PRODUCCION MARACUYA 3 AO

TOTAL HECTAREAS

Meses

15

PROPORCION

Kg/Ha

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

0.2
0.5
0.8
1
1
1
1
1
1
1
1
1

MATERIA PRIMA
(Kg)
11428.57

RENDIMIENTO (Kg)
(37%)
4228.57

MATERIA PRIMA
(Kg)
28571.43

RENDIMIENTO (Kg)
(37%)
10571.43

MATERIA PRIMA
(Kg)
45714.29

RENDIMIENTO (Kg)
(37%)
16914.29

761.90
1904.76
3047.62
3809.52
3809.52
3809.52
3809.52
3809.52
3809.52
3809.52
3809.52
3809.52
40000.00

1 MES
DESCARTE (Kg)
7200.00

2 MES
DESCARTE (Kg)
18000.00
3 MES
DESCARTE (Kg)
28800.00
4 MES
MATERIA PRIMA
(Kg)
57142.86

RENDIMIENTO (Kg)
(37%)
21142.86

DESCARTE (Kg)
36000.00

NOTA: DEL 4 MES HASTA EL 12 MES LA

MESES
1
2

MATERIA PRIMA
(Kg)
11428.57
28571.43

RENDIMIENTO (Kg)
(37%)
4228.57
10571.43

DESCARTE (Kg)
7200.00
18000.00

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTALES

45714.29
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86

16914.29
21142.86
21142.86
21142.86
21142.86
21142.86
21142.86
21142.86
21142.86
21142.86

28800.00
36000.00
36000.00
36000.00
36000.00
36000.00
36000.00
36000.00
36000.00
36000.00

600000.00

222000.00

378000.00

40000 Kg

40 TM

Total Kg/ 15
Hectareas
11428.57
28571.43
45714.29
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
57142.86
600000.00

TOTAL (TM)
11.429
28.571
45.714
57.143
57.143
57.143
57.143
57.143
57.143
57.143
57.143
57.143
600.000

1 MES
PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
(Kg)
TERMINADO- (TM)
84.57
4144.00
4.144

MERMAS (Kg) (2%)

2 MES
PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
(Kg)
TERMINADO- (TM)
211.43
10360.00
10.36

MERMAS (Kg) (2%)

3 MES
PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
(Kg)
TERMINADO- (TM)
338.29
16576.00
16.576

MERMAS (Kg) (2%)

4 MES
PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
(Kg)
TERMINADO- (TM)
422.86
20720.00
20.72

MERMAS (Kg) (2%)

DEL 4 MES HASTA EL 12 MES LA PRODUCCION ES CONSTANTE

PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
(Kg)
TERMINADO- (TM)
84.57
4144.00
4.144
211.43
10360.00
10.36

MERMAS (Kg) (2%)

338.29
422.86
422.86
422.86
422.86
422.86
422.86
422.86
422.86
422.86

16576.00
20720.00
20720.00
20720.00
20720.00
20720.00
20720.00
20720.00
20720.00
20720.00

16.576
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72

4440.00

217560.00

217.56

MATERIA PRIMA E INSUMOS

MP, INSUMOS
Maracuy
Energa Elctrica
Gas propano
Azcar
Agua potable
Estabilizante CMC
Acido ctrico
Benzoato de Sodio
Botellas
Tapas
Etiquetas
Cajas

UNID MEDIDA
TM
KW
Kg
Kg
L
Kg
Kg
Kg
UNID
UNID
UNID
UNID

MATERIA PRIMA E INSUMOS

MP, INSUMOS
Maracuy
Energa Elctrica
Gas propano
Azcar
Agua potable
Estabilizante CMC
Acido ctrico
Benzoato de Sodio
Botellas
Tapas
Etiquetas
Cajas

UNID MEDIDA
TM
KW
Kg
Kg
L
Kg
Kg
Kg
UNID
UNID
UNID
UNID

MATERIA PRIMA E INSUMOS

MP, INSUMOS
Maracuy
Energa Elctrica

UNID MEDIDA
TM
KW

1 MES
COSTO UNITARIO
($)
66.38
0.12
0.90
0.95
0.00
13.50
4.40
4.00
0.17
0.03
0.06
0.70

CANTIDAD/TM
16.8
0.25
262.5
1737.5
3.7
15
0.12
8400
8400
8400
350

2 MES
COSTO UNITARIO
($)
66.380
0.120
0.900
0.950
0.002
13.500
4.400
4.000
0.170
0.030
0.060
0.700

CANTIDAD/TM
16.8
0.25
262.5
1737.5
3.7
15
0.12
8400
8400
8400
350

3 MES
COSTO UNITARIO
($)
66.380
0.120

CANTIDAD/TM
16.8

Gas propano
Azcar
Agua potable
Estabilizante CMC
Acido ctrico
Benzoato de Sodio
Botellas
Tapas
Etiquetas
Cajas

