Mafias norteamericanas crean red de lavanderas En inicio con el contrabando de bebidas alcohlicas
Origen del delito de lavado de activos
Convencin de las Naciones Unidas contra el Trfico Ilcito de Drogas, estupefacientes y sustancias psicotrpicas Seguido de:
Las reglas y practicas de control de las operaciones bancarias de diciembre de 1988, elaborado para el Comit de Basilea.
Otro instrumento importante es la normativa de la Unin Europea de 1991.
En el 2001 se aprob una nueva directiva que modifica la de 1991.
Tambin tenemos al Grupo de accin financiera internacional, organismo intergubernamental creado en diciembre de 1988. En su inicio reuni 15 pases europeos y a Australia. Lleg a 29 pases figuran Argentin,Brasil y Mexico.
En el 2003 aument a 48 pases. Incorporado en Noviembre de 1991 a travs del Decreto Legislativo 736 Delito lavado de dinero = Lavado de activos.
Derogados por el artculo 1 de la Ley N 25399, publicado el 10-02-1992. Se incorpor nuevamente por el artculo 1 del Decreto Ley N 25428, publicado el 11-04-1992. Posterior se modifica artculo primero de la Ley N 26223 publicada el 21-08- 1993.
Entrada vigencia de la Ley N 27765 del 27 de junio del 2002 LAVADO DE ACTIVO. Cdigo Peruano art. 296 ACTIVIDADES FIN OCULTAR = DISFRAZAR ORIGEN ILEGAL. DINERO O RECURSOS GENERADOS ACTIVIDADES CRIMINALES II. DEFINICIN LAVADO DE ACTIVO III. NATURALEZA JURDICA DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Fenmeno de carcter social y econmico condicionado por diversas acciones ilegales. mbito de accin Carcter internacional afecta intereses colectivos. Intervienen: Organizaciones de ndole delictiva; para disimular sus operaciones bajo aparentes actividades lcitas Empresariales Comerciales Bancarias IV. FUNCIN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVO Aseguran la riqueza ilcita 4.1. Objetivos del Lavador de Activos * Preservar y dar seguridad a su fortuna. * Efectuar grandes transferencias. * Estricta confidencialidad. * Legitimizar su dinero. * Formar rastros de papeles y transacciones complicadas que confundan el origen de los recursos.
4.2. Perfil del Lavado de Activos Personas naturales o representantes de organizaciones criminales Asumen apariencia de clientes normales. V. CARACTERSTICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS 5.1. Internacionalizacin de las actividades de blanqueo Eludir de normativas estrictas. Obtencin de ventajas para distribuirse en diferentes pases que tienen normativas diferentes, sistemas penales y culturas distintas. Se benefician de las deficiencias de la regulacin internacional, desviando los bienes objeto de blanqueo a pases dbiles de control y persecucin de blanqueo de capitales. 5.2. Profesionalizacin del Trabajo Utilizan: Tcnicas, procedimientos sofisticados Evolucionan continuamente
Tendencias Mayor profesionalismo de los miembros de la organizacin Mayor empleo de profesionales externos
Justificacin Minimizar riesgos de persecucin penal Maximizar oportunidades de licitud
5.3. Vocacin de Permanencia Jerarqua que subordina las intervenciones 5.4. Complejidad o variedad de los mtodos empleados Permite alcanzar: Grado de sofisticacin en las operaciones realizadas
