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Diviso (FI)

Objetivo
As divises so principalmente utilizadas para facilitar o sistema de relatrios de segmentos externos entre empresas, abrangendo as principais reas de operao da empresa (linhas de produto, filiais). Todos os itens de balano, como ativos imobilizados, contas a receber, contas a pagar e estoque de material, bem como todo o clculo de lucros e perdas podem ser atribudos diretamente a divises. Somente os bancos, o patrimnio lquido e os impostos podem ser atribudos indiretamente s divises, por meio de processamento manual. Por isso, os balanos financeiros e as declaraes fiscais exigidas por lei no podem ser criadas no nvel de diviso. Os balanos financeiros no nvel de diviso so adequados, portanto, somente para o sistema de relatrios interno.

Conjunto de funes
Para poder criar balanos financeiros, os dados devem ser atualizados na movimentao do perodo do Razo para cada diviso. H dois procedimentos distintos para isso: No lanamento do documento original, o sistema fornece a diviso com as informaes corretas.

Criar uma fatura de cliente. Pode-se atribuir a receita de vendas a exatamente uma diviso. A mesma diviso ser, tambm, atribuda a contas a receber. Conta Cliente/a receber Receita Diviso 0001 0001 Montante 200.00 200.00-

A diviso usada no lanamento original (particularmente quando no se entrar o valor inicial) modificada com o valor correto na segunda etapa, por meio de um lanamento de ajuste no Razo. Isso pode, s vezes, distribuir o lanamento entre diversas divises.

Criar uma fatura de cliente. A receita de vendas deve ser atribuda a diversas divises. A conta a receber lanada sem uma diviso, e a transferncia feita em uma segunda etapa. Conta Cliente/a receber Diviso Montante 700.00

Rendimento Rendimento Conta A receber A receber A receber

0001 0002 Diviso 0001 0002

300.00400.00Montante 700.00300.00 400.00

A documentao a seguir explica como definir a diviso em documentos contbeis criados pelas operaes contbeis de aplicaes SAP individuais. Alm disso, a documentao mostra as etapas necessrias para criar balanos financeiros de divises.

Classificao contbil automtica/manual


Os dados mestre da conta do Razo no podem ser atribudos diretamente a uma diviso. Devese entrar a classificao contbil da diviso manualmente ou derivando-a do objeto de classificao contbil CO entrado. As operaes contbeis (para as quais existirem procedimentos automticos) que analisam os documentos existentes/movimentaes no perodo no sistema e os utilizam para criar novos documentos (por exemplo, avaliao em moeda estrangeira) atribuem as partidas individuais geradas s divises entradas nos documentos/movimentaes no perodo que foram lidos.

Divises na Contabilidade do imobilizado (FI-AA)


Esta seo descreve a funo da unidade organizacional "diviso" dentro da Contabilidade do imobilizado. Sntese Aquisio do imobilizado Depreciao Baixa (Sucata) Transferncia

Classificao contbil automtica/manual


Imobilizados so atribudos a uma nica diviso no registro mestre. Cada lanamento de uma conta do balano feito automaticamente nessa diviso. A diviso de um imobilizado transferida para todas as partidas individuais ligadas ao imobilizado. Portanto no necessrio fazer uma classificao contbil manual para uma diviso.

Aquisio do imobilizado

A mesma diviso atribuda partida individual de compensao (acrscimo no saldo do imobilizado) e ao imobilizado.

Conta Balano Registro inicial de estoques no sistema

Diviso 0001 0001

Montante 30,000.00 30,000.00-

Depreciao
O saldo do imobilizado reduzido no montante da depreciao na conta de depreciao acumulada, com a diviso deste imobilizado. A diviso do imobilizado tambm atribuda partida individual de despesa.

Conta Depreciao acumulada Despesas

Diviso 0001 0001

Montante 6,000.006,000.00

Baixa do imobilizado (sucata)


Conta Balano Depreciao acumulada Despesas Diviso 0001 0001 0001 Montante 30,000.006,000.00 24,000.00

Transferncias
O imobilizado deve ser atribudo a uma diviso diferente. Nesse caso, preciso criar um novo imobilizado (com a nova diviso) e, em seguida, transferir o imobilizado antigo para o novo. Durante a transferncia, as divises do ativo antigo/novo devem ser usadas apropriadamente.

