FOND ZA RAZVOJ AP VOJVODINE

NOVI SAD

BIZNIS PLAN ZA REALIZACIJU OPREMANJA PREDUZECA BETONSKOM

BAZOM I MIKSEROM
dugoroni kredit do 3 god.
- dvojno knjigovodstvo-

DOO ,, SREMPLAN,, SREMSKA MITROVICA

- APRIL 2015. -

PREDOGOVOR

ELEMENTI POSLOVNOG PLANA

"BIZNIS PLANA"
- skraena verzija -

NAPOMENA:
Prilikom finalizacije Poslovnog/biznis plana treba teiti da ona
zadovoljava odreene jezike i tehnike zahteve. Jeziki zahtevi se odnose na
neophodnu jasnou i pismenost teksta, (jer e ga odreeni subjekti itati i
kontrolisati). Tehnikim zahtevima se obuhvata potreba da tekst bude pisan na
personalnom raunaru i da zatim bude ukorien na prikladan nain. Oblik
poslovnog plana po uobiajenoj praksi trebalo bi da se kree oko 20-25 strana
normalno kucanih, bez priloga. Broj primeraka poslovnog plana zavisi od broja
predvienih spoljnih i unutranjih korisnika.

Novi Sad, april 2015. godine

Rezime poslovnog plana

1. Osnovne informacije o preduzeu

1.1. Identifikacioni podaci:

1.2. Vrsta i struktura vlasnitva:
1.3. Organizaciona struktura
1.4. Klasifikaciona struktura radne snage i prosene zarade.
2. Proizvodnja i kapaciteti

2.1. Navesti i objasniti osnovni program preduzea:

2.2. Najznaajniji proizvodi (grupe proizvoda) u poslednje tri godine
2.3. Da li preduzee poseduje sertifikat kontrole kvaliteta ISO 9001
ili za neki drugi standard (u tom sluaju navesti koji)?
2.4. Navesti nivo iskorienosti kapaciteta u prethodne tri godine
2.5. Osnovni razlog nedovoljne iskorienosti kapaciteta su
:
2.6. Osnovni podaci o postojeoj - instaliranoj opremi:
2.7. Navesti najvanije probleme u tehnologiji i uzroke
3. Finansijsko stanje preduzea

3.1. Bilans uspeha

3.2. Bilans stanja
3.3. Struktura poslovne aktive
3.4. Neto obrtni fond
3.5. Stepen otpisanosti osnovnih sredstava
4. Snabdevanje

12

4.1. Uee osnovnih sirovina u ukupnoj nabavkama sirovina

preduzea (vrednosno) za poslednje tri godine
4.2. Problemi sa nabavkom sirovina:
5. Realizacija
5.1. Obim prodaje proizvoda:
5.2. Najvaniji kupci za tri poslednje godine
5.3. Problemi u realizaciji:
5.4. Sistemi distribucije:
5.5. Najznaajniji domai i ino konkurenti na domaem tritu:
5.6. Najznaajniji domai i ino konkurenti na inostranim tritima

12

6. Status investicije

15

6.1. Komentar poslovne ideje - programa:

6.2. Opiite efekte plasiranja novog proizvoda na trite - koliki
bi se obim proizvodnje i prodaje ostvario odnosno kakvi
bi efekti na poveanje obima proizvodnje ve postojeih
proizvoda proizali iz ove investicije.
6.3. Kakvi su efekti investicije na poveanje broja radnih mesta i
strukturu zaposlenosti predvieni:
6.4. Ukupna investiciona ulaganja.
6.5. Investiciona ulaganja u opremu.
6.6. Izvori finansiranja:
6.7. Plan izvoakih aktivnosti
6.8. Poslovna politika tokom eksploatacije poslovnog (biznis) plana;
7. Finansijski plan

18

7.1. Direktan materijal po proizvodu

7.2. Direktan materijal
7.3. Struktura materijalnih trokova
7.4. Plan energije
7.5. Plan amortizacije
7.6. Formiranje ukupnog prihoda
7.7. Bilans uspeha projekta
7.9. Obraun obrtnih sredstava
7.10. Projekcija bilansa stanja
8. Ocena efikasnosti Poslovnog plana:

22

8.1. Finansijski tok (likvidnost projekta u godinama veka istog) - plan

8.2. Vreme povratka investicije (3 god.)
8.3. Ekonomski pokazatelji investicije (statika ocena)
8.4. Donja taka rentabilnosti (rizik od pada obima realizacije) - plan.
8.5. Drutvena opravdanost projekta.
9. Zakljuna ocena projekta

24

10. Dokumenti i prilozi.

25

Rezime poslovnog plana

a) Sadanjost:
DOO ,, SREM PLAN ,, Sr. Mitrovica obavalja poslove u graevinarstvu,
kao to su izgradnja stanova, lokala kao i usluni radovi za druga preduzea ili
fizika lica vezano za poslove u graevini. Nae preduzee izmiruje svoje
obaveze blagovremeno a poslove u okviru svoje delatnosti kvalitetno i na
vreme.
b) Sie poslovne ideje:
1.

Poslovni plan-naziv:

2.
3.
4.

Investitor:
Lokacija
Predraunska vrednost
investicionog poduhv.posl. plana

INSTALIRANJE
BETONSKE
BAZE
NABAVKA BETONSKOG MIKSERA
DOO ,, SREM PLAN ,, Sr. Mitrovica
Vinjeaka b.b. Sr. Mitrovica
Ukupna vrednost ulaganja:
14.055.000
- u osnovna sredstva:
11.450.000
- u obrtna sredstva:
2.605.000

5.

