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Versión 6
Contabilidad
Cerrito 1214 ,(1010),
Buenos Aires, Argentina.
Ventas
54 (011) 4816-2620
Fax: 54 (011) 4816-2394
Dirigido a VENTAS
ventas@tangosoft.com.ar
Soporte a Usuarios
54 (011) 4816-2919
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Dirigido a SOPORTE
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Telellave
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Habilitación de Sistemas
cuotas@tangosoft.com.ar
Cursos
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Dirigido a CAPACITACION
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Página Web
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La información contenida en este manual está sujeta a cambios sin previo aviso. Los
datos utilizados en los ejemplos son ficticios. Prohibida la reproducción total o
parcial del contenido de este manual por cualquier medio, mecánico o electrónico.
Introducción 1
Tango 2000 ......................................................................................................................... 1
Integración ............................................................................................................ 1
Beneficios adicionales de Tango 2000.................................................................... 1
Módulo de Contabilidad ...................................................................................................... 2
Descripción General............................................................................................................ 2
Definiciones Previas .............................................................................................. 3
Cómo leer este manual ........................................................................................................ 5
Introducción .......................................................................................................... 5
Convenciones ........................................................................................................ 6
Puesta en Marcha ................................................................................................................ 7
Descripción General .............................................................................................. 7
Archivos 9
Cuentas ............................................................................................................................... 9
Datos del Ejercicio ............................................................................................................ 16
Indices .............................................................................................................................. 17
Centros de Costo ............................................................................................................... 19
Reglas de Apropiación ...................................................................................................... 20
Agrupaciones .................................................................................................................... 20
Tipos de Cotización........................................................................................................... 21
Asientos Modelo ............................................................................................................... 21
Pasaje de Archivos ............................................................................................................ 23
Parámetros ........................................................................................................................ 23
Asientos 27
Consideraciones Generales ................................................................................................ 27
Tipos de Asiento.................................................................................................. 28
Ingreso.............................................................................................................................. 30
Registración ...................................................................................................................... 34
Anulación de Asientos del Lote ......................................................................................... 35
Anulación de Asientos del Período Actual ......................................................................... 35
Anulación de Asientos en Períodos Anteriores ................................................................... 35
Modificación de Asientos del Lote..................................................................................... 36
Modificación de Asientos del Período Actual..................................................................... 36
Modificación de Asientos en Períodos Anteriores .............................................................. 36
Transporte......................................................................................................................... 37
Procesos Periódicos 45
Cierre de Período ............................................................................................................... 45
Anulación de Cierre de Período.......................................................................................... 46
Cierre de Ejercicio ............................................................................................................. 46
PASO 1 ............................................................................................................... 47
PASO 2 ............................................................................................................... 48
PASO 3 ............................................................................................................... 50
Anulación de Cierre de Ejercicio........................................................................................ 51
Recomposición de Saldos................................................................................................... 52
Renumeración de Asientos................................................................................................. 52
Consideraciones de la renumeración con respecto a la Apertura ............................ 53
Centros de Costo - Parametrización Global......................................................................... 54
Centros de Costo - Reasignación de Apropiaciones ............................................................ 55
Integración con Personas Jurídicas ..................................................................................... 56
Exportación a Estados Contables........................................................................................ 57
Generación de archivos ........................................................................................ 58
Consultas 61
Saldos................................................................................................................................ 61
Asientos del Lote............................................................................................................... 62
Asientos Registrados.......................................................................................................... 62
Períodos ............................................................................................................................ 62
Informes 63
