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Fase I EL PROBLEMA 1.1 Contextualizacin del Problema La contaminacin ambiental es un problema que afecta no solo al medio ambiente, sino tambin a la flora, fauna y al hombre en; situacin generada por la cantidad de desechos expulsados al entorno, que pone en peligro reas estratgicas para la subsistencia de generaciones presentes y futuras. Dentro de los factores causantes de este proceso se encuentran las bolsas plsticas, principal agente contaminante en el mundo, dado el crecimiento geomtrico de su demanda. Estos productos usados en mltiples necesidades del hombre, destacando la de recipiente para la disposicin de basura domestica, est afectando el ecosistema debido a su nula capacidad de degradacin y a los niveles de contaminacin a nivel macro y microbiolgico que produce. Las bolsas de plstico tardan 150 aos en degradarse, por causa de su mnimo espesor, pueden transformarse ms rpido que una botella de ese material. Las bolsitas, en realidad, estn hechas de polietileno de baja densidad. La naturaleza suele entablar una "batalla" dura contra ese elemento. Y por lo general, pierde. Esta situacin debe ser vista como un problema de salud producido por el mismo ser humano, ya que actualmente el volumen de desechos generados por ellos no permite al ambiente recuperar su estado ideal, hay que tener en cuenta que muchos de estos agentes contaminantes estn formados por compuestos inorgnicos, es decir, aquellos que no pueden degradarse o reintegrarse a travs de la accin de bacterias u hongos microscpicos a los ecosistemas. Segn Delettieres, J. (2010); en el mundo se desecha actualmente alrededor de 4 millones de toneladas de basura domstica, urbana e
industrial diariamente, con una densidad media de 200 kg/m3 equivalente a 20 millones de m3 que ocupara un recipiente de base cuadrada de un kilmetro por lado y de 200 m de altura. Un 30% de estos residuos se entierran y el resto ya constituye un serio problema desde el punto de vista ecolgico, higinico, sanitario, poltico, social, econmico; ya que el costo de la recoleccin, transporte y eliminacin es cada vez mayor, en virtud de que se desaprovecha el potencial energtico de estos residuos. De la cantidad de basura producida a nivel mundial, uno de los mayores problemas de contaminacin lo representan los millones de toneladas de objetos elaborados con polmeros derivados del petrleo, arrojados al medio ambiente. De toda esta gama producida y desechada al medio, uno de los que ms dao causa son las bolsas plsticas que en todo el mundo son utilizadas para la disposicin de otro tipo de desechos orgnicos e inorgnicos. La estimacin realizada por la Agencia de Proteccin Ambiental de los Estados Unidos (2003), revela que aproximadamente se consume cada ao, alrededor del mundo, entre 500 billones y un trilln de bolas plsticas. Asimismo, comenta el artculo que menos del 1% de las bolsas se recicla. En Venezuela, una de las causas principales de contaminacin es la basura de humanos. Estos residuos estn compuestos por desechos slidos de origen orgnico, animal o vegetal; o inorgnicos, entre los que se encuentran las bolsas plsticas. La basura es el medio de contaminacin ms habitual en la degradacin de los suelos; por esto se hace necesario el establecimiento de los llamados rellenos sanitarios, como zonas
especialmente establecidas para servir de depsito de todos estos desechos. A pesar del sistema de recoleccin de basura, en el pas se ha impuesto por Decreto No. 2.216 de fecha 23 de abril de 1992, las Normas para el Manejo de los Desechos Slidos de Origen Domstico, Comercial, Industrial
o de cualquier otra naturaleza que no sean peligrosos, el cual expone en su artculo No. 6 Los recipientes destinados al almacenamiento debern poseer las siguientes caractersticas: a) Ser reusables o no, b) Poseer hermeticidad, c) En ningn caso podrn recibir una cantidad superior a cuarenta (40) kilogramos de peso, (), obviando que los mismos pueden ser fuentes de contaminacin. Tal como es la utilizacin de bolsas plsticas, las cuales terminan en los vertederos convirtindose en foco de alteracin del ecosistema. Por esta razn, Venezuela no ha tratado de manera adecuada el problema de contaminacin, y los escasos esfuerzos que hacen los entes pblicos, organizaciones no gubernamentales y empresas privadas para crear conciencia sobre la clasificacin y disposicin de desechos slidos, as como su reutilizacin o reciclaje, no han causado un verdadero impacto que cambie las costumbres y patrones de actuacin de la poblacin en cuanto al tratamiento de la basura, ya sea la producida por actividades domsticas o la generada por las actividades comerciales o industriales. Producto de esta compleja red de contaminacin producida por las bolsas plsticas surgieron las bolsas biodegradables como alternativa para minimizar el impacto ambiental que genera la contaminacin de las bolsas producidas con energa fsil y la muerte de animales. Las bolsas biodegradables estn compuestas por un material que permite conservar completamente la integridad fsica durante su manufactura, posterior almacenamiento, envasado, distribucin y uso por parte del consumidor. Seguidamente, una vez desechado, comienza a cambiar qumicamente por influencia de agentes ambientales que afectan el material, perdiendo peso molecular, asimilndose en el medio ambiente. Como resultado se descomponen de manera natural, convirtindose en abono y su
Lo que es ms importante, la bolsa biodegradable mantiene justamente las mismas caractersticas que la bolsa no biodegradable manejada
