HISTORIA DE LA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

La CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA es una empresa fundada el 20 de enero de 1947, por Ley N 10769 Se le conoce como la Caja Metropolitana, pues es propiedad de la Municipalidad Metropolitana de Lima Inici sus operaciones el 8 de septiembre de 1949 Por otro lado, cuenta con autonoma econmica y financiera. Es una sociedad annima integrada al sistema financiero nacional que se rige por su Estatuto, y adems por la Ley N 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, la Ley N 10769, la Ley General de Sociedades y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca y Seguros, el Banco Central de Reserva del Per y la Contralora General de la Repblica Es una empresa consagrada a brindar crditos pignoraticios al pblico en general, teniendo adems la facultad de realizar operaciones activas y pasivas con los concejos provinciales y distritales, y as tambin con las empresas municipales dependientes de los primeros, fuera de brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas Su finalidad es incentivar el ahorro, desarrollar el crdito de consumo en las modalidades de prstamos pignoraticios y personales, dar adicionalmente crditos a la micro y pequea empresa, y adems hipotecarios para financiacin de vivienda

PROVEE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS Y/O SERVICIOS CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Brindar crditos pignoraticios al pblico en general Captar ahorros del pblico Operar con moneda extranjera Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos Emitir giros contra sus propias oficinas o bancos corresponsales Actuar como fiduciarios en fideicomisos Efectuar prstamos en general con o sin garanta especfica, Emitir cartas fianzas

LA ORGANIZACION DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ESTA COMPUESTA DE LA SIGUIENTE MANERA Y CON UNA CANTIDAD APROXIMADA DE EMPLEADOS DE
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Gerente de Administracin y Finanzas - Sr. Jorge Angeles Angeles Jefe del Area de Desarrollo - Sr. Ronald Alain Bourgeois Carpio Adquisiciones y Contrataciones - Sr. Reynaldo Rodrguez Gerente de Negocios - Sr. Jorge Falcon Fort Gerente General - Sr. Pietro Malfitano Malfitano Gerente de Operaciones y Canales - Sr. Danilo R. Figueroa Olivos Gerente de Riesgo - Srta. Mara del Pilar Novoa Herrera Presidente de Directorio - Sr. Eduardo Francisco Gonzlez Garca Organo de Control Institucional - Sr. Carlos H. Del Campo Gonzlez

10. Oficina Legal - Sr. Ronald Saldaa 11. Jefe de Recursos Humanos - Sr. Felimer Dioses Peralta

EL FUTURO DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA SE PERFILA DE LA SIGUIENTE MANERA

Aspira ser una empresa importante en el sector financiero, ofreciendo productos y servicios, fundamentalmente a las personas, as como a las micro, pequeas y medianas empresas

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA ASCIENDE AL MONTO ANUAL DE
Al 31 de diciembre del 2005, el capital social de la Caja Metropolitana ascendi a S/26983,626. Mientras que el total de ingresos registrado durante el ao 2003 fue superior a 34 millones de soles. Por lo que toca al 2004 sobrepas los 40 millones de soles; ahora, en cuanto a la variacin porcentual de los ingresos de dichos aos, aproximadamente fue del 15%

EN CUANTO A INFRAESTRUCTURA,CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA CUENTA CON

1. Cuenta con 16 agencias ubicadas en Lima

CABE SEALAR LO SIGUIENTE SOBRE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

Las exportaciones crecieron en el ao 2005 un 36,7%, alcanzando los US$

17 247 millones, superior en US$ 4 630 millones al de 2004; en cambio las importaciones aumentaron en 23%, alcanzando los US$ 5163 millones en el 2005, mayor a US$ 2793 millones, monto del ao 2004

ALGUNOS DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS, REPRESENTANTES O DIRECTORES DE CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
Apoderado Apoderado Apoderado Contador Gerente Gerente General Jefe Recursos Human. Castro Diaz Jose Luis Garcia Calderon Sandoval Alfredo Carlos Tuncar Muoz Humberto Frank Ravelo Pinillos Guillermo Felipe Lazo Manrique Julio Fernando Felipe Coz Espinoza Jose Oscar Armando Dioses Peralta Felimer

