DERECHO COMO SEGUNDA CARRERA

Tema:
Carta de Crdito
Integrantes:
GONZALO DVILA TOLEDO
MARVIN DAZ

Trabajo de derecho Mercantil II

INTRODUCCIN
Dentro del proceso de globalizacin y economa de mercado que
experimentamos a nivel mundial hoy en da resulta imprescindible
promover y facilitar el comercio internacional.
La exportacin e importacin de bienes extranjeros donde el comprador
se sita en un pas y el vendedor en otro es motivo de gran

preocupacin e incertidumbre debido al desconocimiento de los

contratantes, las diferentes legislaciones mercantiles, los tipos
de cambio y el control de divisas, entre otros factores; de no ser por la
existencia de las cartas de crdito, las cuales son utilizadas diariamente
en operaciones que representan miles de millones de dlares a nivel
mundial.
Instrumento en virtud del cual una persona llamada dador autoriza a
otra llamada asignado para que en su nombre efecte la entrega de
determinada cantidad de dinero a un tercero llamado tomador.
Es un documento, expedido por una compaa de aeronavegacin, que
constituye la prueba de un contrato transporte de carga, siendo, al
mismo tiempo, el comprobante de la recepcin de las mercancas a ser
transportada, con indicacin del importe correspondiente
en concepto de flete.
A continuacin hablaremos sobre otros puntos en relacin a la Carta de
Crdito.
Concepto
La Carta de crdito, es la promesa dada por un Banco (Banco Emisor),
actuando por instrucciones de su cliente (Ordenante), de pagar hasta
determinada suma de dinero a una persona o empresa (Beneficiario), a
travs de alguno de sus corresponsales (Banco Notificador), siempre y
cuando sean cumplidos ciertos requisitos; stos, por regla general, son
la entrega de documentos dentro de una fecha estipulada.
Ampliando esta definicin podramos decir que el Banco ofrece su
crdito que es bueno y bien conocido, en sustitucin del de su cliente,
que es bueno pero no tan bien conocido.
La carta de crdito es siempre un crdito documentario, o sea, que el
beneficiario (exportador) slo podr girar sobre la misma mediante la
presentacin. Estos documentos evidencian el embarque de las
mercancas y el cumplimiento de cualquier otra formalidad que haya
exigido el tomador (importador) de la carta de (seguros, planillas,
consulares, etc.).
La carta de crdito comercial internacional crea una relacin triangular
donde unos o ms bancos sirven como mecanismos para el pago
del precio, mientras que la transferencia de las mercancas contina
siendo una relacin directa entre el exportador y el importador, pero en
la cual el banco asegura al importador que slo pagara si el beneficiario
presenta los documentos, (certificacin de embarque, facturas
comerciales, etc.) exigidos en la carta de crdito
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VENTAJAS

Instrumento financiero aceptado mundialmente para operaciones

de importacin y exportacin.
Garantiza el pago de la Compra/Venta de mercanca entre el
importador y el exportador.
Las Cartas de Crdito estn regidas por leyes internaciones.

CARACTERSTICAS

Dirigido a Personas Naturales y Jurdicas.

Destinadas a financiar la adquisicin de Inventarios, insumos
y servicios.

Condiciones de pago:

A la vista o con financiamiento en moneda extranjera (Letra de

Cambio).
Se cobran comisiones segn la negociacin que se realice.
Anticipo de acuerdo con anlisis de crdito (% sobre el monto del
crdito).
Tipo de Garantas: Garantas reales (mobiliaria e inmobiliaria),
personales y otras.
Gastos: En caso de garanta reales:

Avalo.

Pliza de incendio y terremoto sobre edificaciones, que se

encuentren sobre el terreno por el valor del inmueble.
Notaria o registro

Cobranza:

Por el Banco.
La tasa de mora a aplicar ser variable, segn lo establezca la
Institucin

REQUISITOS
Contar con un contrato de apertura de crdito documentario y un
instrumento de proteccin contra riesgos cambiarios.
Tener lnea de crdito o autorizacin especial de lnea de crdito.
Firmar un pagar.
Presentar orden de compra, pedido o factura pro-forma o contrato de
compra-venta.
Requisitos necesarios para girar una Carta de Crdito.
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* Nombre y direccin del ordenante y beneficiario.

* Monto de la Carta de Crdito.
* Documentos a exigir.
* Fecha de vencimiento de la Carta de Crdito.
* De la mercanca.
* Tipo de Carta de Crdito (Irrevocable, Confirmada)
* Tipos de embarques parciales (permitidos o no permitidos).
* Cobertura de Seguros.
* Formas de pago.
* Instrucciones especiales.

