INVENTARIO No.

1
Almacen "La Estrella"
Prop Juan Jos Morales Orozco
40210
Expresado en quetzales
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBLE
CAJA
Billetes

Monedas

4,635.00
128.90 Q

4,763.90

BANCOS
Banco Quirigua, S. A., Cuenta No. 18-76549-2

92,800.00

Banco Tikal, S. A., Cuenta No. 3-764358-4

38,760.00 Q

12% Alquileres Pagados por anticipado

900.00

12% Mercaderas

13,279.20

12% Material de Empaque

276.00

12% Mobiliario y Equipo

1,749.60

12% Vehculos

17,220.00

12% sobre lo facturado en Gastos de Organizacin

131,560.00

EXIGIBLE
IVA POR COBRAR

280.80 Q

33,705.60

7,500.00

117,400.00 Q

177,529.50

ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO

1 Factura No 2987 del seor Pancracio Mendizabal
Ortiz por alquiler del local que ocupa el negocio
correspondiente a tres meses a razn de

Q 2,800.00

REALIZABLE
MERCADERAS
Televisores a color
15 de 24", marca Sharp, c/u

Q 3,808.00 Q

51,000.00

15 de 19' marca Hot Point, c/u

Q 2,352.00 Q

31,500.00

15 de 14" marca Hot Point, c/u

Q 1,019.20 Q

13,650.00

10 Grandes transocenicas marca General Electric, c/u

Q 1,624.00 Q

14,500.00

10 Medianas marca General Electric, c/u

Q 756.00 Q

6,750.00

Radiograbadoras:

VAN

VIENEN

117,400.00 Q

177,529.50

Radios:
10 Grandes de 4 bandas marca Toshiba, c/u

Q924.00 Q

8,250.00

15 Medianos de 2 bandas marca Toshiba, c/u

Q685.44 Q

9,180.00

Q687.68 Q

12,280.00

Q800.80 Q

14,300.00

10 de 12' marca Continental c/u

Q3,472.00 Q

31,000.00

10 de 11' marca Continental c/u

Q3,080.00 Q

27,500.00

10 de 9' marca Continental, c/u

Q1,836.80 Q

16,400.00 Q

Licuadoras:
20 de 6 velocidades marca Philips, c/u
Procesadores de Alimentos:
20 Marca Philips, c/u
Refrigeradoras:

110,660.00

MATERIAL DE EMPAQUE
100 Cajas de cartn tamao grande, cada una

11.20 Q

1,000.00

100 Cajas de cartn tamao mediano, cada una

8.96 Q

800.00

100 Cajas de cartn tamao pequeo, cada una

5.60 Q

500.00 Q

2,300.00

ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS FIJOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
2 Mostradores medianos de madera con vidrios, c/u

Q1,344.00 Q

2,400.00

2 Estantes de madera, c/u

Q996.80 Q

1,780.00

2 Vitrinas de madera con vidrios, c/u

Q924.00 Q

1,650.00

Q3,808.00 Q

3,400.00

1 Mesa alta de madera para la mquina registradora,

Q224.00 Q

200.00

2 Calculadoras marca Casio de mesa c/u

Q868.00 Q

1,550.00

1 Caja registradora marca National,

1 Mq. de esc. elc. de mesa m/Royal, car. de 11

Q4,032.00 Q

3,600.00 Q

14,580.00

VEHCULOS
1 Panel m/Daewoo de ton. c/blanco, lt/modelo
chas/P-345672654, m/K-457698538

Q65,520.00 Q

58,500.00

Q95,200.00 Q

85,000.00 Q

1 Pick-up marca Toyota de una tonelada, color rojo

lt. modelo, chas. P-456792345, m/G-9876545672

143,500.00

ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE ORGANIZACIN
6 Libros de contabilidad, c/u
VAN

Q44.80 Q
Q

240.00
240.00 Q

448,569.50

VIENEN

240.00 Q

448,569.50

1 Recibo SAT-No.0052-45789 de la SAT por la

habilitacin de los libros

Q300.00 Q

300.00

Q175.00 Q

175.00

Q50.00 Q

50.00

Q60.00 Q

60.00

Q1,400.00 Q

1,250.00

1 Recibo No. 14754 del Reg. Merc. por la ins. de la

empresa y comerciante
1 Timbre

fiscal

para

la

patente

de

comercio

1 Recibo No.14755 del Reg. Merc. por la autorizacin

de los libros
1 Fact. especial No. 001 de P. C. Manuel de Jess
Marroqun por trmites para inscribir la empresa
1 factura especial No. 002 a nombre del sr. Ricardo
Vargas por instalaciones elctricas

Q952.00 Q

850.00 Q

2,925.00

451,494.50

SUMA TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
PROVEEDORES
La Curacao

48,075.00

El Tirador

33,705.00 Q

81,780.00

24,000.00

3,600.00

4,474.00

DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

12 Letras a Cofio por la compra de los vehculos

Q 2,000.00

ACREEDORES NO COMERCIALES
Se adeuda a Muebles Prometal, sin el IVA la caja
registradora y la mesa
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
Por compras de Mob. y Eq. a Prometal S. A.

Por compra de Refrigeradoras a El Tirador

3,745.00 Q

Factura especial No. 001

62.50

Factura especial No. 002

42.50 Q

105.00

525.00

252.00

729.00

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE FACT. ESP

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAP

Alquileres
IVA RETENIDO POR PAGAR S/FACT ESPECIALES
Factura especial No. 001

150.00

Factura especial No. 002

102.00 Q

PASIVOS NO CORRIENTES
VAN

114,736.00

VIENEN

114,736.00

6,000.00

SUMA TOTAL DE PASIVOS

120,736.00

PATRIMONIO NETO

330,758.50

SUMA IGUAL AL ACTIVO

451,494.50

PROVEEDORES

81,780.00

DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO

24,000.00

ACREEDORES NO COMERCIALES

3,600.00

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS

4,474.00

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE FACT. ESP

105.00

ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DE CAP

525.00

IVA RETENIDO POR PAGAR S/FACT ESPECIALES

252.00

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

6,000.00

PATRIMONIO NETO

330,758.50

451,494.50 Q

451,494.50

DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO

3 Letras a Cofio por la compra de los vehculos

Q 2,000.00

RESUMEN DE INVENTARIO
CAJA

4,763.90

BANCOS

131,560.00

IVA POR COBRAR

33,705.60

ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO

7,500.00

MERCADERAS

110,660.00

MATERIAL DE EMPAQUE

2,300.00

MOBILIARIO Y EQUIPO

14,580.00

VEHCULOS

143,500.00

GASTOS DE ORGANIZACIN

2,925.00

SUMAS IGUALES

De conformidad con los datos obtenidos en el presente inventario el PATRIMONIO NETO de ALMACEN
LA ESTRELLA asciende a TRESCIENTOS TREINTA MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y OCHO QUETZALES CON
CINCUENTA CENTAVOS. (Q 330,758.50)