Cia. Industrial cabo Caaberal S.

A
PRESUPUESTO GLOBAL DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO
Del__________________de____________al____de_________de 20
Bases: presupuesto de consumo de materiales inventario
inicial y final, y hoja de costos estimados

1- en
cantidad

Consumo de
materiales
Directo
(-) Inventario
inicial
(+)
Inventario
final
Compras

19940

19040

4760

9640

12050

1500

1000

300

900

1100

2100
20540

2200
20240

600
5060

1200
9940

1500
12450

Material
2- En valor
1
2
3
4
5
6
7
8
9
TOTAL

Cantidad a
comprar en Costo Unitario
KG
20540
20240
5060
9940
12450
7430
8550
14200
8700
107,110.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$

60.00
90.00
20.00
80.00
90.00
120.00
70.00
30.00
54.00
614.00

Importe de
compras

IVA Acreditable

$ 1,232,400.00 $ 197,184.00
$ 1,821,600.00 $ 291,456.00
$
101,200.00 $
16,192.00
$
795,200.00 $ 127,232.00
$ 1,120,500.00 $ 179,280.00
$
891,600.00 $ 142,656.00
$
598,500.00 $
95,760.00
$
426,000.00 $
68,160.00
$
469,800.00 $
75,168.00
7,456,800.00
1,193,088.00

7230

8400

14000

8400

700

550

800

800

900
7430

700
8550

1000
14200

1100
8700

Total a pagar
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,429,584.00
2,113,056.00
117,392.00
922,432.00
1,299,780.00
1,034,256.00
694,260.00
494,160.00
544,968.00
8,649,888.00

Cia. Industrial Cabo Caaberal

PRESUPUESTO SUMARIO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO
Del____________de_____________al___________de____________de 20______
Bases: Presupuesto analitico de compras y hoja de costos Unitarios

MES
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

KG

MATERIAL 1
VALOR
2100
1570
1600
1990
1560
1890
1690
1940
1700
2370
2050
80
###

$
126,000.00
$
94,200.00
$
96,000.00
$
119,400.00
$
93,600.00
$
113,400.00
$
101,400.00
$
116,400.00
$
102,000.00
$
142,200.00
$
123,000.00
$
4,800.00
$ 1,232,400.00##

KG

MATERIAL 2
VALOR
2380
1400
1640
1800
1560
1840
1500
1940
1480
2020
2640
40
###

$
214,200.00
$
126,000.00
$
147,600.00
$
162,000.00
$
140,400.00
$
165,600.00
$
135,000.00
$
174,600.00
$
133,200.00
$
181,800.00
$
237,600.00
$
3,600.00
$1,821,600.00##

e 20______

KG

MATERIAL 3
VALOR

545
370
390
425
415
460
395
440
395
505
660
60
$5,060.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

KG

MATERIAL 4
VALOR

10,900.00
910
7,400.00
730
7,800.00
800
8,500.00
1060
8,300.00
640
9,200.00
1080
7,900.00
700
8,800.00
840
7,900.00
940
10,100.00
900
13,200.00
1140
1,200.00
200
101,200.00## $9,940.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

72,800.00
58,400.00
64,000.00
84,800.00
51,200.00
86,400.00
56,000.00
67,200.00
75,200.00
72,000.00
91,200.00
16,000.00
795,200.00##

MATERIAL 5
KG
1175
900
1025
1350
775
1275
1025
1050
1150
1000
1475
250
###

MATERIAL 5
VALOR

KG

MATERIAL 6
VALOR

$
105,750.00
665
$
81,000.00
540
$
92,250.00
615
$
121,500.00
830
$
69,750.00
475
$
114,750.00
765
$
92,250.00
585
$
94,500.00
630
$
103,500.00
690
$
90,000.00
590
$
132,750.00
895
$
22,500.00
150
$ 1,120,500.00## $7,430.00

KG

MATERIAL 7
VALOR

$ 79,800.00
970
$ 64,800.00
645
$ 73,800.00
695
$ 99,600.00
690
$ 57,000.00
840
$ 91,800.00
740
$ 70,200.00
765
$ 75,600.00
720
$ 82,800.00
825
$ 70,800.00
1320
$ 107,400.00
300
$ 18,000.00
40
$891,600.00## $8,550.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

67,900.00
45,150.00
48,650.00
48,300.00
58,800.00
51,800.00
53,550.00
50,400.00
57,750.00
92,400.00
21,000.00
2,800.00
598,500.00##

KG

MATERIAL 8
VALOR
1750
1075
1275
1150
1250
1200
1325
1150
1425
2200
350
50
###

KG

MATERIAL 9
VALOR

$
52,500.00
560
$
32,250.00
660
$
38,250.00
700
$
34,500.00
600
$
37,500.00
550
$
36,000.00
850
$
39,750.00
560
$
34,500.00
800
$
42,750.00
720
$
66,000.00
2200
$
10,500.00
350
$
1,500.00
150
$ 426,000.00## $8,700.00

$ 30,240.00
$ 35,640.00
$ 37,800.00
$ 32,400.00
$ 29,700.00
$ 45,900.00
$ 30,240.00
$ 43,200.00
$ 38,880.00
$ 118,800.00
$ 18,900.00
$
8,100.00
$469,800.00

TOTALTES

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

760,090.00
544,840.00
606,150.00
711,000.00
546,250.00
714,850.00
586,290.00
665,200.00
643,980.00
844,100.00
755,550.00
78,500.00
###

0
Cia Industrial Cabo Caaberal S.A
PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO
DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE

MATERIAL 1

ANEXO V-2-1-9
(+)

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

CONSUMO
kg
700
1470
1500
1590
1760
1690
1790
1740
1800
1770
2050
2080

19940

(-)

INVENTARIO FINAL INVENTARIO

DESEABLE
INICIAL
2900
3000
3100
3500
3300
3500
3400
3600
3500
4100
4100
2100

40100

1500
2900
3000
3100
3500
3300
3500
3400
3600
3500
4100
4100
39500

COMPRAS
2100
1570
1600
1990
1560
1890
1690
1940
1700
2370
2050
80

20540

Cia Industrial Cabo Caaberal S.A

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO
DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE

MATERIAL 2

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-2-9

CONSUMO
kg
580
1400
1440
1500
1660
1640
1700
1640
1780
1620
1840
2240

19040

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
2800
2800
3000
3300
3200
3400
3200
3500
3200
3600
4400
2200

38600

1000
2800
2800
3000
3300
3200
3400
3200
3500
3200
3600
4400
37400

COMPRAS
2380
1400
1640
1800
1560
1840
1500
1940
1480
2020
2640
40

20240

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 3

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-3-9

CONSUMO
kg
145
350
360
375
415
410
425
410
445
405
460
560

4760

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
700
720
750
800
800
850
820
850
800
900
1100
600

9690

300
700
720
750
800
800
850
820
850
800
900
1100
9390

COMPRAS
545
370
390
425
415
460
395
440
395
505
660
60

5060

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 4

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-4-9

CONSUMO
kg
460
680
700
760
940
780
900
840
840
880
860
1000

9640

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
1350
1400
1500
1800
1500
1800
1600
1600
1700
1720
2000
1200

19170

900
1350
1400
1500
1800
1500
1800
1600
1600
1700
1720
2000
18870

COMPRAS
910
730
800
1060
640
1080
700
840
940
900
1140
200

9940

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 5

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-5-9

CONSUMO
kg
575
850
875
950
1175
975
1125
1050
1050
1100
1075
1250

12050

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
1700
1750
1900
2300
1900
2200
2100
2100
2200
2100
2500
1500

24250

1100
1700
1750
1900
2300
1900
2200
2100
2100
2200
2100
2500
23850

COMPRAS
1175
900
1025
1350
775
1275
1025
1050
1150
1000
1475
250

12450

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 6

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-6-9

CONSUMO
kg
345
510
525
570
705
585
675
630
630
660
645
750

7230

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
1020
1050
1140
1400
1170
1350
1260
1260
1320
1250
1500
900

14620

700
1020
1050
1140
1400
1170
1350
1260
1260
1320
1250
1500
14420

COMPRAS
665
540
615
830
475
765
585
630
690
590
895
150

7430

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 7

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-7-9

CONSUMO
kg
270
645
645
690
690
720
735
750
735
780
1050
690

8400

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
1250
1250
1300
1300
1450
1470
1500
1470
1560
2100
1350
700

16700

550
1250
1250
1300
1300
1450
1470
1500
1470
1560
2100
1350
16550

COMPRAS
970
645
695
690
840
740
765
720
825
1320
300
40

8550

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 9

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO

ANEXO V-2-9-9

CONSUMO
kg
270
645
645
690
690
720
735
750

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
2100
2150
2300
2300
2400
2450
2500
2450

800
2100
2150
2300
2300
2400
2450
2500

COMPRAS
1570
695
795
690
790
770
785
700

SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

735
780
1050
690

2600
3500
2100
1100

14000

27950

2450
2600
3500
2100
27650

885
1680
-350
-310

8700

PRESUPUESTO ANALITICO DE COMPRAS DE MATERIAL DIRECTO

DEL___ DE________AL_____DE________DE 20_____
BASE:PRESUPUESTO DE CONSUMO ANALITICO DE
MATERIAL 8

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

ANEXO V-2-8-9

CONSUMO
kg
450
1075
1075
1150
1150
1200
1225
1250
1225
1300
1750
1150

14000

INVENTARIO
INVENTARIO
FINAL
INICIAL
DESEABLE
2100
2100
2300
2300
2400
2400
2500
2400
2600
3500
2100
1000

27700

800
2100
2100
2300
2300
2400
2400
2500
2400
2600
3500
2100
27500

COMPRAS
1750
1075
1275
1150
1250
1200
1325
1150
1425
2200
350
50

14200

Compaa Industrial Cabo Caaberal S.A.