TIPOS
1. Domsticas
Es la Carta de Crdito abierta en favor de un beneficiario que tiene su
domicilio localmente y, generalmente no requiere la intervencin de otra
institucin financiera. Establece una relacin triangular entre el
Ordenante del instrumento, el Banco Emisor y el Beneficiario vendedor.
Es la Carta de Crdito abierta en favor de un beneficiario que tiene su
domicilio en el exterior. Generalmente intervienen Bancos del exterior
como intermediarios ante el beneficiario.
Al abrir la Carta de crdito, el Banco la remite a su corresponsal
extranjero para que agregue su confirmacin y d aviso al beneficiario,
directamente a travs de su propio corresponsal en el pas de destino
2. Revocables o Irrevocables
La carta de crdito, por defecto se considera "irrevocable", es decir que
el compromiso emitido y aceptado por las partes no puede ser
modificado sin el consentimiento de todas las partes involucradas
(ordenante, Bancos, beneficiario). Por expresa indicacin puede emitirse
un crdito documentario nominado como "revocable" en cuyo caso
podr modificarse siempre que no haya sido utilizado, quedando firmes
las obligaciones adquiridas o en curso de ejecucin.
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3. Comerciales o Financieras
Segn el tipo de obligacin que ampara la Carta de Crdito puede ser
comercial, cuando la transaccin que la involucra es una operacin de
Compraventa que puede ser local o internacional (de importacin o
de exportacin); financiera cuando asegura el cumplimiento de una
obligacin de este orden (Stand By)
4. Nominativas negociables
Es nominativa la Carta de Crdito que indica expresamente los bancos
autorizados para confirmar, avisar y negociar el instrumento, siendo
negociables libremente aquellas que no indican expresamente los
bancos nominados para intervenir en su manejo. A vista, por aceptacin
o por pago diferido
Segn su disponibilidad la Carta de Crdito podr ser a vista cuando el
pago se efectu de inmediato contra presentacin de documentos
conformes; por aceptacin, cuando el pago se produzca por la
aceptacin del Banco pagador de una letra de cambio librada aplazo
cierto; por pago diferido, cuando el pago se establezca a un plazo
determinado luego de la utilizacin del instrumento (Das fecha factura o
de la emisin de documento de transporte).
5. Cartas de Crdito Particulares
Transferibles
La Carta de Crdito que expresamente as lo indique, le permite al
beneficiario hacer disponible el crdito total parcialmente a un tercero
(2do Beneficiario), bajo los mismos trminos, condiciones, obligaciones y
beneficios, excepto el valor y precio de las mercancas que podr ser
reducido. La omisin de indicacin al respecto implica que es
intransferible.
Rotativas
Incluye la restitucin inmediata del valor del crdito toda vez que sea
utilizado permitiendo su reutilizacin en la misma forma, monto y
condiciones originales, durante un plazo determinado.
De Anticipo
Permiten el pago anticipado total o parcial contra simple recibo y
compromiso expreso de presentacin de documentos (Clusula Roja)
contra un certificado de depsito en almacn autorizado, facturas u
otros comprobantes de disposicin previamente convenidos e
identificados en el crdito (Clusula Verde).
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FORMAS DE PAGO
- A la Vista: Son aquellas pagaderas a sus beneficiarios a la presentacin
de toda la documentacin requerida en su texto.
- Con Aceptacin: Son aquellas pagaderas a los beneficiarios contra
letras de cambio libradas a un plazo cierto, es decir, a das vista, a
tantos das fecha, a fecha fija.
- Mixtas: Son una combinacin de las dos anteriores, es decir que son
pagaderas una parte en efectivo y otra parte contra aceptacin de una
letra de cambio.
- Pago Diferido: son semejantes a las establecidas con aceptacin slo
que estos casos no existe la aceptacin de la letra de cambio si no se
asume el compromiso mediante una carta en la que consta el monto a
pagar y la fecha en que se efectuar el mismo.
BENEFICIOS

Asesora especializada para verificar trminos y condiciones del crdito.

Disponibilidad de comprobante de todas las comisiones y gastos.
Revisin de documentos para asegurar que se apeguen al contrato.
Rapidez en el pago.

