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1. EL PROBLEMA
1.1 Definicin del Problema
Por norma general una empresa constituida, basa el posicionamiento de sus
marcas en el mercado, no solamente por su calidad, precio, cantidad y beneficios
que otorgue a la comunidad, sino tambin por sus estrategias de mercadeo,
distribucin y comercializacin de sus productos.
Identificar la necesidad del mercado minorista en la ciudad de Guadalajara de
Buga que permita tener un fcil acceso y alcance ms econmico de los productos
de alta calidad y reconocidos como los de la marca Colombina S.A. y Nestl que
podrn abastecer sus demandas y adems tener clientes satisfechos.
Adicional poder satisfacer las necesidades de los consumidores, mejorando y
minimizando intermediarios en la distribucin y comercializacin, con un portafolio
variado de productos de ambas marcas. La iniciativa se basa en:
El proyecto planteado no se deriva especficamente de un problema econmico, ni
un problema en la comunidad, nace como iniciativa de querer emprender un viaje
creando nuestro propio negocio de mercadeo, adems de experimentar un cambio
mental en nuestra educacin tradicional, estudiar para buscar empleo la cual se
convierte en un limitante para arriesgarnos a perder el temor a entrar en el mundo
de los negocios y explorarlos de tal forma que en algn momento nos lleve a la
libertad financiera.
Adems de lo anterior observamos que en la Ciudad escogida se presentan los
siguientes factores que benefician la iniciativa propuesta.
Hay escasez de referencias del portafolio de estas dos marcas (Colombina
S.A. y Nestl) en los supermercados, tiendas, autoservicios y tienda a tienda
en la ciudad de Buga.
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Altos precios de venta para el consumidor para los productos de estas dos
marcas en los supermercados.
Poco conocimiento de la comunidad del amplio portafolio de productos de
estas marcas.
Una alianza innovadora
1.2 Formulacin del Problema
La creacin de un Minimarket para la comercializacin y distribucin de
productos de la marca Colombina S.A. y Nestl, como puede ayudar y/o beneficiar
a la comunidad de la ciudad de Guadalajara de Buga y ser un proyecto factible
para sus inversionistas?
1.3 Delimitacin del Problema
El espacio: La zona de ubicacin del negocio es Guadalajara de Buga en un
punto equidistante y estratgico cerca de la Centenaria Baslica Menor o
alrededores de la plaza que permita presentar los productos y el servicio para
estimular la compra por los turistas, peregrinos y habitantes de la ciudad de
Buga.
El tiempo: Con base a los requerimientos financieros, legales, localizacin y
de asequibilidad de los contactos para su creacin, el lapso de tiempo
estimado para el desarrollo e implementacin del proyecto es de seis meses.
El universo: La aplicacin del diseo de la creacin de empresa tiene como fin
de que pueda implementarse en la ciudad de Buga. El alcance del proyecto es
llegar a los diferentes canales de distribucin y el ltimo segmento del mercado
que para este estudio es Tienda a Tienda.
2. OBJETIVOS
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3. JUSTIFICACIN
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4. MARCO REFERENCIAL
4.1 MARCO HISTRICO
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Para iniciar el desarrollo contextual del trabajo se debe referenciar a las dos
empresas que van a ser proveedoras del negocio del Minimarket.
4.1.1 Resea Histrica Colombina. Don Hernando Caicedo, un visionario
hombre del Valle del Cauca, empez a moler caa para la produccin de panela
en un trapiche halado por bueyes. Don Hernando trabaj incansablemente junto
con sus colaboradores hasta convertir su pequeo predio en uno de los ingenios
azucareros ms importantes de Colombia: el Ingenio Riopaila, el cual fue fundado
en 1918.
En 1927, al mezclar el azcar con la variedad de frutos naturales, don Hernando
se dio cuenta que poda transformar el sabor de stas tierras frtiles, en delicias a
gran escala.
En modernos equipos se comenzaron a producir toda clase de dulces y confites
con sabores a frutas tropicales que lograron conquistar a generaciones de
consumidores y as dulcemente se dio origen a Colombina S.A., una empresa que
aprovech la riqueza natural y agrcola del Valle del Cauca; sus clidas
temperaturas, la calidad y la fertilidad de sus suelos, para convertirse en una de
las ms grandes productoras de dulces de Amrica Latina. 1
Evolucin de la Empresa Colombina. En 1946 Jaime H. Caicedo, hijo de
Hernando, asumi la gerencia de Colombina. Su claridad y sus pensamientos
alineados con una filosofa de desarrollo industrial y productividad econmica y
social, fueron las bases para capitalizar y desarrollar a Colombina, una
iniciativa brillante que le dio nuevas y exitosas estrategias que llevaron a la
1www.colombina.com
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El nuevo producto bautizado como "Bon Bon Bum", caus un gran impacto entre
los consumidores. Con su novedoso sabor a fresa y el suave chicle en su interior.
El bombn, rpidamente se convirti en el producto estrella de Colombina y en el
favorito entre consumidores de todas las edades.
Objetivos Estratgicos
Crecimiento financiero
Cautivar al consumidor
Satisfacer las expectativas de servicio de los clientes
Ser una empresa de alta efectividad en la administracin de recursos
Desarrollar y fortalecer nuestra cultura empresarial
Valores Corporativos
Trabajo en equipo
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Compromiso
Orientados al Consumidor
Respeto
Para satisfacer las necesidades de los consumidores, no slo cuenta con un gran
complejo industrial diversificado en modernas plantas de produccin, sino que
cuenta con un gran equipo humano comprometido a trabajar con innovacin y
excelencia, procurando
adems, el desarrollo
de los colaboradores, el
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compaa son: Milo, Nesquik y Nescaf, Maggi, Nestea, Rondalla, Can Can,
Saltinas, La Lechera y Klim.2
Misin. Nuestra pasin es exceder con servicios y productos, las expectativas
de Nutricin, salud y bienestar de nuestros clientes y consumidores
Visin. Evolucionar de una respetada y confiable compaa de alimentos a
una respetada y confiable compaa de alimentos, salud y bienestar.
Poltica de Calidad. La calidad es la base para nuestra compaa de
alimentacin, nutricional, salud y bienestar.
Nestl se esfuerza por crear valor sustentable en el largo plazo, satisfaciendo las
necesidades que nos puedan confiar los consumidores en aspectos de nutricin,
deleite y calidad.
Debemos satisfacer las necesidades y generar confianza de nuestros clientes y
consumidores a lo largo del tiempo.
Todos y cada uno de los empleados de Nestl, estn involucrados y dedicados a
alcanzar altos estndares de Calidad para nuestros clientes y consumidores
Principios Corporativos. Los principios corporativos de Nestl, cubre cuatro
aspectos:
Derechos y responsabilidades de los accionistas.
El tratamiento equitativo de los accionistas.
Obligaciones y responsabilidades del consejo de administracin.
2 NESTL Colombia 2012. Bienvenidos a Nestl Colombia Nutricin, Salud y
Bienestar para ti y tu familia. Tomado de: www.nestl.com.co
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37
amplio de productos, nace la idea de crear este negocio. Este tiene como fin la
comercializacin y distribucin de los productos al consumidor final, minoristas y
ocasionales permitiendo manejar precios asequibles al consumidor evitando ms
agentes comerciantes en la cadena de distribucin.
Para la implementacin de este negocio, como inversionistas y a los mismos
tiempos administradores, se
tendr en cuenta
algunas teoras de
las
administraciones existentes como regla de inicio. Recordemos que las reglas que
dirigen una empresa, o negocio son los lineamientos formales para el
comportamiento de los empleados, mientras se encuentren trabajando.
Vista
desde una mirada positiva, contribuyen a forjar la disciplina que una organizacin
necesita para alcanzar sus metas. El cumplimiento de las reglas garantiza la
uniformidad de procedimientos y operaciones y permite mantener la estabilidad
organizacional, sin importar los deseos personales de los administradores y
empleados en lo individual.
Tambin, se tendr en cuenta el concepto de logstica y todo lo que abarca la
Logstica empresarial relacionado con la creacin del negocio, la distribucin y
comercializacin de los productos para determinar la factibilidad del plan de
negocio para la creacin del Minimarket.
Segn Moore4 un plan de negocios es un documento en el que se describe la idea
bsica que fundamenta una empresa y en el que se describen consideraciones
relacionadas con su inicio y su operacin futura, Esto ayuda a planear el futuro del
negocio para disminuir la incertidumbre y los riesgos. Para un plan de negocios se
tiene en cuenta:
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4.3.1 Creacin de una Empresa. Pasos que se deben Seguir. Los pasos que se
deben seguir para la creacin de una empresa segn la Asociacin Colombiana de
Ingenieros ACIEM5 son:
a. Buscar una idea: Es lo primero que se debe tener en cuenta para ser
determinante frente al xito o al fracaso de la empresa. Incluso el negocio ms
sencillo en apariencia se puede terminar antes de empezar por culpa de una
idea mal definida o poco desarrollada. La idea debe ser realista y poder
presentarse como viable. No se trata de encontrar un negocio que revolucione
el mercado, sino de detectar un hueco, una oportunidad que nadie haya
aprovechado.
b. Plan de negocio: Consiste en plasmar la idea en papel de una forma
sintetizada, pero sin dejar cabos sueltos, dejando claros qu objetivos quiere
alcanzar la empresa y cmo piensa lograrlo, es decir, la estrategia que utilizar.
Sirve para estudiar y planificar la viabilidad tcnica, econmica y financiera del
proyecto. Debe ser ante todo realista y tener en cuenta el entorno econmico y
el mercado en el que se va a competir. Es tambin la tarjeta de presentacin
del empresario ante posibles colaboradores, entidades, inversores...
El emprendedor, en cualquier caso, debe hacer acopio de toda la informacin que
pueda estar relacionada con la puesta en marcha de su negocio, para que no
queden cabos sueltos en su constitucin.
c. Lo que debe incluir: Hay que tener claro a qu mercado se dirige la empresa
y quines sern sus clientes potenciales. Identificar los datos principales del
mercado,
sus
previsiones
de
crecimiento,
competencia,
estructura,
5 ACIEM. Asociacin Colombiana de Ingenieros. Pasos para crear una empresa con xito. Tomado
de:http://www.aciem.org/bancoconocimiento/P/Pasosparacrearunaempresaconexito/Pasosparacrea
runaempresaconexito.asp. [Martes 8 de febrero de 2011]
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8 Ibd. p. 105.
9 Ibd. p. 117.
10 Ibd. p. 140.
41
11 Ibd. p. 255.
12 Ibd. p. 215.
13 Ibd. p. 165.
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Los trmites. Una vez escogida la forma jurdica, se procede a los trmites
de crear la empresa. Son trmites de constitucin pesados, pero no son
difciles. Sea cual fuere la forma jurdica adoptada, hay que solicitar al
Alcalda o Junta Municipal correspondiente una licencia municipal de apertura
(IRPF).
Declaracin-liquidacin del Impuesto sobre el Valor Agregado (IVA).
Declaracin-liquidacin del Impuesto sobre Sociedades.