Izvori finansiranja:

Sopstveni izvori:

7.300.000

tui izvori:

6.755.000

6.

Upotreba kredita:

7.
8.
9.

Poetak invest.
Zavretak inv.
Projektovana puna
proizvodnja

Nabavka: opreme za betonsku bazu

mikser za beton
01.06.2015.
01.10.2015.
- obim:
6.000 m betona
- uposlenost:

10 Ekon. vek projekta

.
11. Finansijski pokazatelji:

12
.
13
.

Drutvena opravdanost

9 radnika

3 godine
- likvidnost I stepena :
157,91
- ekonominost:
1,26
- akumulativnost:
28 %
- vreme povrata investicije: 2 god.10 mes.
Unapreenje poslova u graevinarstvu,
zapoljavanje nove radne sanage.

Valuta
1 = 120,21

1. Osnovne informacije o preduzeu

1.1. Identifikacioni podaci:
Naziv preduzea:
Matini broj:
Godina osnivanja:
Adresa:
Telefon:
Faks:
Email:
Osoba za kontakt:
Osnovna delatnost preduzea:

DOO ,, SREMPLAN,,
08278628
1992.
Sremska Mitrovica U.Palanka br.2
022-224-662
022-211-031
sremplan@.ptt. yu.
Anti Aleksandar
Graevinarstvo

1.2. Vrsta i struktura vlasnitva:

Vrsta osnovnog kapitala
Drutveni
Dravni
Zadruni
Privatni
Ukupno:

% uea u osnovnom kapitalu

100 %
100,00%

1.3. Organizaciona struktura

Menaderski tim preduzea ine: dipl.in.gra. Anti Aleksandar osniva i
vlasnik dipl.in.gra. Anti Biserka, dipl.in.gra Popovi Mirjana, dipl.in.arh.
Mladenovski Svetlana i dipl.in.ma Anti Duan

1.4. Klasifikaciona struktura radne snage i prosene zarade.

Kvalifikacija
DR
MR
VSS
VS
SSS
NS
VKV
KV
PKV
NKV
UKUPNO

Broj radnika

% uea broja Prosena mesena

bruto
zarada
u
radnika
2014. godini

28

10.260

9.975

11

9.975

10
18

55
100,00%

6.128
1.710

2. Proizvodnja i kapaciteti
2.1. Navesti i objasniti osnovni program preduzea:
Preduzee DOO ,,Srem Plan,,
se preteno bavi poslovima u
graevinarstvu, to podrazumeva izgradnju stanova i lokala za potrebe trita
kao i uslunima radovima za druga preduzea i ustanove vezano za poslove u
graevinarstvu.
Od dana osnovanja do danas brojni su poslovni uspesi od kojih
izdvajamo: mlin u uljmu 1995. godine vrednost investicije 5.500.000.-dinara,
pumpa u Jarku 1997. godine vrednost investicije 3.500.000.-dinara, podvodnik
u Novom Sadu 1999.godine vrednost investicije 1.200.000.dinara, crpna stanica
Sr.Mitrovica 2001.godine vrednost investicije 1.500.000.dinara, silos za itarice
Bingula 2002.godine vrednost investicije 5.400.000.-dinara, nadgradnju
stambene zgrade 12 stanova 2003.godine 9.500.000.- dinara, stambeno
poslovnu zgradu 2002.godine u Sr. Mitrovici vrednost investicije 12.500.000.dinara, izgradnja SFK 2003.godine Sr.Mitrovica vvrednost investicije
1.200.000.-dinara kao i mnogi drugi poslovni uspesi koji su deo istorijata
preduzea.
2.2. Najznaajniji proizvodi (grupe proizvoda) u poslednje tri godine
(priloiti tri tabele - za svaku godinu posebno)
Naziv proizvoda
Stanovi (m )
Lokali m
Izgradnja
-kanalizacije,
-vodovoda,
-garaa
-sanacje objekata
Razne usluge
Ukupno

Naziv proizvoda
Stanovi (m )
Lokali m
Izgradnja
-kanalizacije,
-vodovoda,
-garaa
-sanacje objekata
Razne usluge
Ukupno

Ostvarena proizvodnja u 2012.godini

Koliina
Vrednosno
408

2.857.143

70 %

2.100.000
2.000.000
6.957.143.

100
100

Ostvarena proizvodnja u 2013 godini

Koliina
Vrednosno
708

%
uea
ostvarenoj
realizaciji

%
uea
ostvarenoj
realizaciji

8.500.000

71%

5000.000
5.000.000
18.500.000

100%
100%

Naziv proizvoda

%
uea
ostvarenoj
realizaciji

Ostvarena proizvodnja u 2014 godini

Koliina
Vrednosno

Stanovi (m )
Lokali m
Izgradnja
-kanalizacije,
-vodovoda,
-garaa
-sanacje objekata

747

11.200.000

63%

5.000

100%

5.000
17.000

100%

Razne usluge
Ukupno

2.3. Da li preduzee poseduje certifikat kontrole kvaliteta ISO 9001 ili za neki
drugi standard (u tom sluaju navesti koji)?
Preduzee ne posduje certifikat ISO 9001.
2.4. Navesti nivo iskorienosti kapaciteta u prethodne tri godine
(navesti posebno za svaku godinu)
1. 80%
2 91%
3. 93 %
2.5. Osnovni razlog nedovoljne iskorienosti kapaciteta su:
Kapaciteti su uposleni u odnosu sa potrebama.

