NUUKUL S.A. de C.V.

FECHA DE LA AUDITORA OBJETIVOS PROGRAMA DE AUDITORA 31 DE DICIEMBRE DE 2011

Comprobar la existencia del efectivo y equivalentes de efectivo y que en el balance gene incluyan todos los fondos propiedad de la entidad ya sea que obren en su poder o que es custodia de terceros. Verificar su correcta valuacin de conformidad con las NIF aplicables. Determinar su disponibilidad inmediata o restricciones

Comprobar el correcto registro de los rendimientos de las inversiones en el periodo corre

Comprobar su adecuada presentacin en el balance general y la revelacin de restriccion existencias de metales preciosos amonedados y el efectivo y equivalentes de efectivo denominados en moneda extranjera, as como las bases de valuacin de las inversiones y gravmenes existentes.
CONTROL INTERNO

Controles adecuados sobre las entradas diarias de dinero, mediante recibos pre numerad relaciones de cobranza y de valores recibidos por correo, endosos restrictivos, etc. Depsito integro e inmediato de la cobranza

Aprobacin por parte de la administracin de las firmas autorizadas para girar contra las bancarias y para las adquisiciones, ventas y gravmenes de los valores.

Autorizacin previa de las salidas de dinero, expedicin de cheques nominativos, limites p pago en efectivo, comprobacin adecuada, etc.

Segregacin adecuada de las funciones de autorizacin, adquisicin y venta, custodia, c tesorera, registro de operaciones y cobro de rendimientos. Valuacin peridica de las inversiones. Existencia de registros para identificar los valores y sus rendimientos. Arqueos peridicos del efectivo y valores.

Formulacin de conciliaciones peridicas e investigacin y ajuste de las partidas en concil

La elaboracin de conciliaciones mensuales de las cuentas bancarias y de inversiones por personas ajenas a las encargadas del manejo del efectivo y valores.

La elaboracin de conciliaciones mensuales de las cuentas bancarias y de inversiones por personas ajenas a las encargadas del manejo del efectivo y valores.
PROCEDIMIENTOS

Inspeccin fsica del efectivo, fondos, ttulos, valores, etc., en poder de los custodios, par verificar su existencia y propiedad a favor de la entidad.

Obtencin directa de las instituciones de crdito y casas de bolsa de informacin sobre lo restricciones, firmas autorizadas y otras caractersticas de las cuentas bancarias y las inve en valores que estn bajo su custodia.

Revisin de conciliaciones, revisin de conciliaciones bancarias y de inversiones, verifican las partidas incluidas en las mismas hayan sido correspondidas en los meses posteriores o caso se registren los ajustes que procedan.

Revisin de transacciones, Examen de la documentacin que ampara las entradas y salid efectivo y adquisicin y venta de valores, para verificar la autenticidad de las mismas, su contabilizacin, y comprobar que se han seguido las polticas y procedimientos de contro aprobados.

Corte de movimientos, comprobar el corte de ingresos y egresos de efectivo y otros valor similares a la fecha del balance para cerciorarse de que las operaciones efectuadas hayan registradas precisamente en el ejercicio al que correspondan.

Verificacin de la correccin de los rendimientos, utilidades o prdidas por enajenacin d valores, impuestos retenidos, etctera.

Cerciorarse de que existe una presentacin y revelacin adecuadas en los estados financ

ctivo y que en el balance general se ue obren en su poder o que estn en

inversiones en el periodo correspondiente.

al y la revelacin de restricciones, o y equivalentes de efectivo e valuacin de las inversiones y los

mediante recibos pre numerados, endosos restrictivos, etc.

torizadas para girar contra las cuentas e los valores. cheques nominativos, limites para el

adquisicin y venta, custodia, cobranza, s.

ajuste de las partidas en conciliacin.

bancarias y de inversiones por y valores.

bancarias y de inversiones por y valores. en poder de los custodios, para

e bolsa de informacin sobre los saldos, las cuentas bancarias y las inversiones

arias y de inversiones, verificando que idas en los meses posteriores o en su

ue ampara las entradas y salidas de autenticidad de las mismas, su correcta cas y procedimientos de control

gresos de efectivo y otros valores operaciones efectuadas hayan sido an.

s o prdidas por enajenacin de

decuadas en los estados financieros.