actualmente, es decir, conserva las mismas propiedades de: resistencia, elongacin, claridad, permeabilidad y sellabilidad. Por ende, son fciles de usar, verstiles y resistentes al agua. Tomando en consideracin el problema mundial de la contaminacin y la lucha que se viene dando en pases como Venezuela para disminuir sus efectos, se pudo advertir que el Municipio Lagunillas no escapa de tan sensible situacin. Con la finalidad de solventar este problema, que afecta a todos los habitantes de la regin, se hace necesario impulsar el uso de productos que ayuden a preservar el medio ambiente; uno de estos productos son las bolsas biodegradables. Es oportuno promover, de manera generalizada, su uso, haciendo un llamado de conciencia a la poblacin acerca de los beneficios que estas aportan al medio ambiente y a los seres que en l habitan. La direccin municipal de Ambiente, seal que el vertedero del municipio lagunillas tuvo que se clausurado de inmediato pues el problema de salud pblica que all se gener tiene alcances inimaginables, por tanto se hizo necesario crear, buscar un nuevo lugar donde verter los desechos hasta tener concebido el relleno sanitario, donde incluso se tiene previsto que las personas que laboraban de manera informal en este antiguo lugar, puedan lucrarse de forma digna a travs del reciclaje formal. Una de las principales preocupaciones en relacin a este botadero provisional tiene que ver con que no se cree un segundo problema, sin embargo la direccin inform que previendo esta situacin ya se dieron los tres pasos necesarios para evitar esto, donde el primero tiene que ser contar con las maquinarias necesarias para hacer el soterramiento y dems procesos por los cuales deben pasar los desechos, en segundo lugar, la
supervisin de la descarga de modo que no se viertan desechos peligrosos y por ltimo mantener una constante colaboracin de los cuerpos de seguridad para no permitir que se creen cordones de miseria alrededor de este lugar. Esta propuesta se fundamenta en la necesidad de elaborar bolsas biodegradables que repercutan en la disminucin de los niveles de contaminacin ambiental, con el fin de minimizar el uso de bolsas plsticas tradicionales que son los principales agentes contaminantes de la ciudad. Con lo anterior planteado se desprende la siguiente interrogante: Ser necesario el estudio de factibilidad tcnico-econmico para el diseo de una planta fabricadora de bolsas biodegradables en el municipio lagunillas?
Estudiar la factibilidad tcnico econmico de la instalacin de una planta para la fabricacin de bolsas biodegradables en el Municipio Lagunillas, Estado Zulia.
Analizar el mercado de bolsas biodegradables con la finalidad de conocer la demanda insatisfecha del producto, su precio y su comercializacin.
Estudiar tcnica y operativamente el proceso de fabricacin de bolsas biodegradables determinando el tamao ptimo, localizacin, equipos, instalaciones y organizacin de la empresa.
Evaluar financieramente el proyecto haciendo uso de las tcnicas utilizadas para tal fin.
La presente investigacin se realiza con el fin de dar a conocer a la comunidad, la posibilidad de optar por un diseo y desarrollo de una bolsa biodegradable tomando en cuenta el impacto socio-ambiental que pueda tener. Este estudio surge de la necesidad de aportar a la comunidad una mejor calidad de vida, considerando las problemticas que producen el uso de bolsas plsticas normales y lo tardo que puede llegar a ser su deterioro.
En consiguiente, se lograra resolver el problema; en cuanto a lo terico gener reflexin y discusin sobre el conocimiento existente de la contaminacin en general y la producida particularmente por el uso de las bolsas plsticas tradicionales, esta bsqueda permitir recopilar informacin til para los investigadores, adems, puede servir de ayuda para disear instrumentos que sirvan a la investigacin y obtener las muestras necesarias para el resultado del mismo.
Respectivamente a su alcance, esta investigacin despej nuevos caminos para emprendedores que presenten situaciones similares a las aqu planteadas. Finalmente, puso en manifiesto los conocimientos adquiridos durante la carrera y permiti sentar las bases para otros estudios que surjan partiendo de la problemtica similar a la aqu detalla. 1.4 Metodologa a utilizar
Se desarrollara bajo el esquema de proyecto factible, ya que el objetivo central es determinar la factibilidad, tcnica, econmica y financiera para elaboracin de bolsas biodegradables, que se ajuste a las necesidades de los habitantes del municipio lagunillas Edo. Zulia. 1.5 Delimitacin del Problema
Esta investigacin se llevar a cabo durante el periodo semestral, el cual inicia en el mes de Abril y termina en el mes de Julio del ao 2012 en Ciudad Ojeda, Municipio Lagunillas. Estado Zulia. Dicha indagacin se apoyar en Delettieres, J quien posee conocimientos referentes a la basura que se maneja en el mundo.
Fase II Marco Terico Conceptual 2.1 Definicin de proyectos Las definiciones de proyectos son mltiples, entre ellas que es un conjunto de actividades que se realizan con el fin de lograr un objetivo comn, bien sea un producto o servicio, en el futuro con unos determinados recursos. Palacios (1998), lo define como un trabajo que realiza la organizacin con el objetivo de dirigirse hacia una situacin deseada. Entre sus caractersticas fundamentales se debe mencionar que es un trabajo temporal y no es un esfuerzo continuo, su resultado es un producto o servicio nico y es ejecutado por un conjunto de recursos y personas con habilidades multidisciplinarias. Todo proyecto busca solucionar un problema o satisfacer necesidades del colectivo, es por ello que puede ser definido como sigue: Un proyecto no es ms ni menos que la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un problema que tiende a resolver, entre tantas, una necesidad humana (Sapag y Sapag, 1995). Los proyectos se pueden utilizar en todo mbito, desde la solucin de un problema domestico hasta sofisticadas tareas de ingenieras. Hasta el momento se ha hablado de la definicin de proyecto como planes para la solucin de un problema, sin embargo; los proyectos son utilizados para analizar la utilizacin de recursos financieros aplicados en actividad que implican dicha inversin. Entre las definiciones de proyecto de inversiones tenemos
El proyecto de inversin se puede describir como un plan que , si se le asigna determinado monto capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, podr producir un bien o servicio, til al ser humano o a la sociedad en general (Baca, 2000)
2.2 Mtodos tradicionales de evaluacin de proyectos Entre los diferentes mtodos tradicionales de valoracin de proyectos se pueden mencionar: Valor presente Neto (VPN): Es el valor actual de los flujos de caja netos menos la inversin inicial (Neira, 2000). Vlez (2004) lo define como, el valor resultante de desconectar la inversin y la suma recibida por el inversionista por su inversin. En otras palabras es el remanente neto que recibe el inversionista hoy, despus de desconectar el ingreso a una tasa de descuento y restarle la inversin inicial.