5.5. Volumen del Fenmeno Operaciones masivas en gran escala requieren de colaboradores y cmplices.
5.6. Conexin entre redes criminales
Adquisicin de bienes de consumo de fcil comercializacin Ejem. * Inmuebles * Automviles * Joyas * Obras de arte, etc Exportacin ilegal de dinero depositado en cuentas cifradas secretas e innominadas, en pases refugio donde se flexibiliza el ingreso de divisos. Financiamiento de empresas donde se requiere de liquidez Ejem. * Casa de intercambio de moneda * Casinos * Agencias de viaje * Hostales * Restaurantes * Compaa de seguros,etc
VI. TIPOLOGA DEL LAVADO DE ACTIVOS Conversin de dinero Ejem. * Cheques de gerencia * Cheques de viajeros * Bonos de caja * Tarjetas de crdito
Mtodos Convencionales Mtodo de estructuracin Mtodo de triangulacin de activos Mtodo bancario de circulacin indirecta Depsito del dinero en cuenta corresponsal a nombre del banco extranjero esconde la identidad del titular * Mtodos relacionados con juego de azar . Mtodo electrnico o ciberntico
La unidad de inteligencia financiera del Per, en su portal de difusin considera 17 tipologas. Empresas de transferencia de fondos. Amnistas tributarias. Utilizacin de cuentas de terceros Ocultamiento bajo negocio lcito Fondos colectivos Negocios o empresas fachada Ventas fraudulentas de bienes inmuebles Mal uso de las listas de clientes habituales. VII. LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA Encargado de: Recibir Analizar Transmitir informacin Coadygar a la implementacin de sujetos obliga para: detectar, reportar operaciones sospechosas Creacin Ley N 27693 en abril del 2002 Modificado por leyes N 285009 y N 28036 Reglamentada Decreto Supremo N 163-2002 Modificado por Decreto Supremo N 018-2006-JUS Incorporado como unidad especializada a la Superintendencia de banco, seguros y administradores de fondos de pensiones mediante ley N 29038 en junio del 2007 VIII. LAVADO DE ACTIVOS EN LA LEGISLACIN VIGENTE Ley N 27765 20 junio 2002
Decreto Ley N 25475 Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigacin, la instruccin y el juicio. Ley N 27693 Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera del Per [Modificada por las Leyes N 28009 y N 28306] Ley N 27765 Ley Penal contra el Lavado de Activos D. S. N 018-2006-JUS Aprueba Reglamento de la Ley N 27693 Ley N 29038 Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia Financiera del Per a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Decreto Legislativo N 982 Modifica el Cdigo Penal, aprobado por Decreto Legislativo N 635 - Modifica los artculos 2, 20, 29, 46-A, 57, 102 y 105 del Libro Primero- Parte General) - Modifica artculos 148-A 152, 200, 296, 296-A, 297, 298, 299, 316, 317, 367, 404,405 - Incorpora los artculos 195. 409- A, 409-B y 417-A del Libro Segundo - Parte Especial Decreto Legislativo N 985 Modifica el Decreto Ley 25475 y el Decreto Legislativo 923. Del D. Ley 25475: modifica el literal b) e incorpora un prrafo final al artculo 3 o , modifica los literales a), b), c) d) e) y f) e incorpora el literal g) al artculo 4 o , e incorpora el artculo 6-A Del D. Legislativo N 923: modifica el artculo 5. Del D. Legislativo N 927: modifica el artculo 4.
Decreto Legislativo N 986 Modifica la Ley N 27765, Ley Penal contra el Lavado de Activos (Modifica los artculos I o , 2 o , 3 o , 4 o y 6 o ). Decreto Legislativo N 992 Decreto Legislativo que regula el proceso de Prdida de Dominio Decreto Supremo N 010-2007-JUS Aprueban Reglamento del Decreto Legislativo N 992 Decreto Supremo N 012-2007-JUS Modifican el Reglamento del Decreto Legislativo N 992 IX. INSTRUMENTOS DEL LAVADO DE ACTIVO a.1. Dinero en circulacin a.2. Cheques de gerencia a.3. Cheques personales a.4. Giros a.5. Giros Bancarios X. PELIGRO EN LA NUEVA LEY DE LAVADO DE ACTIVOS En el 2012 el 19 de abril se modific el marco de regulacin penal del lavado de activos con el D. Leg 1106.
El texto de la Ley N 27765 y de su modificatoria al D. Leg. 986 que regularon el delito de lavado de activos hasta la reciente vigencia del D. Leg. 1106, establecan: En los delitos materia de la presente ley, no es necesario que las actividades ilcitas que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas a investigacin, proceso judicial o hayan sido objeto de sentencia condenatoria.
El criterio que actualmente ha acuado el D. Leg. 1106 al respecto, establece: ...para su investigacin y procesamiento no es necesario, que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigacin, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria.