DeclaraSAT Anlisis de campos para el clculo de declaracin anual 1) Pantalla Principal En esta pantalla se solicita solamente un campo que

corresponde al nmero del ejercicio.

Descripcin del campo Ejercicio

Tipo de campo Combo Box

Valores del campo 2001 2010

As mismo se encuentran 2 hipervnculos:

1. DATOS CONTRIBUYENTE Desplegada al hacer clic sobre Datos Contribuyente

A) SECCION DATOS DEL CONTRIBUYENTE Los siguientes campos son en caso de seleccionar la opcin CON CALCULO DE IMPUESTOS Descripcin del campo
RFC

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Alfanumrico de longitud 13

Descripcin
Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddXXX Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddSXXXXX09 Donde: S Sexo (H o M) 0 Letra o numero 9 Digito Depende del domicilio del empleado La opcin 3 tiene 3 sub opciones: a) Servicios Prof. Contables Simples b) Actividades Empresariales y Profesionales c) Actividades Empresariales Contables Simples Las cajas de IDE, IVA e IETU se activan de la siguiente forma: IDE Todas las opc. IVA Opc. 2, 3, 4, 5, 7, 10 IETU Opc. 2, 3, 4 Solo acepta letras incluida la y espacios Solo acepta letras incluida la y espacios Solo acepta letras incluida la y espacios

CURP

Text Box

Alfanumrico de 18

rea Geogrfica

Radio Button

A, B, C 1) Salarios 2) Actividades Empresariales y Profesionales 3) Rgimen Intermedio 4) Arrendamiento 5) Enajenacin 6) Adquisicin de Bienes 7) Intereses 8) Premios 9) Dividendos 10) Dems Ingresos a) IDE b) IVA c) IETU

Rgimen Fiscal

Check Box

Apellido Materno Apellido Paterno Nombre

Text Box Text Box Text Box

Alfabtico de longitud 50 Alfabtico de longitud 50 Alfabtico de longitud 50

En la opcin SIN CALCULO DE IMPUESTOS solo se solicita RFC, CURP y datos del nombre completo. Notas: 1) El RFC valida la homoclave por lo que si esta no es correcta lanza un mensaje dando la correccin pertinente, la cual puede ser aceptada o no por el usuario 2) Mnimo se debe de seleccionar un rgimen fiscal y cuando se selecciona la opcin 2 la opcin 3 no se puede seleccionar y viceversa. 2

B) SECCION DATOS DEL DOMICILIO

Descripcin del campo

Entidad Federativa (Estado) Delegacin o Municipio Calle

Tipo de campo

Valores del campo

Los 32 estados de la republica mexicana Municipios de la entidad federativa seleccionada Alfanumrico de longitud 60 Alfanumrico de longitud 40 Alfanumrico de longitud 40 Numrico de longitud 10 Alfanumrico de longitud 60 Colonias de la delegacin seleccionada Numrico de longitud 5 y deshabilitado Localidad de la colonia seleccionada

Descripcin
Genera un evento en el campo Delegacin o Municipio, de obligatorio ingreso Se llena dependiendo del valor de Entidad Federativa, de obligatorio ingreso Acepta caracteres especiales, de obligatorio ingreso Acepta caracteres especiales, de obligatorio ingreso Acepta caracteres especiales Incluye posicin para la clave LADA

Combo Box

Combo Box

Text Box

No Exterior No Interior Telfono Entre las calles de, y de Colonia Cdigo Postal

Text Box Text Box Text Box Text Box Combo Box Text Box

Localidad

Combo Box

Se llena dependiendo del valor de Entidad Federativa, de obligatorio ingreso Es escrito por el campo colonia Se llena dependiendo de la colonia seleccionada, pero no todas tienen localidad, es obligatoria solo cuando haya valores

C) SECCION REPRESENTANTE LEGAL Esta opcin se llena solo en caso de que aplique para el contribuyente. Contiene los siguientes campos:

Descripcin del campo

Registro Federal de Contribuyentes

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Alfanumrico de Longitud 13

Descripcin
Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXddmmaaaaXXX Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXddmmaaaaSXXXX09 Donde: S Sexo (H o M) 0 Letra o numero 9 Digito Acepta solo letras incluyendo la y espacio Acepta solo letras incluyendo la y espacio Acepta solo letras incluyendo la y espacio

