1.

ACTIVO
1.1.ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1.EFECTIVO EN CAJA
1.1.1.01CAJA GENERAL
1.1.1.02CAJA CHICA
1.1.2.EFECTIVO EN BANPRO
1.1.2.01IMNIC CONST. CTA. CTE. # 2715215978
1.1.2.02LIBRERA M.CTA. CTE. # 2705232974
1.1.3.CUENTAS X COBRAR PREST. Y ADEL.
1.1.3.01CARLOS BLADIMIR
1.1.4.INVENTARIO
SUM.
Y MAT.
NOMBRE DEDELA
EMPRESA
1.1.4.01MATERIALES VARIOS
1.1.5.IMPUESTOS ANTICIPADOS
1.1.5.01RETENCIONES EN LA FUENTE
1.1.5.02IVAGENERAL
15%
DIARIO
1.2.ACTIVOS FIJOS
1.2.1TERRENO
1.2.2EDIFICIO
FECHA
COMP.
CODIGOS
1.2.3MAQUINARIA
Y EQUIPOS
1.2.4VEHICULOS
1.1.1.01
1.2.5MUEBLES Y ENSERES
1.2.6.(-)DEPRECAICION
4.1.1.01
1.2.6.01(-)EDIFICIO
5.1.1.1
1.2.6.02(-)MAQUINARIA Y EQUIPOS
1.2.6.03(-)VEHICULOS
1.1.4.01
1.2.6.04(-)MUEBLES Y ENSERES
1.3.ACTIVOS DIFERIDOS
1.3.1.DEPOSITOS EN GARANTIA
1.3.2.(-)AMORTIZACION ACUMULADA
1.3.2.01(-)RADIO CARIBE
2.PASIVO
2.1PASIVO CIRCULANTE
2.1.1.CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.01PROVEEDORES
2.1.1.02ACREEDORES
2.1.2.IMPUESTOS POR PAGAR
2.1.2.01RETENCIONES EN LA FUENTE 2%
2.1.2.02RETENSIONES EN LA FUENTE 10%
2.1.2.03IVA 15%
2.1.2.04RETENSIONES SOBRE SALARIO
2.1.3.GASTOS ACUMULADOS X PAGAR
2.1.3.01APORTE PATRONAL INNS 15%
2.1.3.02INATEC
2.1.3.03SUELDO
2.1.3.04VACACIONES
2.1.3.05TRECEAVO MES
2.1.3.06INDEMNIZACION
2.2.PASIVOS NO CIRCULANTES
2.2.1.CUENTAS X PAGAR A L/P
2.2.1.01PRESTAMO BANPRO A L/P
2.2.1.02PRESTAMO PANAPANA L/P
3.PATRIMONIO
3.1.PATRIMONIO NETO
3.1.1.CAPITAL SUSCRITO
3.1.1.01CAPITAL
3.1.2.RESERVAS
3.1.2.01RESERVA LEGAL
3.1.2.02OTRAS RESERVAS
3.1.3.UTILIDADES/PERDIDAS ACUMUL.
3.1.3.01UTIL/PERD ACUM EJERC ANT.
3.1.3.02RESULTADO PRESENTE EJERC.
4.INGRESOS
4.1.INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1.VENTAS EN LIBRERA
4.1.1.01VENTAS AL CONTADO
4.1.1.02VENTAS AL CREDITO
5.COSTOS
5.1.COSTO GENERAL
5.1.1.COSTO DE PRODUCCION
5.1.1.1COSTO DE PRODUCION
5.1.2.COSTO DE VENTA
5.1.2.01COSTO DE VENTA LIBRERA
6.GASTOS
6.1.GASTOS GENERALES
6.1.1.GASTOS DE ADMINISTRACION
6.1.1.01SUELDO Y SALARIO JUNTA PROV.
6.1.1.02SUELDO Y SALARIO EDC. XNA
6.1.1.03DECIMO TERCER MES
6.1.1.04VACACIONES
6.1.1.05FONDOS DE RESERVAS
6.1.1.06GASTOS DE ORGAN. Y CONSTIT
6.1.1.07ENERGIA
6.1.1.08AGUA
6.1.1.09INTERNET
6.1.1.10TELEFONO Y TELEFAX
6.1.1.11IMPUESTOS FISCALES Y MUNICIPALES
6.1.1.12DEPRECIACION DE EDIFICIO
6.1.1.13DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQ.

