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3 2 1 0 4 7 8 7 1 0 6 8 3 9 4 9
Casablanca le,
3/16/2011
Signature
N.B :
Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tat prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations comptables des commerants promulguee par le Dahir n 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
Tableau N 1
BILAN (actif)
Patente : 32104787 EXERCICE ACTIF Brut Amortissements et provisions Net Net Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009 EXERCICE N-1
TOTAL I (A+B+C+D+E)
STOCKS (F)
.Marchandises A C T I F C I R C U L A N T .Matires et fournitures consommables .Produits en cours .Produits intermediaires et produits rsiduels .Produits finis
TOTAL II (F+G+H+I)
TRESORERIE-ACTIF
.Chques et valeurs encaisser .Banques,T.G et C.C.P .Caisse, Regies d'avances et accrditifs TRESORERIE
Tableau N 1
BILAN (passif)
Patente : 32104787 PASSIF Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009 EXERCICE EXERCICE PRECEDENT
TOTAL I (A+B+C+D+E)
P A S S I F C I R C U L A N T
T R E S O R E R I E
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Elmnts circulants) (H)
TOTAL II (F+G+H)
TRESORERIE-PASSIF
.Credits d'escompte .Credits de trsorerie .Banques de rgularisation
Tableau N 2
I PRODUITS D'EXPLOITATION
.Ventes de marchandises (en l'tat) E X P L O I T A T I O N .Ventes de biens et services produits Chiffre d'affaires .Variation de stocks de produits (+ou-) (1) .Immobilisations produites par l'entreprise pour elle mme .Subvensions d'exploitation .Autres produits d'exploitation .Reprises d'exploitations: transferts de charges
TOTAL I
II CHARGES D'EXPLOITATION
.Achats revendus (2) de marchandises .Achats consomms (2) de matires et fournitures .Autres charges externes .Impts et taxes .Charges de personnel .Autres charges d'exploitation .Dotations d'exploitation
TOTAL II
III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) IV PRODUITS FINANCIERS
.Produits des titres de participation et autres titres immobiliss .Gains de change .Interts et autres produits financiers .Reprises financires: transferts de charges
F I N A N C I E R
TOTAL IV
V CHARGES FINANCIERES
.Charges d'intrts .Pertes de change .Autres charges financires .Dotations financires
VI VII
1) Variation de stocks : stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-) 2) Achats revendus ou consomms : achats - variation de stocks.
Tableau N 2
N O N C O U R A N T
.Reprises sur subventions d'investissement .Autres produits non courants .Reprises non courantes:transferts de charges
TOTAL VIII
IX CHARGES NON COURANTES .Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cdes .Subventions accordes .Autres charges non courants .Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions X XI XII XIII
TOTAL IX RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+ou-X) IMPOTS SUR LES RESULTATS RESULTAT NET (XI-XII)
XIV XV XVI
TOTAL DES PRODUITS (I + IV + VIII) TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII) RESULTAT NET (total des produits - total des charges)
Tableau N 3
Montants
(1)
Montants
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES VIII.CUMUL DES DEFITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
. . . . Exercice N - 4 Exercice N - 3 Exercice N - 2 Exercice N - 1
Tableau N 4
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
. Frais prliminaires . Charges rpartir sur plusieurs exercices . Primes de rembourssement obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
. . . . Immobilisation en recherche et dveloppement Brevets,marques,droits et valeurs similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
. . . . . . . Terrains Constructions Installations techniques,matriel et outillage Matriel de transport Mobilier,matriel de bureau et amnagement Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
Tableau N 5
RESULTAT D'EXPLOITATION (+ ou -) RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT (+ ou -) RESULTAT NON COURANT Impts sur les resultats RESULTAT NET DE L'EXERCICE (+ ou -)
AUTOFINANCEMENT
(1) A l'exclusion des dotations relatives aux actifs et passifs circulants et la trsorerie. (2) A L'exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et la trsorerie. (3) Y compris reprises sur subventions d'investissements.