Conta Balano Depreciao acumulada Balano Depreciao acumulada

Diviso 0001 0001 0002 0002

Montante 30,000.0030,000.00 30,000.00 30,000.00-

Divises na Contabilidade de clientes e na Contabilidade de fornecedores (FI-AR/FI-AP)


Esta seo descreve a funo desempenhada pela unidade organizacional "diviso" dentro da Contabilidade de clientes da Contabilidade de fornecedores. Sntese Faturas Pagamentos Adiantamentos

Classificao contbil automtica/manual


No possvel atribuir registros mestre de clientes e do fornecedor a uma diviso. A diviso habitualmente determinada na(s) diviso(es) atribuidas a lanamentos relacionados da conta do Razo e portanto no necessrio executar a classificao contbil manualmente. Deve-se entrar a diviso para os itens da conta do Razo ou manualmente ou derivando-a do objeto de classificao contbil CO que foi entrado.

Faturas
Em uma fatura, o item de cliente/fornecedor obtm a diviso (divises) dos lanamentos de despesa ou de receita. Se a diviso for exclusiva no documento, ela ser copiada para a partida individual automaticamente. Se houver mais de uma diviso, nenhum valor entrar no item de cliente/fornecedor. Uma transferncia para contas a receber/a pagar ser efetuada subseqentemente

O sistema verifica se qualquer diviso entrada no item de cliente/fornecedor a mesma do item da conta de contrapartida do Razo e emite uma mensagem de erro quando no h correspondncia. O status dessa mensagem pode ser

definido no Customizing (mensagem de erro, aviso) ou at ser suprimido totalmente. Os impostos so sempre lanados sem uma diviso. Nesse caso, o sistema faz uma transferncia, numa data posterior, da conta de imposto referente s contas a pagar e a receber para as respectivas divises.

Conta Cliente/a receber Rendimento Impostos

Diviso 0001 0001

Montante 230.00 200.0030.00-

Conta Cliente/a receber Rendimento Rendimento Impostos

Diviso 0001 0002

Montante 690.00 200.00400.0090.00-

Pagamentos
Para itens cliente/fornecedor em documentos de pagamento, o procedimento exatamente o mesmo para itens nas faturas que eles inicializam No entanto estes itens assumem divises das faturas. Desconto e lanamentos de diferenas de cmbio assumem as divises do item de cliente/fornecedor originrios de. Se os itens so enviados sem uma rea de negcios e a rea de negcios determinada apenas subsequentemente isso significa que o lanamento de transferncia para o ledger geral, possvel tambm transportar este passo subseqnte para o desconto e transferncia da taxa de cmbio. O item bancrio atualmente lanado sem uma diviso (a menos que este seja atribudo manualmente). Tambm no existe nenhuma funo padro para atribuir os itens bancrios s divises dos itens de cliente/fornecedor.

Conta

Diviso

Montante

Instituto bancrio Cliente/a receber Despesas por desconto 0001 0001

224.00 230.006.00

Adiantamentos
O item bancrio atualmente lanado sem uma diviso (a menos que este seja atribudo manualmente). Tambm no existe nenhuma funo padro para atribuir os itens bancrios s divises dos itens de cliente/fornecedor.

Diviso Instituto bancrio Cliente/a receber

Montante 100.00 100.00-

Divises na contabilidade de custos (CO)


Esta seo descreve a funo da unidade organizacional "diviso" na Contabilidade de custos. Sntese Rateio, distribuio, alocao de atividade

Classificao contbil automtica/manual


Os objetos de classificao contbil em Contabilidade de custos so atribudos a uma diviso individual no registro mestre. Ao efetuar um lanamento para um objeto de classificao contbil em Contabilidade de custos, o sistema determina a diviso automaticamente. No h necessidade de atribuir uma diviso manualmente.

Rateio, distribuio, alocao de atividade

Conta Despesa de aluguel Despesa de aluguel Despesa de aluguel

Diviso 0001 0004 0001

Montante 700.00700.00 200.00-

Despesa de aluguel

0007

200.00

Divises na Administrao de materiais (MM)


Esta seo descreve a funo da unidade organizacional "diviso" em Administrao de materiais. Sntese Operaes contbeis processamento de materiais estocveis Registro inicial de estoques no sistema (do sistema antigo), Entrada de mercadorias/faturas Transferncia de estoque Sada de mercadorias Inventrio fsico/modificao de preo Operaes contbeis processamento de materiais de consumo Entrada de mercadorias/fatura Operaes contbeis - Outros Entrada de mercadorias por subcontratao

Sntese
Classificao contbil automtica/manual
Os materiais so atribudos a uma diviso com base na combinao de setor de atividade e centro. Toda vez que um material lanado, a conta do estoque do material relevante atribuda automaticamente diviso a qual essa conta pertence. A diviso das outras partidas individuais derivada (dependendo da transao contbil em questo) do material envolvido ou do objeto de classificao contbil lanado em Contabilidade de custos. No h necessidade de atribuir uma diviso manualmente.