ALGUNOS ESTABLECIMIENTOS ANEXOS DE LA EMPRESA CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. Av. Avenida Via Evitamiento - - Lima / Lima / Ate Av. Avenida Arica 498 - Lima / Lima / Brea Av. Avenida Guardia Civil 340 - Lima / Lima / Chorrillos Av. Avenida Tupac Amaru 659 - Lima / Lima / Comas Av. Avenida Horacio Urteaga 1493 - Lima / Lima / Jesus Maria Av. Avenida La Molina 1011 - Lima / Lima / La Molina Av. Avenida Colonial 2398 - Lima / Lima / Lima Jr. Jiron Carabaya 841 - Lima / Lima / Lima Cal. Calle Julio C. Tello 1001 - Lima / Lima / Lince Av. Avenida Mendiola Alfredo 3631 - Lima / Lima / Los Olivos Jr. Jiron Castilla 1123 - Lima / Lima / Magdalena Del Mar Av. Avenida Larco 1068 - Lima / Lima / Miraflores Av. Avenida Sucre 556 - Lima / Lima / Pueblo Libre (magdalena Vieja) - - - Lima / Lima / Puente Piedra Av. Avenida Angamos Este 2619 - Lima / Lima / San Borja Av. Avenida Aviacion 2479 - Lima / Lima / San Borja Av. Avenida Petit Thouar 3261 - Lima / Lima / San Isidro

18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33.

Av. Avenida Proceres De Independencia 1627 - Lima / Lima / San Juan De Av. Avenida La Marina 2537 - Lima / Lima / San Miguel Cal. Calle Preciados 140 - Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. Calle Monte Grande 198 - Lima / Lima / Santiago De Surco Cal. Calle Solidaridad - - Lima / Lima / Villa El Salvador Av. Avenida Bolognesi 700 - Ancash / Santa / Chimbote Cal. Calle San Jose 106 - Arequipa / Arequipa / Arequipa Cal. Calle Del Comercio 360 - Cajamarca / Cajamarca / Cajamarca Av. Avenida De La Cultura 2009 - Cusco / Cusco / Cusco Av. Avenida Giraldez 239 - Junin / Huancayo / Huancayo Av. Avenida Espaa 2451 - La Libertad / Trujillo / Trujillo Av. Avenida El Dorado 1005 - Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. Avenida Balta 315 - Lambayeque / Chiclayo / Chiclayo Av. Avenida Sanchez Cerro 1350 - Piura / Piura / Piura Av. Avenida Saenz Pea 181 - Prov. Const. Del Cal / Prov. Const. Del Callao / Av. Avenida San Martin 776 - Tacna / Tacna / Tacna

Lurigancho

Callao

ALGUNAS MARCAS REGISTRADAS:

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.
Cajaplazo Cajacts Taxi Metropolitano Ahorro Inteligente Prendapyme Credito Inteligente Doble Interes Prendamas La Caja Fuerte De La Ciudad La Caja De Todos Caja Metropolitana Caja Metropolitana Ik Caja De Lima Prendamas La Caja De Lima Prendamas Cajagas

18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35.

Caja Metropolitana Caja Municipal De Credito Popular De Lima Muni Check Te Da Mas Por Tu Prenda Mas Ventajas En Un Solo Producto Tu Mejor Socio Caja Municipal De Credito Popular De Lima Cmcpl Caja Municipal Cajapyme Cm Caja Metropolitana Prendamas Casa&mas Cajapyme Prestamo Rapido Y Seguro Prestamo Rapido Y Seguro La Caja Fuerte De La Ciudad Caja De Lima Su Mejor Opcion Caja Peru

ALGUNAS EMPRESAS QUE COMPARTEN EL MISMO RUBRO CON CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.
Banco De La Nacion Cofide - Corporacion Financiera De Desarrollo S.a . Caja Munic. Ahorro Y Credito De Trujillo S.a Caja Municipal De Ahorro Y Credito Cusco S.a. Ent.des.peq.y Microemp.edpyme Edyficar Credifondo S.a. S.a.f. Global Exchange S.r.l America Leasing S.a. Caja Municipal De Ahorro Credito Ica Sa Caja Municipal De Ahorro Y Credito De Pa Ita S.a. Eafc Maquisistema S.a. Caja Rural De Ahorro Y Credito Senor De Luren Sa Caja Munic. Ahorro Y Credit Del Santa Sa Edpymes Proempresa S.a. Financiera Tfc S.a