2.6. Osnovni podaci o postojeoj - instaliranoj opremi:

Domaa u %
Struktura opreme prema poreklu

Savremena %
Ocena stanja tehnologije

50%

Zadovoljavajua %

50%

Strana u %
100

Zastarela %

2.7. Navesti najvanije probleme u tehnologiji i uzroke:

Oprema koju preduzee poseduje je u odnosu na potrebe vie nego
zadovoljavajua tako da nema problema u tehnologiji.
3. Finansijsko stanje preduzea
3.1. Bilans uspeha
Pre investiranja
R.br.

ELEMENTI

I UKUPNI PRIHODI
1. Poslovni prihodi
- prihod od prodaje roba
- prihodi od prodaje proizvoda i
usluga
- prihodi od aktiviranja uinaka
2. Finansijski prihodi
3. Vanredni i neposlovni prihodi
2. Poslovni rashodi
- nabavka vrednost prodate robe
- trokovi materijala za izradu
- trokovi ostalog materijala
- trokovi goriva i energije
- bruto LD
- trokovi proizvodnih usluga
- trokovi amortizacije
- nematerijalni trokovi bez
poreza i doprinosa
- porezi i doprinosi
3. Finansijski rashodi
- rashodi kamata
- ostali finansijski rashodi
4. Vanredni i neposlovni rashodi
II
III
IV
V
VI

UKUPNI RASHODI (2+3+4)

BRUTO DOBITAK (I-II)
GUBITAK (II-I)
POREZI IZ DOBITI
NETO DOBIT

- u 000 din
GODINE
-3
-2
-1
6.931
18.300
17.760
6.931
18.234
17.676
335
131
6.931

17.899

17.545

66

84

6.823
5.163
566
358
662

18.162
342
14.014
1.023
1.081
664
137

17.489
131
12.693

74

901
16
16

998
1.710
607
88
913
349

32

6.855
76

18.178
122
24
98

17.489
271
38
233

15
61

10

3.2. Bilans stanja

Pre investiranja
- u 000 din
R.br.

ELEMENTI

I STALNA IMOVINA
1. Osnovna sredstva i nematerijalna
ulaganja
2. Dugoroni finansijski plasmani
II OBRTNA IMOVINA
1. Zalihe
2. Kratkorona potraivanja
3. Kratkoroni finans. plasmani
4. Gotovina i gotov. ekvivalenti
III AVR
IV GUBITAK
V VANPOSLOVNA AKTIVA
UKUPNA AKTIVA
I
II
1.
2.
III
IV
V
VI
VII
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
VIII
IX

OSNOVNI KAPITAL
REZERVE
Zakonske rezerve
Statutarne rezerve
NERASPOREENI DOBITAK
REVALORIZACIONE REZERVE
DUGORONA REZERVISANjA
DUGORONE OBAVEZE
KRATKORONE OBAVEZE
Kratkoroni krediti
Ostale kratkorone finansijske
obaveze
Primljeni avansi
Dobavljai
Ostale obaveze iz poslovanja
Obaveze za zarade
Obaveze za poreze i doprinose
Druge obaveze
PVR
VANPOSLOVNA PASIVA
UKUPNA PASIVA

GODINE
-3

-2

-1

3.809

7.168

1.074
1.058
14
2
-

3.809
3.119
3.035
84
-

7.168

1.074

6.928

11.467

85
-

525

525

80
32
877

159
33

331
89
18

6.211

10.504

682
177

50
4.635
1.306

5.379
5.117

18

220

1.074

6.928

11.467

4.299
2.750
1.226
323

11

3.3. Struktura poslovne aktive

R.br.
1.
2.
I
II
III

- u stalnim cenama
- u 000 dinara
ELEMENTI
IZNOS
STALNA SREDSTVA-IMOVINA
7.168
- materijalna ulaganja i nematerijalna ulaganja
7.168
- dugoroni finansijski plasmani
Dugorono vezana poslovna sredstva (1+2)
7.168
Kratkorono vezana poslovna sredstva
4.299
UKUPNO POSLOVNA SREDSTVA (I+II)
11.467

3.4. Neto obrtni fond

R.br.
1.

2.
3.
4.
5.
6.

- u stalnim cenama
- u 000 dinara
IZNOS
963
632
331
7.168
-6.205
2.750

ELEMENTI
DUGORONI IZVORI
- Sopstvena sredstva
- dugorone obaveze
- nerasporeena dobit
IMOBILIZACIJA
NETO OBRTNI FOND (1-2)
ZALIHE I AVR
POKRIE ZALIHA DUGORONIM
IZVORIMA U % (3:4)
VIAK ILI MANjAK DUGORONIH
IZVORA (4+/-3)

-226%
-3.455

3.5. Stepen otpisanosti osnovnih sredstava

- stalne cene
- u 000 dinara
Redni
broj

OPIS

1.

NABAVKA VREDNOST
- Graevinski objekti
- Oprema
- Ostalo
SADANjA VREDNOST
- Graevinski objekti
- Oprema
- Ostalo
STOPA OTPISA
- Graevinski objekti
- Oprema
- Ostalo

2.

3.

