Garage A

Interne Bilanz
19.0

Kasse
Post
Bankguthaben
Wertschriften
L.M.
Debitoren
- Delkredere
T.A.
Forderungen
Material
Neuwagen und Occasionswagen
Warenvorrte
UV
Immobilien
Maschinen und Eintrichtungen
Mobilien
Fuhrpark
AV
Vermgen

Eigenfinanzierungsgrad
Fremdfinanzierungsgrad
Selbstfinanzierungsgrad
Liquidittsgrad 2
Anlagedeckungsgrad 2
EK-Rendite
GK-Rendite
(braucht EBIT --> FK Zinsen?)

19.1
10
170
50
10
240
1 240
-50
60
1 250
520
1 060
1 580
3 070
8 350
630
20
30
9 030
12 100

20
300
0
10
330
1 560
-70
60
1 550
600
2 020
2 620
4 500
8 740
610
10
20
9 380
13 880

19.0
34,5%
65,5%
76,0%
77,2%
112,6%

19.1
31,4%
68,6%
77,1%
51,2%
108,8%

Vernderung
10 Lieferantenkreditoren
130 brige Kreditoren
-50 Vorauszahlungen Kunden
0 kurzfristige Bankschuld
90 T.P.
320
kurzfristiges FK
-20
0 Hypotheken
300
langfristiges FK
80 Personalfrsorgefonds
960 AK
1 040 Gesetzliche Reserven
1 430 Spezialreserve
390 Gewinnvortrag
-20 Stille Reserven
-10 Nettogewinn
-10
EK
350
1 780

4,8%
3,4%
4,1%
3,2%
Annahme: langfristiges FK zu 5% verzinst

19.0
900
80
200
400
350
1 930

19.1
1 200
280
230
1 500
460
3 670

Vernderung
300
200
30
1 100
110
1 740

6 000
6 000
500
1 000
150
500
20
1 800
200
4 170

5 850
5 850
590
1 000
190
610
20
1 800
150
4 360

-150
-150
90
0
40
110
0
0
-50
190

12 100

13 880

1 780

Garage B

Interne Bilanz
19.0

19.1

Kasse
Post
Bankguthaben
Wertschriften
L.M.
Debitoren
- Delkredere
T.A.
Forderungen
Material
Neuwagen und Occasionswagen
Warenvorrte
UV
Immobilien
Maschinen und Eintrichtungen
Mobilien

70
130

4
5

10
210
820
-40
0
780
400
1 700
2 100
3 090
300
380
10

11
20
1 300
-60
40
1 280
460
4 110
4 570
5 870
280
510
20

AV
Vermgen

690
3 780

810
6 680

19.0
56,6%
43,4%
43,9%
67,3%
334,8%

19.1
30,8%
69,2%
41,7%
30,2%
293,8%

Eigenfinanzierungsgrad
Fremdfinanzierungsgrad
Selbstfinanzierungsgrad
Liquidittsgrad 2
Anlagedeckungsgrad 2
EK-Rendite
GK-Rendite
(braucht EBIT --> FK Zinsen?)

Vernderung
-66 Kreditoren
-125 brige Kreditoren
0 Vorauszahlungen Kunden
1 kurzfristige Bankschuld
-190 T.P.
480
kurzfristiges FK
-20 Darlehen von A
40 Hypotheken
500
langfristiges FK
60 Personalfrsorgefonds
2 410 AK
2 470 Gesetzliche Reserven
2 780 Gewinnvortrag
-20 Stille Reserven
130 Nettogewinn
10
EK
0
120
2 900

8,4%
1,7%
5,0%
0,8%
Annahme: langfristiges FK zu 5% verzinst

19.0
890

19.1
3 200

570
10
1 470
50
120
170
100
1 200
150
10
500
180
2 140

1 040
60
4 300
210
110
320
140
1 200
180
5
500
35
2 060

Vernderung
2 310
0
0
470
50
2 830
160
-10
150
40
0
30
-5
0
-145
-80

3 780

6 680

2 900

zu wenig Flssige Mittel <-- braucht dringend Liquidittsspritz

ze