FECHA:

CUENTA
CAJA GENERAL
VENTAS AL CONTADO
COSTO DE PRODUCION
MATERIALES VARIOS

Thursday, September 24, 2015

CONCEPTO

DEBE
5000

HABER
5000

4000
4000

es.excelworld.es

NOMBRE DE LA EMPRESA
MAYOR GENERAL
FECHA

CUENTA: VENTAS AL CONTADO

COMP.

CODIGOS
0 4.1.1.01

CUENTA
VENTAS AL CONTADO

CONCEPTO
VENTAS

NOMBRE DE LA EMPRESA
MAYOR GENERAL
FECHA

CUENTA: VENTAS AL CONTADO

COMP.

CODIGOS

CUENTA

CONCEPTO

DEBE
0

HABER
SALDOS
5000 - 5,000.00

DEBE

HABER

SALDOS

NOMBRE DE LA EMPRESA

BALANCE DE COMPROBACION
FECHA:

CODIGOS
1.
1.1.
1.1.1.
1.1.1.01
1.1.1.02
1.1.2.
1.1.2.01
1.1.2.02
1.1.3.
1.1.3.01
1.1.4.
1.1.4.01
1.1.5.
1.1.5.01
1.1.5.02
1.2.
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6.
1.2.6.01
1.2.6.02
1.2.6.03
1.2.6.04
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.3.2.01
2.
2.1
2.1.1.
2.1.1.01
2.1.1.02
2.1.2.
2.1.2.01
2.1.2.02
2.1.2.03

Thursday, September 24, 2015

CUENTAS
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO EN CAJA
CAJA GENERAL
CAJA CHICA
EFECTIVO EN BANPRO
IMNIC CONST. CTA. CTE. # 2715215978
LIBRERA M.CTA. CTE. # 2705232974
CUENTAS X COBRAR PREST. Y ADEL.
CARLOS BLADIMIR
INVENTARIO DE SUM. Y MAT.
MATERIALES VARIOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
RETENCIONES EN LA FUENTE
IVA 15%
ACTIVOS FIJOS
TERRENO
EDIFICIO
MAQUINARIA Y EQUIPOS
VEHICULOS
MUEBLES Y ENSERES
(-)DEPRECAICION
(-)EDIFICIO
(-)MAQUINARIA Y EQUIPOS
(-)VEHICULOS
(-)MUEBLES Y ENSERES
ACTIVOS DIFERIDOS
DEPOSITOS EN GARANTIA
(-)AMORTIZACION ACUMULADA
(-)RADIO CARIBE
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR
PROVEEDORES
ACREEDORES
IMPUESTOS POR PAGAR
RETENCIONES EN LA FUENTE 2%
RETENSIONES EN LA FUENTE 10%
IVA 15%

MOVIMIENTOS
DEBITOS
CREDITOS
5,000.00
4,000.00
-

2.1.2.04
2.1.3.
2.1.3.01
2.1.3.02
2.1.3.03
2.1.3.04
2.1.3.05
2.1.3.06
2.2.
2.2.1.
2.2.1.01
2.2.1.02
3.
3.1.
3.1.1.
3.1.1.01
3.1.2.
3.1.2.01
3.1.2.02
3.1.3.
3.1.3.01
3.1.3.02
4.
4.1.
4.1.1.
4.1.1.01
4.1.1.02
5.
5.1.
5.1.1.
5.1.1.1
5.1.2.
5.1.2.01
6.
6.1.
6.1.1.
6.1.1.01
6.1.1.02
6.1.1.03
6.1.1.04
6.1.1.05
6.1.1.06
6.1.1.07
6.1.1.08
6.1.1.09
6.1.1.10
6.1.1.11
6.1.1.12

RETENSIONES SOBRE SALARIO

GASTOS ACUMULADOS X PAGAR
APORTE PATRONAL INNS 15%
INATEC
SUELDO
VACACIONES
TRECEAVO MES
INDEMNIZACION
PASIVOS NO CIRCULANTES
CUENTAS X PAGAR A L/P
PRESTAMO BANPRO A L/P
PRESTAMO PANAPANA L/P
PATRIMONIO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL SUSCRITO
CAPITAL
RESERVAS
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS
UTILIDADES/PERDIDAS ACUMUL.
UTIL/PERD ACUM EJERC ANT.
RESULTADO PRESENTE EJERC.
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS EN LIBRERA
VENTAS AL CONTADO
VENTAS AL CREDITO
COSTOS
COSTO GENERAL
COSTO DE PRODUCCION
COSTO DE PRODUCION
COSTO DE VENTA
COSTO DE VENTA LIBRERA
GASTOS
GASTOS GENERALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
SUELDO Y SALARIO JUNTA PROV.
SUELDO Y SALARIO EDC. XNA
DECIMO TERCER MES
VACACIONES
FONDOS DE RESERVAS
GASTOS DE ORGAN. Y CONSTIT
ENERGIA
AGUA
INTERNET
TELEFONO Y TELEFAX
IMPUESTOS FISCALES Y MUNICIPALES
DEPRECIACION DE EDIFICIO