Registro inicial de estoques no sistema (do sistema antigo), Entrada de mercadorias/faturas


Os itens adicionais gerados automaticamente, referidos diretamente a um material especfico (por exemplo, diferenas de preo, diferenas de taxa de cmbio, custos de frete) so, tambm, atribudos mesma diviso do material.

A conta a pagar (fornecedor) somente ser atribuda diviso do material se esse estiver especificado claramente. Se a fatura tiver diversas divises, o contas a pagar lanado sem uma diviso. Consultar Divises na Contabilidade de clientes e na Contabilidade de fornecedores

Entrada de mercadorias Conta Estoque de materiais Despesas por diferenas de preo EM/EF Diviso 0001 0001 0001 Montante 1,250,.00 50.00 1,300.00-

Entrada de faturas Conta Fornecedor/contas a pagar EM/EF Diviso 0001 0001 Montante 1,300.001,300.00

Transferncia de estoque
A transferncia de um material, por exemplo, de um centro a outro permite que o material seja atribudo a uma nova diviso. Portanto, o registro de lanamento que resultar dessa transao conter dois itens de estoque, cada um com uma diviso diferente. Se o preo do material for diferente em cada centro, o sistema criar um item adicional de despesa ou de receita. Esse ser atribudo mesma diviso do material no centro receptor.

Conta Estoque de materiais Estoque de materiais Despesa de transferncia

Diviso 0001 0002 0002

Montante 137.00120.00 17.00

Sada de mercadoria do depsito

A sada de mercadoria do depsito para consumo prprio gera um registro de lanamento que constitui tanto uma reduo de estoque em depsito (usando a diviso especificada no material) quanto um item de despesa (usando, por exemplo, o consumo, o centro de custo ou a ordem de produo, a diviso, etc.). Se houver alguma diferena no preo, o sistema ir gerar um item adicional de despesa ou de receita. Esse ser lanado usando a diviso do consumo.

Conta Estoque de material Despesas

Diviso 0001 0010

Montante 6200.006500.00 300.00-

Receita por diferenas de preo 0010

Se uma sada de mercadoria do depsito for lanada retroativamente no perodo precedente com um preo de material diferente daquele do perodo atual, o sistema gerar um documento contbil adicional no perodo atual para refletir esta diferena de preo. O item de rendimentos/despesas, que ento lanado, ser atribudo mesma diviso que o material.

Perodo precedente Conta Estoque de material Despesas Perodo atual Conta Estoque de material Despesa de reavaliao Diviso 0001 0001 Montante 42.0042.00 Diviso 0001 0010 Montante 2730.002730.00

Inventrio fsico/modificao de preo

Diferenas do inventrio debitadas para o "depsito" do centro de custo. Conta Estoque de material Despesas de inventrio Diviso 0001 0010 Montante 69.0069.00

Diferenas do inventrio debitadas para o material. Conta Estoque de material Despesas de inventrio Diviso 0001 0001 Montante 69.0069.00

Entrada de mercadorias/faturas
A diviso do material no afeta a transao contbil pois a conta do estoque de material no est envolvida; em vez disso, a conta de despesa lanada diretamente. O lanamento feito na diviso de consumo (por exemplo, centro de custo).

As contas a pagar (fornecedor) sero atribudas somente diviso do material se esta for a nica diviso especificada. Se a fatura tiver diversas divises, as contas a pagar so lanadas sem uma diviso. Consultar Divises em Contas a receber e Contas a pagar

Entrada de mercadorias Conta Despesas EM/EF Diviso 0010 0010 Montante 1300.00 1300.00-

Entrada de faturas Conta Fornecedor/contas a pagar EM/EF Diviso 0010 0010 Montante 1300.001300.00

Entrada de mercadorias de subcontratao

Em transaes que envolvem subcontratao, um material produzido por um subcontratado de componentes especficos. Quando a entrada de mercadorias lanada, os componentes so compensados. Portanto, o documento consiste em diversas partes, incluindo um documento de entrada de mercadorias para o material produzido e um documento de sada de mercadorias para cada componente. As divises so definidas separadamente em cada parte da transao. Portanto, as classificaes de divises so as mesmas das existentes nas transaes de entrada e sada de mercadorias "simples". O componente C1 atribudo diviso 0002 enquanto o componente C2 atribudo diviso 0003.

