CRDITOSDOCUMENTARIOS 1.

GENERALIDADES Los crditos documentarios son contratos independientes de los de compraventa, surge en Inglaterra a mediados del siglo XIX, se podra decir que es tipo de contrato reciente. Estetipodecontratosediocomolanecesidaddecontarconuninstrumentocomomedio depago,comoungarantapararealizarcobrosaloscomerciantesexportadoresyalavez dar seguridad a los importadores de la recepcin de las mercaderas tal como se ha establecidoenelcontrato. Deacuerdoalainvestigacinsehapodidoobtenerqueestetipodecontratosedioenla pocamedieval,aslodiceensutextodelautorLuisMedinalvarezquemencionadela siguiente manera: El crdito documentario se trata de la carta de crdito de viajero o cartapersonaldecrdito,llamadotambincartaordendecrdito.1 Los crditos documentarios fue uno de los instrumentos que se utilizo en la banca internacional a manera de carta de crdito el cual representaba el compromiso de un banco con su cliente para proporcionarle de las cuentas que dicho banco mantena en plazasextranjeras,eneltiempo,cantidadyprecioquesonincorporadastextualmenteen elcontratomedianteclusulasquesedebenincorporaralcondicionadodelcrdito. Se puede denotar que existe dos tipos de intervinientes que son el importador y el exportador;deestaformaenuncrditodocumentarioeselimportadorquiensolicitaasu banco la apertura del crdito y ste vendr obligado irrevocablemente a pagar siempre que los documentos que son presentados por el exportador estn conformes con los trminos y condiciones especificados en una de las clausulas del crdito documentario, disponiendo para ello de un plazo mximo de 5 das bancarios. Los crditos documentarios deben estar sujetos a la normativa internacional de Reglas y Usos Uniformes relativos a los Crditos Documentarios (UCP 600 de la Cmara de Comercio Internacional),envigordesde1dejuliode2007. DEFINICIN El crdito documentario es una de las formas de operacin utilizadas en el comercio, operacin asimilable a una garanta de pago con la caracterstica de que tiene que establecerse unas condiciones que permitan la ejecucin contra la entrega de

TomadodelLibroElCrditoDocumentarioysusDocumentos,LuisMolinaMartnez,FCEditorial, MadridEspaa,2002, http://books.google.com.ec/books?id=QcY3_JaDHnwC&printsec=frontcover&hl=es&source=gbs_ge_summa ry_r&cad=0#v=onepage&q&f=false

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documentosemitidos.Adems,ladefinicinoficialestestablecidaenelArtculo2dela CmaradeComercioInternacionalcitadasenlaRUUCDquedice: todo acuerdo, cualquiera que sea su denominacin o descripcin, por el que un banco (banco emisor), obrando a peticin y de conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante)oensupropionombre,seobligaahacerunpagoauntercero(beneficiario)o a su orden, o a aceptar y pagar letras de cambio (instrumento de giro) libradas por el beneficiario,oautorizaaotrobancoparaqueefecteelpago,oparaqueacepteypague talesinstrumentosdegiro,oparaquenegocie,contralaentregadel/delosdocumentos exigidos,siempreycuandosecumplalostrminosycondicionesdelcrdito.2 Elcrditodocumentario(CD,LetterofCreditL/C)nacicomounserviciobancario,pues estenmarcadoenlastransaccionesinternacionalesconintervencindelosbancos,esto dio como resultado a que deba ser regulado y darle uniformidad a los crditos documentarios, determinando que es un convenio en el cual un Banco, actuando a peticin de un importador y de conformidad con sus instrucciones, se compromete a efectuar un pago a un exportador contra presentacin de una serie de documentos exigidosdentrodeuntiempolmiteespecificado,siempreycuandosehayancumplidolos trminos y las condiciones del crdito. El crdito documentario es ms favorable al exportadorquealimportador.Esuninstrumentodiseadoparaprotegeralexportador. Esta regulacin fue sistematizadas en las Costumbres y Prcticas Uniformes para los Crditos Documentarios que fue publicadas en 1933 por la Cmara de Comercio Internacional (CCI) y rpidamente adoptadas por el sistema bancario. Posteriormente, fueron revisadas en 1951, 1961 (UCP N 222), 1974 (UCP N 290), en 1975, 1983, 1984 (UCP N 400) y en 1993 (UCP N 500). Las UCP 600 fueron aprobadas por la Comisin BancariadelaCCIel25deoctubrede2006,yhanentradoenvigenciadesdeel1dejulio de2007. NATURALEZA La importancia y aplicacin del contrato de crdito documentario se vincula a la realizacinyperfeccionamientodeoperacionesdecomercioexterior,especialmente,en loscontratosdecompraventainternacional.SegnRodriguezAzuero,elllamadocrdito documentario es un contrato que antecede la realizacin de una operacin activa. Para muchosautoressetratadeunaoperacinneutra,desimpleintermediacinenlospagos, en donde lo que cuenta es la colaboracin o concurso fundamental que presta el banco