Presupuesto Sumario de IVA Acreditable Derivado
Compras de Material Directa
Del_______________de _____________al_____de ____________de 20___

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Bases: Presupuesto Sumaria de Compras de M

IVA
Importe de Compras
760,090.00
544,840.00
606,150.00
711,000.00
546,250.00
714,850.00
586,290.00
665,200.00
643,980.00
844,100.00
755,550.00
78,500.00
7,456,800.00

a Industrial Cabo Caaberal S.A.

Sumario de IVA Acreditable Derivado
mpras de Material Directa
_____________al_____de ____________de 20___.

ANEXO V-3
es: Presupuesto Sumaria de Compras de Material Directo y Tasa del
IVA
16% IVA
Total a Pagar
$
121,614.40 $
881,704.40
$
87,174.40 $
632,014.40
$
96,984.00 $
703,134.00
$
113,760.00 $
824,760.00
$
87,400.00 $
633,650.00
$
114,376.00 $
829,226.00
$
93,806.40 $
680,096.40
$
106,432.00 $
771,632.00
$
103,036.80 $
747,016.80
$
135,056.00 $
979,156.00
$
120,888.00 $
876,438.00
$
12,560.00 $
91,060.00
$
1,193,088.00 $
8,649,888.00

CIA INDUSTRIAL CABO CAABERAL S.A

PREDUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE TRANSFORMACION
DEL
DE
AL
DE
BASE: DISTRIBUCION DE LA PRODUCCION, HOJAS DE COSTOS UNITARIOS
ESTIMADOS

APOLO
CONCEPTO
CONSTANTES
SUELDOS Y
SALARIOS
PREVISION SOCIAL
RENTAS
DEPRESACION
MANTENIMIENTO
DIVERSOS
PARCIAL
VARIABLES
SUELDOS Y
SALARIOS
LUZ Y FUERZA
MANTENIMIENTO Y
REPARACIONES
MATERIAL
INDIRECTO
DIVERSOS
PARCIAL
TOTAL
MENOS

2800
TOTAL

90
ENERO

215
FEBRERO

215
MARZO

230
ABRIL

230
MAYO

240
JUNIO

DEPRESACIONES
NETO

DE 201

TOS UNITARIOS

245
JULIO

250
245
260
350
230
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

DEL

CIA INDUSTRIAL CABO CAABERAL

PREDUPUESTO SUMARIO DE COSTOS DE TRAN
DE

(SUELDOS Y SALARIOS, Y GASTOS INDIR

TRANSFORMACION
MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

CONSTANTES
VARIABLES (+)
$
97,186.87
161,940.55
$
97,186.87
322,593.60
$
97,186.87
328,333.10
$
97,186.87
350,321.45
$
97,186.87
388,847.45
$
97,186.87
368,431.50
$
97,186.87
393,954.85
$
97,186.87
383,578.10
$
97,186.87
389,865.85
$
97,186.87
394,298.15
$
97,186.87
457,879.20
$
97,186.87
436,263.80
$ 1,166,242.40 $
4,376,307.60

COSTOS TOTALES
$
259,127.42
$
419,780.47
$
425,519.97
$
447,508.32
$
486,034.32
$
465,618.37
$
491,141.72
$
480,764.97
$
487,052.72
$
491,485.02
$
555,066.07
$
533,450.67
$
5,542,550.00

ADMINISTRACION
MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

CONSTANTES
VARIABLES (+)
$
496,478.88
74,219.50
$
496,478.88
570,698.38
$
496,478.88
570,698.38
$
496,478.88
$
496,478.88
211,819.63
$
496,478.88
1,967,320.78
$
496,478.88
21,104.75
$
496,478.88
4,166.27
$
496,478.88
9,908.32
$
496,478.88
285,605.22
$
496,478.88
$
496,478.88
21,032.00
$ 5,957,746.60 $
3,736,573.23

COSTOS TOTALES
$
570,698.38
$
1,067,177.27
$
1,067,177.27
$
496,478.88
$
708,298.51
$
2,463,799.67
$
517,583.63
$
500,645.15
$
506,387.20
$
782,084.10
$
496,478.88
#REF!
#REF!

DISTRIBUCION
MES

CONSTANTES

VARIABLES (+)

COSTOS TOTALES

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$
139,799.17
$ 1,677,590.00 $

249,480.00
249,480.00
3,335,580.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

389,279.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
139,799.17
1,927,070.00

RIAL CABO CAABERAL S.A

RIO DE COSTOS DE TRANSFORMACION
AL

DE

ARIOS, Y GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION)

DEPRESACION (-)
$
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
$
350,002.60

DEPRESACION (-)
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
8,333.62
$
100,003.40

DEPRESACION (-)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

IVA (+)
18,624.28
33,892.77
34,455.09
36,545.22
40,305.38
38,286.83
40,754.57
39,722.29
40,368.33
40,725.50
46,614.46
44,984.00
455,278.72

TOTAL A PAGAR
$
248,584.81
$
424,506.35
$
430,808.17
$
454,886.66
$
497,172.82
$
474,738.32
$
502,729.40
$
491,320.37
$
498,254.16
$
503,043.63
$
572,513.65
$
549,267.78
$ 5,647,826.12

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

IVA (+)
18,624.28
18,624.28

TOTAL A PAGAR
$
580,989.05
$ 1,058,843.65
$ 1,058,843.65
$
488,145.27
$
699,964.89
$ 2,455,466.05
$
509,250.02
$
492,311.54
$
498,053.59
$
773,750.48
$
488,145.27
#REF!
#REF!

IVA (+)

TOTAL A PAGAR

DE 20

29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
29,166.88
200,008.20

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

18,624.28
18,624.28

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

378,736.56
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
110,632.28
1,595,691.68

cia industrial cabo caaberal sa

PRESUPUESTO GLOBAL DE COSTOS DE TRASNFORMA

CONCEPTO
1- SUELDOS
Y SALARIOS
DIRECTOS

DEL

DE

4760
MERCURIO 4,760U
C.U
IMPORTE

2410
GEMINIS 2410 U
C.U

100.00

476,000.00

245

77.41

368,471.60

192.28

162.59
240.00

773,928.40
1,142,400.00

377.72
570.00

340.00

1,618,400.00

815

2- GASTOS
INDIRECTOS
DE
PRODUCCIO
N
A)
CONSTANTE
S
B)
VARIABLES
SUMAS
COSTO DE
TRANSFORM
ACION
MENOS
DEPRECIACI
ONES
NETO

TOS DE TRASNFORMACION
AL
DE
BASE:PRESUPUESTO DE PRODUCCION Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS
2800
APOLO 2800 U
IMPORTE
C.U
IMPORTE
TOTAL

590,450.00

250

700,000.00

1,766,450.00

463,394.80

119.42

334,376.00

1,166,242.40

910,305.20
1,373,700.00

330.58
450.00

925,624.00
1,260,000.00

2,609,857.60
3,776,100.00

1,964,150.00

700

1,960,000.00

5,542,550.00

cia industrial cabo caaberal sa

PRESUPUESTO GLOBAL DE COSTOS D
DEL

DE

MERCURIO
4760
CONCEPTO
CONSTANTES
sueldos y salarios
previcion social
rentas
depreciacion
mantenimiento
diversos
parcial
variables
sueldos y salarios
luz y fuerza
mantenimiento y reparacion
material indirecto
diveros
parcial
total
menos:
depreciaciones
neto

4760
total

145
enero

350
febrero

360
marzo

160,697.60
23,514.40
40,174.40
105,005.60
23,371.60
15,708.00
368,471.60

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

476,000.00
72,780.40

14,500.00
2,217.05

35,000.00
5,351.50

36,000.00
5,504.40

103,339.60
206,774.40
391,034.00
1,249,928.40
1,618,400.00

3,147.95
6,298.80
11,911.75
38,075.55
68,781.52

7,598.50
15,204.00
28,752.50
91,906.50
122,612.47

7,815.60
15,638.40
29,574.00
94,532.40
125,238.37

105,005.60
1,513,394.40

8,750.47
60,031.05

8,750.47
###

8,750.47
###

o caaberal sa
LOBAL DE COSTOS DE TRASNFORMACION
AL

DE

375
abril

415
mayo

410
junio

425
julio

410
agosto

445
septiembre

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

37,500.00
5,733.75

41,500.00
6,345.35

41,000.00
6,268.90

42,500.00
6,498.25

41,000.00
6,268.90

44,500.00
6,804.05

8,141.25
16,290.00
30,806.25
98,471.25
129,177.22
8,750.47
###

9,009.65
8,901.10
9,226.75
8,901.10
9,660.95
18,027.60
17,810.40
18,462.00
17,810.40
19,330.80
34,092.25
33,681.50
34,913.75
33,681.50
36,556.75
###
###
###
###
###
139,680.82 138,367.87 142,306.72 138,367.87 147,558.52
8,750.47
###

8,750.47
###

8,750.47
###

8,750.47
###

8,750.47
###

405
octubre

460
560
noviembre diciembre

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

13,391.47
1,959.53
3,347.87
8,750.47
1,947.63
1,309.00
30,705.97

40,500.00
6,192.45

46,000.00
7,033.40

56,000.00
8,562.40

8,792.55
9,986.60
12,157.60
17,593.20
19,982.40
24,326.40
33,270.75
37,789.00
46,004.00
###
###
###
137,054.92 151,497.37 177,756.37
8,750.47
###

