Universitatea de Stat din Moldova

Facultatea tiine Economice

Specialitatea Business i Administrare

Referat
La Activitatea Bancara
Tema: Creditul bancar- rolul, functiile

si trasaturile specifice in dezvoltarea

economiei nationale.

A efectuat: Donoaga Marcel BA 1351

Coordonator: Girlea Mihail

Chiinu 2016

Cuprins

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Itroducere........................................................................3
Functiile creditului..........................................................4
Rolul creditului in economia nationala.........................5
Elementele creditului.....................................................6
Metode de analiza..........................................................7
Concluzii ........................................................................8
Bibliografie.....................................................................9

1. Introducere
Operatiunea de credit consta n cedarea si respectiv primirea unei sume de bani. n practica,
aceasta poate fi nlocuita cu o cantitate de marfuri si/sau servicii. n functie de operatorii care
intervin n raportul de credit si izvorul care a determinat operatiunea exista trei tipuri de
credit:

Creditul bancar - presupune acordarea de credite sub forma baneasca de catre societate
bancara (mprumutator) - subiect indispensabil acestui tip de credit si o persoana fizica sau
juridica n calitate de mprumutat. n fapt, raporturile de credit se desfasoara pe doua
planuri:
procesul de mobilizare a resurselor disponibile pe piata prin intermediul bancii;
procesul de distribuire a resurselor disponibile utilizatorilor n calitate de debitori, banca
avnd rolul de creditor.
Actualitatea temei se manifest prin faptul c cea mai important surs de profit a bncii o
reprezint activitatea de creditare,ceea ce o face sa fie si cea mai importanta. Totui aceast
activitate este i cea mai riscant din cauza pericolului de nerambursare a unui credit.
Obiectul creditului-este stabilita prin proiectiile facute de lucratorul bancar , poate fi diferita
de suma initiala a solicitantului
Subiectii creditului- creditorul si debitorul

a. Creditorul-este unul din participantii la relatiile creditare , subiectul care acorda imprumutul.
b. Debitorul-este unul din participantii la relatiile creditare , subiectul caruia i se acorda
imprumutul.

2. Functiile creditului

functia de mobilizare a resurselor banesti disponibile la un moment dat n economie

( economiile populatiei, soldurile creditoare ale conturilor curente ale societatilor comerciale,
depozitele unor institutii financiare, plasamente interbancare, sume alocate de stat cu o
3

anumita destinatie, etc.) si ulterior distribuirea resurselor banesti prin intermediul creditului
catre sectoarele de activitate care au nevoie de mijloace banesti.
Rezulta ca disponibilitatile banesti valorificate prin procesul de creditare sporeste rolul
creditului n economie, impulsionnd actiunea productiva a capitalurilor cu consecinte directe
asupra cresterii avutiei nationale, prin investirea acestora n ramuri si activitati rentabile.
Oferind posibilitatea accesului la lichiditati a oricarei societati comerciale, indiferent de
statutul juridic, creditul contribuie la dezvoltarea firmelor mici si mijlocii adesea promotoare
ale inovatiei, favoriznd concurenta cu efectele sale benefice asupra cresterii economice, a
echilibrului n general.
alta functie a creditului este aceea de creare de moneda.
Responsabila de emisiunea monetara este binenteles Banca Centrala care actioneaza ca
institutie cu statut independent din partea statului, aceasta stabileste si coordoneaza politica
monetara si de credit a economiei, dar sistemul bancar are o contributie substantiala la masa
monetara.
Creditul contribuie pe lnga alti factori si la stabilitatea preturilor reglnd dimensiunea cererii
si ofertei de marfuri prin creditarea consumului, ca si a stocurilor.
Creditul este un factor de crestere a vitezei de rotatie a banilor prin fluidizarea fluxurilor
economice.
alta functie a creditului este sprijinirea comertului exterior prin promovarea unor operatiuni
cu predilectie de export, dar si de import bazate pe credit.
n fine, trebuie sa amintim si rolul creditului n finantarea deficitului bugetar al statului,
acolo unde este cazul, sub forma de credit public.
In functie de calitatea lor:

Credite performante - reprezinta angajamente de plata ale societatilor

comerciale fata de banca, onorate la scadenta. Derularea lor se face in conformitate cu
contractul de credit incheiat si cu normele interne bancare.

Credite neperformante - reprezinta angajamente de plata asumate de

societatile comerciale care nu isi achita la timp obligatiile, generand credite restante si
dobanzi neachitate cu consecinte directe asupra activului, solvabilitatii si a
cheltuielilor bancii prin constituirea de provizioane intr-un volum mai mare.
Potrivit situaiei din 31 martie 2013, ponderea creditelor neperformante n total credite pe
sistemul bancar al RM a constituit 13%, cu 1,5 puncte procentuale (p.p.) mai redus dect la
finele anului trecut, arat datele publicate de BNM. Menionm c n anul 2009 volumul
creditelor neperformante s-a dublat, atingnd nivelul de 16,4% pe sistem, i a continuat s
creasc pn la 17,4% n prima jumtate a anului 2010. Ulterior, s-a redus continuu, ajungnd
la 10,66% ctre sfritul anului 2011.