Artculo2delRUUCD(ReglasyUsosUniformesdeCrditosDocumentarios)publicadoporlaCmarade ComercioInternacional.http://www.iccspain.org/
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para la conclusin de un negocio de compraventa internacional y resulta innecesario de qumaneraseproveenlosfondosparalaoperacin.3 Lo indicado, se puede decir que es una forma de apertura de crdito en la cual la calificacincrediticiasurgedelaconstitucindeunadisponibilidadafavordelcliente,que serealizaporlaconcesin,mediantepagoauntercero,decrditodefirmaodedinero. El Derecho Internacional ha tratado de recopilar las normas y usos corrientemente utilizados en materia de crdito documentario, que a travs de los Contratos implementados por los Bancos en diversos pases ha adquirido carcter de costumbre supranacional.Fueronrecopiladosporprimeravezen1933,siendomodificadosenvarias ocasiones, hasta adquirir su forma final en 2007. La validez de las normas ha sido ampliamente discutida por los Estados, pues algunos argumentan que son meros usos interpretativos y que carecen de fuerza legislativa. No obstante, la practica ha indicado quelosEstadosalaceptarloyaplicarloconformealalegislacinnacionalhanconvertido estasprcticasencostumbrelocal. CONTENIDO Para establecer el contenido que tendr en el crdito documentario, nos basamos al ejemploqueacontinuacinseenuncia:4 El proceso del crdito documentario comienza cuando el exportador y el importador cierran el contrato de compraventa. El exportador indicar en que el pago se realice mediantecrditodocumentario,porquenoquiereasumirelriesgodecrditooporqueno ha conseguido informes comerciales suficientes del comprador para acceder a cobrar medianteotrosistema. En el siguiente paso, el importador solicita a su banco que abra la carta de crdito. El banco la emite (de aqu el nombre de "banco emisor") y acuerda pagar segn las instrucciones del importador. A continuacin, el crdito se enva al exportador o a un banco de su pas (dependiendo del tipo de crdito). Por lo comn, de acuerdo con el contrato de compraventa y/o la solicitud de apertura de crdito, se solicita al banco del exportador(uotrobancoenelpasdelexportador)queconfirmeelcrditodocumentario, con lo que se compromete a pagar, por lo tanto, de conformidad con lo dispuesto en el

RODRGUEZAZUERO,Sergio.Contratosbancarios:susignificacinenAmricaLatina,5a.ed.;Bogot:Legis S.A.,2002. 4 Ladireccin:http://comercioexterior.com.ec/qs/node/40nosdaunejemplosobreelcontenidodelcrdito documentarioylospasososecuenciaquesesigueparahacerusodeestetipodecontratoqueendefinitiva esuncontratomercantilinternacional.