8,750.47
###

8,750.47
###

160,697.60
23,514.40
40,174.40
105,005.60
23,371.60
15,708.00
368,471.60
476,000.00
72,780.40
103,339.60
206,774.40
391,034.00
1,249,928.40
1,618,400.00
105,005.60
1,513,394.40

cia industrial cabo caaberal sa

PRESUPUESTO GLOBAL DE COSTOS DE T
DEL

DE

geminis
2410
CONCEPTO
CONSTANTES
sueldos y salarios
previcion social
rentas
depreciacion
mantenimiento
diversos
parcial
variables
sueldos y salarios
luz y fuerza
mantenimiento y reparacion
material indirecto
diveros
parcial
total
menos:
depreciaciones
neto

total

115
enero

170
febrero

175
marzo

202,126.70
29,570.70
50,537.70
151,589.00
9,856.90
19,713.80
463,394.80

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

590,450.00
87,434.80

28,175.00
4,172.20

41,650.00
6,167.60

42,875.00
6,349.00

138,816.00
260,063.10
423,991.30
1,500,755.20
1,964,150.00

6,624.00
12,409.65
20,231.95
71,612.80
110,229.03

151,589.00
1,812,561.00

12,632.42
97,596.62

9,792.00
10,080.00
18,344.70
18,884.25
29,908.10
30,787.75
###
###
144,478.63 147,592.23
12,632.42
###

12,632.42
###

o caaberal sa
LOBAL DE COSTOS DE TRASNFORMACION
AL

190
abril

DE

235
mayo

195
junio

225
julio

210
agosto

210
septiembre

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

46,550.00
6,893.20

57,575.00
8,525.80

47,775.00
7,074.60

55,125.00
8,163.00

51,450.00
7,618.80

51,450.00
7,618.80

10,944.00
13,536.00
11,232.00
12,960.00
12,096.00
12,096.00
20,502.90
25,358.85
21,042.45
24,279.75
22,661.10
22,661.10
33,426.70
41,343.55
34,306.35
39,584.25
36,945.30
36,945.30
###
###
###
###
###
###
156,933.03 184,955.43 160,046.63 178,728.23 169,387.43 169,387.43
12,632.42
###

12,632.42
###

12,632.42
###

12,632.42
###

12,632.42
###

12,632.42
###

220
octubre

215
250
noviembre diciembre

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

16,843.89
2,464.23
4,211.48
12,632.42
821.41
1,642.82
38,616.23

53,900.00
7,981.60

52,675.00
7,800.20

61,250.00
9,070.00

12,672.00
12,384.00
14,400.00
23,740.20
23,200.65
26,977.50
38,704.60
37,824.95
43,982.50
###
###
###
175,614.63 172,501.03 194,296.23
12,632.42
###

12,632.42
###

12,632.42
###

202,126.70
29,570.70
50,537.70
151,589.00
9,856.90
19,713.80
463,394.80
590,450.00
87,434.80
138,816.00
260,063.10
423,991.30
1,500,755.20
1,964,150.00
151,589.00
1,812,561.00

cia industrial cabo caaberal sa

PRESUPUESTO GLOBAL DE COSTOS DE T
DEL

DE

apolo
2800
CONCEPTO
CONSTANTES
sueldos y salarios
previcion social
rentas
depreciacion
mantenimiento
diversos
parcial
variables
sueldos y salarios
luz y fuerza
mantenimiento y reparacion
material indirecto
diveros
parcial
total
menos:
depreciaciones
neto

total

90
enero

215
febrero

215
marzo

143,668.00
21,028.00
35,924.00
93,408.00
11,984.00
28,364.00
334,376.00

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

700,000.00
82,544.00

22,500.00
2,653.20

53,750.00
6,338.20

53,750.00
6,338.20

90,216.00
205,716.00
547,148.00
1,625,624.00
1,960,000.00

2,899.80
6,612.30
17,586.90
52,252.20
80,116.87

93,408.00
1,866,592.00

7,784.00
72,332.87

6,927.30
6,927.30
15,796.05
15,796.05
42,013.15
42,013.15
###
###
152,689.37 152,689.37
7,784.00
###

7,784.00
###

o caaberal sa
LOBAL DE COSTOS DE TRASNFORMACION
AL

DE

230
abril

230
mayo

240
junio

245
julio

250
agosto

245
septiembre

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

57,500.00
6,780.40

57,500.00
6,780.40

60,000.00
7,075.20

61,250.00
7,222.60

62,500.00
7,370.00

61,250.00
7,222.60

7,410.60
7,410.60
7,732.80
7,893.90
8,055.00
7,893.90
16,898.10
16,898.10
17,632.80
18,000.15
18,367.50
18,000.15
44,944.30
44,944.30
46,898.40
47,875.45
48,852.50
47,875.45
###
###
###
###
###
###
161,398.07 161,398.07 167,203.87 170,106.77 173,009.67 170,106.77
7,784.00
###

7,784.00
###

7,784.00
###

7,784.00
###

7,784.00
###

7,784.00
###

260
octubre

350
230
noviembre diciembre

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

11,972.33
1,752.33
2,993.67
7,784.00
998.67
2,363.67
27,864.67

65,000.00
7,664.80

87,500.00
10,318.00

57,500.00
6,780.40

8,377.20
11,277.00
7,410.60
19,102.20
25,714.50
16,898.10
50,806.60
68,393.50
44,944.30
###
###
###
178,815.47 231,067.67 161,398.07
7,784.00
###

7,784.00
###

7,784.00
###

143,668.00
21,028.00
35,924.00
93,408.00
11,984.00
28,364.00
334,376.00
700,000.00
82,544.00
90,216.00
205,716.00
547,148.00
1,625,624.00
1,960,000.00
93,408.00
1,866,592.00

PRESU
DEL
MERCURIO
4900
CONCEPTO
Total
GASTOS OFICINAS DE GENERALES
CONSTANTES
Sueldos y Salarios
$
539,000.00
Previsin Social
$
171,500.00
Rentas
$
63,700.00
Depreciaciones
$
14,994.00
Diversos
$
13,181.00
PARCIAL
$ 802,375.00
VARIABLES
Papeleria
$
148,225.00
Diversos
$
30,625.00
PARCIAL
$ 178,850.00
PARCIAL
$ 981,225.00
GASTOS DE OFICINAS
ADMTVAS
CONSTATES
Sueldos y Salarios
Previsin Social
Renta
Depreciaciones
Diversos
PARCIAL
VARIABLES
Papeleria
Diversos
PARCIAL
PARCIAL
TOTAL

$
$
$
$
$

806,540.00
147,000.00
80,360.00
17,003.00
36,897.00
###

$
88,200.00
$
49,000.00
$ 137,200.00
###
###

375

360

Enero

Febrero

$ 44,916.67
$ 14,291.67
$
5,308.33
$
1,249.50
$
1,098.42
$ 66,864.58

$
$
$
$
$
$

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$ 11,343.75 $
$
2,343.75 $
$ 13,687.50 $
$ 80,552.08 $

10,890.00
2,250.00
13,140.00
80,004.58

$ 67,211.67
$ 12,250.00
$
6,696.67
$
1,416.92
$
3,074.75
$ 90,650.00

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00

$
$
$
$
$
$

$
6,750.00 $
6,480.00
$
3,750.00 $
3,600.00
$ 10,500.00 $ 10,080.00
$101,150.00 $ 100,730.00
$181,702.08 $ 180,734.58

PRESU
DEL
GEMINIS
2465
CONCEPTO
Total
GASTOS OFICINAS DE GENERALES
CONSTANTES

180
Enero

180
Febrero

Sueldos y Salarios
Previsin Social
Rentas
Depreciaciones
Diversos
PARCIAL
VARIABLES
comisiones
Papeleria
PARCIAL
PARCIAL
GASTOS DE OFICINAS
ADMTVAS
CONSTATES
Sueldos y Salarios
Previsin Social
Renta
Depreciaciones
Diversos
PARCIAL
VARIABLES
Papeleria
Diversos
PARCIAL
PARCIAL
TOTAL

$
$
$
$
$

677,875.00
215,687.50
80,112.50
12,004.55
18,561.45
###

$ 56,489.58
$ 17,973.96
$
6,676.04
$
1,000.38
$
1,546.79
$ 83,686.75

$
$
$
$
$
$

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
184,875.00
$
43,384.00
$ 228,259.00
###

$ 13,500.00 $
13,500.00
$
3,168.00 $
3,168.00
$ 16,668.00 $ 16,668.00
$100,354.75 $ 100,354.75

$ 1,014,347.50
$
184,875.00
$
101,065.00
$
15,997.85
$
48,831.65
###

$ 84,528.96
$ 15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$113,759.75

$
113,883.00
$
61,625.00
$ 175,508.00
###
###

$
8,316.00 $
8,316.00
$
4,500.00 $
4,500.00
$ 12,816.00 $ 12,816.00
$126,575.75 $ 126,575.75
$226,930.50 $ 226,930.50

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$ 113,759.75

PRESU
DEL
APOLO
2920
CONCEPTO
Total
GASTOS OFICINAS DE GENERALES
CONSTANTES
Sueldos y Salarios
$
481,800.00
Previsin Social
$
153,300.00
Rentas
$
56,940.00
Depreciaciones
$
23,009.60
Diversos
$
8,818.40
PARCIAL
$ 723,868.00
VARIABLES
comisiones
$
131,400.00
Papeleria
$
20,732.00

220
Enero

$ 40,150.00
$ 12,775.00
$
4,745.00
$
1,917.47
$
734.87
$ 60,322.33
$
$

215
Febrero

$
$
$
$
$
$

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

9,900.00 $
1,562.00 $

9,675.00
1,526.50

PARCIAL
PARCIAL
GASTOS DE OFICINAS
ADMTVAS
CONSTATES
Sueldos y Salarios
Previsin Social
Renta
Depreciaciones
Diversos
PARCIAL
VARIABLES
Papeleria
Diversos
PARCIAL
PARCIAL
TOTAL

$
$

152,132.00
876,000.00

$ 11,462.00
$ 71,784.33

$
$

11,201.50
71,523.83

$
720,948.00
$
131,400.00
$
71,832.00
$
16,994.40
$
33,171.20
$ 974,345.60

$ 60,079.00
$ 10,950.00
$
5,986.00
$
1,416.20
$
2,764.27
$ 81,195.47

$
$
$
$
$
$

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
76,796.00
$
43,800.00
$ 120,596.00
###
###