Material estocvel Conta Estoque de material Receita (material) EM/EF Despesa (material) Estoque C1 Despesa C1 Despesa C2 Despesa C2 Diviso 0001 0001 0001 0001 0002 0002 0003 0003 Montante 350.00 350.00100.00100.00 200.00200.00 50.0050.00

Material de consumo Conta Despesas EM/EF Estoque C1 Despesa C1 Despesa C2 Despesa C2 Diviso 0010 0010 0002 0002 0003 0003 Montante 100.00 100.00200.00200.00 50.0050.00

Como gerar balanos patrimoniais da diviso


Esta seo explica o que preciso considerar ao gerar demonstraes contbeis para uma diviso. Sntese

Ajustes para demonstrao contbil Como atualizar contas de lucros e perdas no nvel da diviso Como atualizar contas do balano no nvel da diviso Como gerar um saldo zero no nvel da diviso

Sntese
Para poder gerar demonstraes contbeis de divises, os pr-requisitos a seguir devem ser preenchidos: Em primeiro lugar, preciso atribuir partidas individuais da conta do Razo a divises. Nem sempre isto possvel durante a entrada de documentos, por exemplo, ao lanar s contas de reconciliao de contas a pagar ou a receber. Os dados devem ter sido atualizados na movimentao do perodo do Razo para cada diviso e item da demonstrao de resultados. O saldo global deve ser zero para cada diviso (somente para o balano patrimonial).

O sistema SAP fornece duas funes standard separadas para realizar as atividades estipuladas acima para o balano e as contas de lucros e perdas. O pr-requisito bsico garantir que a funo balano patrimonial da diviso seja ativada para as empresas em questo no IMG. Isto assegura, entre outras coisas, que todos os registros mestre relevantes estejam ligados a uma diviso; em seguida os dados so lanados automaticamente para esta diviso. Os ajustes s demonstraes contbeis podem ser usados para obter saldos zero atribuindo partidas individuais e efetuando lanamentos de compensao. Ajustes para demonstrao contbil

Partidas individuais em contas bancrias no so includas. Estes itens devem ser manualmente atribudos s divises.

Ajustes da demonstrao contbil


Ajuste do balano uma atribuio retroativa de contas a receber, a pagar e impostos para as divises e/ou centros de lucro. Isto possvel nos casos em que o documento original foi lanado sem que as classificaes contbeis tenham sido feitas nos campos apropriados. O Ajuste posterior L/P o dbito de um objeto de resultado (diviso, centro de lucro, centro de custo, etc. ) com despesas e receitas que ocorrem ao efetuar o pagamento de uma fatura de

cliente ou de fornecedor. Duas formas importantes destas receitas e despesas so descontos e diferenas de cmbio.

Informaes gerais
Os ajustes geram lanamentos de ajuste nas contas usadas para lanar os documentos originais. Para isso, o sistema executa uma transferncia de uma classificao contbil inicial, (que seja uma classificao contbil sem um valor), para outra, ou vrias outras classificaes contbeis no iniciais. A distribuio determinada de acordo com as classificaes contbeis do lanamento de contrapartida do documento emitido. Todos os itens do Razo, exceto os itens de impostos e itens de descontos, so considerados como lanamentos de contrapartida.

preciso efetuar ajustes antes de gerar um balano para uma diviso. Estes ajustes so, tambm, necessrios para a contabilidade de centros de lucro. Consultar tambm : Customizao de ajustes Ajuste posterior L/P Ajuste posterior do balano Lista de programas para ajuste de demonstraes contbeis

Customizing de ajustes
No Customizing da Contabilidade financeira, efetuar as opes a seguir para ajustes: 1. Para cada conta envolvida no ajuste, pode-se definir uma conta de ajuste para o qual o ajuste lanado. A conta e sua conta de ajuste devem ser exibidas juntas em um item de balano. Isto inclui as seguintes contas:

a. Contas de reconciliao. Estas contas no podem ser lanadas diretamente.


Portanto, necessrio entrar uma conta de ajuste. b. Contas de impostos c. Contas de descontos d. Contas para diferenas de cmbio As contas de ajuste podem no ser relevantes para impostos. Isto significa que o campo "Natureza de imposto" no registro mestre no deve ser preenchido ou marcado o campo "Lanamento sem imposto".

possvel fazer lanamentos de ajuste em contas nas quais o sistema pode efetuar lanamentos diretamente. Portanto, no necessrio definir contas de ajuste para essas contas. Se no for definida uma conta de ajuste, o sistema faz o lanamento na conta de origem. Se desejar separar os lanamentos de ajuste obtidos de outros lanamentos, ser preciso criar contas de ajuste separadas para este fim e efetuar os lanamentos nessas contas. 2. necessrio criar uma conta transitria. Os lanamentos que asseguram que o ajuste no afeta a distribuio dos saldos da diviso so feitos nesta conta. O lanamento que zera os saldos das divises tambm gerado destas contas transitrias. Os programas de ajuste posterior executam automaticamente os lanamentos de transferncia e de ajuste. Portanto, os nmeros das contas de ajuste devem ser gravados no sistema. As contas so definidas pelo Guia de implementao da contabilidade geral. Para tanto, marcar a atividade Definir contas para ajuste.