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crdito. A veces los exportadores insisten en recibir crditos confirmados para tener un agentepagadorcercanoydeconfianza. Si el exportador acepta los trminos del crdito, embarca la mercanca. Tras el envo, se presenta en el banco designado pagador y presenta los documentos que la empresa importadora solicit. Normalmente, tambin presenta una letra de cambio o un efecto bancario,documentoquerepresentalaobligacindepagodelbanco. El banco revisa los documentos cuidadosamente para comprobar que concuerdan fielmenteconlostrminosdelcrdito.Sinosonconformes,elbancoindicaquehayuna discrepancia,avisaalexportadoryrehsapagarelcrdito.Laempresaexportadorapuede corregirlosdocumentososolicitaralaimportadoraquelevanteladiscrepancia. Elhechodequeelbancoexaminelosdocumentosbeneficiaaambaspartes.Alcomprador, sinduda,porqueelpagoseefectuarnicamentecontradocumentosenconformidadcon los trminos y condiciones del crdito. Al exportador, porque esta revisin previa de los documentos le permite corregir rpidamente cualquier discrepancia. Con las cobranzas documentarias, las discrepancias pueden permanecer inadvertidas hasta mucho ms tarde,cuandoelcompradorcompruebalosdocumentos.5 PARTES Laspartesqueintervienenenestetipodecontratossonlossiguientes:6 Ordenante:eselimportadorocompradordelamercanca,esdeciresquiensolicitala apertura del crdito documentario e instruye al banco emisor sobre las condiciones parallevarloacabo.Eselobligadofinalapagar,ydeberreembolsaralbancoemisor cuantascantidadesogastosanticipeste. Banco emisor: es el banco sobre el que recae la obligacin principal para con el beneficiario,paralocualdeberabrirelcrditodocumentarioafavordeste.Obraa pedidoybajolasinstruccionesdelordenante. Beneficiario:eselexportadorovendedordelamercanca,esquientieneelderecho decobroenfuncindelcumplimientodelascondicionesimpuestasenelcrdito.Esel receptordeldocumentoquesustentaelcrdito,yelquerecibirunagarantadepago siemprequeestenposicindepresentarladocumentacinrequeridaenlosplazos correspondientes. Bancocorresponsal:segnlaresponsabilidadquetengaseclasificaen:

Ejemploextradodelasiguientedireccin:http://comercioexterior.com.ec/qs/node/40 PartesqueintervienenenelcontratodeCrditoDocumentario,BoletnICEEconmico,2003, http://www.revistasice.com/CachePDF/BICE_2781_IXII__55C22A960AD76FA77034D19659DE0475.pdf

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 Banco pagador, si debe entregarle dinero a la vista al beneficiario contra el cumplimientodesusobligaciones(pagoalavista); Banconegociador,siestuvieraencargadodedescontarletra/salbeneficiariocontra elcumplimientodesusobligaciones(pagodiferido); Banco aceptador, si acepta la/s letra/s del beneficiario para pagrselas al vencimiento; Bancoavisador,sisoloactanotificandoalbeneficiariodelaaperturadelcrditoa sufavor. Losusosycostumbreshacenqueelbancocorresponsalpuedainvestirlafiguradems deunsujeto,portenerresponsabilidadesdiferentesesdecirpuedeserbancoavisador ybanconegociadoralavez.

DERECHOSYOBLIGACIONES La contratacin de un crdito documentario conlleva a la existencia de derechos y obligacionesquecadaunadelaspartesdebenasumir,as: El importador. Las entidades financieras intervinientes, controlan los documentos incluidoscomocondicionesenelcrdito,peronocontrolanlasmercancas,porloqueel importador corre el riesgo de recibir mercancas distintas a las que reflejan en los documentosquefueronacordadasconelexportador. Elexportador.Elriesgoquecorreelexportador,eseldehaberevaluadocorrectamente la solvencia tanto del banco emisor como del pas de pago. Si la evaluacin ha sido

correctayhapresentadotodoslosdocumentosrelacionadosconlaoperacinenfechay forma,puedetenerlaseguridadderecibirelpagodelaoperacinrealizada. El banco emisor. Riesgo dinerario, asume el riesgo de atender el pago del crdito documentario, s este es utilizado en tiempo y forma, independientemente de que su clienteordenantedispongadefondosonoparaafrontarlo. Elbancoavisador.Conllevatresaspectosimportantes: Riesgotcnicouoperativo,paraminimizarloselcontroldelosdocumentosescrucial; Riesgo dinerario, si asume el papel de banco confirmador, o que el crdito documentarioseapagaderoensuscajas; Riesgo econmico, por el simple hecho de financiarse el crdito de divisas, est asumiendounriesgojuntoconelexportador.