$
5,786.00 $
5,654.50
$
3,300.00 $
3,225.00
$ 9,086.00 $
8,879.50
$ 90,281.47 $ 90,074.97
$162,065.80 $ 161,598.80

1,928,714.53

Cia Industrial Cabo Caaberal S.A

PRESUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE ADMINISTRATIVO
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__
360
Marzo

370

395

Abril

405

Mayo

$
$
$
$
$
$

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$
44,916.67
$
14,291.67
$
5,308.33
$
1,249.50
$
1,098.42
$ 66,864.58

$
$
$
$

10,890.00 $
11,192.50 $
2,250.00 $
2,312.50 $
13,140.00 $ 13,505.00 $
80,004.58 $ 80,369.58 $

$
$
$
$
$
$

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00

###
###
###
###
###
$ 90,650.00

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$

415

Junio

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$
$
$
$
$
$

Julio

$
$
$
$
$
$

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

11,948.75 $
2,468.75 $
14,417.50 $
81,282.08 $

12,251.25 $
2,531.25 $
14,782.50 $
81,647.08 $

12,553.75
2,593.75
15,147.50
82,012.08

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00

###
###
###
###
###
90,650.00

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$
$
$
$
$
$

$
6,480.00 $
6,660.00 $
7,110.00 $
7,290.00 $
7,470.00
$
3,600.00 $
3,700.00 $
3,950.00 $
4,050.00 $
4,150.00
$ 10,080.00 $ 10,360.00 $ 11,060.00 $ 11,340.00 $ 11,620.00
$ 100,730.00 $101,010.00 $ 101,710.00 $ 101,990.00 $ 102,270.00
$ 180,734.58 $181,379.58 $ 182,992.08 $ 183,637.08 $ 184,282.08

Cia Industrial Cabo Caaberal S.A

PRESUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE ADMINISTRATIVO
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__
170
Marzo

175
Abril

195
Mayo

205
Junio

215
Julio

$
$
$
$
$
$

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
$
$
$

12,750.00 $
13,125.00 $
14,625.00 $
15,375.00 $
16,125.00
2,992.00 $
3,080.00 $
3,432.00 $
3,608.00 $
3,784.00
15,742.00 $ 16,205.00 $ 18,057.00 $ 18,983.00 $ 19,909.00
99,428.75 $ 99,891.75 $ 101,743.75 $ 102,669.75 $ 103,595.75

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$ 113,759.75

$
56,489.58
$
17,973.96
$
6,676.04
$
1,000.38
$
1,546.79
$ 83,686.75

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$113,759.75

$
$
$
$
$
$

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$ 113,759.75

$
$
$
$
$
$

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$ 113,759.75

$
$
$
$
$
$

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$ 113,759.75

$
7,854.00 $
8,085.00 $
9,009.00 $
9,471.00 $
9,933.00
$
4,250.00 $
4,375.00 $
4,875.00 $
5,125.00 $
5,375.00
$ 12,104.00 $ 12,460.00 $ 13,884.00 $ 14,596.00 $ 15,308.00
$ 125,863.75 $126,219.75 $ 127,643.75 $ 128,355.75 $ 129,067.75
$ 225,292.50 $226,111.50 $ 229,387.50 $ 231,025.50 $ 232,663.50

Cia Industrial Cabo Caaberal S.A

PRESUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE ADMINISTRATIVO
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__
215
Marzo

$
$
$
$
$
$
$
$

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

215
Abril

$
40,150.00
$
12,775.00
$
4,745.00
$
1,917.47
$
734.87
$ 60,322.33

9,675.00 $
1,526.50 $

225
Mayo

$
$
$
$
$
$

9,675.00 $
1,526.50 $

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

240
Junio

$
$
$
$
$
$

10,125.00 $
1,597.50 $

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

240
Julio

$
$
$
$
$
$

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

10,800.00 $
1,704.00 $

10,800.00
1,704.00

$
$

11,201.50
71,523.83

$ 11,201.50
$ 71,523.83

$
$

11,722.50
72,044.83

$
$

12,504.00
72,826.33

$
$

12,504.00
72,826.33

$
$
$
$
$
$

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
60,079.00
$
10,950.00
$
5,986.00
$
1,416.20
$
2,764.27
$ 81,195.47

$
$
$
$
$
$

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
$
$
$
$
$

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
$
$
$
$
$

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
5,654.50 $
5,654.50 $
5,917.50 $
6,312.00 $
6,312.00
$
3,225.00 $
3,225.00 $
3,375.00 $
3,600.00 $
3,600.00
$
8,879.50 $ 8,879.50 $
9,292.50 $
9,912.00 $
9,912.00
$ 90,074.97 $ 90,074.97 $ 90,487.97 $ 91,107.47 $ 91,107.47
$ 161,598.80 $161,598.80 $ 162,532.80 $ 163,933.80 $ 163,933.80

ANEXO VIII - 1-1/3

IVO
__
BASE: DISTRIBUCION DE VENTAS Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS
425
435
420
440
500
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

$
$
$
$
$
$

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$
$
$
$
$
$

44,916.67 $
14,291.67 $
5,308.33 $
1,249.50 $
1,098.42 $
66,864.58 $

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$
44,916.67 $
$
14,291.67 $
$
5,308.33 $
$
1,249.50 $
$
1,098.42 $
$ 66,864.58 $

44,916.67
14,291.67
5,308.33
1,249.50
1,098.42
66,864.58

$
$
$
$

12,856.25
2,656.25
15,512.50
82,377.08

$
$
$
$

13,158.75 $
2,718.75 $
15,877.50 $
82,742.08 $

12,705.00 $
13,310.00 $
2,625.00 $
2,750.00 $
15,330.00 $ 16,060.00 $
82,194.58 $ 82,924.58 $

15,125.00
3,125.00
18,250.00
85,114.58

$
$
$
$
$
$

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00

$
$
$
$
$
$

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00 $

###
###
###
###
###
90,650.00

67,211.67
12,250.00
6,696.67
1,416.92
3,074.75
90,650.00

$
7,650.00
$
4,250.00
$ 11,900.00
$ 102,550.00
$ 184,927.08

$
$
$
$
$

$
67,211.67 $
$
12,250.00 $
$
6,696.67 $
$
1,416.92 $
$
3,074.75 $
$ 90,650.00 $

7,830.00 $
7,560.00 $
7,920.00 $
9,000.00
4,350.00 $
4,200.00 $
4,400.00 $
5,000.00
12,180.00 $ 11,760.00 $ 12,320.00 $ 14,000.00
102,830.00 $ 102,410.00 $102,970.00 $ 104,650.00
185,572.08 $ 184,604.58 $185,894.58 $ 189,764.58

ANEXO VIII - 1-1/3

IVO
__
BASE: DISTRIBUCION DE VENTAS Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS
220
210
205
230
280
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

$
$
$
$
$
$

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
$
$
$
$
$

56,489.58 $
17,973.96 $
6,676.04 $
1,000.38 $
1,546.79 $
83,686.75 $

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
56,489.58 $
$
17,973.96 $
$
6,676.04 $
$
1,000.38 $
$
1,546.79 $
$ 83,686.75 $

56,489.58
17,973.96
6,676.04
1,000.38
1,546.79
83,686.75

$
16,500.00
$
3,872.00
$ 20,372.00
$ 104,058.75

$
$
$
$

15,750.00 $
15,375.00 $
17,250.00 $
21,000.00
3,696.00 $
3,608.00 $
4,048.00 $
4,928.00
19,446.00 $ 18,983.00 $ 21,298.00 $ 25,928.00
103,132.75 $ 102,669.75 $104,984.75 $ 109,614.75

$
84,528.96
$
15,406.25
$
8,422.08
$
1,333.15
$
4,069.30
$ 113,759.75

$
$
$
$
$
$

84,528.96 $
84,528.96
15,406.25 $
15,406.25
8,422.08 $
8,422.08
1,333.15 $
1,333.15
4,069.30 $
4,069.30
113,759.75 $ 113,759.75

$
10,164.00
$
5,500.00
$ 15,664.00
$ 129,423.75
$ 233,482.50

$
$
$
$
$

9,702.00 $
9,471.00 $
10,626.00 $
12,936.00
5,250.00 $
5,125.00 $
5,750.00 $
7,000.00
14,952.00 $ 14,596.00 $ 16,376.00 $ 19,936.00
128,711.75 $ 128,355.75 $130,135.75 $ 133,695.75
231,844.50 $ 231,025.50 $235,120.50 $ 243,310.50

$
84,528.96 $
84,528.96
$
15,406.25 $
15,406.25
$
8,422.08 $
8,422.08
$
1,333.15 $
1,333.15
$
4,069.30 $
4,069.30
$113,759.75 $ 113,759.75

ANEXO VIII - 1-1/3

IVO
__
BASE: DISTRIBUCION DE VENTAS Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS
245
245
250
280
330
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

$
$
$
$
$
$

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

$
$
$
$
$
$

$
$

11,025.00
1,739.50

$
$

40,150.00 $
12,775.00 $
4,745.00 $
1,917.47 $
734.87 $
60,322.33 $
11,025.00
1,739.50

$
$

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33

$
40,150.00 $
$
12,775.00 $
$
4,745.00 $
$
1,917.47 $
$
734.87 $
$ 60,322.33 $

11,250.00 $
1,775.00 $

12,600.00
1,988.00

$
$

40,150.00
12,775.00
4,745.00
1,917.47
734.87
60,322.33
14,850.00
2,343.00

$
$

12,764.50
73,086.83

$
$

12,764.50 $
73,086.83 $

13,025.00
73,347.33

$ 14,588.00 $
$ 74,910.33 $

17,193.00
77,515.33

$
$
$
$
$
$

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
$
$
$
$
$

60,079.00 $
10,950.00 $
5,986.00 $
1,416.20 $
2,764.27 $
81,195.47 $

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
60,079.00 $
$
10,950.00 $
$
5,986.00 $
$
1,416.20 $
$
2,764.27 $
$ 81,195.47 $

60,079.00
10,950.00
5,986.00
1,416.20
2,764.27
81,195.47

$
6,443.50
$
3,675.00
$ 10,118.50
$ 91,313.97
$ 164,400.80

$
$
$
$
$

6,443.50 $
6,575.00 $
7,364.00 $
8,679.00
3,675.00 $
3,750.00 $
4,200.00 $
4,950.00
10,118.50 $ 10,325.00 $ 11,564.00 $ 13,629.00
91,313.97 $ 91,520.47 $ 92,759.47 $ 94,824.47
164,400.80 $ 164,867.80 $167,669.80 $ 172,339.80

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

539,000.00
171,500.00
63,700.00
14,994.00
13,181.00
802,375.00
148,225.00
30,625.00
178,850.00
981,225.00

$
$
$
806,540.00
$
147,000.00
$
80,360.00
$
17,003.00
$
36,897.00
$ 1,087,800.00
$
$
88,200.00
$
49,000.00
$
137,200.00
$ 1,225,000.00
$ 2,206,225.00

$
677,875.00
$
215,687.50
$
80,112.50
$
12,004.55
$
18,561.45
$ 1,004,241.00
$
$
184,875.00
$
43,384.00
$
228,259.00
$ 1,232,500.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,014,347.50
184,875.00
101,065.00
15,997.85
48,831.65
1,365,117.00
113,883.00
61,625.00
175,508.00
1,540,625.00
2,773,125.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$

481,800.00
153,300.00
56,940.00
23,009.60
8,818.40
723,868.00
131,400.00
20,732.00

$
$

152,132.00
876,000.00

$
$
$
720,948.00
$
131,400.00
$
71,832.00
$
16,994.40
$
33,171.20
$
974,345.60
$
$
76,796.00
$
43,800.00
$
120,596.00
$ 1,094,941.60
$ 1,970,941.60

PRESUPUESTO AN

DEL __________

MERCURIO
4900
375
CONCEPTO
Total
Enero
GASTOS OFICINAS DE VENTAS
CONSTANTES
Sueldos y Sala$
160,720.00
Previsin Soci $
65,660.00
Diversos
$
45,080.00
Propaganda y $
120,540.00
PARCIAL
$ 392,000.00

$
13,393.33
$
5,471.67
$
3,756.67
$
10,045.00
$ 32,666.67

360

Febrero

360

Marzo

$
$
$
$
$

13,393.33 $
5,471.67 $
3,756.67 $
10,045.00 $
32,666.67 $

13,393.33
5,471.67
3,756.67
10,045.00
32,666.67

$
490,000.00 $
37,500.00 $
$
294,000.00 $
22,500.00 $
$
196,000.00 $
15,000.00 $
$ 980,000.00 $ 75,000.00 $

36,000.00 $
21,600.00 $
14,400.00 $
72,000.00 $

36,000.00
21,600.00
14,400.00
72,000.00

Sueldos y Sala$
61,985.00 $
5,165.42 $
Depreciacione $
85,015.00 $
7,084.58 $
PARCIAL
$ 147,000.00 $ 12,250.00 $

5,165.42 $
7,084.58 $
12,250.00 $

5,165.42
7,084.58
12,250.00

$
2,250.00 $
2,160.00 $
$
3,750.00 $
3,600.00 $
$
6,000.00 $
5,760.00 $
$125,916.67 $ 122,676.67 $

2,160.00
3,600.00
5,760.00
122,676.67

VARIABLES
Comisiones
Papeleria
Diversos

PARCIAL
GASTOS DE REPARTO
CONSTATES

VARIABLES
Empaque
$
Combustible y $
PARCIAL
$

TOTAL

29,400.00
49,000.00
78,400.00
###

PRESUPUESTO AN

DEL __________

geminis

2465

180

180

170

CONCEPTO
Total
Enero
GASTOS OFICINAS DE VENTAS
CONSTANTES
Sueldos y Sala$
202,130.00
Previsin Soci $
82,577.50
Diversos
$
56,695.00
Propaganda y $
151,597.50
PARCIAL
$ 493,000.00

$
16,844.17
$
6,881.46
$
4,724.58
$
12,633.13
$ 41,083.33

Febrero

Marzo

$
$
$
$
$

16,844.17 $
6,881.46 $
4,724.58 $
12,633.13 $
41,083.33 $

16,844.17
6,881.46
4,724.58
12,633.13
41,083.33

$
45,000.00 $
$
27,000.00 $
$
18,000.00 $
$ 90,000.00 $

45,000.00 $
27,000.00 $
18,000.00 $
90,000.00 $

42,500.00
25,500.00
17,000.00
85,000.00

Sueldos y Sala$
93,472.80 $
7,789.40 $
Depreciacione $
79,077.20 $
6,589.77 $
PARCIAL
$ 172,550.00 $ 14,379.17 $

7,789.40 $
6,589.77 $
14,379.17 $

7,789.40
6,589.77
14,379.17

$
2,700.00 $
2,700.00 $
$
4,500.00 $
4,500.00 $
$
7,200.00 $
7,200.00 $
$152,662.50 $ 152,662.50 $

2,550.00
4,250.00
6,800.00
147,262.50

VARIABLES
Comisiones
Papeleria
Diversos

$
$
$

616,250.00
369,750.00
246,500.00
###

PARCIAL
GASTOS DE REPARTO
CONSTATES

VARIABLES
Empaque
$
Combustible y $
PARCIAL
$

TOTAL

36,975.00
61,625.00
98,600.00
###

PRESUPUESTO AN

DEL __________

apolo
2920
220
CONCEPTO
Total
Enero
GASTOS OFICINAS DE VENTAS
CONSTANTES
Sueldos y Sala$
143,664.00
Previsin Soci $
58,692.00
Diversos
$
40,296.00
Propaganda y $
107,748.00
PARCIAL
$ 350,400.00

$
11,972.00
$
4,891.00
$
3,358.00
$
8,979.00
$ 29,200.00

$
$
$
$
$

215

215

Febrero

Marzo

11,972.00 $
4,891.00 $
3,358.00 $
8,979.00 $
29,200.00 $

11,972.00
4,891.00
3,358.00
8,979.00
29,200.00

VARIABLES
Comisiones
Papeleria
Diversos

$
438,000.00 $
33,000.00 $
$
262,800.00 $
19,800.00 $
$
175,200.00 $
13,200.00 $
$ 876,000.00 $ 66,000.00 $

32,250.00 $
19,350.00 $
12,900.00 $
64,500.00 $

32,250.00
19,350.00
12,900.00
64,500.00

Sueldos y Sala$
86,724.00 $
7,227.00 $
Depreciacione $
35,916.00 $
2,993.00 $
PARCIAL
$ 122,640.00 $ 10,220.00 $

7,227.00 $
2,993.00 $
10,220.00 $

7,227.00
2,993.00
10,220.00

$
1,980.00 $
1,935.00 $
$
3,300.00 $
3,225.00 $
$
5,280.00 $
5,160.00 $
$110,700.00 $ 109,080.00 $

1,935.00
3,225.00
5,160.00
109,080.00

PARCIAL
GASTOS DE REPARTO
CONSTATES

VARIABLES
Empaque
$
Combustible y $
PARCIAL
$

TOTAL

26,280.00
43,800.00
70,080.00
###

PRESUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE DISTRIBUCION

DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__

BASE: DISTRIBUCION DE
370

395

405

415

Julio

425

Abril

Mayo

Junio

Agosto

$
13,393.33
$
5,471.67
$
3,756.67
$
10,045.00
$ 32,666.67

$ 13,393.33
$
5,471.67
$
3,756.67
$ 10,045.00
$ 32,666.67

$
13,393.33
$
5,471.67
$
3,756.67
$
10,045.00
$ 32,666.67

$
13,393.33 $
$
5,471.67 $
$
3,756.67 $
$
10,045.00 $
$ 32,666.67 $

13,393.33
5,471.67
3,756.67
10,045.00
32,666.67

$
37,000.00
$
22,200.00
$
14,800.00
$ 74,000.00

$ 39,500.00 $
40,500.00 $
41,500.00 $
$ 23,700.00 $
24,300.00 $
24,900.00 $
$ 15,800.00 $
16,200.00 $
16,600.00 $
$ 79,000.00 $ 81,000.00 $ 83,000.00 $

42,500.00
25,500.00
17,000.00
85,000.00

$
5,165.42
$
7,084.58
$ 12,250.00

$
5,165.42 $
5,165.42 $
5,165.42 $
$
7,084.58 $
7,084.58 $
7,084.58 $
$ 12,250.00 $ 12,250.00 $ 12,250.00 $

5,165.42
7,084.58
12,250.00

$
2,220.00
$
3,700.00
$
5,920.00
$ 124,836.67

$
2,370.00 $
2,430.00 $
2,490.00 $
2,550.00
$
3,950.00 $
4,050.00 $
4,150.00 $
4,250.00
$ 6,320.00 $ 6,480.00 $ 6,640.00 $
6,800.00
$130,236.67 $132,396.67 $134,556.67 $ 136,716.67

PRESUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE DISTRIBUCION

DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__

BASE: DISTRIBUCION DE
175

195

205

215

220

Abril

Mayo

Junio

Julio

$
16,844.17
$
6,881.46
$
4,724.58
$
12,633.13
$ 41,083.33

$ 16,844.17
$
6,881.46
$
4,724.58
$ 12,633.13
$ 41,083.33

$
16,844.17
$
6,881.46
$
4,724.58
$
12,633.13
$ 41,083.33

$
43,750.00
$
26,250.00
$
17,500.00
$ 87,500.00

$ 48,750.00 $
51,250.00 $
53,750.00 $
55,000.00
$ 29,250.00 $
30,750.00 $
32,250.00 $
33,000.00
$ 19,500.00 $
20,500.00 $
21,500.00 $
22,000.00
$ 97,500.00 $102,500.00 $107,500.00 $ 110,000.00