Informes Del Lote.............................................................................................................. 63
Diario .................................................................................................................. 63
Sumas.................................................................................................................. 64
Diario General................................................................................................................... 64
Mayor................................................................................................................................ 65
Mayor de Cuenta Sumarizadora............................................................................ 67
Balances ............................................................................................................................ 67
General................................................................................................................ 70
Saldos Históricos ................................................................................................. 71
Comparativo ........................................................................................................ 71
Histórico de Saldos Periódicos ............................................................................. 71
Ajustado de Saldos Periódicos.............................................................................. 71
Histórico de Sumas y Saldos ................................................................................ 71
Ajustado de Sumas y Saldos................................................................................. 71
Movimientos ..................................................................................................................... 72
Movimientos por Agrupación............................................................................... 72
Análisis Multidimensional 79
Introducción...................................................................................................................... 79
Consolidación de información Multidimensional ............................................................... 80
Mantenimiento de una base de datos Microsoft Access....................................................... 81
Consideraciones para una correcta implementación............................................................ 81
Panel de Control .................................................................................................. 82
Identificación de la base de datos de origen .......................................................... 82
Consideraciones generales para Tablas Dinámicas ............................................................. 82
Configurar automático....................................................................................................... 83
Detalle Contable................................................................................................................ 84
Detalle Contable automático .............................................................................................. 87
Ejercicio Anterior 89
Archivos ........................................................................................................................... 89
Asientos ............................................................................................................................ 89
Procesos Periódicos ........................................................................................................... 90
Cierre de Ejercicio............................................................................................................. 90
Anulación de Cierre de Ejercicio ....................................................................................... 90
Integración con Personas Jurídicas..................................................................................... 91
Consultas .......................................................................................................................... 91
Informes............................................................................................................................ 91
Tango 2000
Integración
Tango 2000 incluye los módulos de Ventas, Stock, Compras
(opcionalmente con Importaciones) o Proveedores, Fondos, Cash
Flow, Contabilidad, Sueldos, Control de Horarios, Centralizador,
I.V.A. + Ingresos Brutos y Estados Contables. Los módulos trabajan
en forma individual o totalmente integrada, con la ventaja de que usted
ingresa la información una sola vez y el sistema genera los movimientos
de stock, fondos, cuentas corrientes y asientos contables en forma
automática. Una vez que los asientos fueron registrados en
Contabilidad se puede enviar la información a Estados Contables para
la emisión de los balances.
Módulo de Contabilidad
Descripción General
Asientos
Abarca el ingreso, la modificación y la anulación de asientos, tanto los
ingresados directamente sobre módulo como los incorporados desde
otros sistemas de Tango 2000 (Gestión, Estudios Contables y Punto
de Venta).
Procesos Periódicos
Abarca procesos que corresponden a funciones de cierta periodicidad
como ser integración con otros sistemas como Ganancias Personas
Jurídicas y Estados Contables de Tango Estudios Contables, cierres,
renumeración de asientos y administración de centros de costos.
Consultas
Permite hacer consultas de saldos, asientos y de períodos cerrados.
Informes
Concentra una amplia gama de reportes de gestión y control referente a
Balance, Diario General, informes de control, y listados por centros de
costo.
Definiciones Previas
Ejercicio y Períodos
El sistema mantiene dos ejercicios correlativos en forma simultánea,
llamados ejercicio actual y ejercicio anterior.
Permite realizar cierres de El ejercicio actual pasará a ser anterior cuando se realice el Cierre de
ejercicio y de periodos. De Ejercicio.
ser necesario contempla
también la posibilidad de
anularlos y volver a Durante un ejercicio es habitual efectuar cortes de control de la gestión.
realizarlos. Al intervalo entre dos cortes de control se lo denomina período.
Mayor
Cuentas Cotizables
Introducción
Este manual fue diseñado para asistirlo en la comprensión de nuestro
producto. Se encuentra dividido en capítulos que reflejan el menú
principal del sistema, existiendo apartados especiales dedicados a temas
particulares que requieren de un mayor detalle.
Convenciones
Estas convenciones le serán de utilidad para la mejor comprensión del
texto desarrollado en este manual. Hemos optado por diferenciar los
distintos elementos con diferentes tipografías, logrando una lectura más
ágil.
Descripción General
El sistema de Contabilidad está dividido en dos módulos:
• Ejercicio Actual
• Ejercicio Anterior
Cuentas
Dos tipos distintos de Ambos códigos pueden ser distintos, la ventaja reside en que es posible
códigos en las cuentas. definir códigos de cuenta con pocos dígitos para agilizar el ingreso de
asientos.
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBILIDADES
CAJA
MONEDA EXTRANJERA
BANCOS
BANCO 1
BANCO 2
VALORES A DEPOSITAR
INVERSIONES
ACCIONES CON COTIZACION
CREDITOS
DEUDORES POR VENTAS
DEUDORES POR TARJETA
DOCUMENTOS A COBRAR
IVA CREDITO FISCAL
BIENES DE CAMBIO
PRODUCTOS TERMINADOS
1. Señale una cuenta, ésta será tomada como referencia para ubicar la
cuenta a agregar y luego pulse <Enter>.