Si se va a contratar trabajadores:
Inscripcin de la empresa en la Seguridad Social.
Afiliacin y alta de trabajadores al Rgimen General de la Seguridad
Social.
Comunicacin de apertura de centro de trabajo.
Libros de matrcula y visita. Si se adopta por la forma de sociedad
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Documentados.
Inscripcin en el Registro Mercantil. Alta en el Impuesto de Actividades
Econmicas.
Declaracin censal de comienzo de la actividad.
del
Negocio.
Tomado
de:
http://archive.sba.gov/espanol/Biblioteca_en_Linea/Transferencia_de_la_Gerencia
_del_Negocio_Familiar/planeacion_estrategica_del_negocio.html. [Martes 8 de
febrero de 2011]
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comenzar este proceso, hay que identificar las fortalezas y las debilidades internas
que pueden inhibir o apoyar la estrategia. Los componentes de este proceso
incluyen la estructura de organizacin, la cultura y los recursos. Hay que elaborar
una lista de las oportunidades disponibles (crecimiento, nuevos mercados, un
cambio en regulaciones) y de las amenazas (competencia creciente, escasez de
materias primas, reduccin del precio) del negocio. Esto debe dar una cierta idea
de la situacin actual y proporcionar una direccin estratgica.
Despus, hay que enumerar los objetivos de la familia, identificando necesidades
personales y tipo de riesgo, que estn dispuestos a tomar. Muchos de estos
objetivos y metas sern tratados en el plan estratgico de la familia. Tambin, nos
encontraremos con que los objetivos personales afectarn la estrategia que en
determinado momento se elige. Por ejemplo, si hay una gran oportunidad para el
crecimiento del negocio en el mercado pero se tiene una baja posibilidad del
riesgo y una alta necesidad personal de seguridad, probablemente no se debe
perseguir un crecimiento alto personal. Sera no solamente aventurado sino que
tambin costoso. El crecimiento implica efectivo, y el efectivo se debe generar
internamente o ser financiado externamente. Los objetivos personales deben
coordinarse con su estrategia.
Una vez que se han identificado las oportunidades en la industria, se han
determinado las fortalezas y las debilidades del negocio y se han enumerados los
objetivos personales, se puede proceder con el plan estratgico. Esto implicar:
Desarrollar la misin.
Fijar objetivos.
Desarrollar estrategias para lograr los objetivos, y
Desarrollar pasos a seguir para implementar la estrategia.
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Generar ingresos
Crecimiento de las ganancias
Ventas y crecimiento del mercado
Plantas o almacenes nuevos, y
Calidad del producto/servicio o imagen corporativa
actuales.
Estrategia de crecimiento -- el crecimiento se puede alcanzar con la integracin
vertical (expansin desde adentro), la integracin horizontal (comprar a un
competidor), la diversificacin, la fusin o la reduccin (reduccin o
desposeimiento).
Pasos para la accin. Una vez que se seleccione la estrategia, los pasos a
seguir deben ser especificados de manera que dirijan las actividades diarias
del negocio. Un ejemplo de un paso a seguir es cuando se elabora un
presupuesto para proyectar los costos de una estrategia. Este proceso tambin
se conoce como planeacin tctica. Los pasos en el planeamiento tctico
deben ser prcticos y fciles de realizar y de explicar; su propsito es convertir
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las metas en acciones manejables, realistas que pueden ser puestas en accin
individualmente.
Si usted se encuentra escribiendo su plan comercial por primera vez o lo est
haciendo por vigsima vez, hay ciertos pasos que puede seguir para hacer ms
fcil el proceso, la pgina de Gestiopolis 15 para la preparacin de un plan de
negocios nos recomienda:
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Paso 5 - Haga revisar su plan. Puesto que puede ser difcil criticar su
propia creacin, es buena idea tener a alguien que conozca el proceso de
planificacin y administracin del negocio para efectuar la revisin de su plan
de negocios y asegurarse de que est completo, tiene lgica y de que es
eficaz como herramienta de comunicacin y presentacin. Una vez que esto
suceda, haga las revisiones necesarias en base a los comentarios de dicha
persona.
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50
51
52
17http://es.wikipedia.org
53
La
otra
coordina
una
secuencia
de
recursos
para
realizar
un
determinado proyecto.
Funciones del rea de logstica: La funcin logstica se encarga de la gestin
de los flujos fsicos (materias primas, productos acabados) y se interesa a su
entorno. El entorno corresponde en este caso a:
Recursos (humanos, consumibles, electricidad)
Bienes necesarios a la realizacin de la prestacin (almacenes propios,
herramientas, camiones propios, sistemas informticos)
Servicios (transportes o almacn subcontratados)
La funcin logstica gestiona directamente los flujos fsicos e indirectamente los
flujos financieros y de informacin asociados. Los flujos fsicos son generalmente
divididos entre los de compra (entre un proveedor y su cliente), de distribucin
(entre un proveedor y el cliente final), de devolucin (logstica inversa).
Logstica de Distribucin: La logstica de distribucin incluye la gestin de los
flujos fsicos hoy conocida como DFI (Distribucin fsica Internacional), de
informacin y administrativos siguientes:
La previsin de la actividad de los centros logsticos.
El almacenamiento.
El traslado de mercancas de un lugar a otro del almacn con los recursos y
equipos necesarios.
La preparacin de los pedidos o la ejecucin de Cross docking (trnsito)
Algunas veces, la realizacin de pequeas actividades de transformacin del
producto (kitting, etiquetado)
El transporte de distribucin hasta el cliente.
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de
la logstica,
mientras
que
otros
los
consideran
trminos
18http://es.wikipedia.org
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Configuracin
de
una
red
de
distribucin: nmero
y localizacin
de
todas
las
operaciones
contra
competidores
la
Cliente
Almacn de fbrica
Produccin
Almacn
Distribucin Fsica
Fabrica
Transporte/ Almacenaje/ Distribucin Capilar
Cross Docking
19 http://es.wikipedia.org
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Aun antes que un producto est listo para introducirlo en el mercado, los directivos
deben determinar cules mtodos y medios emplearan para hacerlo llegar al
cliente, esto implica establecer estrategias para los canales de distribucin del
producto y su distribucin fsica. Estas actividades y relaciones de distribucin
debern vigilarse y ser ajustadas a lo largo del tiempo y el crecimiento de la
organizacin.
4.3.6 Intermediarios y canales de distribucin. La propiedad de un producto se
transfiere de alguna manera del individuo u organizacin que lo elabora al
consumidor que lo necesita y lo compra. Los bienes adems deben ser
transportados fsicamente de donde se producen a donde se necesitan, caso
contrario al servicio que no pueden enviarse, sino que ms bien se producen y se
consumen en un mismo lugar.
Dentro de la mezcla del marketing, la funcin de la distribucin consiste en hacer
llegar el producto a su mercado meta. La actividad ms importante para lograr
esto es arreglar su venta (y la transferencia de la propiedad) del fabricante al
consumidor final.
actividades.
Sin
embargo,
en
trminos
generales
las
empresas
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60
Son los
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Mayoristas de pago en efectivo sin entrega. Constituye una ventaja para los
minoristas en pequeo, ya que acostumbran pagar en efectivo y transportar los
productos ellos mismos, lo que redita un ahorro importante en los costos.
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63
independiente que
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Crea utilidad de posesin, porque permite la entrega fsica del producto, por
tanto, podemos decir que, en base a esta utilidad.
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69
Para todos los efectos, se entiende por micro, pequea y mediana empresa, toda
unidad de explotacin econmica, realizada por personas naturales o jurdicas, en
actividades empresariales, agropecuarias, industriales, comerciales o de servicios,
rurales o urbanas, que responda a los siguientes parmetros:
Para la clasificacin de aquellas micro, pequeas y medianas empresas que
presenten combinaciones de parmetros de planta de personal y activos totales
diferentes a los indicados, el factor determinante para dicho efecto, ser el de
activos totales.
Los estmulos beneficios, planes y programas consagrados en la presente ley, se
aplicaran igualmente a los artesanos colombianos, y favorecern el cumplimiento
de los preceptos del plan nacional de igualdad de oportunidades para la mujer.
Ley 905 de 2004. Por medio de la cual se modifica la Ley 590 de 2000 sobre
promocin del desarrollo de la micro, pequea y mediana empresa colombiana
y se dictan otras disposiciones. Introdujo elementos como el sistema nacional
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72
23http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2000/ley_0590_2000.html
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1. Pequeas empresas: Para los efectos de esta ley, se entiende por pequeas
empresas aquellas cuyo personal no sea superior a 50 trabajadores y cuyos
activos totales no superen los 5.000 salarios mnimos mensuales legales
vigentes.
2. Inicio de la actividad econmica principal: Para los efectos de esta ley, se
entiende por inicio de la actividad econmica principal la fecha de inscripcin
en el registro mercantil de la correspondiente Cmara de Comercio, con
independencia de que la correspondiente empresa previamente haya operado
como empresa informal.
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24http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2010/ley_1429_2010.html
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problema
de
investigacin
(la
estructura
organizacional,
la
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79
80
7. ESTUDIO DE MERCADOS
El estudio de mercado permite estudiar algunas variables sociales y econmicas
con el fin de determinar la cantidad de bienes que se pondrn a la venta, que bajo
determinadas condiciones de precios y cantidad, los consumidores estarn
dispuestos a adquirir para satisfacer sus necesidades. El estudio de mercado se
adelanta mediante la presentacin y anlisis de los siguientes aspectos:
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82
84
85
86
87
88
PRODUCTOS CULINARIOS
89
90
91
92
93
CODIGO
401
402
403
404
405
406
407
408
409
410
CODIGO
201
202
203
204
COMUNA 4
BARRIO Y URBANIZACION
POBLACION 2009
BARRIO RICAUTE
708
BARRIO JOSE MARIA CABAL
7227
BARRIO LA MERCED
1271
BARRIO LOS ANGELES
1430
BARRIO AURES
1977
URBANIZACION PRADOS DE LA JULIA
360
URBANIZACION PRADOS DEL SUR
488
URBANIZACION PORTALES DEL RIO
401
URBANIZACION SANTA RITA
519
URBANIZACION PARQUE DE SANTA RITA
150
TORRES DE ALICANTES
250
TOTAL
14781
COMUNA 2
BARRIO Y URBANIZACION
BARRIO SAN ANTONIO
BARRIO SANTA BARBARA
BARRIO FUENMAYOR
URBANIZACION BELLO HORIZONTE
94
POBLACION 2009
2083
9115
6531
638
ESTRATOS
23
234
23
3
3
4
4
4
3
3
3
23
23
2 3
2
2
205
206
207
CODIGO
301
302
303
304
305
306
307
URBANIZACION COOVIPROF
BARRIO LAS PALMAS
URBANIZACION LAS PALMAS
TOTAL
COMUNA 3
BARRIO Y URBANIZACION
BARRIO EL DIVINO NIO
BARRIO SUCRE
BARRIO PALOBLANCO
BARRIO LA CONCORDIA
URBANIZACION LA CONCORDIA
URBANIZACION VALLE REAL
ALBORES DE SANJUANITO
TOTAL
COMUNA 5
BARRIO Y URBANIZACION
BARRIO LA AVENTURA
BARRIO POPULAR
BARRIO MARIA LUISA DE LA ESPADA
BARRIO JORGE ELIECER GAITAN
BARRIO EL JARDIN
BARRIO LA HONDA
BARRIO SAN MARINO
URBANIZACION CARACOLI
URBANIZACION LOS ROSALES
URBANIZACION BALBOA
URBANIZACION EL EDEN
URBANIZACION CIUDADELA COMFENALCO
URBANIZACION BRISAS DEL NORTE
PADRES REDONTERISTAS
BALBOA FASE II
BALCONES DEL NORTE
SAN JOSE OBRERO
URBANIZACION ANA MARIA
LOS GIRASOLES
TOTAL
COMUNA 6
CODIGO
BARRIO Y URBANIZACIN
601
BARRIO EL CARMELO
602
BARRIO STAMBUL
603
BARRIO EL ALBERGUE
TOTAL
Fuente: Plan de Desarrollo Municipal
CODIGO
501
502
503
504
505
506
507
508
509
510
511
512
513
514
515
516
517
518
519
95
221
110
110
18808
1
1
1
POBLACION 2009
9538
5963
1902
3160
1613
1038
200
23414
POBLACION 2009
1520
2500
2154
1928
2090
2260
684
903
944
618
2004
328
107
400
250
1230
925
849
281
21975
POBLACIN 2009
2031
612
3941
6584
2
2
2
2
2
2
2
ESTRATOS
3
23
23
1
2
1
2
2
1
1
1
3
3
1
1
2
1
2
1
4
4
3456
96
socioeconmicos
clasificados
de
acuerdo
la
estratificacin
socioeconmica municipal.