Tasa Interna de Retorno (TIR): Es la tasa de intereses que hace que el VPN sea igual a cero (Vlez, 2004). Baca (2001) la define, como la tasa de descuento por la cual el VPN es igual a cero o a la tasa que igual a la suma de los flujos desconectados a la inversin inicial.
Periodo de recuperacin (Payback): Consiste en la determinacin del tiempo necesario para que los flujos de caja netos positivos sean iguales al capital invertido. Este mtodo permite al inversionista comparar los proyectos en base al tiempo de recuperacin, tomando en cuenta que siempre le dar mayor preferencia a las de menor tiempo de recuperacin (Neira, 2000).
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En los pases donde la situacin poltica y econmica es muy inestable, este es el mtodo que prefieren aplicar la mayora de las empresas, debido a que lo importante para una empresa (en un principio) es la recuperacin de la inversin. Como aspecto negativo que posee este mtodo, es que solo considera los flujos de caja netos positivos durante el plazo de recuperacin y no considera estos flujos que se obtienen despus de este plazo.
ndice de Rentabilidad: se basa en el estudio de la rentabilidad y comparacin de la misma con respecto a la inversin necesaria (Neira, 2000). Para el clculo de la rentabilidad de una inversin en base a la relacin entre ingresos y egresos se tomaran en cuenta los flujos de caja neta de cada periodo anual y el capital invertido
Relacin Beneficio Costo (B/C): es la relacin entre los beneficios y los costos o egresos de un proyecto (Vlez, 2004). Se puede definir como la relacin de los flujos de ingresos desconectados entre los flujos de egresos o costos desconectados de un proyecto, la regla de decisin de proyecto parte de que si es mayor que uno (1) se acepta de lo contrario se rechaza y s es indiferente ante un relacin beneficio costo igual a la unidad.
Tasa de rendimiento contable: Neira (2000) lo define como, un mtodo que sirve para evaluar un proyecto de inversin del capital de trabajo que requiera una empresa.
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Fase III 3. Estudios de Factibilidad Despus de definir la problemtica presente y establecer las causas que ameritan de un nuevo sistema, es pertinente realizar un estudio de factibilidad para determinar la infraestructura tecnolgica y la capacidad tcnica que implica la implantacin de la planta en cuestin, as como los costos, beneficios y el grado de aceptacin que la propuesta genera en la institucin. Este anlisis permiti determinar las posibilidades de disear el sistema propuesto y su puesta en marcha. 3.1 Aspecto Administrativo La actividad principal a desarrollar por la empresa ser: la fabricacin, venta, importacin y exportacin de productos, tales como: bolsas biodegradables. La empresa estar conformada por mano de obra tanto calificada como no calificada. La mano de obra calificada est integrada por un gerente administrativo, una secretaria comercial, un asesor contable externo a la empresa y un tcnico operario que est calificado para el uso de las maquinas. La mano de obra no calificada est conformada por un depositario, seis ayudantes obreros y tres ayudantes especializados, que sern entrenados para el trabajo nocturno. 3.2 Estructura Analtica Del Proyecto (EAP) Tiene como finalidad definir y organizar el mbito de un proyecto, usando una estructura de rbol jerrquico. En el caso de este proyecto la estructura analtica estar constituida por 4 fases; Alquiler del local, permisos
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legales, obras civiles y compra e instalaciones de equipos. 12 paquetes y 22 actividades. Tabla N 1. Estructura Analtica del proyecto
Proyecto Fase Alquiler del local Paquete Licitar Local Actividad Seleccin de la mejor oferta Firma de Contrato Permiso Municipal Permiso sanitario Rif y Nit Permisos Legales Registro Mercantil Elaboracin de documento de constitucin Registro de documento Operaciones Mercantiles Instalacin de una planta de Bolsas Biodegradables Procura de Materiales Distribucin de Planta Apertura de cuentas Diseo del proceso Calculo de maquinaria y equipos Compra de equipos Compra de maquinarias Compra de Materiales Instalacin de aguas blancas Plomera Obras Civiles Electricidad Reparacin del sistema elctrico Instalacin de Aguas negras Revisin del sistema elctrico Permiso de Bomberos
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Red de gas
Instalacin de Equipos
3.3 Estudio de Mercado El mercado de las biobolsas es un terreno casi inexplorado y con grandes expectativas de venta ya que no solo son un producto ecolgico si no necesario para las empresas ya que el uso de las bolsas plsticas se prohibirn en un futuro no muy lejano En este estudio se deben conocer las caractersticas del mercado de bolsas biodegradables con el cual se tendr que enfrentar la empresa, ya que, esto es de suma importancia porque nos servir como informacin para realizar una estimacin del valor de los ingresos proyectados de la actividad comercial, el cual es un factor indispensable para poder determinar su
sensibilidad ante el comportamiento caracterstico de la demanda, oferta, precios y sistema de comercializacin de las bolsas biodegradables a producir. Dicho estudio tiene como objeto cuantificar la cantidad de bolsas que se podran vender a los consumidores durante la vida til del proyecto, haciendo una estimacin de los probables precios por los que se regir el producto y las vas de comercializacin en las que se encontrara. 3.4 Definicin del Producto Las bolsas biodegradables son bolsas que una vez utilizadas y en el vertedero, pueden descomponerse a travs de procesos biolgicos realizados por la accin de microorganismos. Por consiguiente, estas se convierten en abono. Estn elaboradas principalmente por la piel de tomates
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desechados y tendrn forma de saco y su descripcin va a estar definida de acuerdo a la capacidad, expresado en kilogramo. 3.5 Descripcin del producto, caractersticas y uso La empresa generara un solo producto: bolsas biodegradables, el cual estar agrupado en 3 lneas; bolsas biodegradables transparentes sin asas, bolsas para basura y bolsas negras con asa. Las bolsas a producir, son productos de consumo bsico por parte de la mayora de expendios y empresas comercializadoras de alimentos como: bodegas, carniceras, licoreras, panaderas, verduleras y vveres. En trminos generales las bolsas a fabricar son recipientes de plstico con una estructura anatmica en forma de saco, que se utiliza para llevar o guardar productos o distintos bienes. Por su carcter biodegradable, son productos perecederos, de carcter no durable, los cuales en condiciones de almacenamientos adecuados pueden alcanzar una vida til de 90 das. La materia prima a utilizar sera la piel del tomate deseshada, la cual origina un plastico no toxico. La siguiente tabla, nos resume las caractersticas de las lneas de producto principales:
Tabla N 2. Caractersticas de las lneas de producto.