Ajuste posterior L/P


O ajuste posterior L/P distribui os itens a seguir quando eles ocorrem no pagamento de uma fatura de cliente ou de fornecedor: Despesa/rendimento por desconto Diferenas de cmbio (realizadas/avaliadas)

Estes item so distribudos aos objetos de resultado afetados (por exemplo, diviso, centro de lucro, centro de custo, etc.). Todos os itens de cliente e de fornecedor compensados dentro de um perodo de relatrio especificado sero marcados e os descontos e as diferenas de cmbio, considerados dentro desses itens sero distribudos. O sistema determina a distribuio de acordo com as classificaes contbeis de lanamento de contrapartida do documento de sada. Todos os itens do Razo sero considerados como lanamentos de contrapartida exceto os impostos e descontos. Um ajuste ocorre somente para essas classificaes contbeis que foram lanadas sem nenhum valor. Se a diviso for atribuda para uma conta no item do documento original a ser compensado, o sistema lanar os descontos e as diferenas de cmbio com esse valor. Nenhum ajuste ser efetuado para a diviso.

Execuo de ajuste posterior L/P


Executa-se o ajuste posterior L/P pelo menu Razo. Para isto, proceda da seguinte maneira:

1. Marcar Tarefas peridicas


Encerramento Reclassificar Ajuste posterior L/P.

2. Entrar os dados seguintes: a. Empresa b. Exerccio e perodo de relatrio para os quais o ajuste deve ser realizado. c. Os nomes de campo (do bloco de classificao contbil), que no devem ser considerados durante a alocao. Por default, o sistema considera todos os campos que podem ser chamados com a tecla F4. Os campos para os quais no foram lanados valores sero automaticamente ignorados. d. Se marcar o campo Criar batch input, ser preciso especificar um tipo de documento e um nome de sesso para os documentos sendo criados. Se no for entrada uma data de lanamento, o sistema utiliza o ltimo dia do perodo do relatrio para esta data. e. possvel, tambm, marcar se deve haver ou no um registro no nvel de partida individual. Para cada lanamento individual, o sistema relaciona, em seguida, o documento que deu origem a esses itens.

3. Em Programa, marcar como deseja executar o programa.


O programa gera uma pasta batch input que deve ser processada. O sistema exibe os documentos de transferncias geradas no log. Cada bloco representa um documento. Como o tamanho do documento limitado, um bloco pode, tambm, ser lanado em diversos documentos. Se a determinao de contas for incompleta, o sistema no cria um lanamento para a empresa em questo. O sistema relaciona as entradas que precisam ser corrigidas no encerramento do log. Se foi gerado um log no nvel de partida individual, clique duas vezes no nmero do documento para ramificar para a exibio do documento.

Ajuste posterior do balano


Um ajuste posterior do balano distribui: Contas a receber e contas a pagar nas contas de reconciliao de cliente e fornecedor Lanamentos para impostos Lanamentos para descontos pelo processo de contabilizao lquida para fornecedores Diferenas de cmbio avaliadas em partidas em aberto

O sistema assegura tambm que o balano da diviso se iguale a zero. Um ajuste de balano realizado de acordo com a diviso se o "Balano da diviso" tiver sido ativada na tela "Detalhes" da empresa. Para isso, marcar a atividade Entrar parmetros globais em Configuraes globais de contabilidade financeira sob Empresa na Guia de implementao. Se "Consolidao por divises" tambm estiver ativada, o sistema far a distribuio de acordo com a diviso do parceiro. Um ajuste realizado de acordo com o centro de lucro e o centro de lucro da sociedade parceira de negcios caso a contabilidade de centros de lucro tiver sido ativada na rea de contabilidade de custos atribuda empresa.