4,000.00
-

5,000.00
-

6.1.1.13
6.1.1.14
6.1.1.15
6.1.1.16
6.1.1.17
6.1.1.18
6.1.2.
6.1.2.01
6.1.2.02
6.1.2.03
6.1.2.04
6.1.2.05
6.1.2.06
6.1.3.
6.1.3.01
6.1.3.02
6.1.3.03
6.1.3.04
6.1.3.05
6.1.3.06
6.1.4.
6.1.4.01
6.1.4.02

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQ.

DEPRECIACION DE VEHICULO
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
COMICIONES BANCARIAS
COMBUSTIBLE
LUBRICANTES
GASTOS A PASTORES
APOYO ESTIPENDIO
APOYO TRANSPORTE
APOYO HUMANITARIO
ATENCIONES MEDICAS
APOYOS MEDICOS
TRASLADO DE PASTORES
OTROS GASTOS
VIATICOS
ARRIENDOS
UTILES DE LIMPIEZA
ARRIENDOS
MANTENIMIENTO DE OFICINAS
MANTENIMIENTOS DE VEHICULOS
COMPROMISOS PROVINCIALES
CMI
CLAI

9,000.00

9,000.00
-

SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR

5000

-4000

-5000

4000

9,000.00

- 9,000.00

1.ACTIVO
1.1.ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1.EFECTIVO EN CAJA
1.1.1.01CAJA GENERAL
1.1.1.02CAJA CHICA
1.1.2.EFECTIVO EN BANPRO
1.1.2.01IMNIC CONST. CTA. C
1.1.2.02LIBRERA M.CTA. CTE
1.1.3.CUENTAS X COBRAR PR
1.1.3.01CARLOS BLADIMIR
1.1.4.INVENTARIO DE SUM. Y
1.1.4.01MATERIALES VARIOS
1.1.5.IMPUESTOS ANTICIPADO
1.1.5.01RETENCIONES EN LA
1.1.5.02IVA 15%
1.2.ACTIVOS FIJOS
1.2.1TERRENO
1.2.2EDIFICIO
1.2.3MAQUINARIA Y EQUIPOS
1.2.4VEHICULOS
1.2.5MUEBLES Y ENSERES
1.2.6.(-)DEPRECAICION
1.2.6.01(-)EDIFICIO
1.2.6.02(-)MAQUINARIA Y EQU
1.2.6.03(-)VEHICULOS
1.2.6.04(-)MUEBLES Y ENSER
1.3.ACTIVOS DIFERIDOS
1.3.1.DEPOSITOS EN GARANT
1.3.2.(-)AMORTIZACION ACUM
1.3.2.01(-)RADIO CARIBE
2.PASIVO
2.1PASIVO CIRCULANTE
2.1.1.CUENTAS POR PAGAR
2.1.1.01PROVEEDORES
2.1.1.02ACREEDORES
2.1.2.IMPUESTOS POR PAGAR
2.1.2.01RETENCIONES EN LA
2.1.2.02RETENSIONES EN LA
2.1.2.03IVA 15%