$
7,789.40
$
6,589.77
$ 14,379.17

$
7,789.40 $
7,789.40 $
7,789.40 $
$
6,589.77 $
6,589.77 $
6,589.77 $
$ 14,379.17 $ 14,379.17 $ 14,379.17 $

$
2,625.00
$
4,375.00
$
7,000.00
$ 149,962.50

$
2,925.00 $
3,075.00 $
3,225.00 $
3,300.00
$
4,875.00 $
5,125.00 $
5,375.00 $
5,500.00
$ 7,800.00 $ 8,200.00 $ 8,600.00 $
8,800.00
$160,762.50 $166,162.50 $171,562.50 $ 174,262.50

$
16,844.17 $
$
6,881.46 $
$
4,724.58 $
$
12,633.13 $
$ 41,083.33 $

Agosto

16,844.17
6,881.46
4,724.58
12,633.13
41,083.33

7,789.40
6,589.77
14,379.17

PRESUPUESTO ANALITICO DE COSTOS DE DISTRIBUCION

DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__

BASE: DISTRIBUCION DE
215

225

240

240

245

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

$
11,972.00
$
4,891.00
$
3,358.00
$
8,979.00
$ 29,200.00

$ 11,972.00
$
4,891.00
$
3,358.00
$
8,979.00
$ 29,200.00

$
11,972.00
$
4,891.00
$
3,358.00
$
8,979.00
$ 29,200.00

$
11,972.00 $
$
4,891.00 $
$
3,358.00 $
$
8,979.00 $
$ 29,200.00 $

11,972.00
4,891.00
3,358.00
8,979.00
29,200.00

$
32,250.00
$
19,350.00
$
12,900.00
$ 64,500.00

$ 33,750.00 $
36,000.00 $
36,000.00 $
$ 20,250.00 $
21,600.00 $
21,600.00 $
$ 13,500.00 $
14,400.00 $
14,400.00 $
$ 67,500.00 $ 72,000.00 $ 72,000.00 $

36,750.00
22,050.00
14,700.00
73,500.00

$
7,227.00
$
2,993.00
$ 10,220.00

$
7,227.00 $
7,227.00 $
7,227.00 $
$
2,993.00 $
2,993.00 $
2,993.00 $
$ 10,220.00 $ 10,220.00 $ 10,220.00 $

7,227.00
2,993.00
10,220.00

$
1,935.00
$
3,225.00
$
5,160.00
$ 109,080.00

$
2,025.00 $
2,160.00 $
2,160.00 $
2,205.00
$
3,375.00 $
3,600.00 $
3,600.00 $
3,675.00
$ 5,400.00 $ 5,760.00 $ 5,760.00 $
5,880.00
$112,320.00 $117,180.00 $117,180.00 $ 118,800.00

ANEXO VII - 1-3/3

BASE: DISTRIBUCION DE VENTAS Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS

435

420

Septiembre

Octubre

$
$
$
$
$

440

Noviembre

13,393.33
5,471.67
3,756.67
10,045.00
32,666.67

$
$
$
$
$

500

Diciembre

$
$
$
$
$

13,393.33
5,471.67
3,756.67
10,045.00
32,666.67

13,393.33 $
5,471.67 $
3,756.67 $
10,045.00 $
32,666.67 $

13,393.33
5,471.67
3,756.67
10,045.00
32,666.67

$
$
$
$

43,500.00 $
26,100.00 $
17,400.00 $
87,000.00 $

42,000.00 $
25,200.00 $
16,800.00 $
84,000.00 $

44,000.00 $
50,000.00
26,400.00 $
30,000.00
17,600.00 $
20,000.00
88,000.00 $ 100,000.00

$
$
$

5,165.42 $
7,084.58 $
12,250.00 $

5,165.42 $
7,084.58 $
12,250.00 $

5,165.42 $
7,084.58 $
12,250.00 $

5,165.42
7,084.58
12,250.00

$
2,610.00 $
2,520.00 $
2,640.00 $
3,000.00
$
4,350.00 $
4,200.00 $
4,400.00 $
5,000.00
$
6,960.00 $
6,720.00 $
7,040.00 $
8,000.00
$ 138,876.67 $ 135,636.67 $ 139,956.67 $ 152,916.67

ANEXO VII - 1-3/3

BASE: DISTRIBUCION DE VENTAS Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS

210

205

230

280

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

160,720.00
65,660.00
45,080.00
120,540.00
392,000.00
490,000.00
294,000.00
196,000.00
980,000.00
61,985.00
85,015.00
147,000.00
29,400.00
49,000.00
78,400.00
1,597,400.00

Septiembre

$
$
$
$
$

16,844.17
6,881.46
4,724.58
12,633.13
41,083.33

Octubre

$
$
$
$
$

Noviembre

16,844.17
6,881.46
4,724.58
12,633.13
41,083.33

$
$
$
$
$

Diciembre

16,844.17 $
6,881.46 $
4,724.58 $
12,633.13 $
41,083.33 $

16,844.17
6,881.46
4,724.58
12,633.13
41,083.33

$
52,500.00 $
51,250.00 $
57,500.00 $
70,000.00
$
31,500.00 $
30,750.00 $
34,500.00 $
42,000.00
$
21,000.00 $
20,500.00 $
23,000.00 $
28,000.00
$ 105,000.00 $ 102,500.00 $ 115,000.00 $ 140,000.00

$
$
$

7,789.40 $
6,589.77 $
14,379.17 $

7,789.40 $
6,589.77 $
14,379.17 $

7,789.40 $
6,589.77 $
14,379.17 $

7,789.40
6,589.77
14,379.17

$
3,150.00 $
3,075.00 $
3,450.00 $
4,200.00
$
5,250.00 $
5,125.00 $
5,750.00 $
7,000.00
$
8,400.00 $
8,200.00 $
9,200.00 $
11,200.00
$ 168,862.50 $ 166,162.50 $ 179,662.50 $ 206,662.50

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

202,130.00
82,577.50
56,695.00
151,597.50
493,000.00
616,250.00
369,750.00
246,500.00
1,232,500.00
93,472.80
79,077.20
172,550.00
36,975.00
61,625.00
98,600.00
1,996,650.00

$
$
$
$
$

143,664.00
58,692.00
40,296.00
107,748.00
350,400.00

ANEXO VII - 1-3/3

BASE: DISTRIBUCION DE VENTAS Y HOJA DE COSTOS ESTIMADOS

245

250

280

330

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

$
$
$
$
$

11,972.00
4,891.00
3,358.00
8,979.00
29,200.00

$
$
$
$
$

11,972.00
4,891.00
3,358.00
8,979.00
29,200.00

$
$
$
$
$

11,972.00 $
4,891.00 $
3,358.00 $
8,979.00 $
29,200.00 $

11,972.00
4,891.00
3,358.00
8,979.00
29,200.00

$
$
$
$

36,750.00 $
22,050.00 $
14,700.00 $
73,500.00 $

37,500.00 $
22,500.00 $
15,000.00 $
75,000.00 $

42,000.00 $
25,200.00 $
16,800.00 $
84,000.00 $

49,500.00
29,700.00
19,800.00
99,000.00

$
$
$

7,227.00 $
2,993.00 $
10,220.00 $

7,227.00 $
2,993.00 $
10,220.00 $

7,227.00 $
2,993.00 $
10,220.00 $

7,227.00
2,993.00
10,220.00

$
2,205.00 $
2,250.00 $
2,520.00 $
2,970.00
$
3,675.00 $
3,750.00 $
4,200.00 $
4,950.00
$
5,880.00 $
6,000.00 $
6,720.00 $
7,920.00
$ 118,800.00 $ 120,420.00 $ 130,140.00 $ 146,340.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

438,000.00
262,800.00
175,200.00
876,000.00
86,724.00
35,916.00
122,640.00
26,280.00
43,800.00
70,080.00
1,419,120.00

Cia Industrial Cabo Ca

PRESUPUESTO DE IVA ACREDITABLE DERIVADO

TOTAL
MENOS :

DEL __________ DE _________ AL____ DE

1.- CALCULO GLOB
CONSTANTE
5,957,746.60

No causa Iva
i.- COSTOS OFICINAS DE
VENTAS
Sueldos y salarios
Prevision Social
Depreciacion
ii.- COSTOS OFICINAS
ADMINISTRATIVAS
Sueldos y salarios
Prevision Social
Depreciacion
Suma
Base IVA
IVA 16%

$
$
$

1,698,675.00
540,487.50
50,008.15

$
$
$
$
$
$

2,541,835.50
463,275.00
49,995.25
3,055,105.75
613,470.20
98,155.23

2.- ANALISIS POR M

MES

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE

TOTAL
$

570,698.38

569,263.88

567,625.88

569,089.88

574,912.38

578,596.38

580,879.38

582,810.38

581,817.38

580,497.88

NOVIEMBRE
DICIEMBRE

588,684.88

605,414.88

TOTAL $

6,950,291.60

ANEXO VII-2

dustrial Cabo Caaberal S.A

ITABLE DERIVADO DEL COSTO DE ADMINNISTRACION

DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__
1.- CALCULO GLOBAL
VARIABLE S
$
992,545.00

