PERSYARATAN PENERBITAN SP2D

SPM - LS BELANJA PEGAWAI DENGAN APLIKASI GPP

1. 2. 3. ADK SPM Gaji Induk Halaman Luar Daftar Gaji dan Rekap Gaji yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran dan KPA / PPK Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani oleh PPABP, yang dilampiri copy dokumen perubahan data pegawai yang telah dilegalisasi oleh Ka Satker/Pejabat yang berwenang, sesuai peruntukannya. Daftar Perubahan Potongan ( untuk Gaji Induk Bulanan ) Daftar Penerimaan Gaji Bersih dan nomor rekening pegawai yang ditandatangani Pejabat Penanda tangan SPM ( tmt 1 Januari 2010 ) ADK Data Pegawai dan ADK Belanja Pegawai yang telah dimutakhirkan. SK Pemberian Uang Duka Tewas dari Pejabat yang berwenang Surat Keterangan dan Permintaan Tunjangan Kematian/UDW/Tewas Surat Kematian/Visum dari Camat atau Rumah Sakit SSP PPh pasal 21, SSBP dan atau SSPB SPTJM dari KPA / PPK

4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

No. 7 s.d 9 digunakan untuk pengajuan SPM Uang Duka Wafat / Tewas

SPM LS BELANJA PEGAWAI TANPA APLIKASI GPP ( TNI / POLRI )

1. 2. 3. 4. ADK SPM Gaji Rekapitulasi Gaji dan Daftar Gaji yang ditandatangani oleh Pembuat Daftar Gaji, Bendahara Pengeluaran dan KPA / PPK Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Ka Satker/Pejabat yang berwenang yang menyebabkan perubahan gaji. SSP PPh pasal 21 dan SSBP

SPM-LS UANG MAKAN PNS

1. 2. 3. 4. ADK SPM Uang Makan PNS Daftar Penerima Uang Makan yang telah ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran , dan KPA / PPK SSP PPh pasal 21 SPTJM dari KPA / PPK

SPM-LS UANG LEMBUR

1. 2. ADK SPM Uang Lembur Daftar Pembayaran Perhitungan Uang Lembur dan Rekap Perhitungan Uang Lembur yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara pengeluaran, dan KPA / PPK, yang dibuat dengan Aplikasi GPP kecuali TNI / POLRI SSP PPH pasal 21 SPTJM dari KPA / PPK

3. 4.

SPM-LS UANG HONOR TETAP / VAKASI

1. 2. 3. 4. 5. ADK SPM Honor / Vakasi Daftar Perhitungan Honorarium/Vakasi yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Bendahara Pengeluaran, dan KPA / PPK SK tentang pemberian honor / vakasi SSP PPH pasal 21 SPTJM dari KPA / PPK

SPM-LS Tunjangan Profesi Guru/Dosen/Kehormatan Profesor

1. 2. 3. 4. ADK SPM Tunjangan Profesi Daftar Perhitungan Tunjangan Profesi Guru/Dosen/Kehormatan Profesor yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Bendahara Pengeluaran, dan KPA / PPK SK tentang pemberian Tunjangan Profesi Guru/Dosen/Kehormatan Profesor. SSP PPH pasal 21

SPM-LS Non Belanja Pegawai

1. 2. 3. 4. 5. ADK SPM-LS dan ADK Kontrak Resume Kontrak/SPK atau Daftar Nominatif Perjalanan Dinas atau Bukti Tagihan Langganan Daya dan Jasa, sesuai peruntukannya. SPTB Faktur Pajak dan SSP Copy NPWP, copy Referensi Bank dan copy Kualifikasi Bidang Usaha

SPM-UP
1. 2. ADK SPM-UP Rincian rencana penggunaan dana Spesimen Tanda tangan. Copy Berita Acara Rekonsiliasi ( BAR ) tahun anggaran yang lalu

3. 4.

SPM-TUP,
1. 2. 3. 4. ADK SPM-TUP Rincian rencana penggunaan dana Surat Dispensasi Kepala Kanwil Ditjen Perbendaharaan untuk TUP diatas Rp. 200.000.000,- ( Dua ratus juta rupiah ) Surat Pernyataan dari KPA atau pejabat yang ditunjuk, yang menyatakan bahwa : a. Dana TUP tersebut akan digunakan untuk keperluan mendesak dan akan habis digunakan dalam waktu satu bulan terhitung sejak diterbitkan SP2D b. Apabila terdapat sisa dana TUP, harus disetor ke Rekening Kas Negara c. Tidak untuk membiayai pengeluaran yang seharusnya dibayarkan secara langsung Rekening Koran, yang menunjukkan saldo terakhir

5.

SPM-GUP
1. 2. 3. ADK SPM-GUP SPTB Faktur Pajak dan SSP yang dilegalisasi oleh KPA atau Pejabat yang ditunjuk

SPM-BLU
1. 2. 3. ADK SPM-BLU SPTB Memo Penyesuaian ( Pada saat pengajuan pertama / awal tahun anggaran )

SPM-PNBP UP/TUP/GUP/LS dilampiri :

1. 2. Sama dengan yang dipersyaratkan atas pengajuan SPM UP/TUP/GUP/LS Daftar Perhitungan Jumlah MP ( Maksimum Pencairan Dana )

SPM-UP BLN
1. 2. ADK SPM-UP Rincian rencana penggunaan dana Spesimen Tanda tangan.

3.

SPM-TUP BLN
1. 2. 3. 4. ADK SPM-TUP BLN Rincian rencana penggunaan dana Surat Dispensasi Kepala Kanwil Ditjen Perbendaharaan untuk TUP diatas Rp. 200.000.000,- ( Dua ratus juta rupiah ) Surat Pernyataan dari KPA atau pejabat yang ditunjuk, yang menyatakan bahwa : a. Dana TUP tersebut akan digunakan untuk keperluan mendesak dan akan habis digunakan dalam waktu satu bulan terhitung sejak diterbitkan SP2D b. Apabila terdapat sisa dana TUP, harus disetor ke Rekening Kas Negara c. Tidak untuk membiayai pengeluaran yang seharusnya dibayarkan secara langsung Rekening Koran, yang menunjukkan saldo terakhir

5.

SPM-GUP BLN
1. 2. 3. ADK SPM-GUP SPTB Rekapitulasi Pengeluaran per kategori

SPM-LS BLN
1. 2. 3. ADK SPM-LS dan ADK Kontrak Resume Kontrak/SPK atau Daftar Nominatif Perjalanan Dinas atau Bukti Tagihan Langganan Daya dan Jasa, sesuai peruntukannya. SPTB

PENGESAHAN SKPP
1. 2. Untuk Pengesahan SKPP Pegawai Pindah dibuat rangkap 4 ( empat ) dan ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran Untuk Pengesahan SKPP Pegawai Pensiun dibuat rangkap 5 ( empat ) dan ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran