Estado de Situacion Inicial

ELEGANCIA S.A.
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Disponible
Caja
Bancos
Iversiones
Poliza de acumulacion

PASIVO
$ 209,200.00

PASIVO CORRIENTES

$ 39,200.00 Documentos por pagar

$ 3,000.00
$ 36,200.00

$ 37,000.00

$ 5,000.00
$ 5,000.00

PASIVO NO CORRIENTES
Exigibles
Cuentas por cobrar

Realizables
Inventario Mercaderia

ACTIVOS NO CORRIENTES
Depresiables
Vehiculo
Equipos de Oficina
Muebles y enseres

No Depresiables

$ 15,000.00 Hipotecas por pagar

$ 15,000.00

CONTADOR: Jean Carlos Zambrano

$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 150,000.00
$ 150,000.00

$ 38,000.00 TOTAL PASIVO

$ 57,000.00

$ 38,000.00
$ 30,000.00
$ 4,000.00 Capital
$ 4,000.00

PATRIMONIO
$ 190,200.00

$ 0.00

TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS

$ 37,000.00

$ 247,200.00
GERENTE: Eco. Erick Tiban

$ 190,200.00

$ 37,000.00

$ 37,000.00

$ 20,000.00

$ 20,000.00

$ 57,000.00

$ 190,200.00

190,200.00

CONTADOR: Jean Carlos Zambrano

GERENTE: Eco. Erick Tiban

Libro Diario

MES DE MAYO

ELEGANCIA S.A.

FECHA
1-May

2-May

5-May

8-May

10-May

10-May

11-May

DESCRIPCION
1
Caja
Bancos
Poliza de acumulacion
Cuentas por cobrar
Inventario Mercaderia
Vehiculo
Equipos de Oficina
Muebles y enseres
Documentos por pagar
Hipotecas por pagar
Capital
P/r. Estado situacion Inicial
2
Seguros Prepagados
Bancos
P/r. Pago seguros por un ao
3
Caja
Cuentas por cobrar
Documentos por cobrar
Ventas
IVA en ventas
P/r. Ventas segn factura 001
4
Caja
Descuento en Ventas
Ventas
IVA en ventas
P/r. Ventas segn factura 002
5
Bancos
Caja
P/r. Deposito en bancos factura 001
6
Compras
Iva en compras
Bancos
Descuento en compras
P/r. Compras mercaderia
7
Bancos
Caja
p/r. deposito en bancos factura 002

PARCIAL

DEBE
$ 3,000.00
$ 36,200.00
$ 5,000.00
$ 15,000.00
$ 150,000.00
$ 30,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00

$ 20,000.00

$ 3,360.00
$ 2,400.00
$ 3,200.00

$ 5,376.00
$ 1,200.00

$ 3,360.00

$ 3,000.00
$ 288.00

$ 5,376.00

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

FECHA
15-May

16-May

17-May

18-May

DESCRIPCION
8
Equipos de Computacion
Iva en compras
Bancos
P/R. Compra de computadora
9
Devolucion en Ventas
Iva en ventas
Caja
Descuento en ventas
P/r. Devolucion en ventas f 002
10
Compras
Iva en compras
Bancos
Cuentas por pagar
P/r Compras de mercaderias
11
Caja
Cuentas por pagar
Devolucion en compras
Iva en compras
P/r. Devolucion en compra
12
Cuentas por pagar
Bancos
P/r. pago de cuentas por pagar
13
Otros por pagar
Bancos
p/r. Otros gastos
14
Gastos seguro
Seguros Prepegados
P/r. Ajustes de seguros pagados

PARCIAL

DEBE
$ 4,800.00
$ 576.00

$ 400.00
$ 38.40

$ 2,860.00
$ 343.20

$ 171.60
$ 1,430.00

$ 715.00

$ 3,000.00

$ 1,666.67

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

SUMAN

$ 310,760.87

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

HABER

$ 37,000.00
$ 20,000.00
$ 190,200.00

$ 20,000.00

$ 8,000.00
$ 960.00

$ 6,000.00
$ 576.00

$ 3,360.00

$ 2,688.00
$ 600.00

$ 5,376.00

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

HABER

$ 5,376.00

$ 358.40
$ 80.00

$ 343.20
$ 2,860.00

$ 1,430.00
$ 171.60

$ 715.00

$ 3,000.00

$ 1,666.67

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

$ 310,760.87

Contador : Zambrano Hidalgo Jean

MAYORIZACION
ELEGANCIA S.A.
CAJA
$ 3,000.00
$ 3,360.00
$ 3,360.00
$ 5,376.00
$ 5,376.00
$ 358.40
$ 171.60

$ 11,907.60

$ 9,094.40

$ 2,813.20

BANCOS
$ 36,200.00
$ 20,000.00
$ 3,360.00
$ 2,688.00
$ 5,376.00
$ 5,376.00
$ 343.20
$ 715.00
$ 3,000.00
$ 44,936.00
$ 32,122.20
$ 12,813.80

CUENTAS POR COBRAR

$ 15,000.00
$ 2,400.00

INVENTARIO MERCADERIA
$ 150,000.00

$ 17,400.00

$ 150,000.00

$ 0.00

$ 17,400.00

$ 0.00

$ 150,000.00

EQUIPOS DE OFICINA
$ 4,000.00

MUEBLES Y ENSERES
$ 4,000.00

$ 4,000.00

$ 4,000.00

$ 0.00

$ 4,000.00

$ 4,000.00

HIPOTECAS POR PAGAR

$ 20,000.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 20,000.00

CAPITAL
$ 190,200.00

$ 0.00

$ 190,200.00

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

$ 20,000.00

DOCUMENTOS POR COBRAR

$ 3,200.00

$ 3,200.00

$ 0.00

$ 190,200.00

VENTAS
$ 8,000.00
$ 6,000.00

$ 0.00

$ 3,200.00

$ 14,000.00
$ 14,000.00

DESCUENTO EN VENTAS
$ 1,200.00
$ 80.00

COMPRAS
$ 3,000.00
$ 2,860.00

$ 1,200.00

$ 5,860.00

$ 80.00

$ 1,120.00

$ 5,860.00

DESCUENTO EN COMPRAS
$ 600.00

$ 0.00

EQUIPOS DE COMPUTACION
$ 4,800.00

$ 600.00

$ 4,800.00

$ 600.00

$ 4,800.00

CUENTAS POR PAGAR

$ 1,430.00
$ 2,860.00
$ 715.00

$ 2,145.00

$ 0.00

$ 2,860.00

$ 0.00

DEVOLUCION EN COMPRAS
$ 1,430.00

$ 0.00

$ 1,430.00

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

$ 715.00

$ 1,430.00

GASTOS SEGUROS
$ 1,666.67

$ 1,666.67

$ 0.00

$ 1,666.67

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

POLIZA DE ACUMULACION
$ 5,000.00

$ 5,000.00

$ 0.00

$ 5,000.00

VEHICULO
$ 30,000.00

$ 30,000.00

$ 0.00

$ 30,000.00

DOCUMENTOS POR PAGAR

$ 37,000.00

$ 0.00

$ 37,000.00
$ 37,000.00

SEGUROS PREPAGADOS
$ 20,000.00
$ 1,666.67

$ 20,000.00

$ 1,666.67

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

$ 18,333.33

IVA EN VENTAS
$ 38.40
$ 960.00
$ 576.00

$ 38.40

$ 1,536.00
$ 1,497.60

IVA EN COMPRAS
$ 288.00
$ 171.60
$ 576.00
$ 343.20

$ 1,207.20

$ 171.60

$ 1,035.60

DEVOLUCION EN VENTAS
$ 400.00

$ 400.00

$ 0.00

$ 400.00

OTROS POR PAGAR

$ 3,000.00

$ 3,000.00

$ 0.00

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

$ 3,000.00

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS "ELEGANCIA S.A."

HASTA EL MES DE MAYO
CUENTAS
Descripcion

N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25

CAJA
BANCOS
POLIZA DE ACUMULACION
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIO MERCADERIA
VEHICULO
EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
DOCUMENTOS POR PAGAR
HIPOTECAS POR PAGAR
CAPITAL
SEGUROS PREPAGADOS
DOCUMENTOS POR COBRAR
VENTAS
IVA EN VENTAS
DESCUENTO EN VENTAS
COMPRAS
IVA EN COMPRAS
DESCUENTO EN COMPRAS
EQUIPOS DE COMPUTACION
DEVOLUCION EN VENTAS
CUENTAS POR PAGAR
DEVOLUCION EN COMPRAS
OTROS POR PAGAR
GASTOS SEGUROS
SUMAN

SUMAS
Debe
$ 11,907.60
$ 44,936.00
$ 5,000.00
$ 17,400.00
$ 150,000.00
$ 30,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 0.00
$ 38.40
$ 1,200.00
$ 5,860.00
$ 1,207.20
$ 0.00
$ 4,800.00
$ 400.00
$ 2,145.00
$ 0.00
$ 3,000.00
$ 1,666.67
$ 310,760.87

SALDOS
Haber
$ 9,094.40
$ 32,122.20
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 37,000.00
$ 20,000.00
$ 190,200.00
$ 1,666.67
$ 0.00
$ 14,000.00
$ 1,536.00
$ 80.00
$ 0.00
$ 171.60
$ 600.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 2,860.00
$ 1,430.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 310,760.87

Deudor
$ 2,813.20
$ 12,813.80
$ 5,000.00
$ 17,400.00
$ 150,000.00
$ 30,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00

$ 18,333.33
$ 3,200.00

$ 1,120.00
$ 5,860.00
$ 1,035.60
$ 4,800.00
$ 400.00

$ 3,000.00
$ 1,666.67
$ 265,442.60

Contador: Zambrano Hidalgo Jean

SALDOS
Acreedor

$ 37,000.00
$ 20,000.00
$ 190,200.00

$ 14,000.00
$ 1,497.60

$ 600.00

$ 715.00
$ 1,430.00

$ 265,442.60

rano Hidalgo Jean

Factura Normal
Subtotal
$ 1,430.00
iva 12%
$
171.60
total
$ 1,601.60

Factura descuento
Subtotal
$ 6,000.00
20% Descuento
$ 1,200.00
iva12%
$
576.00
total
$ 5,376.00

Efectivo
80% $ 1,144.00
ivas 12%
$
171.60
SUMA
$ 1,315.60

Creditos Documentos
0% $
-

Creditos Cuentas
20% $
286.00

TOTAL
$ 1,430.00