Clave nica de Registro de Poblacin

Text Box

Alfanumrico de longitud 17

Apellido Paterno Apellido Materno Nombre

Text Box Text Box Text Box

Alfabtico de longitud 50 Alfabtico de longitud 50 Alfabtico de longitud 50

2. DECLARACION ANUAL Este es calculado con el procedimiento vigente en 2010 en la LISR, se activa despus de ingresar los datos del contribuyente. En este se muestran varias opciones dependiendo de los Regmenes Fiscales seleccionados en los datos del contribuyente. A. Apartado Salarios I. Seccin Salarios

Descripcin del campo

Ingreso Anual

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico, con formato a moneda Numrico, con formato a moneda Numrico, con formato a moneda Numrico con formato a moneda Alfanumrico de longitud 13

Descripcin

Ingreso Exento

Text Box

Muestra un aviso que reza: Evite duplicar sus exenciones por aguinaldo, Prima vacacional y PTU

Retenciones Pagos Provisionales RFC del Retenedor

Text Box Text Box Text Box

Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddXXX

Existe la posibilidad de acceder a un men adicional al presionar el botn subsidio al empleo, que mostrara los siguientes campos. Descripcin del campo
Subsidio para el empleo correspondiente al ejercicio Subsidio para el empleo entregado (diferencias)

Tipo de campo

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

Text Box

Text Box

II.

Seccin Indemnizacin

Descripcin del campo

Ingresos Ingresos exentos Ultimo sueldo mensual ordinario Impuesto retenido

Tipo de campo
Text Box Text Box Text Box Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

III.

Seccin Jubilacin

Descripcin del campo

Tipo de Jubilacin Monto total pagado

Tipo de campo
Radio Button Text Box

Valores del campo

-En parcialidades -Una sola exhibicin Numrico, con formato a moneda Numrico con formato a moneda, deshabilitado Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

Ingresos Acumulables

Text Box

Ingresos Ultimo sueldo mensual ordinario Ingresos Exentos Impuesto Retenido

Text Box Text Box Text Box Text Box

Solo se muestra cuando se selecciona la opcin En Parcialidades Solo se muestra con la opcin En Parcialidades y se compone de la resta de Monto Total pagado menos Ingresos Exentos. Solo se muestra con la opcin Una sola Exhibicin Solo se muestra con la opcin Una Sola Exhibicin

IV.

Seccin Asimilados a Salarios

Descripcin del campo

Ingresos asimilados a Salarios Impuesto retenido durante el ejercicio

Tipo de campo
Text Box Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

B. APARTADO DEDUCCIONES PERSONALES

Descripcin del campo

Concepto Monto

Tipo de campo
Combo Box Text Box

Valores del campo

Lista predefinida, valores al termino de esta tabla Numrico con formato a moneda

Descripcin

Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddXXX RFC DE LA EMPRESA Text Box Alfanumrico de longitud 13 No es requerido en el concepto Cantidad recuperada en los gastos efectuados

Valores preestablecidos del combo box Concepto: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Honorarios mdicos, dentales y gastos hospitalarios Gastos Funerales Donativos Intereses reales efectivamente pagados por crditos hipotecarios Aportaciones voluntarias al SAR Primas por seguros de gastos mdicos Gastos de transporte escolar obligatorio Depsitos en cuentas personales para el ahorro, pago de primas de contratos de seguro 9. Impuesto local sobre ingreso por salarios y en general por la prestacin de servicios 10. Cantidad recuperada en los gastos efectuados

C. APARTADO DATOS COMPLEMENTARIOS I. Seccin Generales

Descripcin del campo

Fecha de pago o fecha de presentacin de la declaracin cuando no exista cantidad a cargo Est obligado a dictaminar sus estados financieros Opta por dictaminar sus estados financieros Indique si opta por presentar la informacin alternativa al dictamen de conformidad con el decreto 30 de Junio de 2010 Prstamos recibidos Prstamos obtenidos Donativos

Tipo de campo

Valores del campo

Descripcin

Text Box

Numrico, con formato a fecha

Tiene la mscara de entrada dd-mm-aaaa

Check Box

Si/No

Check Box

Si/No

Dependiendo de la respuesta activa alguna de las otras 2 check box Se activa si se selecciona No en la pregunta Est obligado a dictaminar sus estados financieros?

Check Box

Si/No

Se activa si se selecciona Si en la pregunta Est obligado a dictaminar sus estados financieros?

Text Box Text Box Text Box

Numrico con formato de moneda Numrico con formato de moneda Numrico con

10

obtenidos Viticos cobrados (exentos) Ingresos exentos por enajenacin de casa habitacin del contribuyente Ingresos exentos por herencias o legados Diferencia de pagos efectuados a la entidad federativa Total del estimulo otorgado en el ejercicio que se declara por proyectos de investigacin y desarrollo tecnolgico Total del estimulo otorgado en el ejercicio que se declara por proyectos de inversin en cinematografa nacional Ingresos acumulables con partes relacionadas Deducciones autorizadas con partes relacionadas Text Box

formato de moneda Numrico con formato de moneda Numrico con formato de moneda Numrico con formato de moneda Numrico con formato de moneda, campo deshabilitado

Text Box

Text Box

Text Box

Text Box

Numrico con formato de moneda

Text Box

Numrico con formato de moneda

Text Box

Numrico con formato de moneda Numrico con formato de moneda 1- Normal 2- Complementaria 3- Complementaria por dictamen 4- Correccin Fiscal 5- Crdito Parcialmente Impugnado Solo aparece si la opcin seleccionada en Tipo de declaracin es de la 2 a la 5 Tiene mascara de entrada dd-mm-aaaa

Text Box

Tipo de declaracin

Radio Button

Indique si se trata de declaracin complementaria para corregir el ejercicio Fecha de presentacin de la declaracin inmediata anterior

Check Box

Si/No

Text Box

Numrico con formato a fecha

Solo se activa en opcin 2 a 5 de Tipo de declaracin

11

Numero de operacin o folio anterior Monto pagado con anterioridad de ISR Monto pagado con anterioridad IETU Monto pagado con anterioridad ISR REFIPRES Multa por correccin ISR Multa por correccin IETU Multa por correccin ISR REFIPRES

Text Box

Alfanumrico de longitud 14 Numrico con formato a fecha Numrico con formato a fecha, campo deshabilitado Numrico con formato a fecha Numrico con formato a fecha Numrico con formato a fecha, campo deshabilitado Numrico con formato a fecha

Text Box Text Box

Solo acepta letras y nmeros no caracteres especiales. Activa mientras haya fecha de declaracin anterior Activo en opcin 2 a 5 de tipo de declaracin Activo en opcin 2 a 5 de tipo de declaracin Activo en opcin 2 a 5 de tipo de declaracin Activo en opcin 4 y 5 de tipo de declaracin Activo en opcin 4 y 5 de tipo de declaracin Activo en opcin 4 y 5 de tipo de declaracin

Text Box Text Box Text Box

Text Box

Dentro de la seccin de generales nos encontramos con dos sub secciones ms i) Cantidades a Compensar

Descripcin del campo

Seleccione el impuesto contra el que compensa

Tipo de campo

Valores del campo

- ISR - IETU - ISR REFIPRES

Descripcin

Radio Button

12

Monto saldo a favor Fecha de presentacin

Text Box Text Box

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a fecha

Tiene la mscara de entrada dd-mm-aaaa

ii) Copropietarios, Sociedad Conyugal o sucesin A su vez esta se divide en dos partes (1) Datos del Representante Comn Descripcin del campo
RFC

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Alfanumrico de longitud 13 - Copropiedad - Sociedad Conyugal - Sucesin Numrico con formato a moneda

Descripcin
Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddXXX

Tipo Ingreso Totales de la copropiedad, sociedad conyugal o sucesin Valor total de los actos o actividades de la Copropiedad, Sociedad Conyugal o Sucesin Total de ISR Total de IVA

Radio Button

Text Box

Text Box

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Text Box Text Box

(2) Detalle de la informacin Descripcin del campo

RFC Porcentaje de participacin Ingresos que le corresponden Actos o actividades que le corresponden ISR que le corresponde IVA que le corresponde

Tipo de campo
Text Box Text Box Text Box Text Box Text Box Text Box

Valores del campo

Alfanumrico de longitud 13 Numrico Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin
Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddXXX Valida que se encuentre entre los valores 0.01 y 100

13

II.