IZNOS
Bazna godina (godina pre investiranja)

7.250
2.300
4.950
4.875
975
3.900
32,76
57,61
21,21

12

4. Snabdevanje
4.1. Uee osnovnih sirovina u ukupnoj nabavkama sirovina preduzea
(vrednosno) za poslednje tri godine
Naziv najznaajnijih
dobavljaa

sirovina

-Luka Leget
-ZIP-Instalater
-Kopromet
-Grme
-Stari Most
-Varmea Promet
-Joneks
-PP Polet
-Klek
-La Farge
-Mig 86
-Busi ness
-Remont
-Rati
-Doming
-Direkcija Za
Izgradnju Grada
-MR Komerc

Cement
Pesak
ljunak
Opekarski
proizvodi
Armatura
Izolacija
Graa-daska
Stolarija
Parket
Grejanje
Molerski radovi
Elektroinstalacije
Kanalizacija-voda

Uee u
ukupnim
nabavkama
u%

Struktura nabavki Zemlje iz

prema poreklu u % koje se
nabavljaj
domae uvozne
u sirovine

12
5
5
14

100
100
100
100

Srb
Srb
Srb
Srb

7
6
7
12
5
8
6
6
7

100
100
100
100
100
100
100
100
100

Srb
Srb
Srb
Srb
Srb
Srb
Srb
Srb
Srb

4.2. Problemi sa nabavkom sirovina:

Kada je re o nabavci sirovina i materijala nije bilo problema jer robe ima
dovoljno na tritu .
5. Realizacija
5.1. Obim prodaje proizvoda:
- u 000 din Naziv
proizvoda

Ostvareno u -3 godini
kolivred%
ina
nost u izvoza

Ostvareno u -2 godini
kolivred%
ina
nost u izvoza

Ostvareno u -1 godini
kolivred%
ina
nost u izvoza

000 din.

000 din.

000 din.

Stanovi (m )
Lokali m
Izgradnja
-kanalizacije,
-vodovoda,
-garaa
-sanacje
objekata
Razne usluge
Ukupno

285

2.000

500

6.000

5000
5000
16.000

467

7.000

5.000
5.000
17.000

2.100
2.000
6.100

*Na zahtev revizora dostaviemo kartice klase 6 - prihodi iz ranijih godina

13

5.2. Najvaniji kupci za tri poslednje godine

- u 000 din R.br.

Vaniji kupci:

1.
2.
3..

-Direkcija za izgradnju grada - optine

-Fizika lica
-Ostali
UKUPNO:

Iznos

2.000
2.000
2.100
6.100

% uea % izvoza u
u prodaji
prodaji

33
33
34
100,00%
- u 000 din -

R.br.

Vaniji kupci:

1.
2.
3.

-Direkcija za izgradnju grada - optine

-Fizika lica
-Ostali
UKUPNO:

Iznos

5.000
8.500
2.500
16.000

% uea % izvoza u
u prodaji
prodaji

31
53
16
100,00%
- u 000 din -

R.br.

Vaniji kupci:

1.
2.
3.
4.
5.
6.

-Direkcija za izgradnju grada - optine

-Fizika lica
-Hidroterma
-NIP Mitrovake Novine
-Pretskolska ustanova - Pelica
-Ostali
UKUPNO:

Iznos

5.000
8.100
500
850
920
1.630
17.000

% uea % izvoza u
u prodaji
prodaji

29
48
3
5
5
10
100,00%

5.3. Problemi u realizaciji:

Kada je re o realizaciji prodaje najvei problem predstavalja naplata.
Kao to je iz prakse poznato najee se sreemo sa sluajevima gde se
izgradnja plaa delom avansno a vei deo kupac plaa neposredno po
preuzimanju stana, dok sa druge strane sav graevinski materijal mora da se u
celosti plati avansno.
Na strateki cilj je da deo neophodnog materijala za izradu sami
proizvodimo tako bi smo u mnogome umanjili trokove proizvodnje. Opremanje
betonske baze kao i nabavka miksera za beton bi bili od velikog znaaja za
nau prozvodnju kao i usluge za druga graevinska preduzea.

14

5.4. Sistemi distribucije:

Nain
prodaje:
Direktnapr
odaja
Maloprodaja
Veleprodaja
Ostalo
-sredstcva
javnog
informarisa
nja

- 3 god.
naziv
proizvoda
Stanovi
Lokali
Usluge

Stanovi
Lokali
Usluge

obim
prodaj
e
u
000
din

obim u
%

- 2 god.
naziv
proizvoda

3.050

50

Stanovi
Lokali
Usluge

3.050

50

Stanovi
Lokali
Usluge

obim
prodaj
e
u
000
din

obim u
%

- 1 god.
naziv
proizvoda

6.400

40

Stanovi
Lokali
Usluge

9.600

60

Stanovi
Lokali
Usluge

obim
prodaj
e
u
000
din

obim u
%

9.350

55

7.650

65

5.5. Najznaajniji domai i ino konkurenti na domaem tritu:

(SWOT)
Naziv
Prednosti
Vaeg
konkurentske firme i preduzea u odnosu
proizvoda
na konkurentsko za
dati proizvod

Nedostaci
Vaeg Trini udeo u
preduzea u odnosu %
za
dati
na konkurentsko za proizvod
dati proizvod

Preduzea koja se
bave
istom
ili
slinom
prozvodnjom
kao npr
.,, Duki,,
,, Regulacije,,
,, Hidrgograevinar,,
i ostali

Akcenat
je
prvenstveno stavljen
na proizvodnju i
usluge
dok
se
zanemarila nabavka
opreme koja bi u
mnogom pojeftinila
proizvodnju i usluge.

