regin La Libertad; esta zona cuenta con las condiciones adecuadas a proximidad y menor costo de materia prima, mejores vas de acceso, abastecimiento de agua y disponibilidad terrenos. El tamao adecuado de la planta procesadora de papa seca, se determinen 334 TN anuales. El rea de la sala de proceso ser de 486.19 m2, el rea que incluye almacenes, oficinas administrativas ser de 1,366.59 m2, y el rea total de 2,500 m2que incluye el transporte de carga. En relacin a la evaluacin econmica financiera: El proyecto arrojo que el valor actual neto econmico (VANE) es igual a S/ 1735,472; el valor actual neto financiero (VANF) de S/ 2244,000; la tasa

interna de retorno econmica (TIRE) es igual a 24%, mayor a la tasa de descuento seleccionada (9.29%) y la tasa interna de retorno financiera (TIRF) de 111%, mayor al costo de capital promedio ponderado (11.61%).

73

Con estos resultados se afirma que el proyecto ser econmicamente viable ya que representa un VAN mayor a 0 y en simultaneo, muestra un TIR mayor a la tasa de descuento seleccionada. La evaluacin del proyecto a travs del indicador de relacin Beneficio/costo econmico, fue de 1.68 y el indicador de la relacin Beneficio/costo financiero, de 1.26; por tal motivo, el proyecto ser aceptado como resultado de obtener un valor mayor a 1. RECOMENDACIONES: Al ser la papa un tubrculo con gran potencialidad de industrializacin se debera considerar la posibilidad de procesar otras materias vegetales similares. Considerando que la zona de ubicacin del proyecto (provincia de Santiago de Chuco) tiene una buena produccin de cultivos andinos, podra lograrse una diversificacin de productos, como la produccin de harinas, almidn, etc. Ante cualquier iniciativa de industrializacin de las diversas materias vegetales de la zona, se debe hacer alianzas estratgicas con los agricultores para asegurar el abastecimiento de las materias primas.

74

IV. REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS:

ANDRADE, S. Proyectos de Inversin. 3ra Edicin. Lima. Editorial Lucero. 1995. Pp. 293 CIP. La papa. [en lnea].[Fecha de consulta: 30 de mayo 2012]. Disponible en web:http://cipotato.org/potato/facts/facts-figures?set_language=es&cl=es CIP. Como crece la papa. [en lnea]. [fecha de consulta: 16de junio 2012]. Disponible en web: http://cipotato.org/potato/how-potato-grows COOPERACIN TCNICA DEL BID. Manual para la Formulacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin. [en lnea]. [fecha de consulta: 15 de mayo 2012]. Disponible en:http://proyectosfce.files.wordpress.com/2010/10/modulo-iii.pdf CRDOBA, M. Formulacin y evaluacin de proyectos. 1ra edicin. Bogot. ECOE EDICIONES. 2006. Pp. 501 DEVAUX, A.; ORDINOLA, M.; HIBON, A. y FLORES R.El sector papa en la regin andina: Diagnstico y elementos para una visin estratgica (Bolivia, Ecuador y Per). Centro Internacional de la Papa. 2010. [en lnea]. [fecha de consulta: 15de mayo 2012]. Disponible en: http://www.cipotato.org/publications/pdf/005363.pdf DIAS, B.; JARUFE, B. y NORIEGA, M. Disposicin de planta. 1 ra edicin. Fondo de desarrollo. Editorial de la Universidad de Lima. 2001. Pp. 344 GUAJARDO, G. Contabilidad Financiera. 2 Edicin. Editorial Mc Graw Hill. Mxico. 1995. Pp. 393 GUZMAN, F. El estudio econmico - financiero y la evaluacin en proyectos de la industria qumica. Universidad nacional de Colombia.[en lnea]. [fecha de consulta: 3de junio 2012]. Disponible en: http://books.google.com.pe/books?id=NLdvnA4kQlIC&pg=PT28&dq=PRESUPUE STO+DE+INGRESOS+PRECIO+DE+VENTA&hl=es&sa=X&ei=7nz3T5uuBOf10g H2jLXfBg&ved=0CDMQ6AEwAA#v=onepage&q=PRESUPUESTO%20DE%20IN GRESOS%20PRECIO%20DE%20VENTA&f=false
75