No se considera la clasificacin por nmero de personas en cada sector por
considerar que no es relevante para el objetivo de la investigacin ya que los
servicios ofrecidos a travs del Minimarket son iguales para toda la comunidad, sin
importar dicho sector.
7.6 TAMAO OPTIMO DE LA MUESTRA
Para determinar la poblacin a encuestar se utilizar el muestreo aleatorio simple,
el cual permite asegurar que la muestra represente adecuadamente a la poblacin
a investigar en funcin de los criterios establecidos, obteniendo estimaciones ms
precisas sobre las tendencias, preferencias y necesidades de los clientes objetivo.
Con la muestra aleatoria simple, todas las unidades del universo tienen la misma
probabilidad de ser incluida en la muestra.
Asumiendo que el mercado obedezca a una distribucin normal, considerando un
error estndar menor de 0.05 al 90% de confiabilidad, el tamao de la muestra se
determina por medio de la expresin teniendo en cuenta que:
2
S2
probabilidad como s2 = p (1 - p)
97
se
(se) 2 es el error estndar al cuadrado, que nos servir para determinar 2, por lo
que 2= (se) 2 es la varianza poblacional.
se = 0,05
(se) 2 = ( 0,05 )2 = 0,0025
s2 = p ( 1-p ) = 0,9 ( 1-0,9 ) = 0,09
n =
s2 =
(se) 2
0,09 = 36
0,0025
98
SI; 100%
99
Mensual; 19%
Diario; 19%
Quincenal; 22%
Semanal; 39%
El 67% de los encuestados consume los productos por el gusto de hacerlo, el 17%
por compulsin, el 11% en fiestas especiales y el 5% en fiestas.
100
60%
53%
50%
40%
30%
25%
28%
25%
20%
10%
0%
Precio
Calidad
Presentacin
Marca
101
50%
40%
28%
30%
20%
14%
10%
0%
Bananas
Chocolates
Galletas
Lcteos
Al 69% de los encuestados les gustan los chocolates, al 44% los lcteos, al 28% la
galletera y al 14% las bananas.
Grafico 7. Inclusin de la dulcera en la canasta familiar
Incluye usted dulcera en su canasta familiar ?
NO; 47%
SI; 53%
102
Televisin; 83%
103
Para el 83% de los encuestados se entera de las ofertas de dulce por televisin y
el 17% por medio de boletines.
Grafico 10. Apoyo a la empresa Buguea que comercialice los productos de
Colombina y Nestl de Colombia
Apoyara a una empresa Buguea que comercialice los productos de Colombina y Nestl de Colombia
SI; 100%
El 100% de los encuestados apoya una empresa buguea que comercialice los
productos de Colombina y Nestl de Colombia.
Grafico 11. Presupuesto de gastos para la compra de dulces
104
mayor a 5000; 8%
Entre 2000 y 5000; 19%
Fuente:
Los autores
105
productos que les brindan a todos los usuarios beneficios a su calidad de vida y
nutricin.
Aunque inicialmente el propsito del proyecto es dirigirlo a una plaza relativamente
pequea como lo es la Cuidad de Buga, proyectaremos a largo plazo coberturas
de nuevas plazas de mercados, de la regin. A travs de mecanismos de
distribucin, de particulares y asesores comerciales independientes que estn
dedicados a la profesin.
Considerando de esta forma el mejor medio para un crecimiento ms eficaz y
rpido. Pero tambin por estrategia desarrollaremos objetivos de mercado
mediante asesores directos del Minimarket con el fin de ir cautivando mercados
directos desde nuestra empresa. Pero para hacer crtica la situacin del
Minimarket, tenemos en cuenta solamente el 10% del mercado estacionario de la
ciudad de Guadalajara de Buga, que corresponde a 97.527 clientes que se
encuentran en capacidad de comprar dulces.
La demanda potencial del proyecto, se procedi a multiplicar el promedio de
consumo por la frecuencia de compra y obtenemos la demanda anual.
97.527 x 19%
97.527 x 39%
97.527 x 22%
97.527 x 19%
= 18.530
= 38.035
= 21.456
= 18.530
x 365 das
x 51 semanas
x 25 quincenas
x 12 meses
= 6.763.450 clientes al ao
= 1.939.785 clientes al ao
= 536.400 clientes al ao
= 222.360 clientes al ao
106
2012
2013
2014
2015
2016
2017
1.892.399 1.910.755 1.929.290 1.948.004 1.966.899 1.985.978
107
2012
189.240
2013
191.076
2014
192.929
2015
194.800
2016
196.690
2017
198.598
7.10 PRECIOS
El precio es la cantidad de dinero que se cobra por un bien de valor o un servicio;
o tambin se puede definir como la cantidad de dinero que necesitan los clientes
para adquirir un bien o servicio.
Los precios se establecen una vez calculado los costos de cada producto,
tomando en cuenta los precios de la competencia, y el margen de utilidad. El
Minimarket aplicar la estrategia de mantener el precio del mercado para los
clientes que compran los productos en condiciones idnticas e iguales cantidades,
para lo cual se atraer a los clientes a travs de diferentes estrategias de mercado
en las que se ofrecern descuentos por cantidades compradas, para motivar al
cliente a comprar grandes cantidades, aminorando los costos de envi.
Estrategias que se mostrarn ms adelante
Figura 21. Precios de la competencia
108
109
UN
Bls
Bls
Bls
FRUTICAS (16BS/100/4G)
Bls
MUUU.. GALLETA
MANTEQUILLA(24BS/12/29G)
PIAZZA JIRAFA CHOCOLATE
(12PL/24/12,3G)
Bls
Bls
Bls
Bls
Bls
Bls
PRODUCTOS NESTL DE
COLOMBIA
UN
CANT
PRECIO
PRECI
PRECI PRECIO
CAN
TOTAL
O
O
TOTAL
T
COMPR
BOLSA
VENTA VENTA
A
1.690.65
442
3.825
4.500 1.989.000
0
9.063.04
10.662.40
2.176
4.165
4.900
0
0
1.876.37
883
2.125
2.500 2.207.500
5
1.594.73
442
3.608
4.400 1.944.800
6
1.876.37
883
2.125
2.500 2.207.500
5
2.101.54
883
2.380
2.800 2.472.400
0
1.051.96
442
2.380
2.800 1.237.600
0
7.213.44
2.176
3.315
3.900 8.486.400
0
3.494.01
442
7.905
9.300 4.110.600
0
4.254.08
2.176
1.955
2.300 5.004.800
0
PRECIO
UNIDAD
PRECIO
COMPRA
PRECIO
VENTA
PRECIO
TOTAL
VENTA
LECHERA x 100
1.735
1.275
2.212.125
1.500
2.602.500
KLIM
1.735
5.525
9.585.875
6.500
11.277.500
MILO
2.176
4.505
9.802.880
5.300
11.532.800
MAGGI x 12 x 27
1.735
7.480
12.977.800
8.800
15.268.000
CORN FLAKES
883
2.465
2.176.595
2.900
2.560.700
NESCAFE x 85 x 12
1.735
3.230
5.604.050
3.800
6.593.000
CAN CAN
883
2.210
1.951.430
2.600
2.295.800
BESO DE NEGRA
2.176
3.290
7.159.040
3.870
8.421.120
MASMELOS SURTIDOS
Fuente: Los autores
442
1.360
601.120
1.600
707.200
110
111
112
Estas
charlas
son
dirigidas
preparadas,
teniendo
en
cuenta
las
La mejor estrategia, que hemos considerado aplicar para lograr una estabilidad
comercial con nuestros clientes, es desarrollar publicidad de una manera
personalizada y directa con los consumidores, como lo hemos explicado en el
punto anterior.
113
114
7.12.4 Alcance del Proyecto. El origen del proyecto est definido para la plaza de
la ciudad de Buga con proyecciones a corto plazo llegar a espacios de mercados
en poblaciones vecinas de Buga con el objetivo de satisfacer necesidades de
producto y servicio convirtindonos en el proveedor lder de la plaza en los
canales de distribucin existentes, de tal forma que hayamos explorado y
conquistado efectivamente en un 80% esta plaza.
La actividad se centrar en la comercializacin de productos alimenticios
provenientes de proveedores de marcas lderes en el mercado, permitiendo
desarrollo econmico y social en bien de la comunidad, generando empleo,
aportes a la ciudad y lo ms importante brindando satisfaccin a los consumidores
en la cadena alimentaria, velando por la buena salud de los consumidores de la
regin.
Tambin ser brindar en un corto tiempo, la capacidad de entregar a nuestros
clientes los productos que vamos a comercializar a domicilio, ya sea pedidos por
telfono, celular, o por correo electrnico.
Lo que queremos lograr es la satisfaccin total de nuestros consumidores, y
brindarles todas las comodidades y beneficios que estos requieren y se merecen.
7.12.5 Promociones
Merchandising.
Ubicaremos
dentro
del
Minimarket
un
stand
donde
116
Dispondremos del servicio de domicilio para todo aquel que desee programar
compra por el punto de venta.
El aprovisionamiento del portafolio de productos de las dos marcas (Colombina y
Nestl) sern enviadas por nuestras marcas proveedoras en un trmino de tiempo
de 8 das a nuestro punto de venta.
117
118
Con estas altas barreras de salida harn que se defienda el mercado por parte del
Minimarket.