Permite ver en forma Una vez confirmada la ubicación, se valida que ésta no produzca un
gráfica la definición del exceso de niveles con respecto a la cantidad de niveles definidos en
árbol de jerarquía de las Parámetros. Además, se controla que no se supere la cantidad de
cuentas. “hijos” posibles para una cuenta según la cantidad de dígitos definidos
para un nivel.
Para definir una cuenta como cotizable, ésta estará definida previamente
como ajustable. Esto es así a los efectos del ajuste por inflación y del
ajuste a valores de mercado para el cálculo de resultados por tenencia al
cierre de ejercicio. Si no desea ajustar por inflación, sugerimos definir un
tipo de índice cuyos valores mensuales sean todos iguales, por ejemplo
“1” y de esa manera el ajuste será cero.
Comando Eliminar
Definición práctica del Imputable: si la cuenta está definida como imputable y desea
árbol de jerarquía, redefinirla como no imputable, podrá efectuar la modificación si la
permitiendo su modificación cuenta aún no tiene movimientos en el ejercicio o se los ha dado de baja.
en cualquier momento
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBILIDADES
CAJA
MONEDA EXTRANJERA
BANCOS
BANCO 1
BANCO 2
VALORES A DEPOSITAR
INVERSIONES
ACCIONES CON COTIZACION
CREDITOS
DEUDORES POR VENTAS
DEUDORES POR TARJETA
DOCUMENTOS A COBRAR
IVA CREDITO FISCAL
BIENES DE CAMBIO
PRODUCTOS TERMINADOS
Este proceso permite cargar o modificar los datos fijos del ejercicio.
Indices
El sistema admite hasta 9 Este proceso permite cargar los tipos de índice a utilizar y sus respectivas
tablas de índices para fechas y tablas de valores para el cálculo de los coeficientes de ajuste.
realizar las actualizaciones
o ajustes.
Este proceso es necesario en caso de desear que el ajuste por inflación se
realice en forma automática.
Para poder asignar un índice a una cuenta, este deberá estar definido
previamente.
Los índices de los meses para los que no aparece la marca de control
pueden eliminarse o modificarse sin ningún proceso adicional.
En cambio, los índices para los que aparece la marca de control sólo
pueden modificarse. En este caso, el sistema pide su confirmación y
avisa que este cambio generará un proceso automático de recomposición
de saldos, ya que es necesario que sé recalculen los ajustes de los
movimientos de cuenta que utilizaron dicho índice. Si confirma la
modificación, se actualizarán el índice y los saldos en forma automática.
Comando Eliminar
Defina centros de costo La codificación de centros de costo puede ser utilizada para cualquier
para obtener información tipo de subimputación que se desee realizar sobre los movimientos
extracontable. contables de las cuentas.
• Centros de costo
• Unidades de negocio
• Centros de beneficio
• Administración de proyectos
• Obras en curso
• Líneas de producto
La utilización de reglas, Para aquellas cuentas que asignan centros de costo, es posible indicar si
facilita el ingreso de las desea utilizar reglas de apropiación en el proceso de carga del plan de
apropiaciones cuentas. Si para la cuenta indicó una regla habitual, automáticamente se
extracontables. realizará la distribución según dicha regla durante el ingreso de asientos.
Caso contrario, se la indicará al ingresar el asiento y será seleccionada
una regla definida mediante este proceso.
Una regla podrá eliminarse siempre que no existan cuentas con dicha
regla asignada como regla habitual.
Agrupaciones
Una agrupación podrá ser eliminada siempre que no existan cuentas que
le estén asignadas.
Tipos de Cotización
Asientos Modelo
Parámetros
Ejemplo:
Si no desea hacer uso de esta facilidad, con el fin de permitir las altas
sólo a los usuarios habilitados, indique 'N' en este campo.
Consideraciones Generales
Permite ingresar asientos Un asiento puede ser ingresado en el período actual o en uno ya cerrado,
en moneda corriente y/o según su fecha y la autorización que tenga el usuario que realice la
moneda extranjera operación.
