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Gastos de Administración Cuestionario de control interno 0.

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N Preguntas Sí No NA
Existe una clara división en los registros
contables para cada uno de los conceptos que
1 integran los gastos de administración? X
Se tienen rubros analíticos para todos los
conceptos importantes y recurrentes que
2 integran los gastos de administración? X
En su caso, ¿se actualizan los rubros analíticos
considerando nuevos conceptos de gastos o la
3 falta de recuerrencia de los que ya existen? X
Los gastos de una misma naturaleza tienen
4 siempre la misma aplicación contable? X
Todas las erogaciones y aplicaciones contables
respctivas están previamente autorizadas por
funcionarios con facultades suficientes para
5 ello?
¿Permiten las políticas contables y los X
mecanismos de control identificar posibles
6 "gastos sensitivos"? X
Grado de confianza del control interno:
ALTO(X) MODERADO() BAJO()
Comentarios adicionales

Responsables de la evaluación

Fecha
23 de
enero
Iniciales LFDL de 2011 Firma
0.30
Fecha Auditor

3/15/200
9 LFDL

3/15/200
9 LFDL

3/15/200
9 LFDL
3/15/200
9 LFDL

3/15/200
9 LFDL
3/15/200
9 LFDL