De la combinacin de barreras de salida y entrada surge el siguiente cuadro que
especifica el grado de competencia (estable o riesgoso) y los rendimientos en el
sector:
Figura 22. Barreras de salida
BARRERAS DE ENTRADA
BARRERAS DE SALIDA
BAJAS
ALTAS
BAJAS
ALTAS
Baja rentabilidad
Baja rentabilidad
Estables
Riesgosa
Productos masivos
Baja escala
Comercios minoristas
Productos masivos
Alta rentabilidad
Alta rentabilidad
Estables
Riesgosa
Productos masivos
Alta escala
Poco riesgo
Produccin masiva
119
120
8. ASPECTO TCNICO
8.1. TAMAO DEL PROYECTO
La determinacin del tamao ptimo del proyecto se realiza a travs de
aproximaciones sucesivas, tomando en cuenta el tamao del mercado y las
Posibilidades tecnolgicas como limitantes para determinar las alternativas de la
que se escoger la de mayor rentabilidad.
El tamao del proyecto se basa en las relaciones recprocas que existen entre el
tamao y la demanda, la disponibilidad de las materias primas, la tecnologa, los
equipos y el financiamiento.
Para la determinacin del tamao ptimo se busca la que permita la obtencin del
menor costo unitario de produccin, definiendo la escala ptima entre algunas
alternativas, como la que arroje mayor diferencia entre los flujos descontados del
valor de la comercializacin y venta, y los costos incurridos en dichos procesos. El
tamao del proyecto est dado por la magnitud del mercado que descansa en el
estudio del comportamiento de la demanda en su relacin con el ingreso, con los
precios, con la movilidad, la distribucin geogrfica y la estratificacin de la
poblacin, suministros e insumos, tecnologa, produccin y por la participacin de
mercado planeada que en este caso ser de un 10% de la demanda insatisfecha
que equivale a 1.892.399, y que tiene este en un periodo operacional de 5 aos.
Al referirse a la capacidad de almacenamiento y produccin, es necesario
distinguir entre la capacidad terica como aquella a cuya utilizacin se llega en
condiciones ideales de productividad y que no se puede alcanzar de manera
prctica, debido fundamentalmente a la falta de especializacin y baja
productividad de la mano de obra, interrupciones por reparacin y mantenimiento
121
2012
2013
2014
2015
2016
2017
1.892.399 1.910.755 1.929.290 1.948.004 1.966.899 1.985.978
10%
189.240
10%
191.076
10%
192.929
10%
194.800
10%
196.690
10%
198.598
189.240
191.076
192.929
194.800
196.690
198.598
122
%
Ventas Producto
14%
26.494
69%
130.576
28%
52.987
44%
83.265
CHOCOLATERA
CHOCOBREAK TRAD.
GALLETAS
CAPRI VAINILLA
FRUTICAS
MENTA HELADA
KICK CHOCOTURRN
BESO DE NEGRA
GRISSLY GUSANOS
NUCITA TRADICIONAL
MASMELOS
SURTIDOS
Fuente: Los autores
MILO
MUUU.. GALLETA
PIAZZA
JIRAFA
CHOCOLATE
GALLETA
CAN
CAN
KORN FLAKE
LCTEOS y otros
CONDENSADA
LA
LECHERA
LECHE KLIM
CUBOS MAGGI
NESCAF
VENTAS ANUALES
(BOLSAS)
5.299
5.299
5.299
5.299
5.299
26.495
VENTAS MENSUALES
(BOLSAS)
442
442
442
442
442
2.208
VENTAS ANUALES
(BOLSAS)
26.115
26.115
26.115
26.115
26.115
130.575
VENTAS MENSUALES
(BOLSAS)
2.176
2.176
2.176
2.176
2.176
10.881
124
LCTEOS y otros
VENTAS ANUALES
(BOLSAS)
125
VENTAS MENSUALES
(BOLSAS)
CONDENSADA LA LECHERA
LECHE KLIM
CUBOS MAGGI
NESCAF
TOTAL
20.816
20.816
20816
20.816
83.264
1.735
1.735
1.735
1.735
6.939
126
8.1.4 El financiamiento. Se debe contar con recursos suficientes para atender las
necesidades de inversin en el tamao mnimo de la planta. Se debe escoger el
tamao adecuado del proyecto a financiarse con mayor comodidad y seguridad,
con el fin de que ofrezca los menores costos y el mayor rendimiento posible de
capital. De acuerdo con el estudio de mercado, el financiamiento no es un limitante
para la ejecucin del proyecto.
8.1.5 Localizacin. La seleccin de alternativas se realiza en dos etapas. En la
primera se analiza y se toma una decisin sobre la zona en la que se localizar el
Minimarket, y en la segunda se analiza y se elige el sitio especfico, considerando
los factores bsicos segn Baca Urbina, entre los que destaca: costo topografa y
situacin de los terrenos propuestos, a la primera etapa se le define como estudio
de macrolocalizacin y la segunda como microlocalizacin. 30
8.1.6 Macro localizacin. El departamento del Valle del Cauca tiene tres ciudades
principales, al norte Cartago, al centro Tulu y al sur la capital Santiago de Cali, el
gobierno con el fin de cubrir ms poblaciones tiene entre sus polticas de
desarrollo regional la descentralizacin del gobierno, por tanto los dirigentes
encabezado por el gobernador y los alcaldes deben desplazarse constantemente
hacia corregimientos y veredas con el fin de atender las inquietudes de los
habitantes del departamento.
El departamento tiene la mejor red vial del pas, al contar con el mayor nmero de
kilmetros de autopistas del pas destacndose la autopista Cali - Palmira - Cerrito
- Guacar - Buga; la autopista La Paila - Zarzal - Cartago - Cerritos - Pereira
(Risaralda); la Autopista Cali - Yumbo; Cali - Jamund - Santander de Quilichao
(Cauca); y la Autopista Buga - Lobo guerrero - Buenaventura (En construccin). Y
30 BACA URBINA, Gabriel. Evaluacin de Proyecto, Tercera Edicin. Mexico: Mc
Graw Hill, p 90.
127
31http://es.wikipedia.org/wiki/Buga
128
Sus tierras se distribuyen en los siguientes pisos trmicos: clido 168 Kms 2; medio
150 Kms2; fro 324 Kms2 y pramo 190 Kms2. Estn regadas por los ros: Cauca,
Guadalajara, Loro, Sonso y Tulu, adems de numerosas corrientes menores.
Cerca del ro Cauca, se encuentran las Cinagas del Cedral y Chircal. Est
situado a 3 grados, 54 07" de latitud norte y 76 grados 18 l4"de longitud al oeste
del meridiano de Greenwich.
Limita por el norte con San Pedro y Tulu, por el oriente con el Departamento del
Tolima, por el Sur con el Cerrito, Ginebra y Guacar y por el occidente con Yotoco
haciendo lmites el ro Cauca.
Cuenta con una poblacin aproximada de 135.520 habitantes, segn el Censo de
2005. La cual un 80% habita en la zona urbana (20% del rea total) y el otro 20%
en veredas como La Habana, Alaska, El Placer, entre otras las cuales representan
el 80% del rea total de la ciudad.
129
130
131
132
133
134
RECURSO
SERVICIOS PBLICOS
Agua
0,06
0,48
0,48
0,48
Electricidad
0,07
0,56
0,56
0,56
Telfono
0,04
0,32
0,32
0,32
Gas
0,05
0,1
0,4
0,4
0,07
0,49
0,49
0,63
0,05
0,3
0,3
0,3
Disponibilidad
0,06
0,42
0,42
0,42
Calidad
0,05
0,35
0,35
0,35
Facilidad de capacitacin
0,03
0,21
0,21
0,21
Facilidad de movilizacin
0,03
0,21
0,21
0,27
Clientes
0,06
0,42
0,48
0,54
Proveedores
0,04
0,28
0,28
0,28
Competencia
0,05
0,35
0,35
0,35
0,06
0,54
0,54
0,54
0,06
0,48
0,54
10
0,6
Polica
0,03
0,21
0,24
0,27
Bomberos
0,03
0,21
0,21
0,21
Vivienda disponible
0,02
0,12
0,12
0,12
Servicios mdicos
0,02
0,1
0,1
0,1
Servicios educativos
0,04
0,32
0,32
0,32
Centros de recreacin
0,04
0,2
0,2
0,2
Centros culturales
0,04
0,32
0,36
10
0,4
TRANSPORTE
MANO DE OBRA
CERCANA
DISPONIBILIDAD DE TERRENOS
Terrenos aptos
Distancia a centros
urbanos
SEGURIDAD
EQUIPAMIENTO URBANO
TOTAL
6,99
135
7,48
7,87
9. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
En el estudio administrativo se tiene en cuenta el estilo de organizacin que
garantice la consecucin y ptima utilizacin de los recursos, el manejo acertado
del personal, las relaciones con los beneficiarios y, especialmente, la generacin
de utilidades que permitan su reinversin y por ende su sostenibilidad.
Los procesos administrativos estn encaminados a buscar la coordinacin y
armona entre las diferentes funciones de la empresa, con el fin de garantizar el
cumplimiento del objetivo social de la misma.
9.1 CONSTITUCIN DE LA EMPRESA
9.1.1 Constitucin de la sociedad. La constitucin de la empresa ser SAS
(Sociedad por Acciones Simplificada) ya que es ms fcil, ms gil a la hora de la
constitucin de la empresa y por los beneficios que esta nos representa. 33
Las sociedades por acciones simplificadas (SAS), se podrn constituir
mediante documento privado o pblico, dependiendo de la naturaleza de los
aportes realizados por los accionistas.
Segn el artculo 5 de la ley 1258 de 2008, las sociedades por acciones
simplificadas se podrn constituir mediante documento privado, es decir, no se
requiere de escritura pblica, lo cual es un gran alivio tanto por el costo como por
la tramitologa que conlleva elevar un documento a escritura pblica.
33http://www.gerencie.com/constitucion-sociedades-anonimas-simplificadas-documento-privado-opublico.html
136
34http://www.coomeva.com.co/archivos/fundacion/sas.PDF
137
Constitucin
Autenticado.
Requisitos:
La forma de administracin:
Acciones
Privilegiadas.
138
o Derechos preferenciales:
o Reembolso en casa de liquidacin,
o A una cuota determinada de las utilidades acumulable o no.
o Otras prerrogativas econmicas.
o Pueden tener voto singular o mltiple.
De pago.
Aspectos Tributarios:
139
Revisora Fiscal:
140
Contador Pblico
Efectos patrimoniales
o La representacin legal puede ser ejercida por una persona natural o jurdica.
o Conserva los tres tipos de capitales de las S.A. convencionales autorizado,
suscrito y pagado.
o El pago de las acciones no podr exceder de 2 aos.
Responsabilidad solidaria
o No responsabilidad solidaria:
o Laborales.
o Tributarias.
o Otros.
