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I.

EVOLUCIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS



ORIGEN


Estados Unidos en
dcada de los 20


Mafias norteamericanas crean red de lavanderas
En inicio con el contrabando de
bebidas alcohlicas

Origen del delito de
lavado de activos



Convencin de las Naciones
Unidas contra el Trfico Ilcito
de Drogas, estupefacientes y
sustancias psicotrpicas
Seguido de:

Las reglas y practicas de control de las operaciones bancarias de
diciembre de 1988, elaborado para el Comit de Basilea.

Otro instrumento importante es la normativa de la Unin Europea
de 1991.

En el 2001 se aprob una nueva directiva que modifica la de
1991.

Tambin tenemos al Grupo de accin financiera internacional,
organismo intergubernamental creado en diciembre de 1988. En
su inicio reuni 15 pases europeos y a Australia. Lleg a 29
pases figuran Argentin,Brasil y Mexico.

En el 2003 aument a 48 pases.
Incorporado en Noviembre de 1991 a travs del Decreto
Legislativo 736 Delito lavado de dinero = Lavado de activos.

Derogados por el artculo 1 de la Ley N 25399, publicado el
10-02-1992. Se incorpor nuevamente por el artculo 1 del
Decreto Ley N 25428, publicado el 11-04-1992. Posterior se
modifica artculo primero de la Ley N 26223 publicada el 21-08-
1993.

Entrada vigencia de la Ley N 27765 del 27 de junio del 2002
LAVADO DE ACTIVO.
Cdigo Peruano art. 296
ACTIVIDADES FIN OCULTAR = DISFRAZAR ORIGEN
ILEGAL.
DINERO O RECURSOS GENERADOS ACTIVIDADES
CRIMINALES
II. DEFINICIN LAVADO DE ACTIVO
III. NATURALEZA JURDICA DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
Fenmeno de carcter social y econmico condicionado por
diversas acciones ilegales.
mbito de accin Carcter internacional afecta intereses
colectivos.
Intervienen:
Organizaciones de ndole delictiva; para disimular sus operaciones
bajo aparentes actividades lcitas
Empresariales
Comerciales
Bancarias
IV. FUNCIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVO
Aseguran la riqueza ilcita
4.1. Objetivos del Lavador de Activos
* Preservar y dar seguridad a su fortuna.
* Efectuar grandes transferencias.
* Estricta confidencialidad.
* Legitimizar su dinero.
* Formar rastros de papeles y transacciones complicadas
que confundan el origen de los recursos.

4.2. Perfil del Lavado de Activos
Personas naturales o representantes de organizaciones
criminales Asumen apariencia de clientes normales.
V. CARACTERSTICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
5.1. Internacionalizacin de las actividades de blanqueo
Eludir de normativas estrictas.
Obtencin de ventajas para distribuirse en diferentes pases
que tienen normativas diferentes, sistemas penales y culturas
distintas.
Se benefician de las deficiencias de la regulacin
internacional, desviando los bienes objeto de blanqueo a
pases dbiles de control y persecucin de blanqueo de
capitales.
5.2. Profesionalizacin del Trabajo
Utilizan:
Tcnicas, procedimientos sofisticados
Evolucionan continuamente

Tendencias
Mayor profesionalismo de los miembros de la organizacin
Mayor empleo de profesionales externos

Justificacin
Minimizar riesgos de persecucin penal
Maximizar oportunidades de licitud

5.3. Vocacin de Permanencia
Jerarqua que subordina las intervenciones
5.4. Complejidad o variedad de los mtodos empleados
Permite alcanzar:
Grado de sofisticacin en las operaciones realizadas

5.5. Volumen del Fenmeno
Operaciones masivas en gran escala requieren de
colaboradores y cmplices.

5.6. Conexin entre redes criminales

Adquisicin de bienes de consumo de fcil comercializacin
Ejem.
* Inmuebles
* Automviles
* Joyas
* Obras de arte, etc
Exportacin ilegal de dinero depositado en cuentas cifradas
secretas e innominadas, en pases refugio donde se flexibiliza
el ingreso de divisos.
Financiamiento de empresas donde se requiere de liquidez
Ejem.
* Casa de intercambio de moneda
* Casinos
* Agencias de viaje
* Hostales
* Restaurantes
* Compaa de seguros,etc

VI. TIPOLOGA DEL LAVADO DE ACTIVOS
Conversin de dinero
Ejem.
* Cheques de gerencia
* Cheques de viajeros
* Bonos de caja
* Tarjetas de crdito

