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ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

FUENTES DE EFECTIVO
SALDO INICIAL DE EFECTIVO 1,362,927.06
VENTAS DE MCIAS DE CONTADO 4,402,613.30
COBRO A CLIENTES 103,004.00
SUBTOTAL 5,868,544.36

APLICACIONES DE EFECTIVO
COMPRA DE MCIAS DE CONTADO
PAGO A PROVEEDORES 21,464.41
COMPRA DE MAQU 200,000.00
SUBTOTAL 221,464.41
SALDO FINAL DE EFECTIVO 5,647,079.95
FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION
+ EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES 103,004.00
+ INTERESES Y DIVIDENDOS RECIBIDOS 30,000.00
=) EFECTIVO PROPORCIONADO POR ACTIVIDADES DE OPERACION 133,004.00

+ EFECTIVO PAGADO A PROVEEDORES Y EMPLEADOS 21,464.41


+ ISR PAGADO
+ INTERESES PAGADOS 26,458.01
(=)EFECTIVO DESEMBOLSADO POR ACTIVIDADES DE OPERACION 47,922.42

FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACION 85,081.58

UTILIDAD NETA 426,756.05


+ GASTOS DE DEPRECIACION
+ AUMENTO EN LAS CUENTAS POR COBRAR 202,844.76
+ DISMINUCION EN LAS CUENTAS POR PAGAR -
+ UT O PERD EN VTA DE VALORES NEGOCIABLES
629,600.81
- AUMENTO EN EL INVENTARIO -

FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACION 629,600.81


FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta $426,756.05
Más: Gasto de depreciación
Aumento en las cuentas por pagar
Aumento en gastos acumulados por pagar
$124,000.00
Menos: Aumento en el inventario
Aumentos en cuentas por cobrar $202,844.76 $90,000.00
Flujo de efectivo neto de actividades de operación. $34,000.00

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN.


Efectivo pagado para adquirir activos fijos $200,000.00
Flujo de efectivo neto de actividades de inversión. $200,000.00

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN.


Aumento en documentos por pagar a Largo plazo $0.00
Aumento en Bonos por pagar $0.00
Pagos de dividendos $0.00
Flujo de efectivo neto de actividades de financiación. $21,000.00
Disminución neto en el efectivo $30,000.00
Efectivo y equivalentes de efectivo, 31 de diciembre 2000 $1,362,927.06
Efectivo y equivalentes de efectivo, 31 de diciembre 2001 $1,332,927.06
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$0.00

$0.00 $0.00
$30,000.00

### $0.00
FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Efectivo recibido de los clientes $103,004.00
Efectivo proporcionado por actividades de operación

Pagos de efectivo a proveedores y empleados 21,464.41


Efectivo desembolsado por actividades de operación
Flujo de efectivo neto de actividades de operación.

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN.


Efectivo pagado para adquirir activos fijos $200,000.00
Flujo de efectivo neto de actividades de inversión.

FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN.


Aumento en documentos por pagar a Largo plazo $0.00
Aumento en Bonos por pagar $0.00
Pagos de dividendos $0.00
Flujo de efectivo neto de actividades de financiación.
Disminución neto en el efectivo
Efectivo y equivalentes de efectivo, 31 de diciembre 2000
Efectivo y equivalentes de efectivo, 31 de diciembre 2001
$103,004.00

$21,464.41
$34,000.00 $81,539.59 ###

$200,000.00 $0.00

$21,000.00 $0.00 $0.00


$30,000.00
$1,362,927.06
$1,332,927.06 ### $0.00

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