Disolucin y liquidacin
Causales de disolucin
141
Ventajas
142
144
Compras de productos
145
GERENCIA
PROVEEDOR
146
BODEGA
EMPLEADO
CLIENTE
147
9.3.3 Venta. Se dar una atencin personalizada para lograr una mayor empata
del cliente para con nuestra Empresa. El sistema de venta es dinmico, efectivo y
eficiente, lo que evitar la aglomeracin de clientes haciendo cola a la espera de
realizar los pagos.
9.3.4 Requerimientos de materiales y servicios del proyecto. En el proyecto se
deben cubrir necesidades en el equipamiento y adecuaciones de los locales para
que se pueda cumplir con las expectativas del cliente. Los requerimientos del
proyecto son:
Muebles y enseres
148
Maquinaria y equipo
Valor
TOTAL ADECUACIN
3.950.000
Pintura
500.000
Instalacin de redes
550.000
Aire acondicionado
1.500.000
Logos
900.000
Otros
500.000
CANTIDAD
EQUIPO TECNOLGICO
VALOR
$ 9.099.415
Computadores de mesa
2.000.000
400.000
25.000
Programa winpostouchscreen
puntos de ventas, versin 7.2.2
1
para 1
$ 3.000.000
Pantalla tctil
$ 1.368.580
Dispositivo Scanner
$ 566.790
Optiplex 790
$ 1.739.045
La suma de
CANTIDAD
VALOR
MUEBLES Y ENSERES
Silla giratoria cajero- neumtica con 1
apoya pies graduable
$ 1.901.000
156.000
Mostrador
Archivador
Escritorio sencillo
600.000
150.000
400.000
1
1
1
150
1
2
1
1
155.000
40.000
350.000
50.000
CANTIDAD VALOR
MAQUINARIA Y EQUIPOS
$ 5.017.253
Gndolas a pared
Congeladores de exhibicin mod. Cv-16
CMS.
Exhibidores de pared metlicos tipo malla
1.694.760
148 2
1.000.000
339.093
Estanteras
450.000
Canastillas
10
33.400
Refrigeradores
1.500.000
151
ininterrumpidamente.
Los empleados del Minimarket se encontrarn uniformados para que los
clientes puedan distinguirlos.
JUNTA DE
152
ADMINISTRADO
R
Empleado
Fuente: Los autores
Cajero
Mensajero
SALARIOS
153
Administrador contador
Cajero
Empleado Mensajero
TOTAL MOD
$ 1.000.000
$ 650.000
$ 566.700
$ 2.216.700
154
155
Empata. Los empleados siempre tendrn una relacin afable con el cliente, y
siempre lo atendern con una sonrisa.
9.5.1 Infraestructura del Minimarket. Debido a que los servicios son intangibles,
con frecuencia los clientes dependen de las sugerencias tangibles. Los elementos
del ambiente del servicio que afectan a los clientes incluyen tanto atributos fsicos
exteriores como atributos interiores.
En el exterior de las instalaciones, el Minimarket comunicar a travs de la
evidencia fsica externa a travs del diseo exterior que obedecer a una poltica
ingeniosa basada en la Publicidad de guerrilla; es decir, la fachada invitar al
cliente a comprar en nuestro establecimiento.
156
157
GNDOLAS A PARED
Estantera
gndolas: su
principal
caracterstica
es ser
integralmente
35www.adoos.com.co
158
159
Congeladores
para
la
conservacin
de
la
lnea
helados.
El
administrador sabr de acuerdo a sus ventas cuales son las referencias que ms
le rotan.
Procesamiento de pedidos. El contacto inicial para solicitar y recibir los
pedidos ser por medio del vendedor de zona de cada una de las marcas, la
160
estantera o gndolas.
Conservacin del producto. En la planimetra de los exhibidores tendremos
en cuenta la ubicacin de los productos que requieren de un cuidado especial
(precauciones con la luz directa del sol, altas temperaturas, poca ventilacin,
humedad, refrigeracin)
9.6 FUNCIN DE RECURSOS HUMANOS
Se especifica el conjunto de polticas, reglamentos, normas, procedimientos, e
instrumentos utilizados para el manejo de los empleados que se encuentran
vinculados a la empresa.
Los cargos con sus funciones y las relaciones laborales se encuentran
especificados en el anexo A.
9.6.1 Contratacin del personal. La contratacin del personal que se requiera
para el funcionamiento, se realizar con contrato a trmino indefinido y ser
directamente con la empresa con las prestacin sociales y normatividad exigidos
por la ley basado en el cdigo sustantivo de trabajo de Colombia.
161
9.6.2 Diseo. Los equipos que se utilizaran para la cadena de frio, estanteras y
gndolas, sern modernos e irn acompaados dichos equipos con colores que
vayan en armona con la naturaleza de los productos. Asistido con una decoracin
moderna en todos los espacios de las instalaciones, que sea lo ms importante,
atractivo, agradable y fresco, acondicionaremos en la parte exterior un lugar donde
los consumidores deleiten los productos que adquieren del Minimarket. Se
instalaran pasacalles en cada una de las secciones alusivas a la diversidad de
productos que van a ser exhibidas en el Minimarket. Lo anterior para lograr
ilustracin visual para todo aquel que visite nuestro punto de venta. La decoracin
en los equipos de exhibicin irn acompaados de una publicidad institucional.
162
163
$ 32.338.494
CAPITAL DE TRABAJO
$ 90.000.000
TOTAL INVERSIN
$ 122.338.494
10.2 GASTOS
Gastos De Montaje. El proyecto no requiere de montaje especializado, dentro
de la infraestructura requerida.
Uso de patentes licencias. El proyecto no usa patentes o licencias que
requieran un trmite especial.
Total Inversin Fija. El negocio requiere para su funcionamiento diversos
elementos como planta fsica, enseres y muebles, maquinaria y tecnologa.
Gastos de organizacin. Es necesario que dentro el proyecto sean
contemplados los gastos de organizacin, entre los cuales est la creacin y
constitucin del negocio ante los diversos organismos, entidades y en general
toda persona natural o jurdica que la reconoceran como persona jurdica que
164
$ 883.000
Documentos varios
$ 325.000
$ 1.320.000
Asesora Jurdica
$ 250.000
$ 2.778.000
AO
Arrendamiento
600.000
Agua
40.000
Energa
70.000
Telfono
30.000
Papelera
200.000
Aseo y cafetera
200.000
TOTAL
1.140.000
165
Fuentes de financiacin
Recurso propios %. El proyecto cuenta con el 41% de los recursos, que han
sido aportados por los socios.
Cuadro 12. Aportes de los socios.
APORTE DE LOS SOCIOS
JHOAN SEBASTIN ARANGO
Efectivo
$ 45.000.000
LUZCELY ORTIZ S.
Efectivo
$ 45.000.000
$ 90.000.000
Nota aclaratoria. Para este punto que hace mencin a la inversin de los
socios, se aclara que de acuerdo con el acta de compromiso de la Poltica de
tica de Negocios de la Corporacin Colombina, el integrante del proyecto
Luzcely Ortiz S. no podra ser Socio inversionista del negocio. Capitulo
conflicto de Inters pgina 11, 12. El aporte suministrado al proyecto es
exclusivamente para documentacin. Todo lo expuesto en el proyecto que hace
referencia a las dos empresas se encuentra disponible al pblico en general en
las pginas Web de cada compaa.
Recurso terceros %. Los gastos diferidos para el proyecto sera recurso con
terceros a travs de un banco con un plazo de 5 aos y el que ofrezca menor
porcentaje de inters anual.
166
167
No
COSTO UNIT.
IVA*
COSTO
.
TOTAL
GNDOLAS A PARED
1.694.760
8.473.800
8.473.800
CONGELADORES DE EXHIBICIN
1.000.000
2.000.000
2.000.000
339.093
1.017.279
1.017.279
ESTANTERAS
450.000
450.000
450.000
CANASTILLAS
10
33.400
334.000
334.000
REFRIGERADORES
1.500.000
3.000.000
3.000.000
15.275.079
15.275.079
TOTALES
23
5.017.253
168
(CRDITO)
DESCRIPCION
No
COSTO UNIT.
IVA*
COSTO TOTAL
.
1
250.000
250.000
250.000
1.500.000
1.500.000
1.500.000
ARCHIVADOR
150.000
150.000
150.000
ESCRITORIO SENCILLO
400.000
400.000
400.000
274.000
274.000
274.000
SILLAS SENCILLAS
150.000
300.000
300.000
350.000
350.000
350.000
GRECA
70.000
70.000
70.000
OTROS ACCESORIOS
120.000
120.000
120.000
3.414.000
3.414.000
TOTALES
10
3.264.000
169
No.
COSTO UNIT.
IVA*
COSTO TOTAL
COMPUTADOR DE MESA
2.000.000
2.000.000
2.000.000
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
400.000
400.000
400.000
INTERNET
25.000
25.000
25.000
3.000.000
3.000.000
3.000.000
OPTIPLEX 790
1.739.045
1.739.045
1.739.045
PANTALLA TCTIL
1.368.580
1.368.580
1.368.580
DISPOSITIVO SCANNER
566.790
566.790
566.790
9.099.415
9.099.415
TOTALES
9.099.415
No
COSTO UNIT.
Iv
COSTO TOTAL
.
ARRENDAMIENTOLOCAL
600.000
600.000
600.000
ADECUACINDELMINIMARKET
3.950.000
3.950.000
3.950.000
TOTAL
4.550.000
4.550.000
4.550.000
170
F I NAN C IAC I O N
TIPO DE INVERSIN
I N I C IAL
TOTAL
CREDITO
REC PROPIOS
OTROS
Maquinaria y Equipo
15.275.079
15.275.079
Muebles y Enseres
3.414.000
3.414.000
Computadores
9.099.415
9.099.415
Vehculos
Edificios y Terrenos
4.550.000
4.550.000
Otros:
SUBTOTAL
32.338.494
32.338.494
Efectivo
50.000.000
50.000.000
Cartera
40.000.000
40.000.000
Otros:
SUBTOTAL
90.000.000
90.000.000
TOTAL INVERSIN
122.338.494
32.338.494
90.000.000
PARTICIPACIN %
100,00%
26,43%
73,57%
0,00%
INVERSIN FIJA
CAPITAL DE TRABAJO
171
CESANTAS
CARGO
SALARIO
S
CANT
.
SUBTOTA
L
8,33%
Administrador
contador
Cajero
$
1.000.000
$ 650.000
Empleado
$ 566.700
Mensajero
TOTAL MOD
$
2.216.70
0
1.00%
VACACIONES
4,17%
PRIMA
SERVICIOS
SUB.