Kg
Kg
L
Kg
Kg
Kg
UNID
UNID
UNID
UNID

MATERIA PRIMA E INSUMOS

MP, INSUMOS

UNID MEDIDA

Maracuy
Energa Elctrica
Gas propano
Azcar
Agua potable
Estabilizante CMC
Acido ctrico
Benzoato de Sodio
Botellas
Tapas
Etiquetas
Cajas

TM
KW
Kg
Kg
L
Kg
Kg
Kg
UNID
UNID
UNID
UNID

0.900
0.950
0.002
13.500
4.400
4.000
0.170
0.030
0.060
0.700

0.25
262.5
1737.5
3.7
15
0.12
8400
8400
8400
350

4 MES
COSTO UNITARIO
($)
66.380
0.120
0.900
0.950
0.002
13.500
4.400
4.000
0.170
0.030
0.060
0.700

CANTIDAD/TM
16.8
0.25
262.5
1737.5
3.7
15
0.12
8400
8400
8400
350

NOTA: A PARTIR DEL 4 MES HASTA EL 12 MES LOS LA PRODUCCION SE HACEN CONSTANTE Y POR

COSTOS DE PRODUCCION ANUALES

MES
1
2
3
4
5
6
7
8

COSTO MENSUAL
PRODUCTO
($)
TERMINADO..(TM)
4.144
12363.99
10.36
30909.97
16.576
49455.95
20.72
61819.94
20.72
61819.94
20.72
61819.94
20.72
61819.94
20.72
61819.94

FLETE/TM ($)
15
15
15
15
15
15
15
15

9
10
11
12

20.72
20.72
20.72
20.72

TOTAL COSTOS
ANUALES

61819.94
61819.94
61819.94
61819.94

15
15
15
15

649109.35

MATERIALES
MATERIALES
Grasa y aceite
Rodajes
Fajas
Cuchillas

UNID MEDIDA
PAQUETE
UNID
UNID
UNID

COSTO UNITARIO
($)
30.00
21.50
7.10
0.10

CANTIDAD/MES
2
8
10
1420
TOTAL

CANTIDAD -(TM)
/MES
11.429
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
4.144
TOTAL COSTOS DE
PRODUCCION

COSTO TOTAL
($)/TM
758.63
8.35
0.93
1033.41
14.40
206.99
273.50
1.99
5917.63
1044.29
2088.58
1015.28

CANTIDAD -(TM)
/MES
28.571
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
10.36
TOTAL COSTOS DE
PRODUCCION

COSTO TOTAL
($)/TM
1896.57
20.89
2.33
2583.53
36.00
517.48
683.76
4.97
14794.08
2610.72
5221.44
2538.20

CANTIDAD -(TM)
/MES
45.714
16.576

COSTO TOTAL
($)/TM
3034.51
33.42

COSTO DE VENTAS
DETALLE
FLETE

PRODUCTO ..(TM)
4.144

DETALLE
FLETE

PRODUCTO ..(TM)
10.36

DETALLE

PRODUCTO ..(TM)

12363.99

30909.97

16.576
16.576
16.576
16.576
16.576
16.576
16.576
16.576
16.576
16.576
TOTAL COSTOS DE
PRODUCCION

CANTIDAD -(TM)
/MES
57.143
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
20.72
TOTAL COSTOS DE
PRODUCCION

3.73
4133.64
57.60
827.97
1094.02
7.96
23670.53
4177.15
8354.30
4061.12

FLETE

49455.95

COSTO TOTAL
($)/TM
3793.14
41.77
4.66
5167.05
72.00
1034.96
1367.52
9.95
29588.16
5221.44
10442.88
5076.40

DETALLE
FLETE

61819.94

SE HACEN CONSTANTE Y POR ENDE LOS COSTOS DE LOS MISMOS TAMBIEN

COSTO DE VENTAS
($)
62.16
155.40
248.64
310.80
310.80
310.80
310.80
310.80

16.576

PRODUCTO ..(TM)
20.72

310.80
310.80
310.80
310.80

3263.40

COSTO TOTAL
MENSUAL($)
60.00
172.00
71.00
142.00
445.00

COSTO TOTAL
ANUAL ($)
720.00
2064.00
852.00
1704.00
5340.00

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ($)

15
62.16

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ($)

15
155.4

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ($)

15

248.64

COSTO UNITARIO COSTO TOTAL ($)

15
310.8

MANO DE OBRA DIRECTA

PERSONAL
OPERARIOS
AUXILIARES SERVICIO

REMUN.
MENSUAL $
7.00
420.00
4.00
420.00
TOTAL

CANTIDAD

TOTAL COSTO
($) MENSUAL
2,940.00
1,680.00
4,620.00

CARGAS SOCIALES MOD

PERSONAL
OPERARIOS (7)
AUXILIARES DE SERVICIO (4)