Seccin ISR

Descripcin del campo

Estmulos fiscales aplicados durante el ejercicio Pagos provisionales efectuados a la entidad federativa Pagos Provisionales efectuados a la federacin Impuesto acreditable pagado en el extranjero Otras cantidades a cargo del contribuyente Otras cantidades a favor del contribuyente Impuesto sobre ingresos sujeto a regmenes fiscales preferentes

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

Text Box

Text Box

Text Box

Text Box

Text Box

Text Box

14

III.

Seccin IETU Solo se activa si se selecciona IETU en la pantalla de registro

Descripcin del campo

Impuesto Causado Crdito Fiscal por deduccin mayores a los ingresos Acreditamiento por sueldos y salarios gravados Acreditamiento por aportaciones de seguridad social Crdito fiscal por inversiones Crdito fiscal de deduccin inmediata/ perdidas fiscales Crdito fiscal sobre perdidas fiscales (rgimen simplificado) Crdito fiscal por enajenacin a

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

Text Box

Text Box

Text Box Text Box

Text Box

Text Box

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Text Box

15

plazo ISR Propio del ejercicio Acreditamiento del ISR propio pagado en el extranjero Pagos provisionales del IETU acreditados contra pagos provisionales del ISR del mismo periodo Excedentes de pagos provisionales del IETU Pagos provisionales de IETU efectivamente pagados Otras cantidades a cargo Otras cantidades a favor Text Box Text Box Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Text Box

Numrico con formato a moneda

Text Box

Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Text Box

Text Box Text Box

16

D. APARTADO IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO i) Impuesto recaudado por concepto de IDE

Descripcin del campo

Monto de IDE Impuesto pagado directamente, no recaudado por la institucin del sistema financiero

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda

Descripcin

Check Box

Solo un check box

Tiene la siguiente mascara de entrada XXXXaammddXXX RFC de la Institucin del Sistema Financiero En caso de que este seleccionada la opcin Impuesto pagado directamente, se deshabilita el campo y se formatea automticamente a XXXX

Text Box

Alfanumrico

17

ii)

Seccin Datos adicionales de IDE

Descripcin del campo

Acreditamientos de IDE efectuados contra el ISR retenido a terceros Compensaciones de IDE efectuadas durante el ejercicio Compensaciones de IDE efectuadas desde el inicio del siguiente ejercicio a la fecha de presentacin de la declaracin Devoluciones de IDE solicitadas durante el ejercicio Devoluciones de IDE solicitadas desde el inicio del siguiente ejercicio a la fecha de presentacin de la declaracin Otras disminuciones de IDE

Tipo de campo

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

Text Box

Text Box

Text Box

Numrico con formato a moneda

Text Box

Numrico con formato a moneda

Text Box

Numrico con formato a moneda

Text Box

Numrico con formato a moneda

18

Especifique

Text Box

Alfanumrico de longitud 60, campo no visible Numrico con formato a moneda, campo no habilitado

Diferencia de IDE

Text Box

nicamente se hace visible cuando se ingresa cantidad en Otras disminuciones de IDE Muestra la suma de todos los campos numricos anteriores

19

E. APARTADO IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

Descripcin del campo

Total de Ingresos Ingresos por los que no se paga el impuesto (exentos) Ingresos Gravables Erogaciones por adquisicin de bienes Erogaciones por servicios independientes Erogaciones por uso o goce temporal de bienes Deduccin de inversiones (activo fijo) Contribuciones a cargo Erogaciones por aprovechamientos Devoluciones,

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con

Descripcin

Text Box
Text Box

Su valor se toma de la resta de Total de Ingresos menos el ingreso exento

Text Box

Text Box

Text Box

Text Box Text Box Text Box Text Box

20

descuentos o bonificaciones, depsitos o anticipos Indemnizaciones por daos y perjuicios y penas convencionales Premios pagados en efectivo Premios pagados en efectivo Donativos Perdidas por crditos incobrables y caso fortuito o fuerza mayor Deduccin adicional por inversiones Otras deducciones autorizadas Total de deducciones autorizadas

formato a moneda

Text Box

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Text Box Text Box Text Box

Text Box

Text Box Text Box Text Box

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Su valor se da con la suma de los campos D al P (Referirse a la imagen) Su valor se da de la resta de los ingresos gravables menos el total de deducciones autorizadas siempre y cuando los ingresos sean mayores Su valor se da de la resta del total de deducciones autorizadas menos los ingresos gravables siempre y cuando los ingresos sean menores