NOTICIAS

El mundo de la cultura cierra filas con Humala en Per ABC.es - 01 Jun 2011 - hace 52 minutos Los cineastas observan que, al margen de las legtimas aprensiones sobre los postulados iniciales del candidato de Gana Per, la sociedad debe apoyarle. En el manifiesto aclaran que su respaldo, no es un cheque en blanco. ... Artculos relacionados recortado de Google - 6/2011 Suspenden temporalmente el paro al sur de Per para permitir las ... EFE - 01 Jun 2011 - hace 2 horas Walter Aduviri, del Frente de Defensa de Recursos Naturales en la regin sur de Puno, seal a Efe que su organizacin suspende temporalmente el paro, lo que fue confirmado por la Confederacin Nacional de Comunidades del Per Afectadas por la Minera ... Artculos relacionados recortado de Google - 6/2011 Adex prev que TLC con Japn beneficiar exportacin de productos ... Andina - 31 May 2011 - hace 3 horas El Acuerdo de Asociacin Econmica (AAE) bilateral sucrito entre Per y Japn, conocido como Tratado de Libre Comercio (TLC), permitir un mayor dinamismo de las exportaciones de productos como esprragos, sacha inchi, pota, aceite de pescado y pez ... Artculos relacionados recortado de Google - 6/2011 CSIC y el Consulado de Per proponen revivir la Exposicin ... Europa Press - 31 May 2011 - hace 9 horas El Consejo Superior de Investigaciones Cientficas (CSIC), junto con el Consulado General del Per en Sevilla, han inaugurado este martes la exposicin 'Per en Sevilla 1929. Un viaje en el tiempo a la Exposicin Iberoamericana', con la que ofrecen ... Artculos relacionados

recortado de Google - 6/2011

con la tecnologa de

MARCADORES

COMENTARIOS
Si desea puede agregar opiniones sobre esta empresa aqu. Persona:freddy antonio quiroz sosaComentario:porque me sale en reporte crediticio de cliente que debo, si yo nunca e solicitado un credito Ventajas:vivir mal economicamenteDesventajas:crecimiento de mi familia 1. Fecha: 2007-12-06 2. Evaluacin: 3. Atencin al cliente: 4. Calidad de Productos o Servicios: 5. Prontitud: 6. Gama de Productos o Servicios: 7. Costo relativo al Producto o Servicio: Si usted es colaborador de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA , puede estar interesado en los servicios financieros que proveemos tanto en crditos hipotecarios como crditos personales. Si usted es el webmaster de CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA , y quisiera incluir el vnculo de la pgina web de su empresa, por favor haga clic aqu. CreditosPeru.com SAC intenta a travs este directorio, representar la clasificacin las principales empresas peruanas y sus respectivos datos informativos, los mismos que son dominio pblico. CreditosPeru.com SAC sin embargo, no se hace responsable por la exactitud, vigencia ni relevancia los datos aqu presentados.

PAGINA NPRINCIPAL DE :Directorio de las principales empresas y entidades del Per Peru's Main companies - The PEP Rank
SISTEMA FINANCIERO PERUANO

4. CLASES 4.1. SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Este sistema est constituido por el conjunto de instituciones bancarias del pas. En la actualidad el sistema financiero Bancario est integrado por el Banco Central de Reserva, el Banco de la Nacin y la Banca Comercial y de Ahorros. A continuacin examinaremos cada una de stas instituciones. 4.1.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER (BCRP) Autoridad monetaria encargada de emitir la moneda nacional, administrar las reservas internacionales del pas y regular las operaciones del sistema financiero nacional. 4.1.2. BANCO DE LA NACIN Es el agente financiero del estado, encargado de las operaciones bancarias del sector pblico. 4.1.3. BANCA COMERCIAL

Instituciones financieras cuyo negocio principal consiste en recibir dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras cuentas de financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a operaciones sujetas a riesgos de mercado. Entre estos bancos tenemos: - Banco de Crdito - Banco Internacional del Per INTERBANK - Banco Continental - Banco Financiero del Per - Banco Wiesse - Banco Sudamericano - Banco de Trabajo 4.1.4. LAS SUCURSALES DE LOS BANCOS DEL EXTERIOR Son las entidades que gozan de los mismos derechos y estn sujetos a las mismas obligaciones que las empresas nacionales de igual naturaleza. 4.2. SISTEMA FINANCIERO NO BANCARIO 4.2.1. FINANCIERAS Lo conforman las instituciones que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter financiero. Entre estas tenemos: - Solucin Financiero de Crdito del Pru - Financiera Daewo SA - Financiera C.M.R 4.2.2. CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRDITO

Entidades financieras que captan recursos del pblico y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente a las pequeas y micro-empresas. Entre estas tenemos: - Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Sullana - Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Piura - Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Maynas - Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Cusco - Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo 4.2.3. ENTIDAD DE DESARROLLO A LA PEQUEA Y MICRO EMPRESA EDPYME Instituciones cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y micro-empresa . - Nueva Visin S.A. - Confianza S.A - Edyficar S.A - Credinpet 4.2.4. CAJA MUNICIPAL DE CRDITO POPULAR Entidad financiera especializada en otorgar crditos pignoraticio al pblico en general, encontrndose para efectuar operaciones y pasivas con los respectivos Consejos Provinciales, Distritales y con las empresas municipales dependientes de los primeros, as como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y empresas. 4.2.5. CAJAS RURALES Son las entidades que capta recursos del pblico y cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la pequea y microempresa. - Caja Rural de Ahorro y Crdito de la Regin San Martn - Caja Rural de Ahorro y Crdito del Sur

- Caja Rural de Ahorro y Crdito de Cajamarca - Caja Rural de Ahorro y Crdito Caete 4.2.6. EMPRESAS ESPECIALIZADAS Instituciones financieras, que operan como agente de transferencia y registros de las operaciones o transacciones del mbito comercial y financiero. a. EMPRESA DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Organizacin cuya especialidad consiste en la adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los que sern cedidos en uso a una persona natural o jurdica, a cambio de pago de una renta peridica y con la opcin de comprar dichos bienes por un valor predeterminado. - Wiese Leasing SA - Leasing Total SA - Amrica Leasing SA b. EMPRESAS DE FACTORING Entidades cuya especialidad consiste en la adquisicin de facturas conformadas, ttulos valores y en general cualquier valor mobiliarios representativo de deuda. c. EMPRESAS AFIANZADORA Y DE GARANTIAS Empresas cuya especialidad consiste en otorgar afianzamiento para garantizar a personas naturales o jurdicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del exterior, en operaciones vinculadas con el comercio exterior. d. EMPRESA DE SERVICIOS FIDUCIARIOS Instituciones cuya especialidad consiste en actuar como fiduciario en la administracin de patrimonios autnomos fiduciarios, o en el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza. 5. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 5.1 OPERACIONES Las entidades financieras tienen tres tipos genricos de operaciones de activo:

- Operaciones de prstamos - Operaciones de crdito - Operaciones de Intermediacin La diferencia bsica es que mientras las operaciones de prstamos estn vinculadas a una operacin de inversin ya sea en bienes de consumo, productivos o de servicios, se conceden para realizar algo concreto; las de crdito no estn vinculadas a ninguna finalidad especfica, sino genrica. Podemos, por tanto, decir que en un prstamo se financia el precio de algo, mientras que en un crdito se pone a nuestra disposicin una cantidad de dinero durante un perodo de tiempo. As, tendremos que las Operaciones del prstamo sern de varios tipos en funcin de las garantas y de la finalidad, dividindose principalmente en: - Prstamos de garanta Real - Prstamos de garanta personal Con respecto a los Crditos, las operaciones ms usuales son: - Cuentas de crdito - Tarjetas de crdito Las Operaciones de Intermediacin son aquellas que no son ni prstamos ni crditos; la operacin financiera se ve acompaada por la prestacin de una serie de servicios que no son estrictamente financieros. Dentro de este bloque nos encontramos con las siguientes operaciones: - El leasing - El descuento comercial - Anticipos de crditos comerciales - El factoring - Avales Definidos cuales son las operaciones de activo ms usuales, vamos a ver cul es su distribucin entre los dos grandes grupos de clientes bancarios. La empresa suele utilizar las siguientes operaciones.

a. Operaciones a corto plazo - Descuento comercial - Anticipos de crditos comerciales. Pliza de crdito - Factoring b. Operaciones a largo plazo - Prstamos con garanta hipotecaria - Prstamos con garanta personal - Leasing En lo que respecta a personas naturales, los productos ms habituales son: a. Operaciones a corto plazo - Tarjetas de crdito b. Operaciones a largo plazo - Prstamos hipotecarios - Prstamos personales. 5.2. SERVICIOS QUE BRINDAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. Estn referidos a conjunto de operaciones que brindan las instituciones financieras a sus clientes, entre las cuales tenemos:

Nota: significa= s, X = no

BIBLIOGRAFA - ANTHONY Robert 1998 : Administracin Financiera - APAZA MEZA, Mario 2002 : Anlisis e Interpretacin de Estados Financieros. Edit. Pacfico Lima Per - BELLIDO SNCHEZ, Pedro : Administracin Financiera. Ed.Tcnico cientfico Lima Per - LUGO ABAN Jos1998 : Contabilidad Administrativa. Edit. San Marcos - INSTITUTO DE INVESTIGACIN : Matemticas Financieras Edit. Pacfico Lima Per EL PACIFICO 2002 - URIAS VALIENTE, Jess1999 : Anlisis de Estados Financieros Mac.Gran Hill

Espaa - WESTON FRED,Brigham 1999 : Manual de Administracin Financiera. Edit. Interamericana Espaa
CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPULAR DE LIMA

Abreviatura: Direccin: Departamento: Provincia: Distrito: Telfono: Fax: Pgina Web: Misin:

CMCPL AV. NICOLAS DE PIEROLA 1785 LIMA LIMA LIMA 428-6215 427-6845 www.cajametropolitana.com.pe Brindar servicios financieros a los niveles medio y bajo de la poblacin, fomentar el ahorro, desarrollar los crditos pignoraticio, personal, micro empresarial e hipotecario; con adecuados niveles de rentabilidad en funcin al riesgo del segmento atendido.

FUNCIONES:
OTORGAR CREDITOS PIGNORATICIOS OTORGAR CREDITOS PYMES OTORGAR CREDITOS COMERCIALES Y CONSUMO CAPTAR AHORROS, DEPOSITOS A PLAZO OTORGAR CREDITOS HIPOTECARIOS OTORGAR CREDITOS INMOBILIARIOS

2.1. Operaciones activas. [Son aqullas mediante las cuales, las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados o de entidades crediticias, para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. Las ms importantes son los depsitos irregulares, en ahorro o a trmino (CDAT), la emisin de obligaciones y el redescuento].
Nota: El numeral 2.1. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente:

Son todas aquellas que suponen la colocacin o disposicin de recursos por parte de la entidad, o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha organizacin en posicin de acreedor. Es decir, son las concesiones u otorgamiento de crdito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitucin futura en la forma, plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia, se destacan: el mutuo, los descuentos y la apertura de crdito.

2.2. Operaciones pasivas.

[Son todas aquellas que suponen la colocacin o disposicin de recursos por parte de la entidad financiera, o que tienen la virtud de colocar real o potencialmente a dicha institucin en posicin de acreedor. Es decir, son las concesiones u otorgamiento de crdito a sus asociados de sumas dinerarias bajo el compromiso de una restitucin futura en la forma, plazo y condiciones pactadas de acuerdo con la ley. Dentro de las operaciones crediticias de mayor importancia, se destacan: el mutuo, los descuentos y la apertura de crdito].
Nota: El numeral 2.2. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente:

Son aquellas mediante las cuales, las entidades reciben recursos y disponibilidades de sus asociados, para aplicarlas y manejarlas de acuerdo con sus propios fines. Las ms importantes son los depsitos de ahorro, los certificados de depsitos de ahorro a trmino (CDAT), los depsitos de ahorro contractual o programado y los depsitos de ahorro permanente.

2.3. Operaciones de servicios o neutras. [Son aquellas que no implican ni la captacin ni la colocacin de recursos, sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneracin. Dentro de esta categora podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo. Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos, puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. Por esta misma razn, debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definicin de la actividad financiera las operaciones de crdito realizadas por las cooperativas con sus asociados apoyadas nicamente en los aportes de los mismos ni las dems operaciones en las cuales no se presente la captacin de ahorros de los asociados para su posterior colocacin, inversin o aprovechamiento. Las cooperativas de crdito o tambin denominadas de aporte y crdito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectan prstamos con base en sus aportes), por las razones antes expuestas, no ejercen actividad financiera en los trminos del artculo 39 de la Ley 454 de 1998].
Nota: El numeral 2.2. destacado en rojo entre corchetes fue modificado por la Circular Externa 0020 de 2003. El nuevo texto es el siguiente:

Son aquellas que no implican ni la captacin ni la colocacin de recursos, sino como su nombre lo indica un servicio que presta la entidad por el cual cobra una remuneracin. Dentro de esta categora podemos ubicar las exigibilidades por servicio de recaudo.