PRODUCTO
DESCRIPCIN
CAPACIDAD
CARACTERSTICAS TCNICAS Largo Ancho 0.28 0.40 0.36 0.42 0.21 0.23 0.36 0.42
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Bolsas biodegradables en 30 Lts. presentacin de 30, 60 lts. 60, 150 y 200 litros 150 Lts. para el 200 Lts. almacenamiento de desechos. Fuente: Diseo propio. Olivares, Portillo, Romero, Urdaneta, Talavera.
Las bolsas biodegradables sern presentadas al consumidor en bultos de un millar, debidamente empaquetados con un envoltorio plstico donde se describe la marca comercial. 3.6 Demanda y oferta A continuacin se presenta el estudio de oferta y demanda para la puesta en marcha del proyecto; buscando establecer un nmero aproximado de fuentes generadoras de material para abastecer de manera adecuada el proceso productivo y el destino de los mismos, as como el precio que se puede obtener para calcular los ingresos. Para estipular la cantidad de bienes que el mercado requiere, as como el conjunto de productos o servicios que se van a brindar y sus caractersticas es preciso hacer un anlisis de la oferta y la demanda, las cuales obedecen ha: los precios en el mercado de los productos, apoyo por parte del gobierno a la produccin, entre otros. Al analizar la oferta se pretende determinar las condiciones en las cuales est la economa para poner a disposicin el bien o servicio que se produce.
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3.6.1 Estudio de la demanda La demanda es la cuantificacin de la necesidad real de una poblacin de compradores, con poder adquisitivo suficiente para poder obtener un determinado producto que satisfaga dicha necesidad. Debe ser cuantificada en unidades fsicas. Los productos a ofertar estn dirigidos a satisfacer la demanda de empresas dedicadas al comercio masivo de alimentos al detal, denominadas automercados o supermercados; quienes hacen uso de bolsas de entrega gratuita para dispensar las compras que realizan en sus respectivos establecimientos. Considerando que la adquisicin de un gran volumen de bolsas para este fin es constante por parte de las referidas empresas, se vislumbra una demanda potencial que garantizar la operatividad de la empresa propuesta. Tabla N 3 Demanda de las Bolsas Biodegradables
2009
2010
2011
2012
400
750
1100
1450
Fuente: Datos recolectados va web Como resultado del estudio realizado de la demanda de bolsas biodegradables, en el 2009 obtuvo una demanda insatisfecha de 400 bolsas anuales, la produccin fue mnima, comparado a la demanda que hubo entre el 2010 2012, podemos deducir que la demanda actual ha sido de 1000 a 1500 bolsas, debido a que existen pocas empresas encargadas de la produccin, por lo que se puede decir que nuestro proyecto, tendr una demanda satisfactoria.
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3.6.1.1 Estimacin de la demanda Con la finalidad de determinar la demanda potencial de bolsas biodegradables que enfrentar el proyecto, se le atribuy prioridad a la tcnica de investigacin de mercados en base al clculo de indicadores como el consumo aparente y el consumo efectivo, debido a la inexistencia de estadsticas histricas oficiales o secundarias que permitiesen el clculo de los mismos. Por ello, se parte de la utilizacin de un muestreo probabilstico, con la finalidad de estimar el consumo promedio potencial de los establecimientos y su frecuencia de consumo. Universo:
Est conformado por el conjunto de establecimientos comerciales, potencialmente consumidores de bolsas biodegradables, ubicados en el municipio lagunillas; para efectos de la estimacin se toma como universo de estudio a ciertos consumidores. Tabla N 4 Establecimientos potenciales Establecimientos Panaderas Supermercados Restaurante Total N 10 7 20 37
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Tamao y muestra
Este valor se estima a partir de la frmula de Tamao de muestra para poblaciones finitas, asumiendo un valor poblacional de 42 establecimientos, una confianza del 95%, y un 5% de mximo error de estimacin permisible.
Donde: n = Tamao de la muestra N = Tamao de la poblacin 4 = Estadstico de prueba al 95% de confianza E2 = Mximo error permisible (5%) P = Probabilidad de xito (0.5) Q = Probabilidad de fracaso (O.5) Dicho clculo seria entonces: 4(0.5)(0.5)(37) 4(0.5)(0.5) + (37)(0.05)
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n=
37 1 + 0.0925
= 33.88 = 34
Posteriormente el valor del tamao de la muestra (37 establecimientos), se distribuye sobre la base de un criterio de afijacin proporcional, al nmero de establecimientos de cada estrado.
