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Orientao para escriturao e emisso de Documentos Fiscais de Entrada / Sada, Devolues, Cadastro de Produtos. Simples Nacional
Senhores empresrios, devero ser escriturados todos os Documentos Fiscais emitidos para sua empresa, para Gerao do Arquivo Sintegra, sendo NF Compra para Comercializao, Ativo Imobilizado, Bonificao/Brinde, Troca de Mercadoria, Combustvel, Material para Uso e Consumo, Devoluo de Compra / Venda, Remessa / Retorno Mercadoria para Conserto, CTRC.

OBS.: Devero ser enviadas para Contabilidade as NF Compra / Venda e o arquivo Sintegra at dia 05 do ms subsequente para conferncia e transmisso, lembrando que o arquivo Sintegra dever ser Transmitido at dia 15 do ms subsequente.

FALTA E/OU:
Do envio do arquivo Sintegra; Erro de informao; Omisso de informao; PENALIDADE: Multa de 5.000 UFEMGs por ms equivalente a R$11.645,50

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Como escriturar NF de Compra - Mercadoria para Comercializao:

CFOP Utilizado na escriturao 1.102 / 2.102 Produtos Tributados com CST/CSOSN: 000, 100, 200 020, 120, 220 040, 140, 240 041, 141, 241 0101, 1101, 2101 0102, 1102, 2102

Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto e IPI. CFOP Utilizado na escriturao 1.403 / 2.403 Produto Substituio Tributaria ST com CST/CSOSN: 010, 110, 210 030, 130, 230 060, 160, 260 070, 170, 270 0201, 1201, 2201 0202, 1202, 2202 0500, 1500, 2500

Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto, IPI, Base Clculo ST e Valor de ST.

Como escriturar NF de Compra Ativo Imobilizado:

CFOP Utilizado na escriturao 1.551 / 2.551 Produtos Tributados com CST/CSOSN: 010, 110, 210 030, 130, 230 060, 160, 260 070, 170, 270 0201, 1201, 2201 0202, 1202, 2202 0500, 1500, 2500 000, 100, 200 020, 120, 220 040, 140, 240 041, 141, 241 0101, 1101, 2101 0102, 1102, 2102

Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto e IPI.

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Como escriturar NF de Compra - Uso e Consumo:

CFOP Utilizado na escriturao 1.556 / 2.556 Produtos Tributados com CST/CSOSN: 000, 100, 200 020, 120, 220 040, 140, 240 041, 141, 241 0101, 1101, 2101 0102, 1102, 2102

Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto e IPI. CFOP Utilizado na escriturao 1.407 / 2.407 Produto Substituio Tributaria ST com CST/CSOSN: 010, 110, 210 030, 130, 230 060, 160, 260 070, 170, 270 0201, 1201, 2201 0202, 1202, 2202 0500, 1500, 2500

Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto, IPI, Base Clculo ST e Valor de ST.

Como escriturar NF de Entrada Bonificao / Brinde

CFOP Utilizado na escriturao 1.910 / 2.910 Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto e IPI.

Como escriturar NF de Entrada Troca de Mercadoria

CFOP Utilizado na escriturao 1.949 / 2.949 Obs.: No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor do Produto.
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Como escriturar CTRC - Conhecimento de Transporte.

CFOP Utilizado na escriturao 1.353 / 2.353.
Obs.: S podero ser escriturados os Conhecimentos de Transporte quando o Frete for por Conta da Empresa Adquirente da Mercadoria. No escriturar Base de Clculo, Alquota e Valor de ICMS, escriturar somente Valor da Prestao de Servios.

Como escriturar NF de Compra de combustvel para Uso e Consumo.

CFOP Utilizado na escriturao 1.653 / 2.653.

Obs.: S podero Comprar com NF o Combustvel somente as empresas

que possurem Veculos em nome da empresa e que a Contabilidade tenha conhecimento.

Como Emitir NF de Sada Bonificao / Brinde

CFOP Utilizado na emisso da NF 5.910 / 6.910

Como Emitir NF de Sada Troca de Mercadoria

CFOP Utilizado na emisso da NF 5.949 / 6.949

Campo Informao Complementar da NF:

Informar o motivo da Troca de mercadoria.

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Como Emitir NF Devoluo de Compra de Mercadoria

CFOP Utilizado para Emitir NF 5.202 / 6.202

Produtos Tributados com CST/CSOSN: 000, 100, 200 020, 120, 220 040, 140, 240 041, 141, 241 0101, 1101, 2101 0102, 1102, 2102

CFOP Utilizado para Emitir NF 5.411 / 6.411

Produto Substituio Tributaria ST com CST/CSOSN: 010, 110, 210 030, 130, 230 060, 160, 260 070, 170, 270 0201, 1201, 2201 0202, 1202, 2202 0500, 1500, 2500

Campo Informao Complementar da NF:

Devoluo Total ou Parcial Referente a NF xxx - Data xx/xx/xxxx Motivo da Devoluo: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx BC ICMS: xxx,xx Vr. ICMS: xxx,xx (Quando for o caso)

BC ICMS ST: xxxx,xx Vr ICMS ST:xxx,xx (Quando for o caso) Vr: IPI:xxx,xx (Quando for o caso)

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Como Emitir NF Devoluo de Venda de Mercadoria Pessoa Fsica - Nome, Endereo, CPF.
Pessoa Jurdica Razo Social, Endereo, CNPJ. Obs.: Exceto empresa que possua Inscrio Estadual, est que dever emitir a NF de Devoluo.

CFOP Utilizado para Emitir NF 1.202

Produtos Tributados com CST/CSOSN: 000, 100, 200 020, 120, 220 040, 140, 240 041, 141, 241 0101, 1101, 2101 0102, 1102, 2102

CFOP Utilizado para Emitir NF 1.411

Produto Substituio Tributaria ST com CST/CSOSN: 010, 110, 210 030, 130, 230 060, 160, 260 070, 170, 270 0201, 1201, 2201 0202, 1202, 2202 0500, 1500, 2500 Campo Informao Complementar da NF:
Motivo da Devoluo: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Devoluo Total ou Parcial Referente a NF / Cupom Fiscal COO n. - xxxx - Data xx/xx/xxxx

OBSERVAO:
A Devoluo ser comprovada mediante: I Restituio do cliente da via do documento Fiscal a ele destinada, tratandose de devoluo parcial Cpia Reprogrfica do documento Fiscal. II- No verso documento Fiscal devolvido dever constar Nome, CPF, Endereo, Telefone. III- Tratando-se de Pessoa Jurdica Carimbo CNPJ no Verso da NF.
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Como Emitir NF Remessa de Mercadoria ou bem para conserto. CFOP Utilizado para Emitir NF 5.915 / 6.915
Campo Informao Complementar da NF:

Informar o Motivo da Remessa para Conserto: xxxxxxxxxx

Como escriturar NF Retorno de Mercadoria ou bem remetido para conserto.

CFOP Utilizado na escriturao da NF 1.916 / 2.916

Como Emitir NF Referente ao Cupom Fiscal CFOP Utilizado para Emitir NF 5.929
Campo Informao Complementar da NF: Dever constar o nmero do Contador de Ordem de Operao (COO) relativo ao Cupom Fiscal emitido e a identificao da marca, modelo e nmero de fabricao do ECF que o emitiu. Caso o campo "Informaes Complementares" no seja suficiente para conter as indicaes exigidas neste artigo, poder ser utilizado, excepcionalmente, o quadro "Dados do Produto", desde que no prejudique a sua clareza.

Modelos de Documentos Fiscais para escriturar NF.

01 - Nota Fiscal Pr-Impressa em Formulrio Bloco 08 - Conhecimento de Transporte Rodovirio de Cargas 55 - Notas Fiscais Eletrnicas DANFE 57 - Conhecimento de Transporte Eletrnico CT-e

Obs.: Obrigatrio escriturar o Modelo do Documento Fiscal corretamente.

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Cadastro do Produto
Produtos Tributados com CST/CSOSN NF Compra: 000, 100, 200 020, 120, 220 040, 140, 240 041, 141, 241 0101, 1101, 2101 0102, 1102, 2102 CST Cadastro do Produto -000 CSOSN Cadastro do Produto -102 Alquota ICMS: 7%, 8,40%, 12%, 18% ou 25% NCM - Igual NF de Compra CFOP Utilizado na NF Venda 5.102 / 6.102

Produto Substituio Tributaria ST com CST/CSOSN NF Compra: 010, 110, 210 030, 130, 230 060, 160, 260 070, 170, 270 0201, 1201, 2201 0202, 1202, 2202 0500, 1500, 2500 CST Cadastro do Produto -060 CSOSN Cadastro do Produto -500 Alquota ICMS: FFF NCM - Igual NF de Compra CFOP Utilizado na NF Venda 5.403 / 6.403

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9 Emisso de NF para Remessa, Retorno e Venda Fora Estabelecimento

Como Emitir NF Remessa para Venda Fora do Estabelecimento Produtos CSOSN -0102
CFOP Utilizado na NF 5.904

Produtos CSOSN -0500

CFOP Utilizado na NF 5.415 Campo Informao Complementar da NF-e:
Informar os nmeros das Notas Fiscais que acompanham as mercadorias para emisso quando da efetiva venda.

Como Emitir NF Retorno Remessa Venda Fora do Estabelecimento Produtos CSOSN -0102
CFOP Utilizado na NF 1.904

Produtos CSOSN -0500

CFOP Utilizado na NF 1.415 Campo Informao Complementar da NF-e:
Informar os nmeros das Notas Fiscais que acompanharam as mercadorias em seu trnsito e no foram utilizadas.

Como Emitir NF de Venda Fora do Estabelecimento Produtos CSOSN -0102 Utilizar CST 000 NF Mod.1 0500 Utilizar CST 060 NF Mod.1
CFOP Utilizado na NF 5.104 Campo Informao Complementar da NF Mod.1:

Informar o nmero da NF-e que acompanha a mercadoria para Venda Fora do estabelecimento.

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