Esta funo est dividida em trs etapas: 1. Quando um documento lanado, o sistema determina se um "Ajuste posterior do balano" deve ser realizado. Se este for o caso, o documento ser mencionado para o ajuste. 2. Um relatrio usado para calcular o ajuste dos documentos mencionados e este ser, em seguida, armazenado em tabelas especiais. O resultado deste clculo poder, ento, ser verificado para cada documento individual em qualquer ocasio. Este programa pode ser executado quantas vezes o usurio desejar. Para obter informaes adicionais, consultar: Clculo de ajustes posteriores do balano

3. Outro programa l a distribuio calculada e a lana nas contas definidas para este
processo. Esta viso se refere data fixada, o que significa que os lanamentos so feitos para todas as contas a receber abertas para uma data fixada. As contas a receber compensadas para esta data fixada sero desconsideradas e os lanamentos efetuados durante uma viso anterior sero estornadas. Isto se aplica tambm a contas a pagar e impostos. Tambm possvel executar este programa quantas vezes o usurio desejar. O programa lana os documentos contbeis que devem ser gerados diretamente no banco de dados. Uma sesso de batch input gerada somente quando ocorrem erros. Esta sesso deve ser processada. Para obter informaes adicionais, consultar: Lanamento de ajustes posteriores do balano

O ajuste posterior do balano deve ser executado depois da avaliao das partidas em aberto. Depois do ajuste, no ser mais possvel efetuar lanamentos na diviso.

Clculo de ajustes posteriores do balano


Para calcular o ajuste posterior do balano, selecionar Tarefas peridicas Encerramento Reclassificar Ajuste posterior do balano Calcular no menu Razo. Entrar a empresa adequada e marcar Programa Executar. Os documentos mencionados durante o lanamento so calculados para o ajuste. O sistema calcula o ajuste de acordo com as classificaes contbeis dos lanamentos de contrapartida do documento de sada. Os itens do Razo, exceto os impostos e itens de desconto, so considerados como lanamentos de contrapartida.

Lanamento de ajustes posteriores do balano


Para executar o programa para lanar o ajuste posterior do balano nas contas designadas, proceder como segue no menu Razo:

1. Marcar Tarefas peridicas


Encerramento Reclassificar Ajuste posterior do balano Lanar.

2. Entrar os seguintes dados: a. Empresa b. Data fixada Os lanamentos so efetuados para todas as contas a pagar e a receber abertas para a data fixada especificada. O sistema no considera as contas a pagar e a receber compensadas desta data fixada. c. Data limite inferior para imposto Entrar a data de lanamento at o limite em que nenhuma repartio de imposto dever ocorrer (por exemplo, quando a declarao prvia do IVA j tiver ocorrido).

d. Se marcar o campo Gerar lanamentos, ser preciso especificar um tipo de


documento para os documentos que sero criados. Se no especificar uma data de lanamento, o sistema usar a data fixada como a data de lanamento. e. possvel, tambm, marcar se deve haver ou no um registro no nvel de partida individual. Para cada lanamento individual, o sistema relaciona, em seguida, o documento que deu origem a esses itens. f. Finalmente, pode-se marcar se deseja ter um log de documentos distribudos. Para cada documento original marcado, esta funo relaciona a distribuio calculada.

3. Em Programa, marcar como deseja executar o programa.


O log exibe os documentos de transferncias gerados por empresa. Cada bloco representa um documento. O sistema relaciona os nmeros dos documentos gerados no final de cada bloco. possvel acessar um documento clicando duas vezes no nmero do documento correspondente. Se foi solicitado um log dos documentos distribudos, clique duas vezes nos nmeros do documento exibido para ramificar para a exibio do documento.

Ajustes posteriores do balano: funes adicionais


1. Exibio de logs de cada execuo efetiva individual Os logs das execues efetivas de ajuste posterior do balano podem ser exibidos em qualquer ocasio. Esses logs so idnticos aos logs da execuo do lanamento. No menu Razo, selecionar Tarefas peridicas Encerramento Reclassificar Ajuste posterior do balano Exibir log. Na tela seguinte, entrar a identificao da execuo (nmero atribudo internamente) ou a hora inicial da execuo efetiva da empresa em questo. Utilizar as entradas possveis para o campo Identificao da execuo para obter uma sntese das execues efetivas realizadas. 2. Estorno da ltima execuo efetiva do ajuste posterior do balano

O sistema estorna apenas a administrao da execuo do lanamento. Os documentos contbeis gerados pela execuo do lanamento no so estornados e, portanto, devem ser estornados manualmente. Esta funo deve ser utilizada se: a. Uma execuo efetiva no puder ser cancelada (por exemplo, paralisao do sistema) b. Uma execuo efetiva foi efetuada com uma data fixada maior do que aquela que se desejava usar. O log idntico ao log padro da execuo efetiva. Observar os nmeros relacionados dos documentos de transferncia. Esses documentos devem ser estornados manualmente. Para estornar a ltima execuo efetiva, selecionar Tarefas peridicas Encerramento Reclassificar Ajuste posterior do balano Funes especiais no menu Razo. Marcar Estornar execuo efetiva e, em seguida, entrar a empresa na qual a ltima execuo efetiva deve ser estornada.