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Tabla N 5. Distribucin del tamao de la muestra Establecimientos Panaderas Supermercados Restaurantes Totales N 10 7 20 37 % 27.03 18.92 54.05 N 9 6 19 34
Fuente: Datos propios. Olvidares, Portillo, Romero, Urdaneta, Talavera. 3.6.2 Estudio de la oferta Se considera que la oferta est restringida a un nmero limitado de proveedores de bolsas de plsticos convencionales. Las empresas manifiestan que a pesar de no utilizar bolsas biodegradables las consideran un producto atractivo para su adquisicin y uso; esto evidencia que no existen otros oferentes del producto a nivel regional. Por lo tanto, considerando que no existe competencia potencial del producto a ser ofertado, la propuesta de negocio se orienta a introducir en el mercado un nivel de oferta con precios similares al de las bolsas convencionales pero, con el valor agregado de un bien que repercute en la proteccin del medio ambiente, favoreciendo la imagen corporativa de empresas y organismo que hagan uso del producto con caractersticas biodegradables. El solo hecho de usarlo es una campaa a favor de la disminucin de los niveles de contaminacin y sirve como medio para fomentar un cambio de conducta en pro de la cultura ambientalista. 3.7 Determinacin del precio La empresa propuesta tendr precios factibles para las bolsas biodegradables basadas en criterio de competitividad de mercado, los cuales se calcularon en base a un proceso de benchmarking del sector, estudiando
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los precios de otras empresas similares a nivel nacional y los resultados derivados del anlisis del sector. Para ello, se consider la bolsa del tipo saco y la capacidad de 1 a 20 kg, tomando en cuenta la preferencia de demanda de los supermercados y automercados en la ciudad. Dicho precio se encuentran fijado en una horquilla entre 0.50bs y 4.5bs dependiendo del tamao, el formato y la calidad de las mismas Los precios estimados de venta sern calculados en base a los costos de las bolsas plsticas normales los cuales se encuentran entre (1bs y 6bs por unidad): Pequeas = 1Kg = 0.50bs Medianas = 5Kg = 1.5bs Grandes = 10Kg = 3bs. Mas grandes = 20Kg = 4.5bs. 3.8 Canales de distribucin Ser la propia empresa la que acte como comercial de ventas distribuyendo informacin de su servicio y producto entre sus clientes potenciales (comercios, supermercados, tiendas, etc.), habr una distribucin y venta directa entre la empresa y el cliente, es decir, sin intermediarios. La ruta que se seguir para la reparticin del producto ser de acuerdo a la demanda de pedidos que se realicen, tratando siempre de implementar las rutas que nos permitan minimizar costos y tiempo para as lograr la satisfaccin de nuestros clientes. Para dicha distribucin se contara con 3 camiones los cuales cumplirn las rutas del noreste, este y oeste respectivamente.
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Distribuidores independientes
Planta
Consumidores
Camioneros
Fuente: Diseo propio. Olivares, Portillo, Romero, Urdaneta, Talavera.
3.9 Mercado de insumos La empresa utilizara como insumos: la piel de tomate desechada, colorantes. La obtencin de dichos insumos tanto directos como
complementarios sern ofertados por las empresas adyacentes a la planta por ejemplo De Candido y el Restaurante OK Estado Zulia, por tanto no se presenta dificultad alguna. En cuanto a los requerimientos de energa elctrica, ser suplido por la Empresa CORPOELEC y llegara a la planta mediante bancos transformadores. De igual forma, el agua, ser surtida por la Empresas HIDROLAGO, por lo tanto no se presenta inconveniente alguno con estos servicios. Los dems insumos complementarios se obtendrn en el mercado local, asegurando ste su total abastecimiento. No se contempla el uso de insumos importados.
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4. Almacenaje y transporte Almacenamiento: Los producto estar almacenado en el depsito de la empresa; en cajas de cartn cerradas y clasificadas por la cantidad (bolsas que contiene cada caja), tamao y color. Transporte: El medio de transporte que se utilizara para llevar a cabo la distribucin de las bolsas biodegradables sern camionetas de carga con una capacidad de carga de 1.5 toneladas; En estas camionetas ira impreso el logo de la empresa EMBOLBIOCA con los nmeros telefnicos y datos de la misma. 4.1 Puntos de ventas: Los puntos de ventas principales sern aquellos que mayor uso de bolsas demanda, tales como: supermercados, distribuidoras, bodegas, restaurantes y tiendas de autoservicios. 4.2 Publicidad Cualquier forma pagada de presentacin y promocin no personal de ideas, bienes o servicios por un patrocinador bien definido. El objetivo principal es dar a conocer las bolsas biodegradables de EMBOLBIOCA posicionndolas en la mente del consumidor como la mejor opcin en bolsas plsticas, siendo estas las mejores para el medio ambiente y el bolsillo de los consumidores. Debido a que es un producto nuevo en etapa de introduccin se intensificara la campaa publicitaria; para la cual se utilizara la televisin, internet y el uso de volantes. Enfocaremos el mensaje a ser un consumidor socialmente
responsable y comprometido con el planeta y el bienestar de la humanidad promoviendo un estilo de vida saludable. Se har alusin al dao que las bolsas plsticas comunes provocaran a largo plazo en el planeta (total
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devastacin) y al bienestar que se obtendra si el plstico de uso fuera biodegradable (mayor bienestar para la humanidad y futuras generaciones). El mensaje llevara una implicacin cotidiana como tirar la basura con una llamada de atencin para dejar de contaminar nuestro planeta. Una de las estrategias que se utilizaran ser el obsequio de muestras, es decir, una pequea cantidad de nuestras bolsas para que los consumidores la prueben o un paquete promocional de precio rebajados directamente desde la empresa en la etiqueta o el paquete; utilizando como principal argumento diferencial que viene dado por las propias caractersticas que definen a las bolsas biodegradables, frente al resto: - Mayor calidad de producto. - Producto respetuoso con el medio ambiente (iniciativa sostenible) 4.3 Presentacin del producto La presentacin viene dada por la exhibicin de modelos, tamaos y colores as como diferentes usos del producto. Pequeas = 1Kg= Color Azul, transparente. Medianas = 5Kg= Color Amarillo. Grandes = 10Kg= Color Naranja, negro.