HAMILTON, M. y PEZO, A. Formulacin y evaluacin de proyectos tecnolgicos empresariales aplicados. 1ra edicin. Bogot. Convenio Andrs Bello. 2005. Pp. 206 HERRERO, J. Monlogo de un vendedor: 5 Temas de marketing integral tcnicoempresarial. 2da edicin. Madrid. Daz de Santos. 2007. Pp 224 ILPES. Gua Para la Presentacin de Proyectos. Mxico. 2002. [en lnea]. [fecha de consulta: 3 de junio 2012]. Disponible en: http://books.google.com.pe/books?id=344NPaC94TsC&pg=PA79&dq=analisis+de +la+oferta&hl=es&sa=X&ei=17_KT5uFIYWi8ASEoJT0Dg&ved=0CDEQ6AEwAA# v=onepage&q=analisis%20de%20la%20oferta&f=false PALACIO, I. Gua prctica para la identificacin, formulacin y evaluacin de proyectos. Bogot. Editorial Universidad del Rosario. 2010. [en lnea]. [fecha de consulta: 17 de junio 2012]. Disponible en:

http://books.google.com.pe/books?id=JrN0qNXu_w8C&pg=PA19&lpg=PA19&dq= GU%C3%8DA+DE+EVALUACI%C3%93N+Y+FORMULACI%C3%93N+DE+PRO YECTOS&source=bl&ots=L0zteDugaa&sig=uL6W6gBqoyUhFqN8VEWhiVYjzZk& hl=es&sa=X&ei=gm4JUPKJGMrt0gGrrD2Aw&ved=0CCsQ6AEwAA#v=onepage&q=GU%C3%8DA%20DE%20EVALUA CI%C3%93N%20Y%20FORMULACI%C3%93N%20DE%20PROYECTOS&f=fals e MARACAY; MATURIN y CARIPE. Procesamiento de Productos Perecedero con nfasis en Papa y Yuca. Ecuador. Editorial PROCIANDINO.1990. [en lnea]. [fecha de consulta: 23 de junio 2012]. Disponible en: http://books.google.com.pe/books?id=0IwgAQAAIAAJ&printsec=frontcover&hl=es #v=onepage&q&f=false MINAG. La papa nuestra de cada da. 2011. [en lnea]. [fecha de consulta: 23 de junio 2012]. Disponible en: http://siea.minag.gob.pe/siea/sites/default/files/LAPAPA-NUESTRA-DE-CADA-DIA.pdf

76

MIRANDA, J. Gestin de proyectos: Identificacin, formulacin, evaluacin financiera, econmica, social, ambiental. 5ta edicin. Bogot. MM editores. 2005. Pp 436 PAZ, M. Estudio de pre factibilidad para la instalacin de una planta procesadora de papa (Solanun tuberosum) para la produccin de papas en tiras, hojuelas fritas y almidn en Huamachuco La Libertad. Tesis para optar el Ttulo Profesional de Ingeniera agroindustrial, Trujillo, Per. Universidad Nacional de Trujillo. 2005 WARREN, C. Manual de investigacin-accin para la evaluacin en el mbito administrativo. 1993. [en lnea]. [fecha de consulta: 15 de mayo 2012]. Disponible en: http://books.google.com.pe/books?id=mNyx0EOGkCEC&printsec=frontcover&hl= es&source=gbs_ge_summary_r&cad=0#v=onepage&q&f=false ZONA ECONOMICA. 2012. Calculo del VAN y TIR [en lnea]. [fecha de consulta: 28 de octubre 2012]. Disponible en: http://www.zonaeconomica.com/excel/van-tir PYMES FUTURO. 2010. Relacin Beneficio CostoTIR [en lnea]. [fecha de consulta: 06 de noviembre 2012].Disponible en: http://www.pymesfuturo.com/costobeneficio.html

77

V. ANEXOS:

Anexo 1. Anlisis de proyeccin de la produccin de papa en la provincia de Santiago de Chuco por el mtodo de regresin lineal simple

AO 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

X 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 55

TN (Y) 46,565 56,116 54,895 49,417 48,355 73,919 81,650 89,945 91,575 95788

XY 46,565 112,232 164,685 197,668 241,775 443,514 571,550 719,562 824,178 957,880

X2 1 4 9 16 25 36 49 64 81 100

Y2 2,168,299,225 3,149,005,456 3,013,461,025 2,442,039,889 2,338,206,025 5,464,018,561 6,666,722,500 8,090,139,003 8,386,035,570 9,175,340,944

688,226 4279,608

385 50,893,268,198

Donde:

x: tiempo (N aos) Y: produccin de papa (TN/Ao)

Ecuaciones:

Entonces: b= 5,992.34 a= 35,864.68

y = 35,864.68 + (5,992.34 * 11) y2012 = 101,780.42

78

Anexo 2. Anlisis de proyeccin de papa seca por el mtodo de regresin lineal simple AO 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Donde: X 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 55 TN (Y) 758.9 828.1 1,068.4 1,010.5 1,280.5 1,538.5 1,659.8 1,607.1 1,705.6 1,501.3 12,958.7 XY 758.9 1,656.2 3,205.2 4,042.0 6,402.5 9,231.0 11,618.6 12,856.8 15,350.4 15,013.0 80,134.6 X2 1 4 9 16 25 36 49 64 81 100 385 Y2 575,929 685,750 1,141,479 1,021,110 1,639,680 2,366,982 2,754,936 2,582,770 2,909,071 2,253,902 17,931,610

x: tiempo (N aos) Y: produccin de papa (TN/Ao)

Ecuaciones:

Entonces: b= 107.42 a= 705.09

y = 705.09+ (107.42* 11)

y2012 = 1,886.65

79

Anexo 3. Encuesta Compra Ud. papa seca? a. Si b. No 1. Cuantas veces al mes compran papa seca en su hogar? a. Una vez por mes b. Dos veces por mes c. 2 veces por mes d. Otros. 2. Que cantidad compra por cada vez? a. 250 g b. 500 g c. 1 kg d. Otros 3. Donde compra la papa seca para su hogar? a. Tiendas / Bodegas b. Mercado c. Supermercado d. Otros 4. Sabiendo Ud. Que la papa seca que vamos a ofrecer es de mejor calidad que las dems, mejor apariencia y de encontrarse a la venta al precio del mercado Qu tan probable es que Ud. Lo compre? a. De ninguna manera b. Creo que no c. No lo se d. Creo que si e. Con toda seguridad 5. En qu presentacin le gustara adquirir la papa seca : a. Bolsas de 250 g b. Bolsas de 500 g c. Bolsas de 1 kg d. Otros

80

6. Cuanto est dispuesto a pagar por una bolsa de 500 g a. Menos de S/ 3.00 b. Ente S/3.00 - S/5.00 7. Cuanto est dispuesto a pagar por una bolsa de 500 g a. Menos de S/ 3.00 b. Ente S/3.00 - S/5.00 8. Con que frecuencia comprara esta papa seca? a. Una vez por mes b. Dos veces por mes c. > 2 veces por mes

81

Anexo 4. Resultados de la encuesta realizada

1. Compra Ud. Papa seca?

18%

SI NO

82%

2. Cuantas veces al mes compran papa seca en su hogar?

15% 12%

Una ves por semana Dos veces por mes 33% 40% Una veces por mes Otros.

3. Que cantidad compra por cada vez?

8% 3% 18% 250 g Kg 1 Kg Otra 71%

82

4. Donde compra la papa seca para su hogar?

5% 14% Tiendas / Bodegas Mercado Supermercado 58% Otros

23%

5. Sabiendo Ud. Que la papa seca que vamos a ofrecer es de mejor calidad y apariencia que las dems y de encontrarse a la venta al precio del mercado Qu tan probable es que Ud. Lo compre?
1% 26% No lo se Creo que si Con toda seguridad

73%

6. En que presentacin le gustara adquirir la papa seca

3% 19% 27% Bolsas de 1/4 kg Bolsas de 1/2 kg Bolsas de 1 kg Otras 51%

83

7. Cuanto esta dispuesto a pagar por una bolsa de 500 g

21%

Menos de S/ 3.00 Ente S/3.00 - S/5.00

79%

8. Con que frecuencia comprara esta papa seca?

12% 9% Una ves por semana Una ves por mes 36% 43% Dos veces por mes Menor Frecuencia