Base gravable

Text Box

Numrico con formato a moneda

Deducciones que exceden a los ingresos

Text Box

Numrico con formato a moneda

21

F. APARTADO INFORMACION DEL IVA

Descripcin del campo

Impuesto Acumulado IVA Retenido IVA Acreditable

Tipo de campo
Text Box Text Box Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin

Cantidad a cargo

Text Box

Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado

Saldo a Favor

Text Box

Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado

Acreditamiento del saldo a favor de periodos anteriores

Text Box

Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado

Su valor se toma del impuesto acumulado menos la suma de IVA retenido y Acreditable. Solo se calcula cuando el Impuesto acumulado es el mayor Su valor se toma de la resta de la suma de IVA retenido y acreditable menos el impuesto acumulado, siempre y cuando el impuesto sea el menor de los tres Solo se habilita cuando hay una cantidad a cargo y su valor no puede exceder del de esta ultima
Su valor se toma cuando hay una cantidad a cargo y es la resta de la cantidad a cargo menos el acreditamiento del saldo a favor en periodos anteriores. Campo no habilitado a menos de que el contribuyente tenga saldo a favor

Cantidad pagada

Text Box

Numrico con formato a moneda, campo deshabilitado Acreditamiento, Devolucin, Compensacin

Tratndose de saldo a favor indique si opto por

Combo Box

22

G. APARTADO INTERESES i) Seccin Intereses

Descripcin del campo

Inters Nominal

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda

Descripcin
Se deben de capturar los que provienen y los que no del sistema financiero Se deben de capturar los que provienen y los que no del sistema financiero Se deben de capturar los que provienen y los que no del sistema financiero

Inters Real

Text Box

Prdida Perdida de ejercicios anteriores aplicable en el presente ao (actualizada)

Text Box

Text Box

Numrico con formato a moneda

23

ii)

Seccin Pagos de instituciones de seguros (Art. 158 de la LISR)

Descripcin del campo

Inters Nominal Inters Real Ejercicio

Tipo de campo
Text Box Text Box Label

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda 2005 a 2009

Descripcin

Tasa de ISR

Text Box

Numrico

Informativo y como descripcin nicamente acepta nmeros, y tiene la validacin de que este entre 0 y 100, si excede al 100 automticamente lo cambia a 100, solo punto como carcter especial

24

iii)

Seccin Retencin

Descripcin del campo

Monto de los ingresos pagados ISR Retenido IVA Retenido

Tipo de campo
Text Box Text Box Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a fecha Numrico con formato a fecha Numrico con formato a fecha Alfanumrico de longitud 13

Descripcin

RFC de la empresa

Text Box

Tiene una mscara de entrada del siguiente tipo: _XXXaammddXXX

25

H. APARTADO PREMIOS i) Premios

Descripcin del campo

Premios Obtenidos Ingresos exentos Ingresos acumulables

Tipo de campo
Text Box Text Box Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda, no habilitado

Descripcin

Su valor es igual a la resta de los premios obtenidos menos ingresos exentos

ii)

Retenciones

26

Descripcin del campo

Monto de los ingresos pagados ISR retenido RFC de la empresa

Tipo de campo
Text Box Text Box Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda Alfanumrico de longitud 13

Descripcin

Tiene la mscara de entrada _XXXaammddXXX

27

I.

APARTADO DIVIDENDOS O UTILIDADES

Descripcin del campo

Monto del dividendo o utilidad distribuido

Tipo de campo
Text Box

Valores del campo

Numrico con formato a moneda

Descripcin

Monto del ISR acreditable

Text Box

Numrico con formato a moneda

Monto del dividendo o utilidad acumulable RFC de la sociedad distribuidora Monto del dividendo o utilidad ISR pagado por esta sociedad

Text Box

Numrico con formato a moneda, campo no habilitado Alfanumrico con longitud 13 Numrico con formato a moneda Numrico con formato a moneda, no habilitado

Text Box

Su valor se da sacando el 43% del monto del dividendo o utilidad, y muestra el siguiente mensaje: Si acredita contra su impuesto anual el ISR que pago la sociedad, conserve esta cantidad, en caso contrario marque cero Su valor es el resultado de la suma del monto del dividendo o utilidad mas el monto del ISR acreditable Tiene la siguiente mascara de entrada: _XXXaammddXXX

Text Box

Text Box

Este campo genera su valor sacando el 42.85% del valor del Monto del dividendo o utilidad y redondeando a pesos

28