TRANSPORT
E
TOTAL
MES
TOTAL
AO
8,33%
$ 83.300
$ 10.000
$ 41.700
$ 83.300
$ 67.800
$
1.286.100
1 $ 650.000
$ 54.145
$ 650.000
$ 27.105
$ 54.145
$ 67.800
$ 720.321
1 $ 566.700
$ 47.206
$ 5.667
$ 23.631
$ 47.206
$ 67.800
$ 758.211
$ 184.651
$ 2.216.700
$ 92.436
$ 184.651
$ 203.400
$3
$
1.000.000
INTERESES
A LAS
CESANTAS
$
2.216.70
$
15.433.20
0
$
8.643.858
$
9.098.527
$
$
4.754.63 33.175.58
172
Feb- 11
Mar 11
Abr 11
May 11
Jun 11
Jul- 11
Ago- 11
Sep 11
Oct 11
Nov 11
Dic 11
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.70
1.808.706
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
6
566.700
566.700
Mensajero
Prestaciones Sociales
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
123.711
Aportes Patronales
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
51.003
Arrendamiento
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
600.000
Servicios
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
140.000
Mantenimiento
Deprec. Maquinaria
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
127.292
y Equipo
Deprec. Vehculos
Deprec. Edificios
Otros
PRODUCCION
Empleado
cafeter
(aseo-
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
8afetera)
ADMINISTRACIN
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.49
2.624.492
Administrador
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
2
1.000.00
1.000.000
contador
Cajero
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
0
650.000
650.000
Prestaciones Sociales
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
349.280
Aportes Patronales
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
144.000
173
Papelera
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
200.000
Transportes y fletes
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
28.450
Enseres
Deprec.
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
252.762
Computadores
Servicios Pblicos
Gastos organizacin
empresa
VENTAS
Sueldo Vendedores
Prestaciones Sociales
Aportes Patronales
de
1.700.00
500.000
500.000
500.000
700.000
700.000
500.000
500.000
700.000
800.000
700.000
800.000
PUBLICIDAD
Publicidad Avisos
0
1.000.00
Promocin de Ventas
0
700.000
500.000
500.000
500.000
700.000
700.000
500.000
500.000
700.000
800.000
700.000
800.000
Financieros
Financieros
6.133.19
4.933.19
4.933.19
4.933.19
5.133.19
5.133.19
4.933.19
4.933.19
5.133.19
5.233.19
5.133.19
5.233.198
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
8
0
Deprec.
Otros
Mubles
Gastos
ventas
PROMOCIN
TOTAL
COSTOS
FIJOS
Asesoras
Especializadas
174
Inters Prestamos +
679.108
673.357
667.485
661.490
655.369
649.119
642.738
636.223
629.572
622.780
615.846
608.766
Seguro
Intereses
Otras
Fuentes
TOTAL
CTOS
6.812.30
5.606.55
5.600.68
5.594.68
5.788.56
5.782.31
5.575.93
5.569.42
5.762.77
5.855.97
5.749.04
5.841.964
FIJOS+INTERESES
175
PRODUCCIN
Empleado - Mensajero
Prestaciones Sociales
Aportes Patronales
Arrendamiento
Servicios pblicos ( agua- eneg-
AO
1
19.607.904
6.800.400
0
0
7.200.000
1.680.000
2
19.607.904
6.800.400
0
0
7.200.000
1.680.000
3
19.607.904
6.800.400
0
0
7.200.000
1.680.000
4
19.607.904
6.800.400
0
0
7.200.000
1.680.000
5
19.607.904
6.800.400
0
0
7.200.000
1.680.000
tele)
Rep. y Mantenimiento
Deprec. Maquinaria y Equipo
Deprec. Vehculos
Deprec. Edificios
Otros (aseo- cafeteria)
ADMINISTRACIN
Administrador - contador
Cajero
Prestaciones Sociales
Aportes Patronales
Papelera
Transportes y fletes
Deprec. Mubles y Enseres
Deprec. Computadores
Servicios Pblicos
Gastos organizacin empresa
VENTAS
Sueldo Vendedores
Prestaciones Sociales
Aportes Patronales
Otros Gastos de ventas
PROMOCION Y PUBLICIDAD
Publicidad - Avisos
Promocin de Ventas
0
1.527.504
0
0
2.400.000
25.574.544
12.000.000
7.800.000
0
0
2.400.000
0
341.400
3.033.144
0
0
0
0
0
0
0
8.600.000
1.000.000
7.600.000
0
1.527.504
0
0
2.400.000
25.574.544
12.000.000
7.800.000
0
0
2.400.000
0
341.400
3.033.144
0
0
0
0
0
0
0
8.600.000
1.000.000
7.600.000
0
1.527.504
0
0
2.400.000
25.574.544
12.000.000
7.800.000
0
0
2.400.000
0
341.400
3.033.144
0
0
0
0
0
0
0
8.600.000
1.000.000
7.600.000
0
1.527.504
0
0
2.400.000
22.541.400
12.000.000
7.800.000
0
0
2.400.000
0
341.400
0
0
0
0
0
0
0
0
8.600.000
1.000.000
7.600.000
0
1.527.504
0
0
2.400.000
22.541.400
12.000.000
7.800.000
0
0
2.400.000
0
341.400
0
0
0
0
0
0
0
0
8.600.000
1.000.000
7.600.000
176
Financieros
Financieros
TOTAL COSTOS FIJOS
Asesoras Especializadas
Inters Prestamos + Seguro
Intereses Otras Fuentes
TOTAL CTOS FIJOS+INTERESES
0
0
53.782.448
0
0
53.782.448
53.782.448
0
4.740.073
0
58.522.521
177
53.782.448
0
5.353.013
0
59.135.461
50.749.304
0
2.376.878
0
53.126.182
50.749.304
0
747.018
0
51.496.322
32.338.494
TABLA DE LIQUIDACIONES
IDENTIFICACIN del EMPRESARIO
Nombre del Empresario
Edad
Tasa de Interes
Modalidad
Sebastian- Luzcely
0
25,20%
Sobre Saldo
Anualidad
FINANCIACION
MESES
A. FIJOS
PER.
DE
GRACIA
PLAZO
(Meses)
PLAZO Total
MESES
32.338.494
0
K de T.
Per. de Gracia
0
0
60
PLAZO (Meses)
60
60
PLAZO Total
60
178
Cuadro 22. El crecimiento porcentual en unidades y en precios para los aos siguientes
EL CRECIMIENTO PORCENTUAL EN UNIDADES Y EN PRECIOS PARA LOS AOS SIGUIENTES
CRECIMIENTO UNIDADES AO 2
CRECIMIENTO UNIDADES AO 3
CRECIMIENTO PRECIOS AO 2
CRECIMIENTO PRECIOS AO 3
0,05
0,05
0
0
100%
0%
0%
M ES
179
CONCEPTO
Ene-13
Feb-13
Mar-13
Abr-13
May-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
90.000.000
115.672.797
177.200.295
134.808.965
144.488.886
153.885.266
163.292.964
172.911.981
182.542.316
191.983.970
201.336.942
210.801.233
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
Recup de Cartera
Otros Ingresos
TOTAL
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
101.891.020
INGRESOS
EFECTIVO
191.891.020
217.563.817
279.091.315
236.699.985
246.379.906
255.776.286
265.183.984
274.803.001
284.433.336
293.874.990
303.227.962
312.692.253
Salarios
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
2.216.700
Aportes
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
195.003
Prestaciones
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
472.991
Restos Fijos
2.840.000
1.640.000
1.640.000
1.640.000
1.840.000
1.840.000
1.640.000
1.640.000
1.840.000
1.940.000
1.840.000
1.940.000
SALDO
INICIAL
INGRESOS
Cobro de Ventas
DISPONIBLE
EGRESOS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLE
Compra
69.286.764
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
34.643.382
Contado
Pago
103.930.146
51.965.073
51.965.073
51.965.073
51.965.073
51.965.073
51.965.073
51.965.073
51.965.073
51.965.073
Proveedores
Mano de Obra Variable
Pago de Otros C. Variables
Activos Fijos
32.338.494
Preoperativos 0
Otros
TOTAL
32.338.494
75.011.458
39.168.076
143.098.222
91.133.149
91.333.149
91.333.149
91.133.149
91.133.149
91.333.149
91.433.149
91.333.149
91.433.149
EGRESOS
SALDO DE -32.338.494 26.879.562
62.722.944
-41.207.202
10.757.871
10.557.871
10.557.871
10.757.871
10.757.871
10.557.871
10.457.871
10.557.871
10.457.871
OPER.
SALDO
57.264.012
16.056.810
26.814.681
37.372.552
47.930.423
58.688.294
69.446.165
80.004.036
90.461.907
101.019.778
111.477.649
-32.338.494 -5.458.932
ACUM. SIN
FIN.
180
FINAN
122.338.49
REQUERIDA 4
Prestamo
32.338.494
Aporte 90.000.000
Socios
Otras 0
Fuentes
SUBT.
116.879.562
178.395.741
135.993.093
145.566.836
155.046.757
164.443.137
174.050.835
183.669.852
193.100.187
202.441.841
211.894.813
221.259.104
CAJA
Interes
667.790
656.471
645.153
538.975
622.516
611.198
599.879
588.561
577.242
565.924
554.605
543.287
Financiados
Amortizacin Prest
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
538.975
115.672.797
177.200.295
134.808.965
144.488.886
153.885.266
163.292.964
172.911.981
182.542.316
191.983.970
201.336.942
210.801.233
220.176.842
SALDO
90.000.000
DE
IMPUESTOS A PAGAR
TOTAL
FLUJO
90.000.000
DE
CAJA
181
AO
1
AO
2
220.176.842
AO
3
333.744.869
AO
4
468.718.299
AO
5
614.576.350
1.222.692.240
0
0
1.222.692.240
1.222.692.240
1.283.832.960
0
0
1.283.832.960
1.504.009.802
1.348.011.130
0
0
1.348.011.130
1.681.755.999
1.415.399.260
0
0
1.415.399.260
1.884.117.559
1.486.156.230
0
0
1.486.156.230
2.100.732.580
26.600.400
0
0
22.280.000
26.600.400
0
0
22.280.000
26.600.400
0
0
22.280.000
26.600.400
0
0
22.280.000
26.600.400
0
0
22.280.000
450.363.966
571.615.803
0
0
32.338.494
0
0
1.111.214.591
111.477.649
111.477.649
122.338.494
32.338.494
90.000.000
0
233.816.143
7.171.601
436.508.690
649.566.009
0
458.329.542
682.039.100
0
481.241.794
716.134.628
0
505.299.466
751.934.781
0
0
1.134.955.099
148.877.861
369.054.703
0
0
1.189.249.042
158.762.088
492.506.957
0
0
1.246.256.822
169.142.438
637.860.737
0
0
1.306.114.647
180.041.583
794.617.933
0
492.506.957
4.006.739
637.860.737
2.376.878
794.617.933
747.018
0
369.054.703
5.636.598
182
Amortizacin Prest
Int Otras Fuentes
Amort Otras Fuentes
IMPUESTOS A PAGAR
TOTAL FLUJO DE CAJA
6.467.700
0
0
220.176.842
6.467.700
0
0
23.205.536
333.744.869
6.467.700
0
0
13.314.219
468.718.299
183
6.467.700
0
0
14.439.809
614.576.350
6.467.700
0
0
15.916.859
771.486.356
Vendidas
5.304
26.112
10.596
5.304
10.596
10.596
5.304
26.112
5.304
26.112
20.820
20.820
26.112
20.820
10.596
20.820
10.596
26.112
5.304
Precio
de
Venta
4.500
4.900
2.500
4.400
2.500
2.800
2.800
3.900
9.300
2.300
1.500
6.500
5.300
8.800
2.900
3.800
2.600
3.870
2.300
Costo
Variable
Unitario
3.825
4.165
2.125
3.740
2.125
2.380
2.380
3.315
7.905
1.955
1.275
5.525
4.505
7.480
2.465
3.230
2.210
3.290
1.955
Margen
de
Contribucin
675
735
375
660
375
420
420
585
1.395
345
225
975
795
1.320
435
570
390
580
345
Costo
Variable
Total
20.287.800
108.756.480
22.516.500
19.836.960
22.516.500
25.218.480
12.623.520
86.561.280
41.928.120
51.048.960
26.545.500
115.030.500
117.634.560
155.733.600
26.119.140
67.248.600
23.417.160
85.908.480
10.369.320
1.039.301.46
Margen de
Contribucin
Total
3.580.200
19.192.320
3.973.500
3.500.640
3.973.500
4.450.320
2.227.680
15.275.520
7.399.080
9.008.640
4.684.500
20.299.500
20.759.040
27.482.400
4.609.260
11.867.400
4.132.440
15.144.960
1.829.880
183.390.780
Venta Total
% PARTICIP.