2.1.2.04RETENSIONES SOBRE
2.1.3.GASTOS ACUMULADOS
2.1.3.01APORTE PATRONAL IN
2.1.3.02INATEC
2.1.3.03SUELDO
2.1.3.04VACACIONES
2.1.3.05TRECEAVO MES
2.1.3.06INDEMNIZACION
2.2.PASIVOS NO CIRCULANTE
2.2.1.CUENTAS X PAGAR A L/P
2.2.1.01PRESTAMO BANPRO A
2.2.1.02PRESTAMO PANAPAN
3.PATRIMONIO
3.1.PATRIMONIO NETO
3.1.1.CAPITAL SUSCRITO
3.1.1.01CAPITAL
3.1.2.RESERVAS
3.1.2.01RESERVA LEGAL
3.1.2.02OTRAS RESERVAS
3.1.3.UTILIDADES/PERDIDAS
3.1.3.01UTIL/PERD ACUM EJE
3.1.3.02RESULTADO PRESENT
4.INGRESOS
4.1.INGRESOS OPERACIONAL
4.1.1.VENTAS EN LIBRERA
4.1.1.01VENTAS AL CONTADO
4.1.1.02VENTAS AL CREDITO
5.COSTOS
5.1.COSTO GENERAL
5.1.1.COSTO DE PRODUCCIO
5.1.1.1COSTO DE PRODUCION
5.1.2.COSTO DE VENTA
5.1.2.01COSTO DE VENTA LIB
6.GASTOS
6.1.GASTOS GENERALES
6.1.1.GASTOS DE ADMINISTR
6.1.1.01SUELDO Y SALARIO J
6.1.1.02SUELDO Y SALARIO E
6.1.1.03DECIMO TERCER MES
6.1.1.04VACACIONES
6.1.1.05FONDOS DE RESERVA
6.1.1.06GASTOS DE ORGAN.
6.1.1.07ENERGIA
6.1.1.08AGUA
6.1.1.09INTERNET
6.1.1.10TELEFONO Y TELEFAX
6.1.1.11IMPUESTOS FISCALES
6.1.1.12DEPRECIACION DE ED

6.1.1.13DEPRECIACION DE M
6.1.1.14DEPRECIACION DE VE
6.1.1.15DEPRECIACION DE M
6.1.1.16COMICIONES BANCAR
6.1.1.17COMBUSTIBLE
6.1.1.18LUBRICANTES
6.1.2.GASTOS A PASTORES
6.1.2.01APOYO ESTIPENDIO
6.1.2.02APOYO TRANSPORTE
6.1.2.03APOYO HUMANITARIO
6.1.2.04ATENCIONES MEDICA
6.1.2.05APOYOS MEDICOS
6.1.2.06TRASLADO DE PASTO
6.1.3.OTROS GASTOS
6.1.3.01VIATICOS
6.1.3.02ARRIENDOS
6.1.3.03UTILES DE LIMPIEZA
6.1.3.04ARRIENDOS
6.1.3.05MANTENIMIENTO DE
6.1.3.06MANTENIMIENTOS DE
6.1.4.COMPROMISOS PROVIN
6.1.4.01CMI
6.1.4.02CLAI

ACTIVO CIRCULANTE
1.EFECTIVO EN CAJA
1.01CAJA GENERAL
1.02CAJA CHICA
2.EFECTIVO EN BANPRO
2.01IMNIC CONST. CTA. CTE. # 2715215978
2.02LIBRERA M.CTA. CTE. # 2705232974
3.CUENTAS X COBRAR PREST. Y ADEL.
3.01CARLOS BLADIMIR
4.INVENTARIO DE SUM. Y MAT.
4.01MATERIALES VARIOS
5.IMPUESTOS ANTICIPADOS
5.01RETENCIONES EN LA FUENTE
5.02IVA 15%
ACTIVOS FIJOS
1TERRENO
2EDIFICIO
3MAQUINARIA Y EQUIPOS
4VEHICULOS
5MUEBLES Y ENSERES
6.(-)DEPRECAICION
6.01(-)EDIFICIO
6.02(-)MAQUINARIA Y EQUIPOS
6.03(-)VEHICULOS
6.04(-)MUEBLES Y ENSERES
ACTIVOS DIFERIDOS
1.DEPOSITOS EN GARANTIA
2.(-)AMORTIZACION ACUMULADA
2.01(-)RADIO CARIBE

ASIVO CIRCULANTE
1.CUENTAS POR PAGAR
1.01PROVEEDORES
1.02ACREEDORES
2.IMPUESTOS POR PAGAR
2.01RETENCIONES EN LA FUENTE 2%
2.02RETENSIONES EN LA FUENTE 10%
2.03IVA 15%

2.04RETENSIONES SOBRE SALARIO

3.GASTOS ACUMULADOS X PAGAR
3.01APORTE PATRONAL INNS 15%
3.02INATEC
3.03SUELDO
3.04VACACIONES
3.05TRECEAVO MES
3.06INDEMNIZACION
PASIVOS NO CIRCULANTES
1.CUENTAS X PAGAR A L/P
1.01PRESTAMO BANPRO A L/P
1.02PRESTAMO PANAPANA L/P
TRIMONIO
PATRIMONIO NETO
1.CAPITAL SUSCRITO
1.01CAPITAL
2.RESERVAS
2.01RESERVA LEGAL
2.02OTRAS RESERVAS
3.UTILIDADES/PERDIDAS ACUMUL.
3.01UTIL/PERD ACUM EJERC ANT.
3.02RESULTADO PRESENTE EJERC.