$
$
2.- ANALISIS POR MES
CONSTANTES QUE NO
CAUSAN IVA

992,545.00
158,807.20

BASE DEL IVA

TOTAL
6,950,291.60

$
$

6,950,291.60
1,112,046.66

IVA CAUSADO POR COSTOS

ADMINISTRATIVO

445,356.37 $

125,342.02

20,054.72

445,356.37 $

123,907.52

19,825.20

445,356.37 $

122,269.52

19,563.12

445,356.37 $

123,733.52

19,797.36

445,356.37 $

129,556.02

20,728.96

445,356.37 $

133,240.02

21,318.40

445,356.37 $

135,523.02

21,683.68

445,356.37 $

137,454.02

21,992.64

445,356.37 $

136,461.02

21,833.76

445,356.37 $

135,141.52

21,622.64

445,356.37 $

143,328.52

22,932.56

445,356.37 $

160,058.52

25,609.36

5,344,276.40 $

1,606,015.20

256,962.43

Cia Industrial Cabo Ca

PRESUPUESTO DE IVA ACREDITABLE DERIVAD

DEL __________ DE _________ AL____ DE_

1.- CALCULO GLOB

TOTAL
MENOS :
No causa Iva
Gastos Oficinas de Venta
Sueldos y salarios
Prevision Social
Gastos de Reparto
Sueldos y salarios
Depreciacion
Suma
Base IVA
IVA 16%

CONSTANTE
$ 1,677,590.00

$
$

506,514.00
206,929.50

$
$
$
$
$

242,181.80
200,008.20
442,190.00
521,956.50
83,513.04

2.- ANALISIS POR M

MES

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre

TOTAL
$

389,279.17

384,419.17

379,019.17

383,879.17

403,319.17

415,739.17

423,299.17

429,779.17

426,539.17

422,219.17

Noviembre
Diciembre
TOTAL

449,759.17

505,919.17

5,013,170.00

ANEXO VII-2

ndustrial Cabo Caaberal S.A

REDITABLE DERIVADO DEL COSTO DE DISTRIBUCION

___ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__

1.- CALCULO GLOBAL
$

VARIABLE S
3,020,220.00 $

TOTAL
4,697,810.00

$
$
$

$
3,020,220.00 $
483,235.20 $

4,697,810.00
751,649.60

2.- ANALISIS POR MES

CONSTANTES
QUE NO CAUSA
IVA

BASE DEL IVA

IVA POR PAGAR POR

COSTO DE
DISTRIBUCION

96,302.79

292,976.38 $

46,876.22

96,302.79

288,116.38 $

46,098.62

96,302.79

282,716.38 $

45,234.62

96,302.79

287,576.38 $

46,012.22

96,302.79

307,016.38 $

49,122.62

96,302.79

319,436.38 $

51,109.82

96,302.79

326,996.38 $

52,319.42

96,302.79

333,476.38 $

53,356.22

96,302.79

330,236.38 $

52,837.82

96,302.79

325,916.38 $

52,146.62

96,302.79

353,456.38 $

56,553.02

96,302.79

409,616.38 $

65,538.62

$ 1,155,633.50

3,857,536.50 $

617,205.84

Cia Industrial Cabo

COSTO DE PRODUCCION DE LO

DEL __________ DE _________ AL__

CONCEPTO
INVENTARIO INICIAL DE MATERIAL DIRECTO
MAS:
COMPRAS NETAS DE MATERIAL DIRECTO
MATERIAL DISPONIBLE
MENOS:
INVENTARIO FINAL DE MATERIAL DIRECTO
MATERIAL DIRECTO A CONSUMIR
MAS:
SUELDS Y SALARIOS DIRECTOS
COSTOS DIRECTOS
MAS:
GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION
A) CONSTANTES 32%
B) VARIABLES 68%
SUMAS
COSTOS DE PRODUCCION DE ARTICULOS TERMINA
MAS:
INVENTARIO INICIAL DE ARTICULOS TERMINADOS
MENOS:
INVENTARIO FINAL DE ARTICULOS TERMINADOS
DIFERENCIA DE INVENTARIOS
COSTO DE PRODUCCION DE LO VENDIDO

Cia Industrial Cabo Caaberal S.A

COSTO DE PRODUCCION DE LO VENDIDO , PRESUPUESTADO
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__
MERCURIO

GEMINIS

APOLO

126,000.00

285,000.00

135,700.00

2,506,000.00
2,632,000.00

2,957,300.00
3,242,300.00

1,993,500.00
2,129,200.00

252,000.00
2,380,000.00

229,800.00
3,012,500.00

29,200.00
2,100,000.00

476,000.00
2,856,000.00

590,450.00
3,602,950.00

700,000.00
2,800,000.00

1,142,400.00

1,373,700.00

1,260,000.00

1,142,400.00
3,998,400.00

1,373,700.00
4,976,650.00

1,260,000.00
4,060,000.00

327,600.00

423,325.00

464,000.00

210,000.00
117,600.00
4,116,000.00

309,750.00
113,575.00
5,090,225.00

290,000.00
174,000.00
4,234,000.00

ANEXO VII-2

ADO
TOTAL
546,700.00
7,456,800.00
8,003,500.00
511,000.00
7,492,500.00
1,766,450.00
9,258,950.00
3,776,100.00

3,776,100.00
13,035,050.00
1,214,925.00
809,750.00
405,175.00
13,440,225.00

ESTADO DE RESULTADOS

ventas netas
menos:
costo de produccio de lo vendido
utilidad bruta presupuestada
menos: costos de operacin
costos de distribucion
costos de administracion
sumas
utilidad de operacin presupuestada
menos
impuestos sobre la renta
utilidad a los trabajadores
sumas
utilidad del ejercicio

mercurio
$ 9,800,000.00
4,116,000.00
$ 5,684,000.00
$
$
$
$

1,597,400.00
2,206,225.00
3,803,625.00
1,880,375.00

$
658,131.25
$
188,037.50
$
846,168.75
$ 1,034,206.25

geminis
apolo
total
$ 12,325,000.00 $ 8,760,000.00 $ 30,885,000.00

5,090,225.00
7,234,775.00

4,234,000.00
$ 4,526,000.00

$ 13,440,225.00
$ 17,444,775.00

$
$
$
$

1,996,650.00
2,773,125.00
4,769,775.00
2,465,000.00

$
$
$
$

1,419,120.00
1,970,941.60
3,390,061.60
1,135,938.40

$ 5,013,170.00
$ 6,950,291.60
$ 11,963,461.60
$ 5,481,313.40

$
$
$
$

862,750.00
246,500.00
1,109,250.00
1,355,750.00

$
$
$
$

397,578.44
113,593.84
511,172.28
624,766.12

$
$
$
$

1,918,459.69
548,131.34
2,466,591.03
3,014,722.37

PRESUPUESTO DE PAGO
DEL __________ DE _________ AL__

MES
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
SUMAS
MAS:
Pago pendiente del ejercicio
PARCIAL
Menos:
Pago pendiente al cierre del ejercicio
presupuestado
PAGO DEL IVA A CARGO

COMPRAS
$
121,614.40
$
87,174.40
$
96,984.00
$
113,760.00
$
87,400.00
$
114,376.00
$
93,806.40
$
106,432.00
$
103,036.80
$
135,056.00
$
120,888.00
$
12,560.00
$1,193,088.00

TRANSFORM
ACION
$ 18,624.28
$ 33,892.77
$ 34,455.09
$ 36,545.22
$ 40,305.38
$ 38,286.83
$ 40,754.57
$ 39,722.29
$ 40,368.33
$ 40,725.50
$ 46,614.46
$ 44,984.00
###

UESTO DE PAGOS DE IVA A CARGO

DE _________ AL____ DE_______ ______DE 201__
ANEXO X1-3-3/3
DISTRIBUCIO ADMINISTRAC
N
ION
TOTAL
IVA CAUSADO
$ 46,876.22 $ 20,054.72 $
207,169.62 $
369,600.00
$ 46,098.62 $ 19,825.20 $
186,990.99 $
362,400.00
$ 45,234.62 $ 19,563.12 $
196,236.83 $
354,400.00
$ 46,012.22 $ 19,797.36 $
216,114.81 $
361,600.00
$ 49,122.62 $ 20,728.96 $
197,556.97 $
390,400.00
$ 51,109.82 $ 21,318.40 $
225,091.05 $
408,800.00
$ 52,319.42 $ 21,683.68 $
208,564.07 $
420,000.00
$ 53,356.22 $ 21,992.64 $
221,503.15 $
429,600.00
$ 52,837.82 $ 21,833.76 $
218,076.71 $
424,800.00
$ 52,146.62 $ 21,622.64 $
249,550.76 $
418,400.00
$ 56,553.02 $ 22,932.56 $
246,988.05 $
459,200.00
$ 65,538.62 $ 25,609.36 $
148,691.98 $
542,400.00
$617,205.84 $256,962.43 $2,522,534.99
###

ANEXO X1-3-3/3

IVA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

A CARGO
162,430.38
175,409.01
158,163.17
145,485.19
192,843.03
183,708.95
211,435.93
208,096.85
206,723.29
168,849.24
212,211.95
393,708.02
###

IVA POR
ENTRAR
$ 65,325.00
$ 162,430.38
$ 175,409.01
$ 158,163.17
$ 145,485.19
$ 192,843.03
$ 183,708.95
$ 211,435.93
$ 208,096.85
$ 206,723.29
$ 168,849.24
$ 212,211.95

Err:509
PRESUPUESTO DE PAGO POR COMPRAS
Err:509
IMPORTE DE
COMPRAS

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Mas:
Pagos pendientes del
ejercicio anterior
PARCIAL
MENOS PAGO
PENDIENTE DEL CIERRE
DEL EJERCICIO
PAGOS PRESUPUESTADOS

760,090.00
544,840.00
606,150.00
711,000.00
546,250.00
714,850.00
586,290.00
665,200.00
643,980.00
844,100.00
755,550.00
78,500.00
7,456,800.00

16%
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

121,614.40
87,174.40
96,984.00
113,760.00
87,400.00
114,376.00
93,806.40
106,432.00
103,036.80
135,056.00
120,888.00
12,560.00
1,193,088.16

TOTAL A
PAGAR
$
881,704.40
$
632,014.40
$
703,134.00
$
824,760.00
$
633,650.00
$
829,226.00
$
680,096.40
$
771,632.00
$
747,016.80
$
979,156.00
$
876,438.00
$
91,060.00
$ 8,649,888.00