Los aportes no quedan comprendidos dentro de dichos conceptos, puesto que no integran el pasivo de la cooperativa sino que constituyen parte del patrimonio de la entidad. Por esta misma razn, debe resaltarse que no quedaron comprendidas dentro de esa nueva definicin de la actividad financiera las operaciones de crdito realizadas por

las cooperativas con sus asociados apoyadas nicamente en los aportes de los mismos ni las dems operaciones en las cuales no se presente la captacin de ahorros de los asociados para su posterior colocacin, inversin o aprovechamiento.

Las cooperativas de crdito o tambin denominadas de aporte y crdito (es decir las que no captan ahorros de sus asociados pero les efectan prstamos con base en sus aportes), por las razones antes expuestas, no ejercen actividad financiera en los trminos del artculo 39 de la Ley 454 de 1998.

BIBLIOGRAFIA: LEXCOLOMBIANA Biblioteca Legal Digital Roa Editores Ltda. No. Telefnico: (1) 2173463 No. Celular: 310 8831556
FACTORING Y JOINT VENTURE EN COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO CARLOS TORRES MORALES 1.1) EL FACTORING: Es la operacin mediante la cual el Factor adquiere, a ttulo oneroso, de una persona natural o jurdica, denominada Cliente, instrumentos de contenido crediticio, prestando en algunos casos servicios adicionales a cambio de una retribucin. Los instrumentos objeto de factoring pueden ser facturas, facturas conformadas y ttulos valores representativos de deuda. Dichos instrumentos se transfieren mediante endoso o por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al Factor. Dicha transferencia comprende la transmisin de todos los derechos accesorios, salvo pacto en contrario. 1.2) LA LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS Y ORGNICA DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS: El Artculo 221 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros aprobada por Ley N 26702 (en adelante, la Ley General) seala lo siguiente: Artculo 221.- Las empresas podrn realizar las siguientes operaciones y servicios, de acuerdo a lo dispuesto por el captulo I del ttulo IV de esta seccin segunda: (...) 10. Realizar operaciones de factoring. (...). Al respecto, el Anexo-Glosario de la Ley General contiene la siguiente definicin de empresas: Empresas: Las empresas del sistema financiero y de seguros autorizadas a operar en el pas y sus subsidiarias, con excepcin de aquellas que prestan servicios complementarios.

Como vemos, la Ley General faculta a las empresas que pertenecen al sistema financiero a realizar operaciones de factoring. En ese sentido, las cooperativas de ahorro y crdito no autorizadas a operar con recursos del pblico al no formar parte del sistema financiero[1] (a pesar de que corresponde a la Superintendencia de Banca y Seguros la regulacin de sus actividades) no se encontraran facultadas para realizar operaciones de factoring. 1.3) Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolucin SBS N 1021-98: El Artculo 6 del Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolucin SBS N 1021-98 (en adelante, el Reglamento) prev lo siguiente: Artculo 6.- EMPRESAS FACULTADAS PARA ACTUAR COMO FACTORES Las empresas facultadas para operar como Factores son las siguientes: 1.- Empresas de factoring que hayan sido autorizadas por esta Superintendencia. 2.- Empresas bancarias y otras empresas de operaciones mltiples autorizadas para realizar las operaciones previstas en el mdulo 1 del Artculo 290 de la Ley General. En ese sentido, el Artculo 6 de la Ley General seala cules son las empresas de operaciones mltiples: Artculo 16.- CAPITAL MINIMO. Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas:

[1] El Artculo 16 de la Ley General hace expresa referencia a las empresas del sistema financiero: Artculo 16.- Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere el capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas: A. Empresas de Operaciones Mltiples: 1. Empresa Bancaria (...) 2. Empresa Financiera (...) 3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito (...) 4. Caja Municipal de Crdito Popular (...) 5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa EDPYME (...) 6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico(...) B. Empresas Especializadas: 1. Empresa de Capitalizacin Inmobiliaria (...) 2. Empresa de Arrendamiento Financiero (...) 3. Empresa de Factoring (...) 4. Empresa Afianzadora y de Garantas. 5. Empresa de Servicios Fiduciarios C. Bancos de Inversin (...).