NGRESOS OPERACIONALES
1.VENTAS EN LIBRERA
1.01VENTAS AL CONTADO
1.02VENTAS AL CREDITO

COSTO GENERAL
1.COSTO DE PRODUCCION
1.1COSTO DE PRODUCION
2.COSTO DE VENTA
2.01COSTO DE VENTA LIBRERA

GASTOS GENERALES
1.GASTOS DE ADMINISTRACION
1.01SUELDO Y SALARIO JUNTA PROV.
1.02SUELDO Y SALARIO EDC. XNA
1.03DECIMO TERCER MES
1.04VACACIONES
1.05FONDOS DE RESERVAS
1.06GASTOS DE ORGAN. Y CONSTIT
1.07ENERGIA
1.08AGUA
1.09INTERNET
1.10TELEFONO Y TELEFAX
1.11IMPUESTOS FISCALES Y MUNICIPALES
1.12DEPRECIACION DE EDIFICIO

1.13DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQ.

1.14DEPRECIACION DE VEHICULO
1.15DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
1.16COMICIONES BANCARIAS
1.17COMBUSTIBLE
1.18LUBRICANTES
2.GASTOS A PASTORES
2.01APOYO ESTIPENDIO
2.02APOYO TRANSPORTE
2.03APOYO HUMANITARIO
2.04ATENCIONES MEDICAS
2.05APOYOS MEDICOS
2.06TRASLADO DE PASTORES
3.OTROS GASTOS
3.01VIATICOS
3.02ARRIENDOS
3.03UTILES DE LIMPIEZA
3.04ARRIENDOS
3.05MANTENIMIENTO DE OFICINAS
3.06MANTENIMIENTOS DE VEHICULOS
4.COMPROMISOS PROVINCIALES

NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE RESULTADO
A

CODIGO
4.
4.1.
4.1.1.
4.1.1.01
4.1.1.02
5.
5.1.
5.1.1.
5.1.1.1
5.1.2.
5.1.2.01
6.
6.1.
6.1.1.
6.1.1.01
6.1.1.02
6.1.1.03
6.1.1.04
6.1.1.05
6.1.1.06
6.1.1.07
6.1.1.08
6.1.1.09
6.1.1.10
6.1.1.11
6.1.1.12
6.1.1.13
6.1.1.14
6.1.1.15
6.1.1.16
6.1.1.17
6.1.1.18
6.1.2.
6.1.2.01
6.1.2.02
6.1.2.03
6.1.2.04
6.1.2.05
6.1.2.06
6.1.3.

9/24/2015

DESCRIPCION
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS EN LIBRERA
VENTAS AL CONTADO
VENTAS AL CREDITO
COSTOS
COSTO GENERAL
COSTO DE PRODUCCION
COSTO DE PRODUCION
COSTO DE VENTA
COSTO DE VENTA LIBRERA
GASTOS
GASTOS GENERALES
GASTOS DE ADMINISTRACION
SUELDO Y SALARIO JUNTA PROV.
SUELDO Y SALARIO EDC. XNA
DECIMO TERCER MES
VACACIONES
FONDOS DE RESERVAS
GASTOS DE ORGAN. Y CONSTIT
ENERGIA
AGUA
INTERNET
TELEFONO Y TELEFAX
IMPUESTOS FISCALES Y MUNICIPALES
DEPRECIACION DE EDIFICIO
DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQ.
DEPRECIACION DE VEHICULO
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES
COMICIONES BANCARIAS
COMBUSTIBLE
LUBRICANTES
GASTOS A PASTORES
APOYO ESTIPENDIO
APOYO TRANSPORTE
APOYO HUMANITARIO
ATENCIONES MEDICAS
APOYOS MEDICOS
TRASLADO DE PASTORES
OTROS GASTOS

DEBE

4,000.00
-

HABER
5,000.00
-

6.1.3.01
6.1.3.02
6.1.3.03
6.1.3.04
6.1.3.05
6.1.3.06
6.1.4.
6.1.4.01
6.1.4.02

VIATICOS
ARRIENDOS
UTILES DE LIMPIEZA
ARRIENDOS
MANTENIMIENTO DE OFICINAS
MANTENIMIENTOS DE VEHICULOS
COMPROMISOS PROVINCIALES
CMI
CLAI

SUMA TOTAL DEBE

SUMA TOTAL HABER
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCIO

###

SUMAS TOTALES

###

5,000.00
###
5,000.00