ANEXO XI-3-1/3

MPRAS

PAGO A
PROVEEDORES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

870,000.00
881,704.40
632,014.40
703,134.00
824,760.00
633,650.00
829,226.00
680,096.40
771,632.00
747,016.80
979,156.00
876,438.00
9,428,828.00

870,000.00

9,519,888.00

91,060.00

9,428,828.00

Ca. Industrial Cabo Caaveral , S.A

PAGOS PROVISIONALES (ISR) PRESUPUESTOS
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______DE
FACTOR DE UTILIDAD

MENSUAL
enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

INGRESOS
ACUMULABLES
2,310,000.00
2,265,000.00
2,215,000.00
2,260,000.00
2,440,000.00
2,555,000.00
2,625,000.00
2,685,000.00
2,655,000.00
2,615,000.00
2,870,000.00
3,390,000.00

$ 5,481,313.40
$ 30,885,000.00

0.17747494

FACTOR

$30,885,000.00
Mas:
PAGOS PENDIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
PARCIAL
Menos:
Pago pendiente al cierre del ejercicio
PAGOS PRESUPUESTADOS

18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%
18%

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

IRS
UTILIDAD FISCAL
ARTICULO 10
409,967.10
35%
401,980.73
35%
393,106.98
35%
401,093.36
35%
433,038.84
35%
453,448.46
35%
465,871.71
35%
476,520.20
35%
471,195.96
35%
464,096.96
35%
509,353.07
35%
601,640.03
35%

5,481,313.40

ANEXO X1-3-2/3

eral , S.A
ESUPUESTOS
_____ ______DE 201__

PAGO
PAGOS
PROVISIONAL
PRESUPUESTADOS
240,000.00
$
143,488.49 $
$
140,693.26 $
143,488.49
$
137,587.44 $
140,693.26
$
140,382.67 $
137,587.44
$
151,563.60 $
140,382.67
$
158,706.96 $
151,563.60
$
163,055.10 $
158,706.96
$
166,782.07 $
163,055.10
$
164,918.58 $
166,782.07
$
162,433.94 $
164,918.58
$
178,273.57 $
162,433.94
$
210,574.01 $
178,273.57

$1,918,459.69

$ 1,947,885.68

$
$

240,000.00
2,187,885.68

210,574.01

$ 2,398,459.69

PRESUPUESTO DE COBRANZAS
0
MES
enero
febrero
marzo
abril
mayo
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
diciembre
TOTAL

VENTAS
$ 2,310,000.00
$ 2,265,000.00
$ 2,215,000.00
$ 2,260,000.00
$ 2,440,000.00
$ 2,555,000.00
$ 2,625,000.00
$ 2,685,000.00
$ 2,655,000.00
$ 2,615,000.00
$ 2,870,000.00
$ 3,390,000.00
$ 30,885,000.00

MAS:
COBROS DEL EJERCICIO ANTERIOR
SUMA
Cobros pendientes al cierre del ejercicio
COBRANZA PRESUPUESTADA

IVA CAUSADO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

369,600.00
362,400.00
354,400.00
361,600.00
390,400.00
408,800.00
420,000.00
429,600.00
424,800.00
418,400.00
459,200.00
542,400.00
4,941,600.00

ANEXO XI - 2

DE COBRANZAS
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

COBRANZA
2,679,600.00 $ 2,400,000.00

2,627,400.00
2,569,400.00
2,621,600.00
2,830,400.00
2,963,800.00
3,045,000.00
3,114,600.00
3,079,800.00
3,033,400.00
3,329,200.00
3,932,400.00
35,826,600.00

$
2,679,600.00
$
2,627,400.00
$
2,569,400.00
$
2,621,600.00
$
2,830,400.00
$
2,963,800.00
$
3,045,000.00
$
3,114,600.00
$
3,079,800.00
$
3,033,400.00
$
3,329,200.00
$ 34,294,200.00

Ca. Industrial Cabo Caaveral , S.A

Presupuesto sumario de Caja y Bancos
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ___

Mes
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
OCT
NOV
DIC

SUMAS

Saldo Inicial
Cobranza
$
380,000.00 $
2,400,000.00
2,679,600.00
$
354,182.66 $
2,627,400.00
$
427,047.14 $
$
2,569,400.00
$
689,080.47
2,621,600.00
$
810,931.53 $
2,830,400.00
$
801,648.67 $
2,963,800.00
$
1,137,490.94 $
3,045,000.00
$
1,373,738.95 $
3,114,600.00
$
1,809,893.70 $
3,079,800.00
$
2,221,701.45 $
3,033,400.00
$
2,628,313.80 $
3,329,200.00
$
2,685,832.30 $
$15,319,861.61 $34,294,200.00

Total dispocible
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,780,000.00
3,033,782.66
3,054,447.14
3,258,480.47
3,432,531.53
3,632,048.67
4,101,290.94
4,418,738.95
4,924,493.70
5,301,501.45
5,661,713.80
6,015,032.30

$49,614,061.61

ANEXO XI-1

aaveral , S.A
Bancos
DE_______ ______DE 201__

Pagos
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,425,817.34
2,606,735.52
2,365,366.67
2,447,548.94
2,630,882.86
2,494,557.75
2,727,552.00
2,608,845.25
2,702,792.25
2,673,187.65
2,975,881.49
2,993,672.38

$ 31,652,840.11

saldo final
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

354,182.66
427,047.14
689,080.47
810,931.53
801,648.67
1,137,490.94
1,373,738.95
1,809,893.70
2,221,701.45
2,628,313.80
2,685,832.30
3,021,359.92

$ 17,961,221.54

Ca. Industrial Cabo Caaveral ,

PRESUPUESTO GENERAL DE PAG
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ _

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

COSTO DE
DISTRIBUCION A
PAGAR
419,488.04
413,850.44
407,586.44
413,224.04
435,774.44
450,181.64
458,951.24
466,468.04
462,709.64
457,698.44

572,513.65 $
549,267.78 $

489,644.84
554,790.44

$9,428,828.00 $5,647,826.12 $
TOTAL
Mas: Depreciaciones
Mercurio
$
105,005.60 $
Geminis
$
151,589.00 $
Apolo
$
93,408.00 $
LUZ Y FUERZA (+) IVA
MERCURIO
$
18,091.13
GEMINIS
$
19,569.43
APOLO
$
19,834.14
$
407,497.30 $
SUMAS
COSTO TOTAL $
9,428,828.00 $
6,055,323.42 $
Menos : IVA
$
455,278.72 $
COSTO NETO
$
5,600,044.70 $

5,430,367.68

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE

PAG A
PROVEEDORES
$
870,000.00
$
881,704.40
$
632,014.40
$
703,134.00
$
824,760.00
$
633,650.00
$
829,226.00
$
680,096.40
$
771,632.00
$
747,016.80

NOVIEMBRE
DICIEMBRE

$
$

COSTO DE
TRNSFORMACION A
PAGAR
$
248,584.81
$
424,506.35
$
430,808.17
$
454,886.66
$
497,172.82
$
474,738.32
$
502,729.40
$
491,320.37
$
498,254.16
$
503,043.63

979,156.00 $
876,438.00 $

85,015.00
79,077.20
35,916.00

200,008.20
5,630,375.88
617,205.84
5,013,170.04

ANEXO XI -3

ustrial Cabo Caaveral , S.A

UESTO GENERAL DE PAGOS
_________ AL____ DE_______ ______DE 201__
COSTO DE
ADMINISTRACION A
PAGAR
$
582,419.49
$
580,755.47
$
578,855.39
$
580,553.63
$
587,307.73
$
591,581.17
$
594,229.45
$
596,469.41
$
595,315.53
$
593,786.91

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ISR A PAGAR
240,000.00
143,488.49
140,693.26
137,587.44
140,382.67
151,563.60
158,706.96
163,055.10
166,782.07
164,918.58

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$

162,433.94
178,273.57

$
$

$ 7,107,248.64 $ 1,947,885.71

$
$

603,283.83
622,690.63

IVA A PAGAR
65,325.00
162,430.38
175,409.01
158,163.17
145,485.19
192,843.03
183,708.95
211,435.93
208,096.85
206,723.29

TOTAL A PAGAR

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
168,849.24 $
212,211.95 $

2,425,817.34
2,606,735.52
2,365,366.67
2,447,548.94
2,630,882.86
2,494,557.75
2,727,552.00
2,608,845.25
2,702,790.25
2,673,187.65
2,975,881.49
2,993,672.38

2,090,681.99 $31,652,838.11

$
$
$

31,997.00
28,002.40
40,004.00

$
$
$

222,017.60
258,668.60
169,328.00

100,003.40

707,508.90

$
$
$

7,207,252.04
256,962.43
6,950,289.61

$
$
$

32,360,347.01
1,329,446.99
31,030,900.02

1,947,885.71

2,090,681.99

1,947,885.71

2,090,681.99

Ca. Industrial Cabo Caaveral , S.A

PRESUPUESTO GLOBAL DE CAJA Y BANCOS
DEL __________ DE _________ AL____ DE_______ ______D
Compras
Compras Dic
Neto
Saldo Inicial
Mas:

ENTRADAS
Cobros por ventas en IVA Causado

Menos:

DISPONIBLE
SALIDAS (Pagos)
Por
Por
Por
Por
Por
Por

costo de transformacion e IVA

Costo de Distribucion e IVA
Costo Administrativo e IVA
Compras e IVA
Pago de ISR
Pago a Tesoreria IVA a Cargo

SALDO FINAL

aaveral , S.A
CAJA Y BANCOS
DE_______ ______DE 201__
ANEXO XI

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$

380,000.00
34,294,200.00
34,674,200.00
31,652,840.11

3,021,359.89

5,647,826.12
5,430,367.68
7,107,248.64
9,428,828.00
1,947,885.71
2,090,681.99