REMUNERACION
MENSUAL ($)
2940.00
1680.00

GRATIF JULIO
($)
1470.00
840.00

GRATIF.
DICIENMBRE ($)
1470.00
840.00

TOTAL COSTO ($)

ANUAL
35,280.00
20,160.00
55,440.00

TOTAL
APORTACIONES TOTAL COSTO
GRATIFICACIONES (9%) MENSUAL
MENSUAL
2940.00
1680.00

264.60
151.20
TOTAL

3204.60
1831.20
5035.80

TOTAL COSTO
ANUAL
38455.20
21974.40
60429.60

PERSONAL
JEFE DE PLANTA
TEC. MANTENIMIENTO
ALMACENERO
GUARDIAN

CANTIDAD
1.00
1.00
1.00
1.00

REMUN.
MENSUAL $
800.00
420.00
420.00
420.00
TOTAL

TOTAL COSTO $
MENSUAL
800.00
420.00
420.00
420.00
2,060.00

CARGAS SOCIALES MOI

PERSONAL
JEFE DE PLANTA (1)
TEC. MANTENIMIENTO (1)
ALMACENERO (1)
GUARDIAN (1)

REMUNERACION
GRATIF. JULIO
MENSUAL
$
ASEGURABLE $
800.00
400.00
420.00
210.00
420.00
210.00
420.00
210.00

GRATIF.
DICIEMBRE $
400.00
210.00
210.00
210.00

TOTAL COSTO
ANUAL ($)
9,600.00
5,040.00
5,040.00
5,040.00
24,720.00

TOTAL GRAT.
APORTACIO TOTAL COSTO TOTAL COSTO
JULIO NES 9%
MENSUAL ($)
ANUAL ($)
DICIEMBRE $
800.00
72.00
872.00 10,464.00
420.00
37.80
457.80
5,493.60
420.00
37.80
457.80
5,493.60
420.00
37.80
457.80
5,493.60
TOTAL
2,245.40
26,944.80

COSTO DE INVERSIN

Construccin de planta
Maquinaria y Equipo 10%
Muebles y Enseres
COSTOS ADMINISTRACION Y
VENTAS
Muebles y Enseres
Mquinas y Equipos 10%
Vehculos 20%

COSTO/INVERSION
TIEMPO (Aos)
280000.00
60000.00
30
210000.00
10
10000.00
10
105000.00
15000.00
20000.00
70000.00

10
10
5
TOTAL

PREDIO URBANO

35000.00

2916.67

DEPRECIACION
ANUAL
2000.00
21000.00
1000.00

1500.00
2000.00
14000.00
41500.00

DEPRECIACIN
MENSUAL
166.67
1750.00
83.33

125.00
166.67
1166.67
3458.33

DETALLE
remuneracin del personal
aportes patronales 9%
TOTAL REMUNERACION ADMINIS. Y VENTAS
Remuneracion Administrativos 80%
Remuneracion ventas 20%

COSTO MENSUAL ($)

DETALLE
area administ 80%
area de ventas 20%
utiles de oficina
seguro de la planta
gastos de promocin
area administ 65%
area de ventas 35%
GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTO MENSUAL $

6900.00
621.00
7521.00
5520.00
1380.00

64.00
16.00
210.00
183.33
166.67
32.50
17.50
690.00

COSTO ANUAL ($)

82800.00
7452.00
90252.00

COSTO ANUAL ($)

768.00
Serv. Luz y agua
192.00
2520.00
2199.96
2000.04
Serv. Telf. E Internet
390.00
$ 50,00
210.00
8280.00

TOTAL GASTOS DE FABRICACION 1 MES

MP E INSUMOS
MOD
CARGAS SOCIALES MOD
MOI
CARGAS SOCIALES MOI
MATERIALES
DEPRECIACION
PREDIO URBANO
SALARIOS ADMINIS. Y DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
COSTO DE VENTAS
TOTAL GASTOS 1 MES

PRESTAMO ($)
INTERESES
TOTAL GASTOS FINANCIEROS

12363.99
4620.00
5035.80
2060.00
2245.40
445.00
3458.33
2916.67
7521
690
62.16

41418.35

41418.35
9112.04

50530.38

3451.53
759.34

TOTAL GASTOS DE FABRICACION ANUAL

MP E INSUMOS
MOD
CARGAS SOCIALES MOD
MOI
CARGAS SOCIALES MOI
MATERIALES
DEPRECIACION
PREDIO URBANO
SALARIOS ADMINIS. Y DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
COSTO DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS ANUAL

649109.35
55440.00
60429.60
24720.00
26944.80
5340.00
41500.00
35000.00
90252.00
8280.00
3263.40
50530.38

1050809.53