3. Modificao das contas de ajuste para os ajustes posteriores do balano


Existe a opo de determinar novamente as contas de ajuste que sero lanadas a partir do "ajuste posterior do balano". As contas de ajuste normalmente so determinadas durante o clculo da distribuio. Se nessa ocasio voc ainda no tiver atualizado a determinao de contas ou se a determinao tiver sido modificada, preciso entrar ou atualizar as contas de ajuste observadas na distribuio antes do lanamento. Para isso, marcar Tarefas peridicas Encerramento Reclassificar Ajuste posterior do balano. Funes especiais no menu Razo e marcar Voltar a determinar contas de ajuste. A conta de compensao na qual os lanamentos do balano da diviso de saldo zero so realizados sempre determinada durante o lanamento. Se o sistema detectar, durante o lanamento, que a conta de ajuste em pelo menos uma distribuio gravada est vazia, o programa SAPF180K ser iniciado automaticamente. 4. Definir o ajuste posterior do balano se estiver usando um release anterior a 3.0. possvel executar, tambm, um ajuste posterior do balano para documentos lanados antes do Release 3.0. Para isso, marcar Tarefas peridicas Encerramento Reclassificar Ajuste posterior do balano. Funes especiais no menu Razo e marcar Criar ajuste. Em seguida, entrar a empresa e a data na qual o release upgrade foi efetuado. Para determinar o limite inferior dos documentos a serem marcados, entrar o ltimo perodo de relatrio para o qual a classificao por diviso foi realizada. Em seguida, o programa marca todos os itens de cliente e fornecedor abertos para o final do perodo, bem como todos os documentos lanados a partir do perodo seguinte.

Se a classificao por diviso no foi usada at agora, especificar a data a partir da qual se deseja efetuar o ajuste posterior do balano. Em seguida, o programa marca todos os documentos lanados aps essa data, assim como todos os itens de cliente e fornecedor abertos no dia anterior. O log mostra quantos documentos e partidas em aberto de cliente e fornecedor por empresa foram marcados e mencionados para o ajuste.

5. Exibio do ajuste calculado para um documento individual da exibio de documento.


Marcar Ambiente Ajuste posterior do balano.

Lista de programas para ajuste de demonstrao contbil


Os programas a seguir so utilizados para realizar ajustes na demonstrao contbil: Nome do programa SAPF181 SAPF180A SAPF180 SAPF180P SAPF180N SAPF180S SAPF180K Funo Ajustes posteriores L/P Calcular ajustes posteriores do balano Lanar ajuste posterior do balano Exibir log de ajuste posterior do balano Definir ajuste posterior do balano Estornar execuo efetiva para ajuste posterior do balano Voltar a determinar as contas de ajuste para ajuste posterior do balano

Como atualizar as contas de lucros e perdas ao nvel da diviso


Para lanar as contas de lucros e perdas (classes de custo primrio), necessrio entrar um objeto de classificao contbil de CO. Este atribudo a uma diviso em seu registro mestre. A entrada do objeto de classificao contbil de CO significa que todas as contas de perdas e lucros so atualizadas no nvel da diviso. No entanto, ocorre um problema caso se pretenda executar os lanamentos automticos. Ao executar lanamentos automticos, o sistema no consegue determinar sempre a que classificao contbil de CO e, portanto, a que diviso os lanamentos sero atribudos. Nesse caso, o sistema lanar no objeto padro armazenado no sistema (e, portanto, para a diviso padro).

Fatura

Conta Cliente/contas a receber Receita Receita Pagamento com desconto Conta Instituto bancrio Cliente/contas a receber Desconto

Diviso 0001 0002

Montante 1,000.00 600.00400.00-

Diviso

Montante 970.00 1,000.00-

0010

30.00

No sistema standard, possvel fazer transferncias para a diviso em que foi originada a operao para as seguintes contas de perdas e lucros: Descontos Diferenas de cmbio

Para fazer isso, podem ser usados ajustes de lucros e perdas. No final do perodo, um relatrio (SAPF181) l todos os itens liquidados neste perodo, analisa os documentos pertencentes a estes itens e cria lanamentos de ajustes adequados.