Dugo poslovanje,
kvalitet usluga i
izgradnje.
dobra saradnja sa
Direkcijom
Za
Izgradnju Grada,
potovanje
ugovorenih rokova
, doslednost.

Ukoliko
se
uzme u obzir
optina
Sr.Mitorovica
udeo je oko
65 %

5.6. Najznaajniji domai i ino konkurenti na inostranim tritima

(posebna tabela za svaku zemlju ukoliko se izvozi): (SWOT)
Preduzee nema saradnju sa ino partnerima ali ni ino ulagai nemaju
uticaja na nae poslovanje.

15

6. Status investicije
6.1. Komentar poslovne ideje - programa:
Osnovna delatnost preduzea kao to je ve navedeno je izgradnja
stanova i lokala za potrebe trita pored toga bavimo se i uslunim radovima
vezanim za poslove u graevini.
Ideja da se otvori pogon betonske baze proistekao je iz viegodinje
analize trita. Potrebe za novoizgraenim objektima u naoj optini su visoke a
naa trenutna pozicija koju smo stekli dugogodinjim radom nam garantuje da
emo moi ovu investiciju da isplatimo u zacrtanom roku. Dnevna proizvodnja
za kapacitet koji planiramo da instaliramo iznosi 30 -40 m betona to je koliina
koju bi preduzee po naoj proceni moglo da ugovori sa investitorima. Da bi
smo zatvorili proces proizvodnje naophodno je da se nabavi betonski mikser
zapremine 6 m, koji bi nam omoguio transport betona iz baze do odredita.
Lokacija na kojoj bi baza bila instalirana je Vinjevaka bb Sr. Mitrovica a
zadovoljava sve neophodne uslove da bi se ovakav proizvodnja otpoela.
6.2. Opiite efekte plasiranja novog proizvoda na trite - koliki bi se obim
proizvodnje i prodaje ostvario odnosno kakvi bi efekti na poveanje obima
proizvodnje ve postojeih proizvoda proizali iz ove investicije.
(Dati tabelarno prognozu za period investicije; 3-5 godina)
Pregled najvanijih kupaca u budunosti
Redni
%
broj
VANIJI KUPCI:
uea
2015
1.
Jonex
15
2.
Isak Tradre
10
3.
Direkcija Za Izgradnju Grada
20
4.
Gradex
10
5.
Fiz lica
20
6.
Ugovorene sa investitorima
25
UKUPNO:
100%
Pregled najvanijih dobavljaa u budunosti
Redni
broj
VANIJI DOBAVLjAI:
La- Farge
Cement
1.
Luka Leger
ljunak
2.
JKP
Voda
3.
4.
Rati
Dizel gorivo
5.
Rati
Mazivo
UKUPNO:

- u 000 din %
%
uea
uea
2016
2017
12
8
10
9
25
30
3
3
20
20
30
30
100%
100,00%
- u 000 din %
IZNOS
uea
7.002
58
4.350
36
12
0,30
648
5
24
0,70
12.036
100,00%

16

6.3. Kakvi su efekti investicije na poveanje broja radnih mesta i

zaposlenosti predvieni:

strukturu

Nakon instaliranja betonske baze i nabavke miksera za beton planira se

zapoljavanje devet KV radnika koji bi bili stalno zaposleni. Pored
menaderskog tima u okviru preduzea koga ine ve pet dipl. ininjera nije
potrebno primati visokokvalifikovani kadar u godinama veka projekta.
Vlasnik i osniva preduzea dipl.in-gra. Anti Aleksandar roen je
24.05.1961.godine. Nakon zavretka kolovanja zaposlio se u Graevinskom
Preduzeu ,, Proleter,, gde je bio zaposlen na radnom mestu rukovodilac
graenja od 1989. do 1991.godine. Nakon steenog radnog iskustva u
drutvenom sektoru odluio se na korak dalje i tako osniva DOO ,, Sremplan,,
1992.godine. Supruga Biserka koja je takoe dipl.in-gra mu se od samog
poetka pridruila u poslu tako da se moe rei da je firma porodinog
karaktera i to joj daje odreenu teinu u kvalitetu i sigurnosti poslovanja.
6.4. Ukupna investiciona ulaganja.
Red OPIS
.
br.
I
Osnovna sredstva
- graevinski deo
- oprema
- ostalo
II
Obrtna sredstva:
III
Ukupno (I+II)

- stalne cene
- u 000 dinara
Uneta
sredstva Nova sredstva

God. pre invest.

-

11.450

11.450

81

2.605
14.055

19

11.450
2.605
2.605

11.450

6.5. Investiciona ulaganja u opremu.

- stalne cene
- u 000 dinara
Naziv opreme

kom

1
- Betonski mikser
- Betonska baza
Ukupno:

2
1
1

cene po carina
komadu
3
4
6.050.
5.400

montaa

transport

ostalo

UKUPNO

(3+4+5+6+7)

6.050
5.400
11.450

17

6.6. Izvori finansiranja:

Izvori sredstava
R.br.

OPIS

1.

Sopstveni izvori
-osnovna sredstva
-obrtna sredstva
Tui izvori
- Fond Za Razvoj APV
Ukupno: (1+2):

2.
3.