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X HOJA DE TRABAJO DE ACTIVO SALDO FINAL AL 31 DIC 0W 20,000.00 108,000.00 SALDO FINAL AL 31 DIC 1X 20,000.00 1,493,561.00 1,000.00 AJUSTES DEBE 6,019.00 HABER SALDOS AJUSTADOS 20,000.00 1,488,542.00 RECLASIFICACIONES DEBE HABER 20,000.00 1,488,542.00

BG-1

SUMARIA A A

DESCRIPCION DE LA CUENTA Caja Bancos

REF

SALDO FINAL AL 31 DIC 1X -

EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO

128,000.00 1,513,561.00 1,000.00 6,019.00

1,508,542.00

1,508,542.00 1,508,542.00 1,508,542.00

1,508,542.00 1,508,542.00

INVERSIONES EN ACCIONES Y VALORES

6,150,000.00

77,835.73

6,227,835.73

6,227,835.73

BG-2

TOTAL ACTIVO

128,000.00

7,663,561.00

78,835.73

6,019.00

7,736,377.73

1,508,542.00

7,736,377.73

1,508,542.00

&

De: Balanza de comprobacin proporcionada por UN'UKUL S.A.DE C.V. SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA SUMARIA DE EFECTIVO AJUSTES ABONOS

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA F REVIS M.E.G. SALDOS AL 31-DIC-201W 20,000.00 108,000.00 SALDOS AL 31-DIC-201X 20,000.00 1,493,561.00 1,000.00 6,019.00 SALDOS AJUSTADOS 20,000.00 1,488,542.00 1,508,542.00 128,000.00 1,513,561.00 1,000.00 6,019.00 1,508,542.00 1,508,542.00 1,508,542.00 RECLASIFICACIONES CARGOS ABONOS 20,000.00 1,488,542.00

CUENTA

CONCEPTO FONDO FIJO BANCOS

EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO

REF

CARGOS

A-1 A-2

101 102

SUMAS VERIFICADAS

7/52

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA SUMARIA DE EFECTIVO

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA F REVIS M.E.G.

EFECTIVO TOTAL

128,000.00

###

SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

OBJETIVOS: PROCEDIMIENTOS:
PLANEACIN:

8/52

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA SUMARIA DE EFECTIVO

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA F REVIS M.E.G.

REVISIN ANALITICA:

PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO: PRUEBAS SUSTANTIVAS:

CONFIRMACIN

CONCLUSIONES

9/52

MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

SALDOS FINALES -

1,508,542.00 1,508,542.00

A/R 1

10/52

MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

11/52

MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

12/52

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CORTE DE DOCUMENTOS

A-1-1

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CE REVIS M.E.G.

CONCEPTO Cheques Recibos de Ingresos Vales Provisionales de caja (P) Vales Definitivos de caja (comprobante de gastos) (D)

PRIMEROS 201X FOLIO FECHA 727000 0.0001 0.0001 0.0001 01/01/201X 05/01/201X 15/01/201X 07/01/201X

LTIMOS 201X FOLIO FECHA 752997 7500 2017 P 2915 D 31/12/201X 31/12/201X 31/12/201X 31/12/201X

COMPROBADO FSICAMENTE

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA ANALTICA DEL FONDO FIJO DE CAJA

A-1-2

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANR REVIS M.E.G.

CUENTA 101-1

CONCEPTO CAJA GENERAL TOTAL DE FONDO FIJO

SALDOS AL 31-DIC-201W 20,000.00 20,000.00

REF

SALDOS AL 31-DIC-1X 20,000.00 20,000.00

AJUSTES CARGOS ABONOS -

SALDOS AJUSTADOS 20,000.00 20,000.00

RECLASIFICACIONES CARGOS ABONOS 20,000.00 20,000.00

SALDOS FINALES A-1-3

SUMAS VERIFICADAS

MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X ARQUEO DE FONDO FIJO DE CAJA GENERAL

EFECTIVO BILLETES DENOMINACIN $1,000.00 $500.00 $200.00 $100.00 $50.00 $20.00 CANTIDAD IMPORTE Observaciones

TOTAL "A" MONEDA FRACCIONARIA DENOMINACIN $10.00 $5.00 $1.00 $0.50 $0.10 TOTAL "B"

$0.00

CANTIDAD

IMPORTE $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Observaciones

Tipo de Comprobante

Fecha

Folio

Concepto

Comprobante de gastos Comprobante de gastos Comprobante de gastos Comprobante de gastos Comprobante de gastos
Factura Factura Factura Factura Factura

17/06/201X 07/08/201X 02/11/201X 03/12/201X

17/12/201X 02/Dic/201X 24/Dic/201X 30/Dic/201X 24/Nov/201X 27/Nov/201X

985-D 1009-D 2506-D 2604-D 2700-D 154896B 8968 9778 A 45789 C 7896 9573 Sin nmero 1589-P 2010-P Sin nmero Sin nmero

Anticipo de sueldo para Auxiliar de Contabilidad de Costos Pasajes Juzgados segunda semana de Agosto Pan de muerto para la Multa de trnsito del Director de Produccin
Perico para ajustar horno Compra de 1 Cartucho de toner fotocopiadoraadquisicin de vitrina de Anticipo para exhibicin de productos 1 Peridicos de la segunda semana de Diciembre LTS 27 kilos de xido de aluminio materia prima Medicina por accidente en la Fbrica de la Contralora Silvia Elena Montoya

Factura

18/Dic/201X

Nota de venta Vale provisional de caja Vale provisional de caja Nota de remisin Nota de remisin

18/Dic/201X 30/ago/201X 31/Dic/201X 17/Dic/201X 30/nov/201X

7 kg de papel picado Anticipo de viticos para director de comercializacin Refrigerio de departamento de contabilidad financiera por Inventario Articulos chinos iguales a los que produce NU'UKUL S.A. de C.V Pastel para la secretaria de la directora de administracin

TOTAL "C"

TOTAL "A,B,C"

$18,825.00

IMPORTE DE FONDO FIJO

DIFERENCIA SOBRANTE

$20,000.00
-$1,175.00

Cheques que haban sido recibidos (por concepto de cobranza) por el cajero el 30/11/XX y por los cules no se haba emitido contrarecibo al momento del arqueo (No includos en el punto anterior). Entregado por Cliente Banco Cheque Nm.

TOTAL

OBSERVACIONES:

LA CANTIDAD DE $20,000.00 (VEINTE MIL PESOS 00/100 M.N.) CORRESPONDE AL FONDO FIJO ASIGNADO A LA CAJA GENERAL DE NUUKUL S.A. de C.V. EL CUAL FUQ ARQUEADO EM MI PRESENCIA POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO RUIZ Y ASOCIADOS S.C. DETERMINANDOSE UN FALTANTE POR $1,175.00 (UN MIL CIENTO SETENTA Y CINCO PESOS OO/100 M.N.) Y EL RESTO DE LOS VALORES ME FUERON DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIN.
MXICO D.F., A 31 DE DICIEMBRE DE 20XX

AUDITOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ NOMBRE Y FIRMA

Observaciones

Observaciones

IMPORTE

Autorizacin

Pagado a:

ORIGINAL

DOMICILIO, NOMBRE Y RFC DE QUIEN EXPIDE RAZN SOCIAL EL COMPROBANTE

500.00 750.00 350.00 900.00

$450.00 $850.00 $1,450.00 $90.00 $1,050.00 $4,630.00

SI SI SI
SI SI SI SI SI SI

x x x x
x x x x x x X X X X X X X X X X

$750.00

SI

$485.00 $5,020.00 $500.00 $700.00 $350.00

SI SI SI SI SI

x x x x x

$18,825.00

A/A-1

VERIFICADO FISICAMENTE SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

COMPROBANTES DEBIDAMENTE AUTORIZADOS

Importe

A
B C

$0.00

COMRPOBANTES SIN REQUISITOS FISCALES, EN CASO DE REEMBOLSO NO SERAN DEDUCIBLES PARA EFECTO REUNAN LOS REQUISITOS FISCALES.

COMPROBANTE NO REEMBOLSADO CON MS DE 4 MESES DE ANTIGEDAD, LO QUE SE SUGIERE ES REEMB A GASTOS URGENTES

SE DETECTO UN FALTANTE POR $1,175.00, POR LO QUE SE SUGIERE HACER ARQUEOS PERIDICOS.

DE AL FONDO FIJO ASIGNADO A LA CAJA ENCIA POR UN REPRESENTANTE DEL 175.00 (UN MIL CIENTO SETENTA Y CINCO TOS A MI ENTERA SATISFACCIN.
31 DE DICIEMBRE DE 20XX

XICO D.F., A

CAJERA

IVANOVA SUSTEGUI NOMBRE Y FIRMA

A-1-3
FECHA 31/12/201X HORA 8:00

DESCRIPCIN x x x x x X X X X X

COSTO UNITARIO

NM. DE AUTORIZACIN DEL IMPRESOR

VIGENCIA

CDIGO DE BARRAS / IMPORTE CON CDULA DE IVA LETRA Y IDENTIFICACIN FISCAL DESGLOSADO NMERO x x x x

X X X X X

X X X X X

X X X X X

X X X X X

X X NO X X

X X X X X

NO

x x x x x

A/A-1
DEUDORES DIVERSOS ACREEDORES DIVERSOS 1,175 1,175

ES, EN CASO DE REEMBOLSO NO SERAN DEDUCIBLES PARA EFECTOS FISCALES, POR LO QUE SE SUGIERE NO PAGAR GASTOS QUE NO

MS DE 4 MESES DE ANTIGEDAD, LO QUE SE SUGIERE ES REEMBOLSAR LOS GASTOS CON OPORTUNIDAD PARA PODER HACER FRENTE

0, POR LO QUE SE SUGIERE HACER ARQUEOS PERIDICOS.

ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE PARA LA ACTIVIDAD

OBSERVACIONES

X X X X X

C B

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA ANALTICA DE BANCOS

A-2
ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ REVIS M.E.G.

CUENTA 102

CONCEPTO Bancos

SALDOS AL 31-DIC-0W 108,000.00 108,000.00

REF

SALDOS AL 31-DIC-1X 1,493,561.00 1,493,561.00

AJUSTES CARGOS ABONOS 1,000.00 1,000.00 6,019.00 1,494,561.00

SALDOS AJUSTADOS 1,488,542.00 1,488,542.00

RECLASIFICACIONES CARGOS ABONOS 1,488,542.00 1,488,542.00

SALDOS FINALES -

BG-1

SUMAS VERIFICADAS

MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

NUUKUL S.A. de C.V. AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA ANALTICA DE BANCOS

A-2-1 ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCE REVIS M.E.G.

CONCILIACION BANCARIA DE PROSPERIDAD CTA. Nm 777999-7

SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X MAS: CARGOS DE LA COMPAA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO FECHA 31/12/201X CONCEPTO DEPOSITOS

$ 1,300,000.00

250,000.00

MAS: CARGOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS POR LA COMPAA FECHA CONCEPTO 31/12/201X COMISIONES A 31/12/201X COMISIONES

IMPORTE 2,450.00 3,569.00

6,019.00

MENOS: ABONOS DE LA COMPAA NO CONSIDERADOS POR EL BANCO FECHA CONCEPTO $ 16/12/201X CHEQUE 751464 16/12/201X CHEQUE 752901 27/12/201X CHEQUE 752931 28/12/201X CHEQUE 752937 29/12/201X CHEQUE 752943 29/12/201X CHEQUE 752960

IMPORTE 8,900.00 19,780.00 7,278.00 22,000.00 1,500.00 2,000.00 61,458.00 ------------------

MENOS:ABONOS DEL BANCO NO CONSIDERADOS POR LA COMPAA 31/12/201X INTERESES SOBRE INVERSIN SALDO SEGN CONTABILIDAD AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X

1,000.00 $ 1,493,561.00 ==========

ELABOR

REVIS

MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

A-2-2

A-2-2

A/A-2

A/A-2 GATOS DE ADMINISTRACIN COMISIONES IVA ACREDITABLE PAGADO BANCOS A/A-3 BANCOS GASTOS DE ADMINISTRACIN INTERESES SOBRE INVERSIN

A/A-2

SUMAS VERIFICADAS

A B

COMISIONES CORRESPONDIENTES A PAGAR AL BANCO, CORRESPONDIENTES A INTERESES SOBRE INVERSIN

A-2-2
PROSPERIDAD, S.A. MONEDA NACIONAL No DE CTA. 777999-7

NUUKUL S.A de C.V. Mxico, D.F. MOVIMIENTOS DEL 01 01 201Y AL 31 01 201Y No DE CHEQUES Y CARGOS 17

Buen camino 777, Colonia Prosperidad Continua. CP 0779924

FECHA DE EMISION 01/02/20YY

ASIGNACION: SUCURSAL NUMERO 77 No DE DEP. O ABONOS 16 TOTAL DE DEP. 14,508,709.00 SALDO DEL MES ANT 1,300,000.00

IMP. DE CHEQUES EXP.

1,405,899.00

A-2-1
SALDO

FECHA

REFERENCIA

CONCEPTO

CHEQUES CARGOS 17,500.00 9,800.00

DEPOSITOS ABONOS

752775 752909

CHEQUE CHEQUE DEPOSITO DEPOSITO

1,282,500.00 1,272,700.00 22,000.00 12,500.00 1,294,700.00 1,307,200.00 1,294,775.00 5,600,000.00 6,894,775.00 6,889,275.00 7,400.00 21,800.00 27,500.00 31,500.00 6,896,675.00 6,918,475.00 6,945,975.00 6,977,475.00 6,966,675.00 6,959,375.00 6,887,375.00 2,189,000.00 300,000.00 9,076,375.00 9,376,375.00 9,368,875.00 9,146,875.00 100,880.00 9,247,755.00 9,240,055.00 8,810,055.00 1,145,875.00 4,450,896.00 9,955,930.00 14,406,826.00 14,076,826.00 250,800.00 45,458.00 14,327,626.00 14,373,084.00 14,320,075.00 14,105,075.00 125,000.00 177,000.00 1,100.00 14,230,075.00 14,407,075.00 14,408,175.00 14,405,860.00 14,402,810.00

6 7

752900 751463

CHEQUE DEPOSITO CHEQUE DEPOSITO DEPOSITO

12,425.00 5,500.00

10 11 13 17 832041 751472 752927

DEPOSITO DEPOSITO CHEQUE CHEQUE CHEQUE DEPOSITO DEPOSITO 10,800.00 7,300.00 72,000.00

18 19 20 21 22 24 27 31

751473 752930 751474 752936

CHEQUE CHEQUE DEPOSITO CHEQUE CHEQUE DEPOSITO DEPOSITO

7,500.00 222,000.00 7,700.00 430,000.00

752950

CHEQUE DEPOSITO DEPOSITO

330,000.00

752977 752970

CHEQUE CHEQUE DEPOSITO DEPOSITO INTERESES S/INVERSIN COMISIONES

53,009.00 215,000.00

2,315.00

COMISIONES 3,050.00 RECUERDA QUE LA PROSPERIDAD EST SIEMPRE AL ALCANCE DE TUS MANOS.

AGRADECEMOS SE SIRVA INDICARNOS SUS OBSERVACIONES AL PRESENTE ESTADO DE CUENTA EN LOS PRXIMOS 15 DAS A PARTIR DE LA FECHA DE SU RECEPCIN, AL NO RECIBIR SU COMUNICACIN LO CONSIDERAREMOS CORRECTO (ART 107 LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DE CRDITO Y ORGANIZACIONES AUXILIARES.

CONFIRMACIN BANCARIA
Nombre y Direccin del Auditor: AUDITORES ANDINOS S.C. Informacin sobre: NUUKUL S.A. de C.V.

Mxico, D. F

Muy seores nuestros : 1.- Este formulario contiene datos de la contabilidad: De esta oficina nicamente ( ) De___________________________ ( ) De toda la Institucin (X) De PROSPERIDAD Institucin de Banca Mltiple (X ) 2.- Las firmas autorizadas para girar cheques son, segn nuestros registros: Puede firmar cheques Nombre individualmente

Slo puede firmar mancomunadamente

1.2.-

Silvia Elena Montoya De Lira Jorge Luis Garca Gutirrez

INDIVIDUALMENTE MANCOMUNADAMENTE

E
MANCOMUNADAMENTE

3.-

Ada Sandoval Requena

4.-

Jos Guadalupe Ramrez

MANCOMUNADAMENTE

3.-Los saldos que muestran nuestros libros en las fechas indicadas, son los siguientes : SALDOS AL 31 12 -1X $ 1300,000.00 $_________ $_________ $_________ $_________ SALDOS AL 31 01 1Y
$ 14402,810.00

CUENTAS ACREEDORAS : Nm Cuenta de cheques Cuenta de ahorros Depsitos a plazo Depsitos en garanta Otros depsitos :

Firmas Moneda 1,2,3,4 ______ ______ ______ ______ ______

% inters _______ _______ _______ ______ _______

Se e

777999-7_NAL_ ____ ______ ____ ______ ____ ______ ____ ______

$_________ $_________ $_________ $_________

4.- La firma indicada en la referencia, tena a su cargo los saldos siguientes (incluyendo los documentos descontados c fecha de vencimiento % de inters anual $ $ $ $ $ $ $ $ Saldos al 31 12 1X $
3500,000.00 $ 3500,000.00

CUENTAS DEUDORAS Descuentos Prstamos directos Prstamos prendarios Crditos simples o en cuenta corriente Crditos refaccionarios Arrendamiento Financiero Cartera vencida _________________________

Saldos al 15 01 1Y

$ $ $ $ $ $

5.- En nuestras cuentas de orden figuran los saldos siguientes, a la misma fecha indicada en el cuadro precedent

Deudores por aval Apertura de crdito Depositantes de valores: En garanta En custodia

$____________ $____________ $____________ $____________

( ( ( (

) ) ) )

En administracin Fideicomisos
Remitentes de cobranzas

$____________ $____________
$____________ ( )

( )

6.-Adicionalmente a la informacin anterior, manifestamos a ustedes que en nuestros registros aparecen los datos relacionado reverso.

Atentamente. _____________________________ __________________________________________

Apertura de crdito Depositantes de valores: En garanta En custodia

$____________ $____________ $____________

( ( (

) ) )

En administracin Fideicomisos
Remitentes de cobranzas

$____________ $____________
$____________ ( )

( )

6.-Adicionalmente a la informacin anterior, manifestamos a ustedes que en nuestros registros aparecen los datos relacionado reverso.

Atentamente. _____________________________ __________________________________________

N BANCARIA

A-2-3
Mxico, D. F. a 04 de Febrero de 201Y

_____ ( ) n de Banca Mltiple (X )

rmar cheques ualmente

Slo puede firmar mancomunadamente

Firmas

DUALMENTE MANCOMUNADAMENTE

Elena De Lira
Jorge Luis
rez Ram Jos

MANCOMUNADAMENTE

MANCOMUNADAMENTE

n los siguientes : SALDOS AL 31 12 -1X SALDOS AL 31 01 1Y

$ 14402,810.00

Se acompaa estado de cuenta ( X ) ( ) ( ) ( ) ( )

_ $ 1300,000.00 _ $_________ _ $_________ $_________ _ $_________

$_________ $_________ $_________ $_________

entes (incluyendo los documentos descontados con nuestro endoso) Saldos al 31 12 1X $ $ $ $ $ $ $ $ $

3500,000.00 $ 3500,000.00

inters nual

Saldos al 15 01 1Y

Se acompaa relacin ( ) ( ) ( ( ( ( ( ( ) ) ) ) ) )

$ $ $ $ $ $

misma fecha indicada en el cuadro precedente:

$____________ $____________ $____________ $____________

( ( ( (

) ) ) )

$____________ $____________
$____________ ( )

( )

en nuestros registros aparecen los datos relacionados con la firma de referencia al

Atentamente.

______________________________________

$____________ $____________ $____________

( ( (

) ) )

$____________ $____________
$____________ ( )

( )

en nuestros registros aparecen los datos relacionados con la firma de referencia al

Atentamente.

______________________________________

NUUKUL S.A. de C.V. AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X ARQUEO DE CHEQUES

Cheques del Banco Prosperidad - Sucursal Tantien emitidos por la Cuestin, S.A. para el pago a proveedores que estaban en poder del cajero al momento del arqueo. Beneficiario Fecha Cheque Nm. 03/12/201X 752775 INSUMOS NECESARIOS S.A 03/12/201X 752909 LA RED S.A. 06/12/201X 752900 RIVADAVIA S.R.L 01/11/201X 751473 COLORGRES S.A. 07/11/201X 751474 MINERALES ARGENTINA S.A. 23/10/201X 751463 BALGRES S.A 31/10/201X 751472 INDUSTRIAL PLATA S.A. 25/09/201x 7102 DARIER 25/10/201X 7107 ANDRMACO 30/10/201X 7108 FERRING MINERALES 30/10/201X 7109 TORRE OBELISCO 30/10/201X 7110 BATEAU MOUCHE 31/10/201X 7112 PRODUCTOS INTELIGENTES 01/11/201X 27/12/201W 7113 832041 LABORATORIOS EXTRACTIVOS MITRE S.A. TOTAL Cobranza pendiente de depsito al momento del arqueo. Nm. de Cliente contrarecibo Fecha

TOTAL

OBSERVACIONES:

LA CANTIDAD DE $302,105.00 (TRESCIENTOS DOS MIL CIENTO CINCO PESOS 00/100 M.N.) QUE ARRIBA SE MENCIONAN, REPRESENTAN A LOS CHEQUES PENDIENTES DE PAGO AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X , LOS CUALES SON PROPIEDAD DE NUUKUL S.A. de C.V. CONFIADOS A MI CUSTODIA LOS CUALES FUERON ARQUEADOS EN MI PRESENCIA POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO RUIZ Y ASOCIADOS S.C. Y ME FUERON DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIN.

LA CANTIDAD DE $302,105.00 (TRESCIENTOS DOS MIL CIENTO CINCO PESOS 00/100 M.N.) QUE ARRIBA SE MENCIONAN, REPRESENTAN A LOS CHEQUES PENDIENTES DE PAGO AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X , LOS CUALES SON PROPIEDAD DE NUUKUL S.A. de C.V. CONFIADOS A MI CUSTODIA LOS CUALES FUERON ARQUEADOS EN MI PRESENCIA POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO RUIZ Y ASOCIADOS S.C. Y ME FUERON DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIN. MXICO D.F., A 31 DE DICIEMBRE DE

AUDITOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ NOMBRE Y FIRMA IVANOVA SUSTEGUI NOMBRE Y FIRMA

(TRESCIENTOS VEINTE MIL NOVECEINTOS TREINTA PESOS 00/100 M.N.) QUE A

Cuestin, S.A. para el pago a eo. Importe 17,500.00 9,800.00 12,425.00 7,500.00 7,700.00 5,500.00 7,300.00 22,000.00 12,500.00 31,500.00 27,500.00 100,880.00 7,400.00 21,800.00 10,800.00 $302,105.00
A

VERIFICADO FISICAMENTE Importe

A B C

SUMAS VERIFICADAS

CHEQUES PENDIENTES DE ENTREGAR, PERO QUE YA

CHEQUES CON MS DE UN MES DE ANTIGEDAD QUE CHEQUES CON MS DE UN MES DE ANTIGEDAD, LO

$0.00

NTO CINCO PESOS 00/100 M.N.) ES PENDIENTES DE PAGO AL 31 UUKUL S.A. de C.V. CONFIADOS N MI PRESENCIA POR UN Y ME FUERON DEVUELTOS A

NTO CINCO PESOS 00/100 M.N.) ES PENDIENTES DE PAGO AL 31 UUKUL S.A. de C.V. CONFIADOS N MI PRESENCIA POR UN Y ME FUERON DEVUELTOS A DE DICIEMBRE DE

CAJERA

IVANOVA SUSTEGUI NOMBRE Y FIRMA

OS TREINTA PESOS 00/100 M.N.) QUE ARRIBA SE MENCIONAN,NO REPRESENTAN LA TOTALIDAD DE LOS VALORES

A-2-4 FECHA 31/12/201X HORA 8:00

NTES DE ENTREGAR, PERO QUE YA HAN SIDO CARGADOS POR PARTE DEL BANCO

S DE UN MES DE ANTIGEDAD QUE HAN SIDO CARGADOS POR PARTE DEL BANCO, LO CUAL SE SUGIERE VERIFIC

S DE UN MES DE ANTIGEDAD, LO CUAL SE SUGIERE CANCELARLOS Y EXPEDIR NUEVOS AL MOMENTO DEL PAG

AN LA TOTALIDAD DE LOS VALORES PROPIEDAD DE NUUKUL S.A. de C.V. CONFIADOS A MI CUSTODIA DEBIDO A

ANCO, LO CUAL SE SUGIERE VERIFICAR LAS POLITICAS DE CUENTAS POR PAGAR

DIR NUEVOS AL MOMENTO DEL PAGO

ONFIADOS A MI CUSTODIA DEBIDO A QUE SE DETECTO UN FALTANTE POR $1,175.00 (UN MIL CIENTO SETENTA Y

$1,175.00 (UN MIL CIENTO SETENTA Y CINCO PESOS OO/100 M.N.) LOS CUALES FUERON ARQUEADOS EN MI PRES

LES FUERON ARQUEADOS EN MI PRESENCIA POR UN REPRESENTANTE DEL DESPACHO RUIZ Y ASOCIADOS S.C

EL DESPACHO RUIZ Y ASOCIADOS S.C. Y FUERON CONTADOS Y ME FUERON DEVUELTOS A MI ENTERA SATISF

RON DEVUELTOS A MI ENTERA SATISFACCIN.

NUUKUL S.A. de C.V.

AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA SUMARIA DE INVERSIONES TEMPORALES

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CE REVIS M.E.G.

CUENTA

CONCEPTO INVERSIONES GLOBALES RIESGO TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR

SALDOS AL 31-DIC-0W -

REF

SALDOS AL 31-DIC-1X 6,150,000.00 6,150,000.00

AJUSTES CARGOS ABONOS 985,916.06 985,916.06

SALDOS AJUSTADOS 7,135,916.06 7,135,916.06

RECLASIFICACIONES CARGOS ABONOS 7,135,916.06 7,135,916.06

SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

OBJETIVOS: PROCEDIMIENTOS:
PLANEACIN:

REVISIN ANALITICA:

PRUEBAS DE CUMPLIMIENTO: PRUEBAS SUSTANTIVAS:

CONFIRMACIN

CONCLUSIONES

B
MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

SALDOS FINALES -

NUUKUL S.A. de C.V. AUDITORA AL 31 DE DICIEMBRE DE 201X CDULA DE ANALTICA DEL CLCULO DE INVERSIONES TEMPORALES

ELABOR MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVE REVIS M.E.G.

FECHA INICIAL 8/18/2011 9/1/2011 10/1/2011 11/1/2011 12/1/2011

VENCIMIENTO 9/1/2011 10/1/2011 11/1/2011 12/1/2011 1/1/2012

DAS TRANSCURRIDOS 14 30 31 30 31

SALDO INICIAL 3,618,416.67 2,347,811.25 2,414,528.22 7,312,113.59

ABONOS 3,500,000.00

CARGOS 1,350,000.00

TASA 7.25% 3.50% 2.75% 5.75% 4.60%

INTERESES GANADOS 118,416.67 79,394.58 66,716.97 397,585.37 323,802.47

4,500,000.00 500,000

985,916.06

SUFICIENCIA DE ACTIVO CTA. 104-001 INVERSIN EN INVERSIONES GLOBALES RIESGO

AMARRE VS RESULTADOS CTA. INTERESES GANADOS EN INVERSIONES

SALDO SEGN CONTABILIDAD DETERMINADO POR AUDITORA DIFERENCIA

6,150,000.00 7,135,916.06 985,916.06

B
A B

SALDO SEGN CONTABILIDAD DETERMINADO POR AUDITORA DIFERENCIA

985,916.06 985,916.06

SUMAS Y/O RESTAS VERIFICADAS

A B

SALDOS DETERMINADOS CONTRA ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS Y DE INVERSIONES NO SE REGISTRARON LOS INTERESES GANADOS,

A/A-4

INVERSIONES TEMPORALES PRODUCTOS FINANCIEROS Intereses ganados en inversiones

985,916 985,916

B-1
MARIA DEL REFUGIO SALCEDO CHVEZ Y CECILIA FLIX DAZ MANRIQUEZ

SALDO FINAL 3,618,416.67 2,347,811.25 2,414,528.22 7,312,113.59 7,135,916.06

A/A-4