BALANCE INICIAL

ACTIVOS
Caja 1,700,000
Bancos 3,250,000
Inversiones Temporales 2,000,000
Cuentas por Cobrar
Clientes 12,250,000
Deudores Varios 1,800,000
Inventario de Mercancías 8,700,000
Equipo de Oficina 8,500,000
Depreciación Acumulada -2,550,000
Muebles y Enseres 5,800,000
Depreciación Acumulada -1,740,000
Vehiculos 22,000,000
Depreciación Acumulada -3,300,000
Intereses pagados por Anticipado 750,000

TOTAL ACTIVOS 59,160,000

GANANCIAS PERDIDAS
Ventas 35,820,000
Devoluciones en Ventas -237,000
Ventas Brutas 35,583,000

Sueldos 6,250,000
Arrendamientos 3,450,000
Servicios Publicos 620,000
Papeleria y Utiles 189,000
Gastos no operacionales 224,600
Costo de Ventas 19,700,000
30,433,600
Utilidad del Ejercicio 5,149,400

AJUSTES CONTABLES

DEBITO CREDITO
Deudores Varios 783,000
Rendimientos Financieros 783,000

Gastos Intereres 250,000

Intereses pagados por anticipado 250,000

Gasto depreciación Eq Oficina 850,000

Depreciación Acumulada Eq Oficina 850,000

Gasto depreciación Muebles 580,000

Depreciación Acumulada Muebles 580,000
Gasto depreciación Vehiculos 4,400,000
Depreciación Acumulada Vehiculos 4,400,000

Gastos Intereses Oblig. Financ 200,000

Cuentas por pagar 200,000

Gasto Provision Cartera 245,000

Provisión Cartera 245,000

Ingresos Recibidos por Anticipado 600,000

Ingresos por Arrendamientos 600,000

Gastos Servicios Publicos 200,000

Cuentas por pagar 200,000

BALANCE FINAL DESPUES DE AJUSTES

ACTIVOS
Caja 1,700,000
Bancos 3,250,000
Inversiones Temporales 2,000,000
Clientes 12,250,000
Provision Cartera -245,000
Deudores Varios 2,583,000
Inventario de Mercancías 8,700,000
Equipo de Oficina 8,500,000
Depreciación Acumulada -3,400,000
Muebles y Enseres 5,800,000
Depreciación Acumulada -2,320,000
Vehiculos 22,000,000
Depreciación Acumulada -7,700,000
Intereses pagados por Anticipado 500,000

TOTAL ACTIVOS 53,618,000

INGRESOS
Ventas -35,820,000
Devoluciones en Ventas 237,000
Ventas Brutas -35,583,000
Costo de Ventas 19,700,000
Utilidad Operaional en Ventas -15,883,000

OTROS INGRESOS Y GASTOS

Ingresos Rend Financieros -783,000
Ingresos Arrendamientos -600,000
Gastos Intereses 450,000
Gasto Provision Cartera 245,000
Gastos Depreciación 5,830,000
Sueldos 6,250,000
Arrendamientos 3,450,000
Servicios Publicos 820,000
Papeleria y Utiles 189,000
Gastos no operacionales 224,600
Total Otros Ingresos y Gastos 16,075,600

Perdida del Ejercicio 192,600

PASIVOS
Obligaciones Financieras 10,000,000
Proveedores Nacionales 8,360,600
Ingresos recibidos por Anticipado 1,800,000

PATRIMONIO
Capital social 30,000,000
Reserva Legal 385,000
Utilidades Acumuladas 3,465,000
Utilidades del Ejercicio 5,149,400

TOTAL PASIVO Y PAT 59,160,000

850,000
PASIVOS
Obligaciones Financieras -10,000,000
Proveedores Nacionales -8,360,600
Ingresos recibidos por Anticipado -1,200,000
Cuentas por pagar -400,000
-19,960,600

PATRIMONIO
Capital social -30,000,000
Reserva Legal -385,000
Utilidades Acumuladas -3,465,000
Utilidades del Ejercicio 192,600
-33,657,400

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO -53,618,000