Tableau N 6
CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revendus de marchandises 611
. Achats de marchandises . Variation des stocks de marchandises (+ ou -)
Total
Achats consomms de matires et fournitures
. Achats de matires premires . Variation des stocks de matires premires (+ou-) . Achat de matriel et fournitures consommables et d'emballages . Variation des stocks de matires, fournitures et emballages (+ou-) . Achats non stocks de matires et de fournitures . Achats de travaux, tudes et prestations de services
612
Total
Autres charges externes
. Locations et charges locatives . Redevances de crdit bail . Entretiens et rparations . Primes d'assurances . Rmunrations du personnel extrieur l'entreprise . Rmunrations d'intermdiaires et honoraires . Redevances pour brevets, marques, droits . Transports . Dplacements, missions et rceptions . Reste du poste des autres charges externes
613 / 614
Total
Charges de personnel
. Rmunration du personnel
617
Total
Autres charges d'exploitation
. Jetons de prsence
618
. Pertes sur crances irrcouvrables . Reste de poste des autres charges d'exploitation
658
. Rappels d'impts (autres qu'impts sur les rsultats) . Pnalits et amendes fiscales . Crances devenues irrcouvrables . Reste du poste des autres charges non courantes
Total
Tableau N 6
PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises 711
. Ventes de marchandises au Maroc . Ventes de marchandises l' Etranger . Reste du poste des ventes de marchandises
Total
Ventes des biens et services produits
. Ventes de biens produits au Maroc . Ventes de biens produits l' Etranger . Ventes de services produits au Maroc . Ventes de services produits l' Etranger . Redevances pour brevets, marques, droits... . Reste du poste des ventes et services produits
712
Total
Variation des stocks de produits
. Variation des stocks des biens produits (+ou-)
713
. Variation des stocks des services produits (+ou-) . Variation des stocks des produits en cours (+ou-)
Total
Autres charges d'exploitation 718
. Jetons de prsence reus . Reste du poste (produits divers)
738
. Revenus des crances rattaches des participations . Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement . Reste du poste intrts et autres produits financiers
Total
Tableau N 7
Rubrique
Observations
A moins d'un an 7 8
A plus d'un an 9 10 11
Tableau N8
NATURE
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS
. Frais prliminaires . Charges rpatir sur plusieurs exercices . Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATION INCORPORELLES
. . . . Immobilisation en recherche et dveloppement Brevet, marques, droits et valeurs similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATION CORPORELLES
. . . . . . . Terrains Constructions Installations techniques, matriel et outillage. Matriel de Transport Mobilier, materiel de bureau et amnagements Autres immobilisations corporelles Immobilisations corporelles en cours
Tableau N 9
2. Provisions rglementes
5. Autres provisions pour risques et charges 6. Provisions pour dprciation des comptes de trsorerie
Tableau N 10
Patente : 32104787
Compte pricipal
Montant brut
Amortis cumuls
Produit de cession
Plus values
Moins values
TOTAL
Tableau N 11
Secteur d'activit
Capital social
TOTAL
Tableau N 12
NATURE
T.V.A. Facture
T.V.A. Rcuprable
Tableau N 13
Patente : 32104787 NOMBRE DE TITRES Adresse Exercice prcdent 1 2 3 Exercice actuel 4 5 Valeur nominale de chaque action ou part sociale Souscrit 6
Appel 7
Libr 8
Tableau N 14
. Report a nouveau . Resultats nets en instance d'affectation . Resultat net de l'exercice . Prelevements sur les reserves . Autres Prelevements
TOTAL A
TOTAL B
Total A = Total B
Tableau N 15
ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
Patente : 32104787 RUBRIQUES 1 ENSEMBLES DES PRODUITS 2 ENSEMBLES DES PRODUITS CORRESPONDANT A LA BASE IMPOSABLE 3 Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009 ENSEMBLE DES PRODUITS CORRESPONDANT AU NUMERATEUR TAXABLE 4
Ventes
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 12a 12b 12c 13 14 15 16 (1) (2)
