Entidad

Auditor
a

GUIA DE AUDITORIA

Fecha Procedimientos De Auditora

Medica
DM A
1. ACTAS
Obtener copia de las actas de la
Junta directiva, cotejar con los
respectivos
libros
rubricados,
marcar los aspectos de inters
tratados en cada uno de ellos, y
ligar los datos que fueron
aplicables a los papeles de
trabajo.
2. TRANSACCIONES
Ver
programa
detallado
de
actividades a evaluar por reas
de servicios.
3. CARTA DE REPRESENTACION Y
ACTAS.
Obtener la carta de compromiso
de la Auditora mdica con la
entidad.
4 REVISION DE INFORMACION
ESTADISTICA Y FINANCIERA
Obtener informes, estadsticas,
balance definitivo firmado por el
contador de la entidad de salud.
5. EXPEDIENTE CONTINUO Y
CONTROL INTERNO
Revisar y actualizar el expediente
continuo de auditora mdica.
6.
RECOMENDACIONES
PARA
MEJORAR EL CONTROL INTERNO.
Revisar
las
recomendaciones
emitidas
el
ao
anterior
determinando aquellos puntos de
sugerencias que se mantienen sin
corregir.
Preparar
y
discutir
las
recomendaciones del ejercicio
actual con las directivas mdico administrativas.
7. IMPLANTACION
Leer correspondencia relacionada
con los servicios mdico asistenciales. Asignar el personal
d
auditora
mdica.
Revisar
papeles de trabajo del ao
anterior . Preparar programas
detallados por reas o servicios
mdico - asistenciales. Preparar o
discutir el listado de papeles de
trabajo de la Entidad de Salud.
Preparar hojas de asignacin de
tareas individuales.

Fecha

Referencia
Referencia
Tiempo
Observ
Papeles De Papeles De
Trabajo
Trabajo
Estim Real
Entidad