El producto tiene diferentes atributos como son: Empaque: Bolsas de bioplastico. Caja de cartn impresa con el logo de EMBOLBIOCA. Cajas de cartn cerradas y clasificadas (color y Tamao).
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Etiqueta: Utilizaremos etiqueta de marca y etiqueta informativa, con la especificacin del producto.
Diseo: Es lo que le proporciona personalidad propia al producto ya que permite diferenciarlo de la competencia y logra captar la atencin del pblico. A) Funcionalidad: con asas y sin asas. B) Facilidad de uso: flexible, impermeable y desechable. C) Produccin y venta econmica: Por debajo del precio de una bolsa reutilizable (bolsa verde). D) Diferencia de los dems: Es biodegradable, no daa el medio ambiente, reciclable y su produccin es a base de piel de tomate. Marca: Es el nombre, termino, signo, smbolo, diseo una combinacin de todos estos que debe identificar los bienes y servicios para diferenciarlo de nuestros competidores.
Nombre de la marca: Es la parte de la marca que puede ser pronunciada en voz alta, en nuestro caso ser EMBOLBIOCA.
Smbolo: Es el elemento que identifica nuestra marca es visible pero no es pronunciable. Cuando el posicionamiento de la marca es alto el smbolo permite recordarla.
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EMBOLBIO C.A
4.4 Estudio Tcnico En esta fase se estudiara cuales son los proceso que se deben llevar a cabo para la fabricacin de bolsas biodegradables, de igual forma se analizara y determinara el tamao ptimo que la planta necesita, la localizacin de las instalaciones, la forma en que se organizar la empresa y cules son los costos de inversin y operacin. 4.5 Anlisis de la localizacin de la planta La planta donde llevaremos a cabo la fabricacin de las bolsas biodegradables, estar ubicada detrs de De Candido diagonal al Banco provincial en Ciudad Ojeda municipio Lagunillas. La planta estar localizada en un rea especfica donde se realizara el proceso de fabricacin, gestin de herramientas y materia prima que vamos a utilizar.
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Tabla N6. Factores considerados para evaluar la localizacin Factores A Excelente B Muy bueno Cercana las de X en X C Bueno D Regular E Malo F Intolerable
materias
primas Carencia
los mercados Disponibilidad del Capital Disponibilidad del terreno o espacio rentable Condiciones climatolgicas. X X X
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del o X
de
del
poblacin
en
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Disponibilidad de servicios X de X
Fuente: Datos propios. Olivares, Portillo, Romero, Urdaneta, Talavera. En resumen se obtuvieron los siguientes resultados, los cuales permitirn determinar la calificacin de la ubicacin de la planta. Tabla N 7. Resumen de la calificacin referente a la planta. Calificaciones [A] Excelente [B] Muy Bueno [C] Bueno [D] Regular [E] Malo [F] Intolerable 12,5 56,25 12,5 6,25 ____ 12,5 % de respuesta
Fuente: Datos propios. Olivares, Portillo, Romero, Urdaneta, Talavera. Como resultado se observa que la localizacin de la planta, es totalmente adecuada para la fabricacin de las bolsas biodegradables. Alguno de los factores que obtuvieron mayor puntuacin en la evaluacin son los siguientes: Facilidad de acceso a proveedores/ clientes: La planta estar ubicada en una zona cntrica, debido a que existe locales y mini
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empresas cercanas que facilitan el suministro de materia prima a proveedores/ clientes. Disponibilidad inmediata de la mano de obra: La fabricacin de dicha planta generara una gran entrada debido a la demanda de desempleados que se presenta en el pas. Disponibilidad de los servicios pblicos: La planta, al igual que la zona donde se encuentra ubicada cuenta con todos los servicios pblicos, servicio de agua, luz, transporte, entre otros. Facilidad de acceso a la fuente de materia prima: Para la fabricacin de las bolsas biodegradables, los trabajadores de dicha planta cuentan con que en sus alrededores existen restaurantes, locales de supermercado, verduleras, entre otros, que pueden suministrar las conchas de las patatas de donde proviene la fcula que es la principal materia prima para la elaboracin de dichas bolsas. 4.6 Macrolocalizacin La empresa estar ubicada en Ciudad Ojeda municipio Lagunillas, Estado Zulia.
Municipio Lagunillas
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4.7 Microlocalizacin La empresa tendr su sede detrs del supermercado De Candido, diagonal al Banco Provincial en un terreno de 1120 M2 alquilado por la empresa EMBOLBIO, C.A
4.8 Determinacin y tamao de la planta. La determinacin y el tamao de esta nueva planta se ver limitada debido a la demanda que se produzca durante el proceso de adquisicin y produccin de los insumos ya que no son muchas las empresas o plantas encargadas de la fabricacin de bolsas biodegradables. 4.9 Proceso de fabricacin El proceso de fabricacin que se describe a continuacin es el proceso tcnico que se utilizara en este proyecto para fabricar las bolsas biodegradables, y en l se identifican los insumos que se utilizarn para convertirlos en un producto final.