- u 000 din
Uneta
vrednost God.
pre invest.

Nova sredstva

2.605

4.695
4.695

7.300

52

6.755
6.755
11.450

6.755

48

14.055

100,00%

2.605

2.605

6.7. Plan izvoakih aktivnosti

("" - period od ideje do stavljanja projekta u eksploataciju)
Aktivnosti

Termin - ""

,, 0 ,, godina

VI

VII VIII IX

11.1 tehniko tehnoloki projekt

11.2 izrada poslovnog i biznis plana
11.3 zatvaranje finansijske konstrukcije
11.4 nabavka opreme
11.5 prijem radnika
11.6 razmetaj opreme, obuka radnika
11.7 probna proizvodnja - projekat ulaz u eks.

*
*

XI

XII

II

III

*
*
*
*
*

6.8. Poslovna politika tokom eksploatacije poslovnog (biznis) plana;

(opis)
- Zadrati kvalitert i raditi na unapreenju istog
- Odrati dosadanje poslovne pozicije i teiti ka viim
- Usavravanje uz dobru ogranizaciju rada
- Teiti ka smanjenju trokova proizvodnje
- Za vreme trajanja veka projekta nee biti dodatnog dugoronog
ulaganja

18

7. Finansijski plan
7.1. Direktan materijal po proizvodu
- u dinarima
Redni
broj

NAZIV MATERIJALA

Jedinica
mere
2

Koliina po
proizvodu
3

Cena
po jed.
mere
4

Godine veka projekta

1
2
3
5(3x4)

6(3x4)

7(3x4)

1.
2.
3.

Cement
ljunak
Voda

kg
m
lit

300
1,25
200

589
980
0,01

1.767
1225
2

1.767
1225
2

1.767
1225
2

4.
5.

Dizel gorivo
Mazivo

lit
lit

2,5
0,02

143
200

357,5
4

357,5
4

357,5
4

3.355

3.355

3.355

Ukupno:

* Za dobijanje 1m gotovog betona potrebene su navedene koliine cementa

ljunka i vode
* Betonski mikser po jednom m gotovog betona za prevoz do 5 km date su
potronja goriva i maziva.
7.2. Direktan materijal
- u 000 din
Redni
broj
1.

Opis

Godine veka projekta

1
2
3
Sirovine i materijal
10.832
12.036
12.036
Ukupno:
10.832
12.036
12.036
* Planirana proizvodnja u betonskoj bazi po danu je 30 m x 20 radnih dana =
600 m po jednom mesecu x 10 meseci = 6.000 m godinje planirane

proizvodnje betona x 3.355 = 20.130.000.- dinara U prvoj godini veka projekta

10 % manje( to ini potrebno vreme za instaliranje opreme )
7.3. Struktura materijalnih trokova
- u 000 din
R.br.
1.
2.
3.
4.

ELEMENTI
Trokovi odravanja
Rezervni delovi
HTZ oprema auto gume
Ostali materijalni trokovi
UKUPNO:

Godine veka projekta

1
2
3
150
250
300
200
350
400
250
320
390
300
320
340
900
1.240
1.430

19

7.4. Plan energije

- u dinarima
Redni
broj
0

1.

NAZIV
1
Elektrina energija

Jedin
-ica
mere
2

Koliina
godinja

kw

120.250

Cena po
jed.
mere
4

Godine projekta
2

5(3x4)

6(3x4)

6,5

781,625 781.625
Ukupno:
781,625 781.625
*Obzirom na najvaljeno poskupljenje el.energije data je via cena od trenutne

7(3x4)

781.625
781.625

7.5. Plan amortizacije

- u 000 din
Redni
broj

OPIS

Nabavna vrednost

1.
2.

- Betonski mikser
- Betonska baza

6.050.
5.400

Ukupno

11.450

Stopa
amortizacije

4
14.5 %
16 %

GODINE

1
5
877
864
1.741

2
6
877
864
1.741

3
7
877
864
1.741

Ukupna
vrednost
na kraju
veka

3(5+6+7)

3.419
2.808

6.227

7.5.1.Trokovi zarada - plan (videti taku 6.3.)

R.br.
1.

Opis

Godine veka projekta

2015
2016
2017
1.296
1.296
1.296

Plata (deo u novcu)

7.5.2. Plan nematerijalnih trokova

R.br.
1.
2.

Opis

Godine veka projekta

2015
2016
2017
50
50
50
220
220
220
270
270
270

Osiguranje vozila - mixera

Osiguranje betonske baze
Ukupno

7.6. Formiranje ukupnog prihoda

- u 000 din
R. br.

0
1.
2.

Opis
proizvoda/
usluga

Jed.
mer
e

1
Beton
Prevoz
betona
UKUPNO:

2
m

GODINE
1 godina
cene
god. po
kol.
jed.
mer
e
3
4
5400 3200

5400

500

ukupan
pri-hod
3x4
17.280
2.700
19.980

2 godina
cene
god. po
kol.
jed.
mer
e
5
6
6000 3200
6000

500

ukupan
prihod
5x6
19.200
3.000
22.200

3 godina
cene
god. po
kol.
jed.
mer
e
7
8
6000 3200
6000

500

ukupan
pri-hod
7x8
19.200
3.000
22.200

20

7.7. Bilans uspeha projekta

Red.
broj
1
1.
2.