Adems en el crdito documentario existen dos modalidades, las mismas que dependiendodelamodalidaddelcrditoestablecelosderechosyobligaciones:7 1. Crdito documentario revocable. Pueden ser anulados o modificados por el Banco Emisor en cualquier momento y sin tener que avisar al beneficiario. Sin embargo, el Banco Emisor queda obligado todos los pagos, compromisos, aceptaciones o negociacionesefectuadasconanterioridadalrecibodelanotificacindemodificacin ocancelacin.Sedesaconsejaabsolutamentesuuso,yaquenoesuncompromisode pagoenfirme.Enlaprcticanoseempleannunca,salvocontadasexcepciones. 2. Crditodocumentarioirrevocable.Elcrditonopuedesermodificadoocanceladosin elacuerdodelBancoEmisor,BancoConfirmadorydelbeneficiario.Esuncompromiso enfirmeporpartedelBancoEmisorenfavordelexportador. 3. Crditodocumentarioirrevocablenoconfirmado.Elcrditonoestconfirmadoporel BancodelEmisor.EncasodequeelBancoEmisornopagasenuestroBanconotendra obligacindepagarnos. 4. Crdito documentario irrevocable confirmado. El Banco del Exportador, adems de notificarelcrditoyrealizarlasgestionesencomendadasporelBancoOrdenante(el delimportador),asumeuncompromisodepago.EndefinitivaelBancodelExportador se compromete a asegurar el reembolso al exportador en caso de que el Banco Emisor,nolohiciese.Estamodalidadsloseusacuandopuedehaberdudassobrela solvenciadelpasdelBancoEmisor(delimportador). 5. Crditodocumentariotransferible.UnCrditoDocumentarioTransferibleesemitido afavordeunbeneficiarioquenoesquinproducelamercancasinounintermediario, que ha establecido un contrato de venta con un comprador, pero depende de una

Tomadotextualmentedelasiguientedireccin:http://www.reingex.com/CreditosDocumentarios.shtml

tercera parte (el exportador), para suministrar la mercanca a su cliente. Especialmenteindicadoparalasempresasintermediariasdecomerciointernacional. 6. Crdito documentario back to back. Cuando el beneficiario del crdito no es el proveedorfinaldelamercancayelcrditorecibidonoestransferible,elexportador puedesolicitarasuBancoqueemitaunnuevocrditodocumentariorespaldadopor elprimercrditorecibido.Sondoscrditosdistintos(diferenciadeltransferible). 7. Crditodocumentariostandby.UncrditoStandbyesusadocomounsustitutode unaval.EsunavaldeejecucindocumentariasujetoalosURUs.Sepuedenusaren cualquier tipo de transaccin y estn basados en el concepto de incumplimiento de contratoporpartedelordenantedelcrditoStandby. 8. Crditodocumentariorevolving(rotativo).UnCDrevolvingesaqulutilizableporun importe que permanece constante por un perodo especificado de tiempo. De esta forma cuando es utilizado resulta disponible por la totalidad del importe, ya sea de forma automtica o tan pronta como se recibe aviso del emisor de haber recibido conformeslosdocumentosdelautilizacinprecedente. EFECTOSJURDICOS Loscrditosdocumentariossurtenefectosjurdicosqueporsunaturalezadeestarenel campomercantilpuessonactosdecomercio,civilesymercantiles: En los actos de comercio, producen efectos en el campo del derecho mercantil. La necesidaddecrearesteconceptosurgeconelaugedelastransaccioneseintercambiode personasquenosoncomerciantes.Enlaedadmediaseoriginlaobjetividadmercantil, yanosoloseaplicabalaleyaloscomerciantes,sinoacualquieractodecomercio. Enlosactosciviles,seindicaquesonlosactosquenuncasonregistradosporelderecho mercantil.Puedenserderechosdefamilia,sucesoriosounadonacin. En los actos mercantiles, la calidad mercantil del sujeto otorga a los actos su carcter comercial.Sonllamadosactosmercantilescuandoseejecutanporuncomerciante. BIBLIOGRAFA ElCrditoDocumentario,LuisMolinaMartnez,FCEditorial,MadridEspaa,2002 http://comercioexterior.com.ec/qs/node/40 RUUCDReglasyUsosUniformesdeCrditosDocumentariospublicadoporlaCmara deComercioInternacional RODRGUEZAZUERO,Sergio.Contratosbancarios:susignificacinenAmricaLatina, 5a.ed.;Bogot:LegisS.A.,2002. http://www.reingex.com/CreditosDocumentarios.shtml