Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
INTRODUCTION GENERALE..
PARTIE I LE CREDIT BANCAIRE ET SES RISQUES..
I GENERALITES SUR LE CREDIT .
A- Dfinition et caractres du crdit .
B- Domaine et classification des crdits
II- LE CRDIT AU MAROC EN CHIFFRE
A- Rpartition des crdits bancaires selon leur objet..
B- Rpartition des crdits bancaires par terme
C- Rpartition des crdits bancaires par secteur dactivit.
D- Les crdits distribus par les socits de financement
- Rpartition des crdits par a!ent conomi"ue.
III- LES RISQUES DU CREDIT BANCAIRE .
A- Ris"ues lis au# relations ntreprises$ Ban"ues ...
B- Ris"ues rsultant de la politi"ue commerciale de ltablissement de crdit .
C- Ris"ues dcoulant de la !estion des tablissements de crdits .
PARTIE II- GESTION DE RISQUE DES CREDITS
BANCAIRES POUR LA CLIENTELE
I- LA GESTION DU RISQUE DES CREDITS POUR LES PARTICULIERS ...
A- LA%%R&C' CLA(()*+
, - Les crdits - court terme..
. - Les crdits - lon! et mo/en terme
B- L CRD)0 (C&R)12 .
,- Lobjectif de crdit scorin!
. - les mt3odes de crdit scorin!..
C- LA %&R0 D+ CRD)0 (C&R)12.
,- Lc3antillonna!e de dossiers..
.- La stabilit des a#es discriminants
DESS FINANCE & BANQUE
1
4
5
5
6
,,
,,
,.
,.
,4
,7
,5
,5
,8
,9
.,
.,
..
.4
.4
.7
.7
.9
.9
4:
GESTION DU RISQUE DES CRDITS GESTION BANCAIRE
D- L&+0)L (C&R)12 A+ ;AR&C .
, - Cas de la BA1*+ %&%+LA)R.
. - Cas de CRD&R
II- LA GESTION DU RISQUE DES CREDITS POUR LES ENTREPRISES :
A- LA%%R&C' CLA(()*+ ..
, - Le besoin de financement des entreprises ..
. - Ltude de la demande de crdit .
B - L CRD)0 (C&R)12
, - Des rec3erc3es empiri"ues nombreuses .
.- +ne application limite ..
4- #emple dun tableau de proposition de cotation .
III- LA GESTION DU RISQUE DES CREDITS POUR LES PAYS .
A- D<=)1)0)&1 D+ R)(*+-%A>(
,- Le ris"ue pa/s
.- Le ris"ue Bancaire
B- D)(0)1C0)&1( 10R R)(*+ %A>( 0 0>%( D R)(*+ .
,- Ris"ue ?pa/s et ris"ue de crdit ..
.- Ris"ue ?pa/s et ris"ue politi"ue ..
4- Ris"ue -pa/s et ris"ue conomi"ue
C- L( ;<0'&D( DA1AL>( D+ R)(*+-%A>( ..
,-La mt3ode des indicateurs de ris"ue
.- Lanal/se du ris"ue ?pa/s par la t3orie de la valeur de la firme
D- LA 2(0)&1 D+ R)(*+ - %A>(
,- La mesure du ris"ue .
.-La limitation du ris"ue ...
CONCLUSION GENERALE
BIBLIOGRAPHIE.
WEBOGRAPHIE ..
ANNEXES..
DESS FINANCE & BANQUE
2
4:4,
47
49
49
49
7,
54
54
57
57
55
56
56
56
68
58
58
58
5@
5@
6:
6,
6,
6,
6.
64
64
67
GESTION DU RISQUE DES CRDITS GESTION BANCAIRE
Depuis de trs nombreuses annesA le ris"ue de crdit est lune des causes majeures de la
volatilit des rsultats des entreprises et des institutions financires. Comme toute entrepriseA un
tablissement de crdit est e#pos - une multitude de ris"ues "ui peuvent entraBner sa dfaillance
et sa faillite.