A. Empresas de Operaciones Mltiples: 1. Empresa Bancaria S/. 14'914,000 2. Empresa Financiera S/. 7,500,000 3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito S/. 678,000 4. Caja Municipal de Crdito Popular S/. 4'000,000 5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME S/. 678,000 6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico S/. 678,000 7. Caja Rural de Ahorro y Crdito S/. 678,000 (...). Bajo estas circunstancias, de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento, las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a operar con recursos del pblico no podran desarrollar operaciones de factoring debido a que no constituyen empresas de factoring[2], empresas bancarias y tampoco empresas de operaciones mltiples. 1.4) El Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a operar con recursos de pblico aprobado por Resolucin SBS N 540-99: El Artculo 5 del Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a operar con recursos de pblico aprobado por Resolucin SBS N 540-99 contempla cules son las operaciones y servicios autorizados que pueden desarrollar dichas personas jurdicas: Artculo 5.- Operaciones y servicios autorizados Las cooperativas slo pueden operar vlidamente con sus asociados, estando facultadas a realizar las siguientes operaciones activas y pasivas: a) Recibir depsitos de sus asociados. b) Otorgar a sus asociados crditos directos con arreglo a las condiciones que seale el respectivo reglamento de crditos de la cooperativa. c) Otorgar avales y fianzas a sus asociados, a plazo y monto determinados. d) Adquirir, conservar y vender acciones y bonos que tengan cotizacin en bolsa, emitidos por sociedades annimas establecidas en el pas, as como certificados de participacin en Fondos Mutuos y Fondos de Inversin. Asimismo, podr ser socia de otras cooperativas, as como adquirir acciones o participaciones en sociedades que tengan por objeto brindar servicios a sus asociados o tengan compatibilidad con su objeto social, no siendo necesario en estos casos que las acciones o participaciones se encuentren cotizadas en bolsa. e) Recibir lneas de crdito de entidades nacionales o extranjeras. f) Adquirir los bienes muebles e inmuebles necesarios para el desarrollo de sus actividades. g) Efectuar operaciones de crdito con otras cooperativas o empresas del sistema financiero. h) Brindar servicios de caja y tesorera a sus asociados. i) Efectuar depsitos en instituciones financieras o en otras entidades del sistema cooperativo de ahorro y crdito de las cuales sean asociados. j) Otras operaciones y servicios que autorice la Superintendencia, debiendo las cooperativas canalizar su solicitud a travs de la Federacin, la cual previamente emitir opinin. [ [2] El Artculo 14 del Reglamento de Factoring, Descuento y Empresas de Factoring aprobado por Resolucin SBS N 1021-98 define a las empresas de factoring del siguiente modo: Artculo 14.- Las empresas de factoring son sociedades annimas cuyo objeto social consiste principalmente en la adquisicin de facturas, facturas conformadas y ttulos valores representativos de deudas, mediante factoring y descuento.