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Insumos:
Vidrio Reloj
Equipos de medicin
Matraz
Tapn
Horno
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Maquina de sellado
Destilador
Vaso precipitado
Colorantes
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5. Diagrama de flujo de proceso de fabricacin OPERACIN 1: Recolectar los tomates desechados por las diferentes empresas o restaurantes que se encuentren cerca de la planta para proceder a pelarlos. OPERACIN 2: Se lleva la piel recogida a un horno donde un compuesto de dicha piel acta como envase natural que no deja escapar el agua contenida en este fruto. OPERACIN 3: Se procede a agregarle un aditivo que puede lograr regular la duracin de su vida til. OPERACIN 4: Se transforma para darle la forma necesaria sin la utilizacin de productos qumicos contaminantes o metales pesados como s ocurre con los plsticos tradicionales.
5.1 Condiciones de higiene y seguridad Los trabajadores realizaran sus operaciones siguiendo los
lineamientos contenidos en las normas siguientes: Equipos de proteccin respiratoria COVENIN 1056:91 contra partculas. Colores, COVENIN 187:92 smbolos y dimensiones
COVENIN 1377:79
COVENIN 1331:79
edificaciones.
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impulsin propio.
COVENIN 1041:1999
COVENIN 4001:2000
higiene ocupacional.
Materiales peligrosos. Guas de respuestas de emergencias a incidentes o accidentes.
COVENIN 2670:1998
8 mt
Productos defectuosos
38 mt
2 mt
7 mt
Maquinaria
S
Area de carga Y descarga 18 mt
sellado y etiquetado
HORNO 7 mt 5 mt
gas
8 mt Deposito 7 mt
E 25 mt
7 mt
2 mt
10 mt
4,5 mt
4,5mt
5 mt
10 mt
2 mt
5 mt
E/S
5 mt
4 mt
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Maquinaria
35m2
rea de descarga
144 m
50 m
22.5 m
Laboratorio
22.5 m
Departamento de seguridad
22.5 m
22.5 m
Horno
21 m
Deposito
56 m
950 m
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Fase IV Estudio econmico En el presente capitulo se hace referencia a todos los costos asociados al proyecto; costos de manos de obra, costo de materia prima y suministros as como, los costos de personal tcnico y obrero, costo de mantenimiento, y los valores de depreciacin de los equipos.
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5.4 Costos de insumos A continuacin se presentan los costos de adquisicin de los insumos que conforman la lnea de produccin de las bolsas biodegradables EMBOLBIO, C.A.
Tabla N 9. Costos de insumos
Insumos Vidrio Reloj Matraz Equipo de medicin (balanza) Horno Destilador Mezcladora industrial Maquina selladora Vaso precipitado Etiquetadora y empaquetadora 5.5 Costos de mano de obra.
Costos (Bs.F) 95,00 100,00 750,00 6.000,00 1.000,00 77.400,00 1.180,00 100,00 645,00
En la tabla siguiente se presentan los costos derivados del personal empleado para operar los insumos necesarios:
Tabla N 10. Costo de mano de obra directa
Nombre de la maquina
Nmero de obreros
Unidad (salario)
Das hbiles
Porcentaje por
Total
anuales prestaciones BsF/da BsF/da BsF/da 269 269 269 25% 25% 25% 32.599,44 65.208,88 65.208,88
1 2 2
38
96.95
BsF/da
269
25%
65.208,88
96.95
BsF/da
269
25%
65.208,88
96.95
BsF/da
269
25%
65.208,88
Y en la siguiente tabla se muestran los salarios de todo el personal que no est relacionado directamente con el proceso productivo:
Tabla N 11. Costos de mano de obra indirecta
Cargo
Jefe de produccin Supervisor de calidad Supervisor de operaciones Representante de ventas Ing. De produccin Ing. De mantenimiento
5.570,00
83.550,00
6.192,00 6.192,00
92.880,00 92.880,00
Fuente: Tabulador y salarios mnimos para profesionales 2012. Colegio de Ingenieros de Venezuela
5.6 Costo de mantenimiento Baca Urbina establece que el costo interno por proporcionar mantenimiento a la unidad se calcula como el 2% total del inmueble. El
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ingeniero de mantenimiento contratado por EMBOLBIO que planificar y controlar dicho mantenimiento, actualmente tiene un sueldo de 6.192,00 Bs.F. mensuales, lo que se traduce en 92.880,00 Bs.F. anuales incluyendo un 25% de prestaciones, el cual fue incluido en los costos de mano de obra indirecta que se presentan en la tabla N 11. Costo de mantenimiento (Bs.F.) Sueldo del ingeniero (Bs.F.) 5.7 Depreciacin Las leyes impositivas vigentes consideran a la de depreciacin como un cargo deducible de impuestos. Estrictamente hablando, debera hacerse un cargo de depreciacin para produccin, otro para administracin y uno para ventas; sin embargo, segn el autor Baca Urbina, para efectos de simplicidad se atribuye todo el cargo de depreciacin a produccin. Por tanto, este cargo no aparecer en la determinacin de costo de administracin y de ventas. El mtodo utilizado para calcular la depreciacin de los equipos y obras civiles es el de la lnea recta, ya que ste es el aprobado por las leyes venezolanas pertinentes. Se consider un periodo de vida til para los equipos diez aos (10), ya que son equipos que necesitan un mantenimiento muy simple y estn diseados para durar largos periodos de vida. La frmula utilizada para el clculo de la depreciacin anual es la siguiente: 100.620,00 6.192,00
Donde: Da: depreciacin anual; B: Costo inicial; Vs: valor de salvamento; n: Vida til
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5.8 Costo total operacin de la empresa Se define como costo de operacin debido a que contempla tanto el costo de produccin como los costos de administracin y ventas asociados al diseo de la fabricacin de la planta. Se tomo como vida til 10 aos y como valor de salvamento para los equipos de produccin y de manejo de materiales el 30% del valor inicial de ellos, debido a: tipo de industria y producto que se fabrica.