C Moneda Corriente
E Moneda Extranjera
M Moneda Corriente con Moneda Extranjera ingresada
D Diferencia de Cambio
Moneda Corriente
Moneda Extranjera
En resumen, esta opción facilita el ingreso en los casos donde los valores
que se conocen están en moneda extranjera, pero para la contabilidad
general representan un asiento más donde los valores surgen de una
reexpresión.
Diferencia de Cambio
Ingreso
Este proceso permite ingresar asientos del período actual, los que
quedarán almacenados en el lote hasta el momento de su registración
contable.
Comando Configuración
Permite ingresar asientos A través de este comando se ingresa la cotización que desea utilizar
con partidas cotizables y durante el Ingreso de Asientos y además, se configura el tipo de
realizar consulta e informes asiento con el que habitualmente se trabaja o corresponda al grupo de
sobre las unidades físicas y transacciones a ingresar en ese momento. Estos valores serán tomados
las cotizables registrables.
por defecto en cada ingreso y pueden ser confirmados o modificados.
Permite ingresar al lote Importe: ingrese un valor, a menos que la cuenta sea cotizable y se haya
asientos desbalanceados, optado por el cálculo automático. Los valores a ingresar estarán en la
para luego completarlos y moneda correspondiente al tipo de asiento elegido.
registrarlos.
Cabe aclarar que las validaciones son las mismas a las explicadas para el
ingreso directo.
Registración
Los saldos de las cuentas involucradas, tanto los históricos como los
ajustados, quedan actualizados automáticamente.
La Fecha del Asiento estará comprendida dentro del rango del período
seleccionado.
Transporte
• Ventas
• Sueldos
• Proveedores / Compras
• Fondos
• Liquidador de I.V.A.
• Punto de Venta
Validación de Asientos
La fecha del asiento debe corresponder al período actual.
Las cuentas deben ser imputables.
Los importes deben balancear.
Apropiaciones Extracontables
En general, son las cuentas de resultado las que se apropian por centros
de costo. Por ello, el sistema no automatiza la distribución del asiento de
apertura (cuentas patrimoniales).
Cierre de Período
Cierre de Ejercicio
Permite realizar el cierre de El cierre de ejercicio se compone de tres pasos. Ellos se realizan en el
balance, realizando los orden que indicamos más adelante, aunque no necesariamente en el
asientos en forma mismo momento. Por ejemplo, puede realizar el paso uno y dejar
automática. pendientes los pasos siguientes.
Cada vez que invoque el Cierre de Ejercicio, el sistema indica los pasos
realizados y el próximo a seguir.
Una vez realizados los tres pasos necesarios para cerrar el ejercicio, el
ejercicio actual pasará a ser ejercicio anterior.
PASO 1
Cierre del Ultimo Período:
PASO 2
Este paso realiza el Asiento de Ajuste a Valor de Mercado.
Este listado muestra, para cada cuenta, el saldo una vez efectuado el
asiento de ajuste a valor de mercado, el saldo después del asiento de
ajuste por inflación, la diferencia entre ambos saldos y el saldo histórico.
PASO 3
Este paso realiza el Asiento de Cierre de las Cuentas de Resultado y
el Asiento de Cierre de las Cuentas Patrimoniales.
Una vez concluido este paso, los asientos indicados podrán ser
consultados o listados como cualquier otro asiento.
Tenga en cuenta que una vez finalizado este paso, toda la información
del ejercicio pasará a formar parte del ejercicio anterior.
Recomposición de Saldos
Renumeración de Asientos
Otras observaciones:
• El asiento de apertura automático puede modificarse
manualmente.
• Si se realizara la apertura automática o manual luego de haber
cargado varios asientos, la renumeración permite posicionarla
al comienzo.
• Si se desea comenzar a cerrar períodos, es conveniente reservar
un asiento para la apertura, de manera de no tener que anular
cierres de período para renumerar desde el comienzo.
Comando Reasignar
Comando Eliminar
Tenga en cuenta que toda modificación en los saldos de las cuentas que
realice con posterioridad a este proceso, no será tenida en cuenta y por lo
tanto será necesario realizar nuevamente la exportación.
Cabe aclarar que los saldos iniciales de las cuentas siempre se toman del
asiento de apertura indicado, aún cuando el período elegido sea
intermedio. De esta manera, las presentaciones de estados contables
mostrarán siempre acumulados desde la apertura hasta el cierre de
período.