Le ris"ue de crdit est trs important pour les ban"uesA les metteurs dobli!ations et
leurs investisseurs. )l est soumis - la fois au# c/cles conomi"uesA - la conjoncture du secteur
dactivitA au ris"ue pa/s et au# vnements propres - la vie de lentreprise. )l diminue en p3ase
de#pansion conomi"ueA car les !ains considrables en!ran!s par les entreprises durant cette
priode rduisent de fait la probabilit de dfaillance C il au!mente en priode de rcessionA car
les !ains diminuantA les entreprises se retrouvent plus souvent "ue d3abitude dans des difficults
pour rembourser leurs emprunts bancaires ou obli!ataires.
Le crdit est une anticipation de recettes futures. 0out crdit comporte le ris"ue "ue ces
recettes ne se produisent pas et "uDaucun remboursement ou bien seulement un remboursement
E particuliers F - lDc3anceA Ce ris"ue appel ris"ue dDinsolvabilit est essentiel dans ,Dactivit
de la ban"ue dont une des fonctions est la distribution de crdits. Lapprciation du ris"ue
dDinsolvabilit est donc une premire importance et on peut sc3matiser ainsi le comportement de
la ban"ue confre - ce ris"ue C un crdit nDest accord "ue si le ban"uier estime "ue la
probabilit de remboursement e#cde celle de non remboursement.
Comment apprcier la capacit dun emprunteur - rembourser le crdit G Ltude des
documents financiers produits par lemprunteur "ui sDattac3e au# critres de li"uidit ou de
surface financire et envisa!e les perspectives de dveloppement du demandeur est la mt3ode la
plus utilise. Cette mt3ode rencontre vite des limites.
Comment apprcier le ris"ue dinsolvabilit lors"ue lemprunteur est un simple
particulier et "uil ne peut fournir aucun bilan ou compte de rsultat G
DESS FINANCE & BANQUE
3
GESTION DU RISQUE DES CRDITS GESTION BANCAIRE
Avec le dveloppement du marc3 des particuliersA cette "uestion sest pose de plus en
plus fr"uemment et linsuffisance des rensei!nements concernant ces emprunteurs a conduit les
ban"uiers - rec3erc3er dautres mo/ens dapprciation du ris"ue dinsolvabilit reposant sur des
mt3odes statisti"ues. %ar la suiteA le problme sest naturellement pris dtendre ces mt3odes
au# crdits - destination des entreprises.
nfinA la mont de lendettement des pa/s en voie de dveloppement ou de pa/s de lst
au cous de la dcennie soi#ante-di# a conduit les ban"ues - tudier le ris"ue-pa/s et - dvelopper
des instruments danal/se de ce ris"ue dune nature tout - fait particulire.
Le prsent rapport constitue une rec3erc3e sur les mt3odes de !estion de ris"ue des
crdits accords par les tablissements de crdit au# particuliersA au# entreprises et au# pa/s
tran!ers. 1ous avons adopt la structure suivante H
PARTIE 1 : Le crdit b!cire et "e" ri"#$e" %
PARTIE & : Ge"ti'! d$ ri"#$e de" crdit" b!cire" ('$r ) c)ie!t*)e
Prtic$)ier" %
E!tre(ri"e" %
Ri"#$e (+".
La premire partie prsentera laspect t3ori"ue de cette rec3erc3e C dfinitionsA caractristi"ues
et des statisti"ues concernant le crdit bancaire au ;aroc.
La deu#ime partie traitera en dtail la !estion de ris"ue des crdits par cat!orie demprunteurs
IparticuliersA entreprises et pa/s tran!ersJ et les tec3ni"ues de !estion adoptes par un
tablissement de crdit afin de minimiser les ris"ues lis au# crdits.
DESS FINANCE & BANQUE