84

Anexo 5. Plan de Financiamiento

PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 CAPITAL 3,000,000.00 -38,020.78 -38,360.06 -38,702.38 -39,047.75 -39,396.20 -39,747.76 -40,102.46 -40,460.32 -40,821.38 -41,185.66 -41,553.19 -41,923.99 -42,298.11 -42,675.57 -43,056.39 -43,440.62 -43,828.27 -44,219.38 -44,613.98 -45,012.11 -45,413.78 -45,819.04 -46,227.92 -46,640.44 -47,056.65 -47,476.57 -47,900.24 -48,327.69 -48,758.95 -49,194.06 -49,633.06 -50,075.97 -50,522.83 -50,973.68 -51,428.56 -51,887.49 -52,350.52 -52,817.69 -53,289.02 -53,764.55 INTERESES -26,771.18 -26,431.89 -26,089.58 -25,744.21 -25,395.75 -25,044.19 -24,689.50 -24,331.63 -23,970.58 -23,606.30 -23,238.77 -22,867.96 -22,493.84 -22,116.38 -21,735.56 -21,351.33 -20,963.68 -20,572.57 -20,177.97 -19,779.85 -19,378.17 -18,972.91 -18,564.03 -18,151.51 -17,735.30 -17,315.38 -16,891.71 -16,464.27 -16,033.00 -15,597.89 -15,158.90 -14,715.98 -14,269.12 -13,818.27 -13,363.39 -12,904.46 -12,441.43 -11,974.27 -11,502.94 -11,027.40 CUOTA S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 85 SALDO 3,000,000.00 2,961,979.22 2,923,619.16 2,884,916.79 2,845,869.04 2,806,472.84 2,766,725.08 2,726,622.63 2,686,162.30 2,645,340.93 2,604,155.27 2,562,602.09 2,520,678.09 2,478,379.98 2,435,704.41 2,392,648.02 2,349,207.40 2,305,379.13 2,261,159.75 2,216,545.76 2,171,533.66 2,126,119.87 2,080,300.83 2,034,072.91 1,987,432.47 1,940,375.82 1,892,899.25 1,844,999.01 1,796,671.32 1,747,912.37 1,698,718.31 1,649,085.25 1,599,009.29 1,548,486.45 1,497,512.77 1,446,084.21 1,394,196.72 1,341,846.19 1,289,028.51 1,235,739.49 1,181,974.94

41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

-54,244.33 -54,728.39 -55,216.78 -55,709.51 -56,206.65 -56,708.22 -57,214.27 -57,724.84 -58,239.96 -58,759.67 -59,284.03 -59,813.06 -60,346.82 -60,885.34 -61,428.66 -61,976.83 -62,529.90 -63,087.90 -63,650.88 -64,218.88

-10,547.62 -10,063.56 -9,575.18 -9,082.44 -8,585.30 -8,083.73 -7,577.68 -7,067.12 -6,552.00 -6,032.28 -5,507.92 -4,978.89 -4,445.13 -3,906.61 -3,363.29 -2,815.12 -2,262.05 -1,704.05 -1,141.07 -573.07

S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95 S/.-64,791.95

1,127,730.61 1,073,002.21 1,017,785.44 962,075.92 905,869.27 849,161.05 791,946.78 734,221.94 675,981.98 617,222.31 557,938.28 498,125.21 437,778.39 376,893.05 315,464.39 253,487.56 190,957.66 127,869.76 64,218.88 -

86

Anexo 6. Proveedores de Materiales Directos e indirectos Proveedores de bisulfito de Sodio Laboratorio Qumico S.A.C. Insumos para la Industria Jirn Ollantay, 485 Santa Mara Trujillo La Libertad. Proveedores de envases y embalaje Prosepack S.A.C. Bolsas industriales comerciales publicitarias polietileno baja y alta densidad, variedad de asas, modelos y grosores. Direcciones y Telfonos: Fbrica: Avenida Las Lomas, 780 - Lt. 1-0 Urb. Zarate. - San Juan De Lurigancho Lima Telf.(01)652-5148 Telf.(01)652-5149 Sucursal de El Cercado: Jirn Huallaga, 650 - Int.869 Pto.908-909 - El Cercado LimaTelf.(01)727-6163 Cel.994-211146 Nextel.421*1146 Abastecedora de envases de cartn S.A.C Direccin: Cal. los Duraznos Mza. Q Lote. 28. Ate - Lima Telfonos: (01)352-0074 Dropaksa consorcio Qumico Barrera Pacheco

87

Anexo 7. Relacin de las empresas fabricantes de maquinaria y equipos. METAL MECANICA AGRO INDUSTRIA S.A.C. Calle Santa Mnica N 648 Mz B. San Juan de Lurigancho Lima. Telf.: (01)458-0626. Ing. Herrera Robledo Marcos. ISIPESA E.I.R.L. Jr. Las Micas N 208. San Juan de Lurigancho Lima. Telf.: (01) 338-2301.Ing. Peche Santamara Isidoro. J. & C. SERMIN S.A. Jr. Rufino Torrico N 889. Lima. Telf.: (01)425-7705. Ing. Navarro Sarmiento Carlos. CORPORACION ORIENTAL DE MAQUINARIA Y EQUIPOS DEL PERU S.A.C. Av. Iquitos N 1068. La Victoria Lima. Telf.: (01) 246-1521. Ing. Escardo Cuglievan Rafael. OSTERSERVICE S.A.C. Avenida Husares de Junn N315. Jess Mara Lima. Telf.: (01) 424-7814. Ing. Mio Briceno Norbil Edgardo.

88