Prestations de services
Imposables Exonres 100% Exonres 50% Produits accessoires, produits financiers, dons et libralits Subventions d'quipement
Subventions d'quilibre
Imposables Exonres 100% Exonres 50%
Totaux partiels
Profits net global des cessions aprs abattement pondr Autres profils exceptionnels
Tableau n16
Modle de feuillet annexe Amortissements de l'exercice allant du 01/01/2009 au 31/12/2009 Immobilisations Concernes:
Valeur Amortir Date d'entre (1) 1 Prix d'acquisition (2) 2 Valeur comptable aprs revaluation 3 Amortissements antrieurs (3) 4 AMORTISSEMNTS DEDUITS DU BENEFICE BRUT DE L'EXERCICE Taux 5 Dure (4) 6 Amortissemnts normaux ou acclres de l'exercice 7 Total des amortissements fin de l'exercice (col. 4+ col.7) 8 Observation (5) 9
Totaux
(1)
Pour les acquisitions de l'exercice indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seulement l'anne d'entre dans l'actif. En cas de revaluation, c'est l'anne de revaluation des lments qui constitue leur date d'entre (col. 1). Le moment de la dotation est au amximum gal au rapport de la valeur comptable ( col. 3 ) sur la dure probable d'utilisation ( col. 6 )
Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A ouvrant droit dduction dont le montant doit figurer (col 9 ) Dans le tableau correspondant l'exercice de revaluation, les amortissements antrieurs figurent pour 0 ( Zro ) Indiquer la dure d'utilisation en annes Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple, matriel usure rapide, amortissements acclrs.
Tableau N 17
Elments
Valeur d'apport
Observations
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Terrains (1) Constructions Matriel et outillage Materiel de transport Agencement-Installations Brevets Autres lments amortissables Titres de participation Fonds de commerce Autres lments non amortissables
TOTAL
(1) Imposition differee jusqu'a la date de cession (2) Fractions correspondant a l'imputation normale de la plus-value constatees lors de la fusion majoree le cas echeant du reliquat de la plus-value se rapportant a l'element cede au cours de l'exercice.
Tableau N 18
ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT
Patente : 32104787 Charge Financire Globale Rembourssement Exercices antrieurs Principal Intrt Exercice du 01/01/2009 au 31/12/2009 Rembourssement Exercice actuel Principal Intrt
Adresse
Montant du prt
Date du prt
Taux d'intrt
Observations
A. Associes
B. Tiers
TOTAL
Tableau N 19
Lieu de situation
Nom et prnims ou Raison Sociale adresse Date de conclusion de l'acte du propritaire de location
Bail-ordinaire 1 2 3 4 5 6 7
(Nme periode) 8
TOTAL
(1) Marquer d'une croix la colonne adequate. Au cas ou le nombre de proprietaires depasserait quize, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique a celle du present etat.
Tableau N 20
I. Stocks Approvisionnement
- Biens et produits destins la revente en l'tat : * Biens immeubles * Biens meubles - Biens et Matires Premires destins aux activits de production et de transformation : - Matires premires - Matires consommables - Pice dtaches - Carburants, Lubrifiants pour vhicules de transport - Emballage * Rcuprables * Vendus * Perdus
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
TOTAL STOCKS DES APPROVISIONNEMENTS II. Stock en cours production de biens et service
- Produits en cours - Etudes en cours - Travaux en cours - Services en cours
Tableau N 21
TABLEAU DE FINANCEMENT
Patente : 32104787
1 2 3 4 5 6 7
TOTAL I. RESSOURCES STABLES ( A + B + C + D ) II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE ( FLUX ) ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS D'IMMOBILISATIONS ( E )
Acquisition d'immo. Incorp. Acquisitions d'immo. Corp. Acquisitions d'immo. Financ. Augment. Des crances immob.
REMBOURSEMENT DES CAPITAUX PROPES ( F ) REMBOURSEMENT DES DETTES DE FINNACEMENT ( G ) EMPLOIS EN NON VALEURS ( H ) TOTAL II. EMPLOIS STABLES ( E + F+ G + H ) III. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL ( B.F.G.) IV. VARIATION DE LA TRESORERIE TOTAL GENERAL