23.868.000
127.948.800
26.490.000
23.337.600
26.490.000
29.668.800
14.851.200
101.836.800
49.327.200
60.057.600
31.230.000
135.330.000
138.393.600
183.216.000
30.728.400
79.116.000
27.549.600
101.053.440
12.199.200
1.222.692.240
TOTAL
1,95%
10,46%
2,17%
1,91%
2,17%
2,43%
1,21%
8,33%
4,03%
4,91%
2,55%
11,07%
11,32%
14,98%
2,51%
6,47%
2,25%
8,26%
1,00%
100%
15,00%
85,00%
Porcentaje
Volmen de
Ventas
1,95%
SERVICIOS
Ao 1
SERVICIOS
Ao 2
SERVICIOS
Ao 3
Crecim %
Ao 2
Crecim %
Ao 3
5.304
5.569
5.847
5,00%
4,99%
184
CHOCOBREAK TRADICIONAL
GALLETAS CAPRI VAINILLA
BANANAS FRUTICAS
GALLETA MUU MANTEQUILLA
BARQUILLO PIAZZA CHOCOL
BANANA MENTA HELADA
NUCITA TRADICIONAL
GOMAS GRISSLY GUSANOS
KICK CHOCO TURRON
LA LECHERA X 100 GRS
LECHE KLIM X 380 GRS
MILO X 440 GRS
CUBO CALDO DE GALLINA MAGGI
CEREAL CORN FLAKES X 200G.
NESCAFE TRADICIONAL
GALLETAS CAN CAN
CHOCOLATE BESO DE NEGRA
MASMELOS SURTIDOS
TOTALES
10,46%
2,17%
1,91%
2,17%
2,43%
1,21%
8,33%
4,03%
4,91%
2,55%
11,07%
11,32%
14,98%
2,51%
6,47%
2,25%
8,26%
1,00%
100%
26.112
10.596
5.304
10.596
10.596
5.304
26.112
5.304
26.112
20.820
20.820
26.112
20.820
10.596
20.820
10.596
26.112
5.304
293.340
27.418
11.126
5.569
11.126
11.126
5.569
27.418
5.569
27.418
21.861
21.861
27.418
21.861
11.126
21.861
11.126
27.418
5.569
308.009
185
28.789
11.682
5.847
11.682
11.682
5.847
28.789
5.847
28.789
22.954
22.954
28.789
22.954
11.682
22.954
11.682
28.789
5.847
323.406
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
4,99%
5,00%
5,00%
4,99%
5,00%
4,99%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
5,00%
4,99%
5,00%
PRODUCTO 1
PRODUCTO 2
PRODUCTO 3
PRODUCTO 4
PRODUCTO 5
PRODUCTO 6
PRODUCTO 7
PRODUCTO 8
PRODUCTO 9
PRODUCTO 10
PRODUCTO 11
PRODUCTO 12
PRODUCTO 13
PRODUCTO 14
PRODUCTO 15
PRODUCTO 16
PRODUCTO 17
PRODUCTO 18
PRODUCTO 19
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
DIAS
1326
6600
2700
1326
2700
2700
1326
6600
1326
6600
5400
5400
6600
5400
2700
5400
2700
6600
1326
186
Ene-13
Feb-13
Mar-13
Abr-13
May-13
Jun-13
Jul-13
Ago-13
Sep-13
Oct-13
Nov-13
Dic-13
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
101.891.02
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variable
(-) Mat Prima y
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
76.805.575
Otros Var
(=)
M.
Ventas
(-)
M.
Obra
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
25.085.445
Contribuccin.
(-) Costos de
de
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
1.808.706
Operacin
(-)
Costos
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
2.624.492
Administ.
(-)
Costo
1.700.000
500.000
500.000
500.000
700.000
700.000
500.000
500.000
700.000
800.000
700.000
800.000
Ventas
(=) Util. antes de
de
18.952.247
20.152.247
20.152.247
20.152.247
19.952.247
19.952.247
20.152.247
20.152.247
19.952.247
19.852.247
19.952.247
19.852.247
T.
(-)
667.790
656.471
645.153
538.975
622.516
611.198
599.879
588.561
577.242
565.924
554.605
543.287
Asesesorias
Especialid.
(-) Intereses
(-)
fuentes
IMPUESTOS
Int
otras
10%
UTILID.
18.284.457
19.495.776
19.507.094
19.613.272
19.329.731
19.341.049
19.552.368
19.563.686
19.375.005
19.286.323
19.397.642
19.308.960
DESPUES DE T
187
AO2
1.283.832.960
0
AO3
1.348.011.130
0
AO4
1.415.399.260
0
AO5
1.486.156.230
0
AO1
1.222.692.240
0
0
921.666.900
1.091.271.725
1.145.823.855
1.203.104.485
1.263.248.665
(=) M. de Contribuccin.
301.025.340
192.561.235
202.187.275
212.294.775
222.907.565
21.704.472
19.607.904
19.607.904
19.607.904
19.607.904
31.493.904
25.574.544
25.574.544
22.541.400
22.541.400
8.600.000
8.600.000
8.600.000
8.600.000
8.600.000
239.226.964
138.778.787
148.404.827
161.545.471
172.158.261
(-) Intereses
7.171.601
5.636.598
4.006.739
2.376.878
747.018
IMPUESTOS 10%
UTILID. DESPUES DE T
23.205.536
208.849.827
13.314.219
119.827.970
14.439.809
129.958.279
15.916.859
143.251.734
17.141.124
154.270.119
188
AO 0
AO 1
ACTIVO CORRIENTE
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Caja - Bancos
50.000.000
220.176.842
333.744.869
468.718.299
614.576.350
771.486.356
Cartera
Inventario
40.000.000
86.608.455
86.608.455
86.608.455
86.608.455
86.608.455
90.000.000
306.785.297
420.353.324
555.326.754
701.184.805
858.094.811
Maquinaria y Equipo
15.275.079
15.275.079
15.275.079
15.275.079
15.275.079
15.275.079
Depreciacin
1.527.504
3.055.008
4.582.512
6.110.016
7.637.520
Muebles y Enseres
3.414.000
3.414.000
3.414.000
3.414.000
3.414.000
3.414.000
341.400
682.800
1.024.200
1.365.600
1.707.000
Computadores
9.099.415
9.099.415
9.099.415
9.099.415
9.099.415
9.099.415
Depreciacin computadores
3.033.144
6.066.288
9.099.432
9.099.432
9.099.432
Vehculos
DepreciacinVehculos
Edificios y terrenos
4.550.000
4.550.000
4.550.000
4.550.000
4.550.000
4.550.000
DepreciacindeEdificio
32.338.494
27.436.446
22.534.398
17.632.350
15.763.446
13.894.542
TOTAL ACTIVOS
122.338.494
334.221.743
442.887.722
572.959.104
716.948.251
871.989.353
ACTIVOS FIJOS
189
PASIVO
Ao 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
103.930.146
109.127.172
114.582.385
120.310.448
126.324.866
Prestaciones
6.467.700
6.467.700
6.467.700
6.467.700
Honorarios x Pagar
23.205.536
13.314.219
14.439.809
15.916.859
17.141.124
Otros
6.467.700
133.603.382
128.909.091
135.489.894
142.695.007
143.465.990
25.870.794
19.403.094
12.935.394
6.467.694
-6
-6
Oblig. Bancarias
Obligaciones Bancarias
6.467.700
PASIVO A L.P.
Oblig. Bancarias
25.870.794
19.403.094
12.935.394
6.467.694
-6
-6
TOTAL PASIVOS
32.338.494
153.006.476
141.844.485
141.957.588
142.695.001
143.465.984
90.000.000
90.000.000
90.000.000
90.000.000
90.000.000
90.000.000
Utilidad Retenidas
208.849.827
328.677.797
458.636.076
601.887.810
Utilidad en Ejercicios
208.849.827
119.827.970
129.958.279
143.251.734
154.270.119
PATRIMONIO
Capital
TOTAL PATRIMONIO
90.000.000
298.849.827
418.677.797
548.636.076
691.887.810
846.157.929
122.338.494
451.856.303
560.522.282
690.593.664
834.582.811
989.623.913
190
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
MARGEN DE GESTIN
n.a.
33,4
24,6
37,0
68,0
230,5
RAZN DE ENDEUDAMIENTO
26,43
45,8
32,0
24,8
19,9
16,5
RAZN CORRIENTE
13,92
2,3
3,3
4,1
4,9
6,0
RAZN ACIDA
7,73
1,6
2,6
3,5
4,9
6,0
n.a.
17,1%
9,3%
9,6%
10,1%
10,4%
n.a.
170,7%
97,9%
106,2%
117,1%
126,1%
n.a.
69,9%
28,6%
23,7%
20,7%
18,2%
n.a.
62,5%
27,1%
22,7%
17,2%
15,6%
ROTACIN DE CARTERA
n.a.
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
ROTACIN DE INVENTARIOS
n.a.
16,9
28,6
27,2
25,9
24,7
PERIODO DE REPAGO
9,6
T I R DEL PROYECTO:
147,00%
268.993.043
TASA DE OPORTUNIDAD
30,0%
191
200000000
Utilidades Esperados
150000000
100000000
50000000
0
192
193
Asesores
Director
194
Equipo Tecnologa
Muebles y enseres
Maquinaria y equipos
195
fundamental
en
nuestra
cadena
brindndoles
un
mejor
servicio,
196
197
198
14. CONCLUSIONES
A travs del desarrollo del proyecto y las investigaciones en las fuentes de
informacin, evidenciamos que el papel de la distribucin es percibida hoy en da
por las empresas como parte fundamental de la logstica comercial para lograr
hacer llegar el producto a los mercados meta.