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Periodo Anual
2009 Materia Prima Electricidad Agua Combustible Empaques 5.400,00 1.320,00 4.320,00 14,40 -
2010 -
2011 -
2012 -
5.9 Determinacin de la TMAR TMAR: i + f + (i * f) Donde: i: premio al riesgo; f: inflacin La ecuacin anterior, representa la formulacin que rige la determinacin de la tasa mnima aceptable de rendimiento. El ndice inflacionario que se utiliza se obtiene de promediar los 4 aos siguientes, mientras que el premio al riesgo, generalmente para productos con un comportamiento constante de consumo y en mercados que se comportan de forma irregular como es el caso de Venezuela, se utiliza el 20% de premio por el riesgo
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2013
2012
2011
Inflacion
2010
2009 0 5 10 15 20 25 30 35
A continuacin se presenta una tabla con los valores obtenidos de la grfica de pronstico de los datos inflacionarios de Venezuela: Tabla N 14 Pronstico de la inflacin Aos 2009 2010 2011 2012 2013 Pronsticos (%) 25,1 27,2 27,9 28,5 32
El promedio de ndice inflacionario es de 28,14 = 28% Entonces TMAR: 0.2 + 0.28 + (0.28*0.2)= 0.536, o 53.6% 5.10 Punto de equilibrio Se clasifican los costos en fijos y variables, con base en el presupuesto de ingreso y de los costos de produccin, lo cual tendr como finalidad
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determinar cul es el nivel de produccin donde los costos totales se igualan a loa ingresos. El punto de equilibrio se determino con la siguiente ecuacin:
Donde: F: costos fijos; P: precio de venta; V: costos variables En el siguiente cuadro se muestran los resultados: Tabla N 15 Punto de Equilibrio
Costo variable unitario 0,40 Empaque Energa Elctrica Costo fijos Mano de obra directa 358.643,84 0,28
7.392,88 1.007.609,72
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10 108.112,63
=108.112,63
5.11 Estado de los resultados El estado de resultado obtenido es para una inversin con produccin variables, con inflacin y sin financiamiento, y se determino para 4 aos estudiados, no obstante, en el 2009 que representa cero (0), es decir, el ao donde se realizan todas las inversiones, no se obtienen ningn tipo de ingreso. Tabla N 16 Estado de resultado
PERIODO ANUAL 0 Inversin inicial (BsF) Precio unitario Bs.F Volumen de produccin Ingresos Costos totales 86.975,00 2010 0 2011 0 2012 0
10 1000
12 1200
15 1500
18 1000
10.000 97.985,00
14.400 15.612,00
22.500 24.015,00
18.000 19.018,00
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Tabla N 17 Periodo Anual 0 Utilidad bruta (Bs.F) Impuestos(Bs.F) Utilidad Neta (Bs.F) Depreciacin (Bs.F) Flujo Neto defectivo (BS.F) 1.101 2010 2.363 2011 3.296 2012 4.397
165,15 3.352,49
234,7 2.756,58
395,52 5.238,69
527,64 4.165,98
7.392,88
7.392,88
7.392,88
7.392,88
-2.945,39
-2.273.3
1.141,81
1.170.1
Fase V Estudio financiero En esta fase se presentan los valores obtenidos para el valor presente neto (VPN) y la tasa interna de retorno (TIR), con el objetivo de determinar la rentabilidad del proyecto Clculo del VPN El Valor Presente Neto (VPN) es el mtodo ms conocido a la hora de evaluar proyectos de inversin a largo plazo. El Valor Presente Neto permite determinar si una inversin cumple con el objetivo bsico financiero: MAXIMIZAR la inversin. Para realizar dicho clculo se tomaron los datos de las tablas elaboradas en el estudio econmico referente a los estados de resultados. El flujo neto efectivo para cada ao de operacin de planta se muestra a continuacin:
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2010
2011
2012
1.101
2.363
3.296
4.397
Precio unitario
10
12
15
18
Volumen de Produccin
1000
1200
1500
1000
Ingresos
10.000
14.400
22.500
18.000
Costos totales
97.985,00
15.612,00
24.015,00
19.018,00
Impuestos(Bs.F)
165,15
234,7
395.52
527.64
3.352,49
2.756,58
5.238,69
4.165,98
Depreciacin (Bs.F)
7.392,88
7.392,88
7.392,88
7.392,88
Salvamento
132,76
10.745,37
10.148,46
12.631,57
11.691,62
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La inversin inicial en el 2009 es de 86.975,00 Bs.F. La frmula utilizada para el clculo del VPN es la siguiente
Donde: P: inversin inicial; FNE: flujo neto efectivo; TMAR: Tasa interna mnima de retorno establecida en el estudio econmico; VS: Valor de salvamento. Lo antes expuesto resulta el siguiente VPN.
Calculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR) El clculo de la TIR se realiza en funcin de la ecuacin utilizada para el VPN, haciendo este valor igual a cero y despejando el inters que representa la TIR.
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PALERINO, F. Y SALARI, J. (2009). La educacin ambiental para el reso y el reciclaje de residuos: Produccin, empleo e inclusin social. Uruguay. Centro Uruguay Independiente.
Trabajos de investigacin revisados: DOMINGO, A. (2005) Estudio de factibilidad tcnico econmico financiero para la instalacin de una fbrica de bolsas plsticas en Caracas. Universidad Catlica Andrs Bello. Venezuela.
GUARN, M.; SERRANO, A. y SMITH, C. (2010). Plan de negocio para la instalacin de una empresa clasificadora y compactadora de desechos slidos en Cuman, estado Sucre. Universidad de Oriente. Venezuela.
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Pginas Web Internet Enciclopedia Wikipedia (2011). Bolsas de plstico. [En lnea]. Disponible en http://es.wikipedia.org/wiki/Bolsa_de_pl%C3%A1stico.
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