3.
4.
5.

ELEMENTI

Godine veka projekta

1 godina
2 godina
3 godina
3
4
5
19.980
22.200
22.200
15.821
17.589
17.641
10.832
12.036
12.036
900
1.240
1.430
782
782
782

2
Ukupan prihod
Ukupni rashodi:
-direktan materijal tab.7.2.
-mateijalni trokovi tab.7.3.
-el.enargija tab 7.4.
-amortizacija 7.5.
-bruto ld 7.5.1.
-nematerijalni trokovi 7.5.2.
- kamate na kredit
Bruto dobit (1-2)
Porez
Neto dobit (3-4)

1.741

1.741

1.741

1.296
270

1.296
270
224
4.611
646
3.965

1.296
270
86
4.559
638
3.921

4.159
582
3.577

7.8. Otplata kredita (klijentu se moraju unapred precizirati uslovi

kreditiranja na osnovu kojih e izraunati i prikazati otplatu
kredita u ovoj tabeli)
Plan otplate kredita
GLAVNICA :6.755.500,00
KAMATA: 4,2 %
ROK OTPLATE: 3 godine / kvartalna otplata
GRACE PERIOD: 1 godina
01.09.2015. god.

Redni
broj
0
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

GODINA
1
2015
2016
2016
2016
2016
2017
2017
2017
2017
Ukupno

KAMATA
2
283.731
68.984
60.361
51.738
43.115
34.492
25.869
17.246
8.623
310.428

Stalne cene 000 (din) tb.7.10.

GLAVNICAUkupno
RATA
3
4(2+3)
6.755.500
7.039.232
879.904
948.888
879.904
940.265
879.904
931.642
879.904
923.019
879.904
914.396
879.904
905.773
879.904
897.150
879.904
888.527
7.039.232
7.349.660

* U toku grace perioda obraunava se kamata u visini od 4.2% godinje to

iznosi 283.731.- dinara koji se pripisuje kreditu, to ini osnovicu za otplatu
kredita u iznosu od 7.039.232- dinara. Kvartalna rata otplate iznosi 716.375.din.

21

7.9. Obraun obrtnih sredstava

- u 000 dinara
R. Vrsta obrtnih sredstava
br.
1. Zalihe sirovina i materijala
(vrednost sirov. i mat)
2. Zalihe nedovrene proizvodnje
(UR)
3. Zalihe gotovih proizvoda UR
4. Potraivanja (UP)
5. Sredstva na iro raun (UP)
(A)

Godin Broj dana Koeficije

je po- vezivanja nt
trebe
obrtaja

Potrebna
trajna obrtna
sredstva

14.058

20

18

781

17.589
17.589
22.200
22.200

15
15
20
2

24
24
18
180

733
733
1.233
123

Potrebna trajna obrtna

sredstva (1 do 5)

3.693

6. Dobavljai (koliko sirovina i

materijala)
7. Amortizacija (koliko iznosi)
8. BLD (koliki su)
9. Obaveze iz dobiti (kolike su)

14.058

1.741
1.296
646

20
30
30
30

18
12
12
12

(B)

Izvori iz tekueg poslovanja

(6 do 9)
(C) Investicije u obrtna sredstva (A-B)

781
145
108
54
1.088
2.605

7.10. Projekcija bilansa stanja

(u duhu poslovne politike)
Projekcija bilansa stanja i predhodni komentar, (taktika)
- u 000 dinara
Ekonomske
stavke
1. Aktiva: (1.11.2)
1.1 stalna sredstva:
- osnovna sredstva
1.2 obrtna sredstva:
- stalne zalihe,
- kratkoroni plan
- gotovina
2. Pasiva (2.12.2)
2.1. sopstveni kap.
2.2. obaveze
- dugoro. obav.
- dobavljai
- kratkoro.obav.

Predhodni period (god)

-1

NOVI
POGON

""
14.055
11.450
11.450
2.605
2.605
14.055
7.300
6.755
6.755
-

Godine veka projekta

1
2
3
14.055
14.055
14.055
9.709
7.968
6.227
9.709
7.968
6.227
4.346
6.087
7.828
2.605
2.605
2.605
1.714
3.482
5.223
14.055
14.055
14.055
6.235
9.754
13.274
7.820
4.301
781
7.039
3.520
781
781
781
-

22

8. Ocena efikasnosti Poslovnog plana:

8.1. Finansijski tok (likvidnost projekta u godinama veka istog) - plan
Stalne cene 000 (din) tb.8.1.
R.br.
1
I
1.
2.

3.

II
4.

5.
6.
7.

Opis

Period
ulag. "0"
3
14.055

2
Ukupni primici
Ukupan prihod od prodatih proizvoda
Izvori finansiranja
- sopstvena sredstva
- tua sredstva
Ostatak vrednosti projekta
- osnovna sredstva
- obrtna sredstva
Ukupni izdaci
Investicije
- osnovna sredstva
- obrtna sredstva
Poslovni rashodi (bez amortizacije)
Porezi iz dobiti
Obaveze prema izvorima finansiranja
Neto primici (I-II)

Godine veka trajanja

1
2
3
4
5
6
19.980 22.200 31.032

19..980

22.200

22.200

16.403

20.014

8.832
6.227
2.605
20.058

15.821

15.848

15.900

582

646

638

3.577

3.520
2.186

3.520
10.974

14.055
7.300
6.755

14.055
14.055
11.450
2.605

8.2. Vreme povratka investicije (3 god.)

a) ekonomski tok - plan (koristiti tb.8.1.)
Stalne cene 000 (din) tb.8.2.1.
R.br
Opis
.
1
2
I
Ukupni primici
(bez izvora finansiranja i ost.vredn.proj.)
II
Ukupni izdaci:
(bez obaveza prema izvorima finansir.)
III
Neto primici (III=I-II)

"0"
3
14.055

God. veka projekta

4
5
19.980 22.200

6
22.200

14.055

16.403

16.494

16.538

3.577

5.706

5.662

b) vreme povrata T (koristi tb.8.2.1.)