Generación de archivos
Se genera un archivo con datos generales, por ejemplo: razón social,
longitud de niveles de jerarquía, fechas de inicio y fin del período, etc.
Saldos
Asientos Registrados
Períodos
Diario
Este proceso lista los asientos existentes en el lote, en forma de Diario.
Diario General
Código para Impresión: puede optar por imprimir los asientos con
los códigos de cuenta o con los de jerarquía.
Mayor
Balances
• General
• Saldos Históricos
• Saldos Comparativos
• Histórico de Saldos Periódicos
• Ajustado de Saldos Periódicos
• Histórico de Sumas y Saldos
• Ajustado de Sumas y Saldos
• General
• Saldos Históricos
• Saldos Comparativos
• Histórico de Saldos Periódicos
• Ajustado de Saldos Periódicos
• Histórico de Sumas y Saldos
• Ajustado de Sumas y Saldos
General
Esta opción emite el Balance General de presentación.
Saldos Históricos
Esta opción le permite emitir un balance de saldos históricos.
Comparativo
Esta opción emite un balance de saldos históricos y ajustados, con la
diferencia entre ambos.
El mes de ajuste lo determina usted y puede ser cualquier mes dentro del
ejercicio que sea posterior o igual al mes de la fecha final del listado
(indicado en el campo Hasta Fecha).
El sistema avisa si no están cargados los índices de todos los meses hasta
el mes de ajuste ingresado, indicando qué meses faltan para cada tabla.
Una vez finalizado el control, se pedirá su confirmación para emitir el
listado en esta situación.
Saldos Bimonetarios
Puede optar por incluir las cuentas con saldo en cero y solicitar el
informe en forma periódica o acumulada.
Este proceso exhibe para cada cuenta, cada uno de los movimientos
contables registrados y detalla las apropiaciones en centros de costo y el
saldo pendiente de asignar (si lo hubiere).
Este proceso exhibe, para cada centro de costo del rango solicitado, las
apropiaciones que se le hayan imputado cuya fecha y cuenta de origen
pertenezcan a los respectivos rangos ingresados.
Plan de Cuentas
Consolidación de Saldos
Ejemplo:
Una vez invocado este proceso, se presenta una pantalla que muestra el
nombre de todas las empresas que tienen su contabilidad almacenada en
el sistema.
Introducción
Usted puede mantener una Si usted volcó la información en una tabla Microsoft Access, la tabla
tabla en la cual agrega dinámica incluirá toda la información que se encuentre en dicha tabla
información (además del período que acaba de procesar).
periódicamente.
Para poder generar una tabla dinámica en base a una tabla Microsoft
Access, deberá tener instalada la aplicación Microsoft Query, que
permite utilizar datos de origen externo con Microsoft Excel o
Microsoft Word.
Usted puede:
1. Crear sus propias tablas dinámicas o guardar la que Tango
2000 propone.
2. Configurar en dicha tabla la opción “origen de datos” haciendo
referencia a una tabla de Access.
3. Realizar desde Tango 2000 la generación y mantenimiento de
la tabla Access.
4. Cuando quiera consultar tablas dinámicas, lo puede hacer
directamente desde Excel, eligiendo el modelo almacenado.
Configurar automático
Detalle Contable
El sistema:
• Genera un archivo multidimensional (CUBO)
• Si el destino es Microsoft Excel o Access ofrece la posibilidad
de generar automáticamente una tabla dinámica en Excel.
Este dato es muy importante Número de Sucursal: este dato será solicitado únicamente si usted no
para el mantenimiento de posee el módulo de Stock en su instalación, o bien, contando con él, aún
información consolidada. no completó el valor correspondiente en los parámetros del módulo.
• Cuentas
• Centros de Costo
• Unidades Cotizables
Cuentas
Es una vista con saldos acumulados. Por defecto se exhiben los totales
de los primeros niveles del Plan de Cuentas acumulados por año.
Centros de Costo
Tango 2000 - Contabilidad Análisis Multidimensional • 85
Es una vista con sumas y saldos acumulados por centro de costo
acumulados por año.
Unidades Cotizables
Es una vista con sumas y saldos en unidades para cada cuenta cotizable
acumulados año.
Archivos
Asientos
Procesos Periódicos
Cierre de Ejercicio
Consultas
Informes