Mtodos Convencionales
Mtodo de estructuracin
Mtodo de triangulacin de activos
Mtodo bancario de circulacin indirecta
Depsito del dinero en cuenta corresponsal a nombre del
banco extranjero esconde la identidad del titular
* Mtodos relacionados con juego de azar .
Mtodo electrnico o ciberntico

La unidad de inteligencia financiera del Per, en su portal de
difusin considera 17 tipologas.
Empresas de transferencia de fondos.
Amnistas tributarias.
Utilizacin de cuentas de terceros
Ocultamiento bajo negocio lcito
Fondos colectivos
Negocios o empresas fachada
Ventas fraudulentas de bienes inmuebles
Mal uso de las listas de clientes habituales.
VII. LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA
Encargado de:
Recibir
Analizar
Transmitir informacin
Coadygar a la implementacin de sujetos obliga para: detectar,
reportar operaciones sospechosas
Creacin
Ley N 27693 en abril del 2002
Modificado por leyes N 285009 y N 28036
Reglamentada Decreto Supremo N 163-2002
Modificado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS
Incorporado como unidad especializada a la Superintendencia de
banco, seguros y administradores de fondos de pensiones
mediante ley N 29038 en junio del 2007
VIII. LAVADO DE ACTIVOS EN LA LEGISLACIN VIGENTE
Ley N 27765 20 junio 2002

Decreto Ley N 25475 Ley que establece la penalidad para
los delitos de terrorismo y los procedimientos para la
investigacin, la instruccin y el juicio.
Ley N 27693 Ley que crea la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per [Modificada por las Leyes N 28009 y N
28306]
Ley N 27765 Ley Penal contra el Lavado de Activos
D. S. N 018-2006-JUS Aprueba Reglamento de la Ley N
27693
Ley N 29038 Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia
Financiera del Per a la Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Decreto Legislativo N 982 Modifica el Cdigo Penal,
aprobado por Decreto Legislativo N 635 - Modifica los
artculos 2, 20, 29, 46-A, 57, 102 y 105 del Libro Primero-
Parte General) - Modifica artculos 148-A 152, 200, 296,
296-A, 297, 298, 299, 316, 317, 367, 404,405 - Incorpora los
artculos 195. 409- A, 409-B y 417-A del Libro Segundo - Parte
Especial
Decreto Legislativo N 985 Modifica el Decreto Ley 25475 y
el Decreto Legislativo 923. Del D. Ley 25475: modifica el
literal b) e incorpora un prrafo final al artculo 3
o
, modifica los
literales a), b), c) d) e) y f) e incorpora el literal g) al artculo 4
o
,
e incorpora el artculo 6-A Del D. Legislativo N 923: modifica
el artculo 5. Del D. Legislativo N 927: modifica el artculo 4.


Decreto Legislativo N 986 Modifica la Ley N 27765, Ley
Penal contra el Lavado de Activos (Modifica los artculos I
o
, 2
o
,
3
o
, 4
o
y 6
o
).
Decreto Legislativo N 992 Decreto Legislativo que regula el
proceso de Prdida de Dominio
Decreto Supremo N 010-2007-JUS Aprueban Reglamento
del Decreto Legislativo N 992
Decreto Supremo N 012-2007-JUS Modifican el
Reglamento del Decreto Legislativo N 992
IX. INSTRUMENTOS DEL LAVADO DE ACTIVO
a.1. Dinero en circulacin
a.2. Cheques de gerencia
a.3. Cheques personales
a.4. Giros
a.5. Giros Bancarios
X. PELIGRO EN LA NUEVA LEY DE LAVADO DE ACTIVOS
En el 2012 el 19 de abril se modific el marco de regulacin
penal del lavado de activos con el D. Leg 1106.

El texto de la Ley N 27765 y de su modificatoria al D. Leg. 986
que regularon el delito de lavado de activos hasta la reciente
vigencia del D. Leg. 1106, establecan:
En los delitos materia de la presente ley, no es necesario que
las actividades ilcitas que produjeron el dinero, los bienes,
efectos o ganancias, se encuentren sometidas a investigacin,
proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia
condenatoria.


El criterio que actualmente ha acuado el D. Leg. 1106 al
respecto, establece:
...para su investigacin y procesamiento no es necesario, que
las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes,
efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren
sometidas a investigacin, proceso judicial o hayan sido
previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria.

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