Stalne cene 000 (din) tb.8.2.2.
R.br.
Godina
Godinji neto tok
Ostatak dugor. ulaganja
(tb.8.2.1.)
(tb.8.2.1.)
1
2
3-2
1.
2013
0
-14.055
2.
2014
3.577
10.478
3.
2015
5.706
4.772
4.
2016
5.662
+890
* ( 4.772 / 5662 ) x 100 = 84,28 %
odnosno T = 2 godine 10 meseci i 25 dana

23

8.3. Ekonomski pokazatelji investicije (statika ocena)

a) akumulativnost
A1 = (prosena dobit - tb.7.7.) : (predr.vred.invest.-tb.6.4.) = 27%
odnosno (3.821 / 14.055 ) x 100 =27 %

i=15 %

A2 = (dobit u god.punog kap. - tb.7.7) : (pred.vr.inv. tb.6.4.) = 28 % i 15%

odnosno ( 3.965 / 14.055 ) x 100 = 28 %
i = pretpostavljena ponderisana cena kapitala i=15
Ako je A i 28 15%
to znai da je prilikom eksploatacije projekta pokrivena cena izvora finansiranja i
preko toga ostvarena je "zarada" - (A-i.).
b) ekonominost
E1 = (prose.prihodi-tb.7.7.) : (prose. rashodi-tb.7.7.) = 1,26 1
odnosno 21.460 / 17.017 = 1,26
E2 = (pirhodi u god.pun.lap.-tb.7.7.) : (uk.ras. u god.pun.kap.- tb.7.7) =1,26 1
odnosno 22.200 / 17.589 = 1,26
c) likvidnost I stepena
L1 =(sredstva na tekuem raunu tb.7.9 x 100 / kratkorone obaveze tb.7.9.) 100
L1 = ( 22.200 x 100 ) / 14.058. = 157.91 % > 100 %

24

8.4. Donja taka rentabilnosti (rizik od pada obima realizacije) - plan.

15.08.2013. god.
R.br
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
6.

Stalne cene 000 (din) tb.8.4.

Opis
Ukupan prihod od prodatih proizvoda
Varijabilni trokovi
Fiksni trokovi ukupni
Marginalni rezult. (prihodi - varijab.tr.)
Prelomna taka rentabilnosti:
- vrednosno [(3)] : [1- ((2):(1)) ]=
Stepen sigurnosti (1)-(5) x 100 pokazuje koliko
(1)
procenata (%) moe da podnese obim prodaje
(proizvodnje) (1) u uslovima rentabilnog poslovanja
a da se ne ode u gubitak

God. veka projekta

1
2
3
19.980
22.200
22.200
12.784
14.328
14.518
3.037
3.261
3.123
7.196
7.872
7.682
8.436

9.317

8.923

57,78 %

58 %

59.81 %

8.5. Drutvena opravdanost projekta.

Ogleda se prvenstveno u strategijiji rekonstrukcije i izgradnje novih
objekata kao i adaptacijom starih objekata. Uvoenjem ove proizvodne linije u
mnogome bi se poboljao kvalitet poslova u graevinarstvu. Zapoljavanjem
novih radnika sa mogunou zapoljavanja sezonaca u toku radova.
9. Zakljuna ocena projekta
taka 8.1. likvidnost I stepena
L1 = ( 22.200 x 100 ) / 14.058. = 157.91 % > 100 %
taka 8.2. vreme vracanja ulaganja
T = 2 godine 10 meseci
taka 8.3. Akumulativnost u punoj godini projekta je veca od ponderisane
stope
A2= ( 3.965 / 14.055 ) x 100 = 28 % i=15 %
Ekonominost u punoj godini projekta je vea od 1
E2 = 22.200 / 17.589 = 1,26
1
taka 8.4. Sa stepenom sigurnosti koji je iskazan ovaj projekat spada u
nisko rizine projekte
ukupna zbirna ocena: ZADOVOLJAVAJUA

_______________________________

25

potpis vlasnika-investitora
10. Dokumenti i prilozi:
Predraun o nabavci opreme za betonsku bazu
Predraun o nabavci miksera za beton
Overenu fotokopiju Reenje o upisu u registar, Ugovor o osnivanju, Statut,
Reenje o razvrsavanju preduzeca,
Izvod iz zemljinih knjiga o nepokretnosti koje su predmet zaloge i procenu
objekta
Bilans Uspeha 2012. 2013. i 2014. godine
Bilans Stanja 2012. 2013. i 2014. godine
Poreski Bilans 2012. 2013. i 2014. godine
Potvrdu nadlenih organa o izmirenju obavza po osnovu javnih prihoda
Potvrdu o prometu tekuceg racuna kod poslovne banke
Potvrdu o oceni boniteta kod Narodne Banke