Ajuste da diviso de L/P Conta Despesas por desconto Despesas por desconto Despesas por desconto 0010 0001 0002 Montante 30.0018.00 12.00

O ajuste da conta L/P gera um resumo de transferncias para cada uma das categorias em questo. O ajuste posterior L/P pode ser executado somente uma vez para cada perodo contbil.

Como atualizar as contas do balano no nvel de diviso


Para as contas do balano, possvel fazer opes de configurao no sistema para especificar se a diviso uma entrada obrigatria ao efetuar lanamento nessas contas. Pode ser necessrio, por exemplo, no entrar uma diviso se o item de comprovante de lucros e perdas tiver que ser atribudo a diversas divises, mas o item original no puder ser decomposto.

Fatura Conta Cliente/a receber Rendimento Rendimento Impostos 0001 0002 Diviso Montante 1,150.00 600.00400.00150.00-

No sistema standard, possvel fazer transferncias para a diviso em que foi originada a operao para as seguintes contas de balano: Contas a receber Contas a pagar Compensao de desconto Impostos

Para fazer isso, pode-se usar o ajuste posterior do balano. Ao lanar um documento, o sistema faz a verificao do mesmo e, se apropriado, marca-o ajuste posterior do balano. O programa SAPF180A l os documentos marcados, calcula os lanamentos de ajuste necessrios e os atualiza em suas prprias tabelas do banco de dados. Um segundo programa, o SAPF180 faz a leitura das tabelas de lanamento de ajuste e com base nestas lana os documentos contbeis obrigatrios.

Ajuste posterior do balano Conta A receber A receber A receber 0001 0002 Diviso Montante 1,150.00690.00 460.00

Impostos Impostos Impostos 0001 0002

150.00 90.0060.00-

O ajuste posterior do balano gera um resumo de transferncias para cada uma das categorias em questo. Pode-se executar um ajuste posterior do balano tantas vezes quantas forem necessrias. Entretanto, no se pode executar o ajuste posterior do balano sem antes ativar os balanos da diviso para a empresa em questo. O usurio pode exibir os lanamentos de ajuste calculados para cada documento individual a partir da tela de exibio de documentos.

Gerar saldo zero a nvel de diviso


Quando se lana um documento, o saldo no nvel da diviso no zerado automaticamente.

Pagamento Conta Instituto bancrio Cliente/a receber Cliente/a receber 0001 0002 Diviso Montante 3450.00 2300.001150.00-

No sistema standard, possvel ajustar o saldo de cada diviso para zero por meio de lanamentos de ajuste. Para fazer isso, pode-se usar o ajuste posterior do balano. Ao lanar um documento, o sistema faz a verificao do saldo da diviso e se este no for zero, ele marca o documento para ajuste posterior do balano. O programa SAPF180A faz a leitura dos documentos marcados, calcula os lanamentos de ajuste e os atualiza nas prprias tabelas de banco de dados. Um segundo programa, o SAPF180 faz a leitura das tabelas de lanamento de ajuste e com base nestas lana os documentos contbeis obrigatrios.

So feitos os lanamentos de ajuste em uma conta de compensao. Esta conta preenche a funo de um crdito ou conta a pagar de uma diviso em relao a todas as outras divises.

Ajuste posterior do balano Conta Compensao Compensao Compensao 0001 0002 Diviso Montante 3450.002300.00 1150.00

O ajuste posterior do balano gera um resumo de transferncias para a conta de compensao. Pode-se executar um ajuste posterior do balano tantas vezes quantas forem necessrias. Entretanto, no se pode executar o ajuste posterior do balano sem antes ativar os balanos da diviso para a empresa em questo. Os lanamentos de ajustes calculados podem ser exibidos para cada documento individual a partir da exibio do documento.

Como exibir saldos da diviso


Utilizao
As opes a seguir encontram-se disponveis para exibio de um saldo da conta do Razo de uma diviso especfica: Na 1a tela da exibio de saldo, pode-se entrar uma diviso. Nesse caso, so exibidos somente os saldos dessa diviso. Se no for especificada uma diviso, ser exibido o total do saldo da conta. Pode-se saltar para a exibio do saldo de uma diviso especfica a partir da exibio do saldo total.

Conjunto de funes
As funes a seguir encontram-se disponveis na exibio dos saldos da conta do Razo para a exibio de saldos referente diviso: Uma sntese dos saldos da conta pode ser obtida com base nas divises que receberam os lanamentos. Para isso, selecionar Ambiente Sntese diviso.

possvel exibir os saldos da conta do Razo para uma diviso especfica: Para isso, selecionar Outra diviso e marcar a diviso desejada.