Informacin oportuna y veraz sobre el estado de cuenta de

sus operaciones en crditos comerciales.
Comprobantes de todas las comisiones y gastos cobrados por
este servicio.
SOLICITUD DE APERTURA
En una aplicacin tpica de apertura de Carta de Crdito, cuando el
vendedor y el comprador se han puesto de acuerdo en cuanto a las
condiciones de la transaccin (valor, forma de envo, forma de
pago, calidad, cantidad, etc.), cada uno de ellos inicia el cumplimiento
de su obligacin.
Inicialmente, el comprador pide a su banco que se emita a su favor una
Carta de Crdito. Este banco evala el crdito y la emite. Cuando emite
la Carta de Crdito, el banco est asumiendo la responsabilidad de
pagarle al vendedor, en el momento en que se cumplan las condiciones
de la transaccin, el valor acordado entre el comprador y el vendedor.
A su vez, este banco le avisa al banco del vendedor que existe esta
Carta de Crdito del cual su cliente es beneficiario; y este beneficiario
debe verificar que la Carta de Crdito est redactada en los mismos
trminos y condiciones acordadas en un principio.
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Una vez que se realiza este procedimiento, se procede con el envo de la

mercanca a su destinatario y a la recoleccin de los documentos
requeridos en la Carta de Crdito: seguro, conocimiento de embarque,
recibo de compra, etc.
Luego que se ha completado el envo, y el comprador lo ha recibido a
satisfaccin, los documentos completos se presentan al banco que
notific al vendedor sobre el crdito a su favor, el cual verifica los
documentos y los enva al Banco Emisor de la Carta de Crdito.
Acto seguido, ste verifica los documentos y ordena enviar el dinero al
banco del vendedor, el cual efecta el pago al vendedor. De esta forma
el comprador puede reclamar la mercanca.
CONCLUSIN
La Carta de Crdito es un documento utilizado como instrumento para
realizar intercambios entre personas, principalmente en el comercio
exterior, aunque ste no es su nico uso.
Las partes necesarias en una transaccin llevada a cabo usando una
Carta de Crdito son: El comprador u ordenante del crdito, el cual
solicita la apertura de un crdito; el vendedor o beneficiario del crdito,
quien ha de cumplir con la obligacin de entregar la mercanca en los
trminos acordados; el Banco Emisor de la Carta de Crdito, as como
otros bancos que se encargan de entregar el dinero al beneficiario, de
notificarle el crdito a su favor, etc.
Lo que garantiza una Carta de Crdito es que el pago por
los productos enviados a un comprador en cualquier parte del mundo se
har dentro de las condiciones y trminos bajo los cuales fue acordado,
as como con el debido diligenciamiento, trmite y recepcin de los
documentos requeridos en la transaccin.
Su ventaja principal radica en que aporta confianza a las transacciones
comerciales. Si un comprador, por ejemplo, paga la mercanca por
adelantado, corre el riesgo de que sta no le llegue en las condiciones
acordadas, a la vez que para el vendedor puede resultar muy costoso
enviar una mercanca sin la seguridad de recibir el pago a cambio.

CRDITO IRREVOCABLE

NOMBRE DEL BANCO EMISOR

CRDITO DOCUMENTARIO

Banco Emisor

IRREVOCABLE

NMERO

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Lugar y fecha de emisin

Fecha y lugar de vencimiento

Ordenante

Beneficiario

The Eastern Trading Company

29, London Road
Hong Kong
Banco Avisador

No. Ref.

Importe

Crdito Utilizable en

por
Expediciones parciales
autoriza.

pago

negociacin

Transbordos

no autoriz.

autorizad.

No Autorizad.

contra la presentacin de los documentos aqu mismo indicados

Embarque despacho toma a cargoo desde/en

y de su(s) letra(s) de cambio 90 das vista

Hong Kong

Para transportar a:

aceptacin

Aeropuerto de Eizeza, Buenos Aires

grada(s) contra

Bank "X", 35 Kings Road North

Hong Kong

1, FACTURAS FIRMADAS EN TRES COPIAS, que prueben que las mercancas estn de acuerdo con la orden
2, DOCUMENTOS DE CONSIGNACIN AREA, que pruebe que las mercancas fueron despachadas a
3, LISTA DE EMPAQUE EN TRIPLICADO
Se nos ha informado de que el seguro ser acordado por nuestros ordenantes.
Para cubrir trajes de damas C y F Aeropuerto de

Los documentos deben presentarse dentro de los 7 das siguientes de emisin de los documentos y siempre dentro
del perodo de validez del crdito.
Emitimos ste crdito documentario a su favor. Queda sometido a las reglas y usos uniformes relativos a los crditos documentos.
(revisin 1,913 publicacin No. 500 de la cmara de comercio internacional, Pars, Francia) que nos obliga segn sus trminos
y en especial segn su artculo 3. En todo giro o letra que se necesite debe mencionarse expresamente el nmero y la fecha del
crdito as como el nombre de nuestro banco. Si el crdito es utilizable por negociacin cada presentacin debe ser anotada en el
reverso de este ejemplar por el banco donde el crdito sea utilizable.

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