Como vemos, las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a captar recursos del pblico no se encuentran expresamente autorizadas por la referida norma para realizar operaciones de factoring. Y si bien, consideramos que la relacin contenida en el artculo 5 antes citado no resulta taxativa, existen normas expresas (comentadas anteriormente), que reservan las actividades de factoring a determinadas empresas. Ahora bien, conforme a lo sealado, somos de la opinin que las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a operar con el pblico, no pueden ofrecer comercialmente servicios de factoring a cualquier persona, pues dicha actividad est reservada para determinados tipos de empresas sujetas a la supervisin de la SBS. Sin embargo, consideramos que en la medida que se trate de un servicio interno, vale decir, exclusivamente entre socios, no existe impedimento legal alguno. Obviamente, cuando nos referimos a servicios internos (exclusivamente entre socios), ello implicara que tanto quien entrega las facturas a la Cooperativa (vale decir, el acreedor), como aqul que debe honrarlas (vale decir, el deudor), deben ser socios de la Cooperativa. Si el acreedor es socio de la Cooperativa y el deudor resulta un tercero, podran generarse problemas ya que el tercero podra exigir a la Cooperativa que acredite su autorizacin para actuar como Factor, vale decir, para prestar servicios de factoring. No obstante lo sealado, consideramos que existen otros mecanismos que si bien no calificaran como Factoring, permitiran a las cooperativas alcanzar similares objetivos, sin que pueda ser cuestionado su proceder. 1.5) CONCLUSIONES: Nuestro ordenamiento vigente slo faculta a las Empresas Bancarias, Empresas de Operaciones Mltiples y Empresas de Factoring, a realizar operaciones de factoring. Las Cooperativas de Ahorro y Crdito que slo operan con sus socios, no forman parte del sistema financiero y tampoco califican como empresas de factoring, por lo cual no pueden dedicarse a estas actividades, prestando servicios de factoring a cualquier persona. Slo en la medida que tanto el acreedor como el deudor, fueran socios de la Cooperativa, consideramos que resulta viable la prestacin de servicios de factoring, siempre que stos sean slo accesorios o complementarios al objeto social de la Cooperativa. Otros mecanismos podran ser utilizados por las Cooperativas para lograr similares objetivos a los del factoring, sin que pudiera ser cuestionado. JOINT VENTURE 2.1) Concepto y caractersticas principales del Contrato de Joint Venture: El Contrato de Joint Venture es un contrato de colaboracin, destinado a desarrollar un negocio especfico con el fin de obtener un beneficio econmico. Para el efecto, las partes intervinientes realizan aportes que pueden ser de dinero, de bienes, derechos, entre otros, y asumen el riesgo de compartir beneficios y prdidas. Entre sus principales caractersticas podemos distinguir las que a continuacin se sealan: 2.1.1. En el Contrato de Joint Venture cada una de las partes participa en forma activa en la realizacin de las actividades propias del negocio, coordinando mutuamente entre s, de acuerdo a los procedimientos que se establezcan en el contrato. 2.1.2. Los bienes que aportan las partes para la realizacin del negocio, continan siendo de propiedad exclusiva de aqullos. 2.1.3. En este tipo de contrato cada una de las partes se vincula en forma individual con terceros en el desarrollo de la actividad que le corresponde en el negocio. De ah que, sean titulares de derechos y obligaciones a ttulo individual; vale decir que, la Cooperativa de Ahorro y Crdito que sea parte en contratos de esta naturaleza, ser en consecuencia titular de dichos derechos y obligaciones a ttulo individual. 2.2) Contrato de Joint Venture dentro del marco legal que rige a las Cooperativas de Ahorro y Crdito: 2.2.1 En materia de Joint Ventures o Consorcios, no existe una disposicin que establezca un rgimen de aprobacin para su celebracin, por lo cual, el Contrato Joint Venture puede ser celebrado

a iniciativa de la Gerencia o del Consejo de Administracin (dependiendo de las facultades conferidas a stos rganos estatutariamente por cada Cooperativa de Ahorro y Crdito). 2.2.2 En efecto, el artculo 4 del Decreto Ley N 25789, dispone los siguiente: Artculo 4.- Las Cooperativas, cualquiera sea su tipo o modalidad, no requieren de autorizacin para celebrar y realizar los actos y contratos permitidos por la Legislacin Nacional En ese sentido, y en concordancia con el literal f) del inciso 7 de la Vigsimo Cuarta Disposicin Final y Complementaria de la Ley N 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros, que seala: Vigsimo Cuarta: (...) 7. Las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a captar recursos del pblico tienen las siguientes caractersticas: (...) f) Se rigen por la Ley General de Cooperativas y disposiciones complementarias y modificatorias. Consideramos que las Cooperativas de ahorro y Crdito pueden celebrar vlidamente Contratos de Joint Venture. En nuestra opinin, la celebracin de este tipo de contratos no infringira el artculo 5 de la Resolucin SBS N 0540-99, Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crdito no autorizadas a operar con recursos del pblico, puesto que en estricto la numeracin del artculo 5 sobre operaciones y servicios autorizados no resulta taxativa ni infringe lo previsto en el artculo 41 de la Ley General de Cooperativas ni lo dispuesto por el artculo 440 y siguientes de la Ley General de Sociedades, en concordancia con el artculo 62 de la Constitucin: Artculo 62.- La libertad de contratar garantiza que las partes puedan pactar vlidamente segn las normas vigentes al tiempo del contrato(...). Si el contrato de Joint Venture o mejor dicho, los resultados del mismo no resultan beneficiosos para la Cooperativa, ello tendr que ser evaluado en forma interna, vale decir, por la Gerencia, el Consejo de Administracin y finalmente la Asamblea General. 2.3) CONCLUSIONES: Las Cooperativas, cualquiera sea su modalidad, pueden realizar, sin autorizacin alguna, los actos y contratos permitidos por la legislacin nacional. Los contratos de Joint Venture son contratos que pueden ser celebrados por cualquier persona natural o jurdica, sin ms limitaciones que las establecidas en forma genrica por la Ley General de Sociedades y por la voluntad de las partes. La conveniencia de su celebracin corresponde a los rganos administrativos de la Cooperativa, y la evaluacin de sus resultados, adicionalmente a la Asamblea General.