3. Rolul creditului in economia nationala.

Unul din rolurile creditului bancar este influena lui continu asupra procesului de producie
i de realizare a profitului. Resursele mprumutate de ctre agentul economic de la banc sunt
necesare pentru trecerea diferitor obstacole care nu permit agentului economic de a realiza un
proces continui de producie i de realizare a ei.
4

Creditul joac un mare rol n satisfacerea necesitilor temporare de resurse, condiionate de

producerea i realizarea produciei sezoniere. Aici este important c utilizarea creditului
bancar duce la formarea condiiilor favorabile pentru desfurarea activitii favorabile de
ctre ntreprindere, dar i pentru utilizarea eficient a resurselor.
Un mare rol al creditului bancar este i n lrgirea sferei de producie. Creditul mai poate fi
folosit i n calitate de surs pentru majorarea fondurilor de baz a ntreprinderii studii,
construcii, procurarea utilajului etc. n aa caz crete posibilitatea ntreprinderii n formarea
fondurilor noi necesare pentru dezvoltarea ntreprinderii.
Un alt rol al creditului este n sfera circulaiei mijloacelor bneti - numerar i virament.
Aceasta se refer la sistemul monitor - creditar a tuturor rilor. n RM ca i n Federaia Rus
monopolul privind emiterea i organizarea circulaiei mijloacelor bneti o deine Banca
Naional. Este important c introducerea i scoaterea din circulaie a banilor se efectueaz pe
baza creditrii, prin bnci.
Rolul creditului ct i sfera lui de aplicare nu sunt stabile. Modificarea rolului creditului mai
este legat i de mrirea sferei relaiilor de creditare i dezvoltarea metodelor de creditare i
monitoringul acestora.

4. Elementele creditului

c.
d.

a.
b.
c.

Obiectul creditului-este stabilita prin proiectiile facute de lucratorul bancar , poate fi diferita
de suma initiala a solicitantului
Subiectii creditului- creditorul si debitorul
Creditorul-este unul din participantii la relatiile creditare , subiectul care acorda imprumutul.
Debitorul-este unul din participantii la relatiile creditare , subiectul caruia i se acorda
imprumutul.
Promisiunea de rambursare- este elementul central ,fundamental al relatiei de
creditare.Reprezinda elementul esential al relatiei de credit, presupunind riscuri care necesita,
in consecinta, angajarea unor garantii.
Garantarea creditelor constituie o caracteristica legata de rambursabilitatea acestora.
Garantia reala presupune afectarea unui lucru pentru asigurarea executarii obligatiei
debitorului.Garantiiile reale pot fi asigurate prin:
retinere care consfinteste dreptul creditorului de a pastra un bun al debitorului atita vreme cat
acesta nu a fost achitat integral
gajare care invoca un act prin care debitorul remite creditorului un bun in garantia creditului
ipotecare .Ipoteca este actul prin care debitorul acorda dreptul asupra unui imobil, fara
deposedare.
Dobanda (pretul, costul creditului) consta din dobanda si taxe.
Dobanda reprezinta caracteristica esentiala a creditului. In acordurile de credit s-a incetatenit
clauza dobinzii fixe.
5

Scadenta si programul de rambursare stabilit in contract este diferitin functie de

particularitatile sectorului de activitate si de nivelul eficientii activitatii benificiarilor de
credit.

Evoluia creditelor bancare n Republica Moldova,

anii 2005-2011.

Fig.1

5. Metode de analiz utilizate n fundamentarea deciziei de creditare

Creditele acordate persoanelor fizice au o procedur simpl de analiz, bazat pe estimarea
siguranei veniturilor curente (salarii) i pe ncadrarea obligaiilor de plat aferente
mprumutului solicitat ntr-un cuantum de venituri prevzut de normele bancare sau de
reglementrile interne.
Pentru persoanele juridice, analiza economico-financiar a activitii solicitantului de credit
i anume:
- analiza bilanului contabil;
6

- analiza profitabilitii, pe baza contului de profit i pierdere;

- analiza bonitii clientului.
Decizia de creditare este o opiune unilateral a bncii, bazat pe evaluarea multicriterial a
clientului-solicitant n funcie de o serie de parametri stabilii de legislaia n vigoare, de
reglementrile bncii centrale i, n ultim instan, de normele interne n materie.

Concluzii:
n linii generale creditarea bancar n Republica Molodova este n continu dezvoltare
datorit solicitrii permanente de mijloace bneti pentru finanare a afacerilor
n
agricultur, industrie uoar, infrastructur, construcii i imobil, dar i pentru consum. De
aici se subintelege ca creditarea bancara are un rol important in dezvoltarea economiei
Republicii Moldova.
Influenat de criza financiar din anul 2008, sectorul bancar i-a reprofilat politica de creditare
n scopul portofoliilor de credite performante. Observm c ncepnd cu anul 2010 volumul
creditelor noi acordate este n ascensiune, aceasta fiind cel mai probabil rezultatul
implimentrii de ctre BNM a Strategiei politicii monetare pe termen mediu.
Recomandari:
Ar fi bine venit eficientizarea activitii biroului de credit n scopul furnizrii de informaii
uor accesibile, transparente i veridice despre debitori, astfel nct portofoliile de credit ale
7

Bncilor Comerciale s fie ct mai performante posibil. Deoarece orice dezechilibru financiar
influeneaz n aceeai msur att economia ct i nivelul de trai existent n statul sau
comunitatea respectiv.
Consider corect ca sistemul bancar s reflecte ponderea creditelor n industrie i comer
separat. Este incorect s consideri creditele n industrie i comer mpreun, ele presupun dou
tipuri de activitidiferite: producere i comercializare. Astfel c nu este reprezentativ o astfel
de expunere.

1.
2.
3.
4.

Bibliografie

www.bnm.md
www.unimedia.info
www.noi.md
www.scribt.com