Escoger el canal de distribucin que ms se ajuste a la naturaleza de la
organizacin y la determinacin de la intensidad de la distribucin representa el
xito del negocio en la globalizacin y en la invasin del mercado para poder
obtener un porcentaje representativo en la torta de las empresas que generan
competencia y fortalecer el negocio en trminos de utilidad. Sumado a esto dentro
de toda organizacin hay un sinfn de detalles que deben ser tenidos en cuenta al
momento de crear, almacenar, producir y distribuir los productos, como: la marca,
empaques, etiquetas, diseo y color, pero por encima de todo la calidad del
producto, el nivel de servicio y el mercado potencial al cual est dirigido.
Lo anterior, no solamente debe ser aplicado a grandes y medianas compaas,
sino tambin a pequeos negocios para lograr hacerlo llamativo, interesante,
dinmico, preferido por los clientes, y a la vez rentable.
Al finalizar esta iniciativa propuesta de la creacin de un minimarket conseguimos
fortalecer y ampliar an ms los conceptos aplicables a la logstica comercial, que
forma parte de la Tecnologa en Logstica Empresarial. Como tambin todo lo que
conlleva a plasmar en documento, contenido, investigar, preguntar etc. Y que sea
entendible al lector para la presentacin de un proyecto de cualquier naturaleza.
199
15. RECOMENDACIONES
La elaboracin de este proyecto como iniciativa de la creacin de nuestro propio
negocio nos ha permitido enriquecer y ampliar nuestros conocimientos como
integrantes del mismo y como estudiantes del programa de Tecnologa en
Logstica Empresarial, a la vez entendimos que para crear empresa se necesita
investigar, explorar, tener el recurso econmico y el entusiasmo para lograr vencer
los obstculos que se nos presente en el camino de materializar la idea.
Con base a lo expuesto podemos decir que la implementacin del proyecto o
aterrizarlo a la realidad, necesita del estudio de la evaluacin del proyecto con
todas sus variables, (anlisis de factibilidad, Ingeniera del proyecto) para dar
soporte a la iniciativa de crear empresa, con bases slidas que generen confianza
al momento de realizar la inversin fija y obtener prstamos con terceros para su
implementacin y no incurrir en obligaciones que generaran impacto negativo en
los inversionistas de no ser rentable el negocio.
200
BIBLIOGRAFA
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http://www.youtube.com/user/Nestlecol
www.colombina.com
www.facebook.com/pages/Colombina-SA/162346237135274?sk=wall
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www.nestle.com.co
www.monografas.com/sistema de control y distribucin de ventas
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2006/ley_1014_2006.html
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2000/ley_0590_2000.html
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2010/ley_1429_2010.html
http://www.gerencie.com/constitucion-sociedades-anonimas-simplificadasdocumento-privado-o-publico.html
http://www.coomeva.com.co/archivos/fundacion/sas.PDF
www.adoos.com.co
203
204
RESPUE
STAS
SI
NO
TOT
AL
36
0
36
%
100
%
0%
100
%
Diario
Sema
nal
Quinc
enal
Mens
ual
RESPUE
STAS
7
%
19%
14
39%
22%
19%
100
%
TOTAL
36
Fiestas
Fiestas
especiales
Compulsi
n
Por gusto
TOTAL
RESPUE
STAS
2
%
6%
11%
6
24
17%
67%
100
%
36
205
Precio
Calidad
Present
acin
Marca
RESPUE
STAS
9
19
%
25%
53%
9
10
25%
28%
RESPUES
TAS
Supermerca
dos
Tiendas
Sitios
especializad
os
TOTAL
22
11
61%
31%
8%
100
%
36
PRODU
CTO
Dulcer
a
Chocol
ates
Galleta
s
Lcteo
s
RESPUE
STAS
14%
25
69%
10
28%
16
44%
RESPUE
STAS
206
SI
NO
TOTA
L
19
17
53%
47%
100
%
36
Nios
Adolesce
ntes
Adultos
Toda la
familia
RESPUE
STAS
3
%
8%
4
4
11%
11%
25
69%
100
%
TOTAL
36
RESPUE
STAS
Televi
sin
Radio
Prens
a
Bolet
n
TOTAL
30
0
83%
0%
0%
17%
100
%
36
RESPUE
STAS
SI
NO
TOTA
36
0
36
%
100
%
0%
100
207
Menor a 1000
Entre 1000 y
2000
Entre 2000 y
5000
mayor a 5000
TOTAL
RESPUEST
AS
12
%
33%
14
39%
7
3
36
19%
8%
100%
208
MA - A1- 01
MANUAL DE FUNCIONES
VERSIN 1
TALENTO HUMANO
01/06/2012
Pg. 1 de 14
209
Dueo de Proceso:
1. OBJETIVO
Velar por el buen manejo de los recursos financieros en pro de adquirir los
diferentes insumos y materias primas que se necesitan para la venta de los
productos.
Dueo de Proceso:
1. OBJETIVO
Planear, dirigir y controlar cada una de las reas productivas de la empresa para
as obtener el buen funcionamiento de esta.
Dueo de Proceso:
1.
OBJETIVO
Realizar la seleccin y contratacin del personal idneo para el buen manejo de
las actividades que desarrolla la empresa, adems de velar por el bienestar del
personal que labora en la organizacin.
Dueo de Proceso:
210
IX. SUMINISTROS
1.
OBJETIVO
Realizar el respectivo control de entradas y salidas de inventario, adems de
hacer cotizaciones va telefnica e-mail, con el propsito de lograr establecer un
banco de proveedores bastante amplio.
Dueo de Proceso:
FP-A1-02 Funciones y perfil del cargo Auxiliar Administrador Contador
Colaboradores directos:
211
MA - A1- 01
MANUAL DE FUNCIONES
VERSIN 1
TALENTO HUMANO
01/06/2012
Pg. 5 de 14
1. IDENTIFICACIN
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.4.1.
1.4.2. Internas
Con todos los colaboradores
1.4.3.
Externas
Vendedores
Toda persona que lo solicite.
Entes de control (DIAN).
Cmara de Comercio.
2. OBJETIVO
Actuar en beneficio y desarrollo del crecimiento econmico de la empresa,
promoviendo el liderazgo de Un mundo de sabores Ltda, con vocacin de
servicio y alta moralidad.
3. ALCANCE
Planear, organizar, dirigir y controlar las actividades de produccin y
comercializacin de la empresa y dems actividades establecidas por la ley, as
como las metas fijadas por Junta Directiva.
4. DEFINICIONES
No aplica
5. REFERENCIAS
5.1.
212
5.2.
5.3.
5.4.
6. FUNCIONES
6.1. Velar porque se cumplan debidamente los estatutos y reglamentos de la
empresa as como las instrucciones y polticas trazadas por la Junta
Directiva.
6.2. Representar judicial y extrajudicialmente a la empresa.
6.3. Dirigir las actividades de la empresa y ordenar todo lo conducente a su
funcionamiento.
6.4. Celebrar o ejecutar todos los actos y contratos comprendidos dentro de las
funciones y objetivos de la empresa o que se relacionen directamente con
su existencia y funcionamiento y que por su cuanta le estn atribuidos
directamente, o cuya celebracin o ejecucin haya sido aprobada por la
Junta Directiva.
6.5. Ordenar los gastos incluidos en el presupuesto de cada vigencia y velar por
el adecuado cumplimiento del presupuesto.
6.6. Asistir a las sesiones de la Junta Directiva y ejecutar sus decisiones.
6.7. Presentar para aprobacin de la Junta Directiva los estados financieros
mensuales y de fin de ejercicio.
6.8. Elaborar programas de trabajo y someterlos a consideracin de la Junta de
Directiva.
6.9. Definir porcentajes de utilidad de ventas.
6.10. Avalar vinculacin de empresas al crdito.
6.11. Preseleccionar y aprobar el ingreso de personal
7. OTRAS FUNCIONES
7.2.
7.3.
7.4.
7.5.
7.6.
7.7.
7.8.
7.9.
7.10.
7.11.
7.12.
7.13.
7.14.
7.15.
7.16.
7.17.
7.18.
7.19.
7.20.
7.21.
PERFIL
ENTRENAMIENTO
RESPONSABILIDAD
214
215
MOTIVO
4.1.
4.2.
4.3.
FP-A1-02
VERSIN 1
TALENTO HUMANO
01/06/2012
Pg. 11 de 14
1. IDENTIFICACIN
1.1.
Nombre del Cargo:
1.2.
rea:
1.3.
Jefe Inmediato:
1.4.
Relaciones:
Jerrquicas
Reporta a:
CAJERA
Ventas
Administrador
Administrador
Le Reportan:
No Aplica
Internas:
Con todos los colaboradores
Externas
No Aplica
2.
OBJETIVO
ALCANCE
REFERENCIAS
5.7 Conciliar ingresos y egresos al final del da y elaborar minuta de depsito para
efectuarse al da siguiente, previa revisin del contador.
5.8 Responder por el faltante de caja
5.9 Al final del da enviar todo el movimiento a Contabilidad
5.10 Permanecer en su puesto en todo momento.
6.
PERFIL
ENTRENAMIENTO
Por periodo de dos meses, debe prepararse el empleado para las actividades del
cargo.
8.
RESPONSABILIDAD
8.1.
Por resultados
Responder por los volmenes de venta realizados
8.2.
8.3.
establecidos.
VERSI
N
CONTROL DE CAMBIOS
EMISI SECCI
MODIFICACIONES
N
N
217
MOTIVO
4.1.
4.2.
4.3.
FP-A1-03
VERSIN 1
TALENTO HUMANO
01/06/2012
Pg. 2183 de 14
1. IDENTIFICACIN
1.1.
Nombre del Cargo:
1.2.
rea:
1.3.
Jefe Inmediato:
1.4.
Relaciones:
Jerrquicas
Reporta a:
EMPLEADO MENSAJERO
Produccin
Administrador
Administrador
Le Reportan:
No Aplica
Internas:
Con todos los colaboradores
Externas
No Aplica
5.
OBJETIVO
ALCANCE
REFERENCIAS
8.4.
8.5.
8.6.
8.7.
9. FUNCIONES
6.1. Responder por la materia prima recibida y la saliente para el proceso.
218
6.2. Responder por el aseo e higiene del sitio de trabajo, maquinas, equipos y
herramientas a cargo.
6.3. Conservar la dotacin y darle uso exclusivo dentro de la empresa
6.4. Cumplir con las normas de seguridad industrial.
6.5. Apoyar en otras actividades cuando lo decida el jefe inmediato.
6.6. Llevar ordenadamente los formatos asignados para efectos de control.
6.7. Responder por los volmenes de produccin asignados.
6.8. Cumplir con los horarios estipulados dentro la jornada laboral.
6.9. Envasar y empacar el producto cuando est listo para esta actividad.
6.10. Responder por el mantenimiento de la maquinaria.
6.11. Informar cualquier anomala que se presente al jefe inmediato
6.11. Realizar dems actividades que designe el jefe inmediato.
10.
PERFIL
establecidos.
CONTROL DE CAMBIOS
EMISI SECCI
MODIFICACIONES
N
N
219
MOTIVO