Curso: Microfinanzas

TEMA 4
Desarrollo de caso prctico mediante el uso de la metodologa crediticia.
Lectura 10
Comentario
El presente texto es una gua y sirve como un modelo de caso prctico para su respctivo desarrollo y anlisis.
CASO PRCTICO1
La Sra. Nadine (40), se ha acercado a la oficina de una entidad financiera, ya que desea solicitar un
crdito lo antes posible, desea saber las condiciones para poder comparar con otras entidades del
mercado que ya ha solicitado previamente.
En al oficina un aseosor de negocios le ha solicitado su nmero de DNI, de ella y su esposo, tiempo y
lugar de funcionamiento de su negocio, la direccin de su domicilio, y acordaron que visitara su casanegocio a las 10 am del da siguiente.

En la visita se pudo obtener la siguiente informacin:

Sobre el inicio y funcionamiento del negocio
Negocio de confeccin de prendas de vestir para damas. Cuenta con 10 aos de experiencia, inici
como dependiente trabajando para familiares que se dedicaban al mismo giro. Hace tres aos se ha
independizado y ha logrado mantenerse en el mercado. El taller funciona en su casa y tiene un punto
de venta en el mercado central de Chiclayo, el taller en casa ocupa el 20% de su vivienda de 160 m2
ubicada en el distrito de La Victoria y con un valor de S/85,000 segn el autovaluo del 2015.
El producto de mayor demanda son blusas. Por ahora la comercializacin se realiza al por mayor y
principalmente en la zona norte del pas y parte del oriente. La estrategia de comercializacin que
aplica es la venta por volumen a bajo precio. En algunos casos por falta de capacidad instalada pierde
pedidos.
Su esposo la apoya en el traslado de tralado de la mercadera a Piura, Tumbes, Jan, Rioja y
Tarapoto. Las ventas son principalmente al contado y solo coloca mercadera al crdito a clientes
conocidos (10% de las ventas mensuales).
Considera que un crdito para incrementar su capital de trabajo y para comprar una mquina recta
adicional le ayudar mucho a seguir progresando a conseguir que su sueo se haga realidad.
Cuenta con tres personas que le ayudan en la confeccin y adems con el apoyo de su hermana
quien se encarga del control de calidad y embolsado de las prendas ya que inici el negocio junto a
su hermana. El Sr. Juan Luis y la solicitante saben realizar cada parte del proceso.
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Elaboracin propia del autor

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Sobre la composicin familiar:

La Sra. Nadine tiene 38 aos de edad y 9 aos de casada. Tiene una casa propia, vive con su esposo
(Juan Luis Becerra) de 40 aos y sus dos hijos de 7 y 5 aos de edad respectivamente.
Su hermana, la que trabaja con ella tambin vive en la misma casa, es madre soltera, tiene una hija
de 2 aos y en sus ratos libres vende productos de belleza, con la finalidad de cubrir sus gastos y los
de sus hija.
Se ha consultado el nombre de la hermana en la central de riesgos y se aprecia que tiene calificacin
normal, se trata de un prstamo con Banco Azteca por s/ 3000 el cual contrajo cuando tena an
trabajo. La cuota promedio es de s/ 320 mensuales y gracias al trabajo que le da su hermana,
mantiene un buen comportamiento de pagos.
Experiencia crediticia:
En cuanto a experiencia crediticia, la sra Nadine no presenta saldos deudores. Adems su esposo
tiene un crdito vigente con Caja Piura otorgado en junio 2015 por el monto de s/ 10,000 a 12 meses
el cual fue destinado al negocio (capital de trabajo).
Segn nos ha comentado, ella no esta de acuerdo con la tasa de 45% anual que le han dado y esta
buscando otras opciones de financiamiento. Sus pagos son puntuales, la cuota es de s/ 1,026 soles.
Con respecto al destino del crdito y las ventas:
Actualmente, la produccin promedio semanal es de 18 docenas de blusas. El precio de venta por
docena es de s/ 300 soles y los costos de fabricacin son s/ 200 desagregados de la siguiente manera:
tela (s/ 170), hilos (s/ 7,00), botones (s/ 3,00), cierres (s/ 20), mano de obra directa s/540 por
semana y mano de obra indirecta s/ 264 por semana.
Estima que existir un incremento de por lo menos 3 docenas semanales segn las referencias que
ha tomado su esposo al momento de comercializar las prendas.
El taller esta equipado con una mesa de corte valorizada en s/ 800,00, una mquina cortadora
valorizada en s/ 2,300, dos mquinas rectas industriales marca Juki valorizadas en s/ 1,300 cada una y
una remalladora industrial valorizada en s/ 2,500, la Sra, Nadine nos indica que sus dos mquinas
rectas las compr de segunda a un familiar, estaban en buen estado y a buen precio.
La mquina que desea adquirir la Sra. Nadine tiene un valor de S/ 2,000 soles. Es una mquina recta
industrial marca Siruba y la tienda que mejor precio le ofrece es Maquicentro, lugar en donde tiene
una lnea de crdito y una cuenta por pagar por la compra de la mquina remalladora que est en el
taller.
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Elaboracin propia del autor

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Cuando se visit el taller se pudo comprobar que tena la siguiente mercadera: 3 rollos de tela por
un valor de s/ 2,200 cada uno, s/ 450 en hilos y s/ 300 en botones. Adems, 15 docenas de productos
proceso valorizados al 60% de su precio de costo y 30 docenas de productos terminados valorizados
a precio de costo. Tena s/ 3,800 en efectivo, no tiene depsitos bancarios.

Los gastos familiares:

Los gastos en servicio son Luz (s/ 200.00 mensuales), Agua (s/ 40,00 mensuales), telfono (s/. 60.00
mensuales). Adems, tiene gastos promedio mensuales de s/ 300.00 en el colegio de sus hijos, s/ 600
en alimentacin, s/ 100 en vestido, s/ 50 en salud aproximadamente, y s/70 en transporte, entre
otros. Los gastos de transporte y comenrcializacin de los productos ascienden a s/ 250 quincenales.
Referencias:
Se tomaron referencias de vecinos (3). Uno de ellos indic que efectivamente tienen un taller que
funciona desde el ao 2011 y trabajan todos los das; sin embargo n o pudo precisar quien es el
dueo, aduce que ve a los solicitantes y tambin a la hermana de la sra. Nadine Otro de los vecinos
indic que la Sra. Nadine tiene buena reputacin, es de trato corts y su esposo tambin y siempre
estan al tanto del negocio. Uno de los proveedores constat que es una cliente que va
incrementando sus compras, estas las realiza al contado.
La Sra. Nadine est solicitando un crdito de s/ 6, 000 a un plazo de 12 meses.
Con la informacin proporcionada se pide:
Elaborar el anlisis cualitativo
Elaborar el anlisis cuantitativo:
Margen de ventas
Estados financieros
Ratios financieros

Tomar una decisin que podrpa consistit en proponer la operacin a comit, rechazar u
observar la operacin, en esta ltima implica reducir el monto y plazo.

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Elaboracin propia del autor