CCI MORBIHAN

Tableau de bord de l'entreprise

logo ets

Nom entreprise

danone

Prambule Ce fichier excel est propos par la CCI du Morbihan comme base la mise en place d'un tableau de bord en entreprise. Il intgre en outre un plan de trsorerie, qui permet de prvoir la capacit de l'entreprise rembourser ses dettes - il constitue l'outil n1 de la gestion de son entreprise. Les 3 tableaux de bord sont constitus de manire tre interactif, et donc viter les multiples saisies. Par contre, les indicateurs, s'ils sont assez complets sur des aspects gnraux, doivent tre complts par des indicateurs spcifiques l'entreprise, lis ses objectifs stratgiques ou son mtier. Par ailleurs, les tableaux de bord prvoit une mise jour mensuelle. Si cela est indispensable pour le plan de trsorerie, certains indicateurs peuvent tre mis jour moins rgulirement (trimestriellement ou semestriellement), notamment pour les lments de bilan.

Instruction Ce tableau de bord comporte des cases vides, qu'il appartient l'entreprise de complter; et des cases prcomples (soit par renvoi d'autres cases, soit par des calculs). Afin de ne pas pouvoir modifier par inadvertance le tableau il est protg en criture sur les cases prremplies. Cette protection est nanmoins levable (menu Rvision / ter la protection), pour modifier ou complter le tableau de bord. Afin travailler au mieux sur les tableaux, il est conseill de supprimer la mention "document de travail ..." Pour chaque indicateur, on a mensuellement la fois l'objectif et le ralis. L'analyse mois par mois permet de visualiser rapidement les carts et mettre en place les actions correctives. Base de donnes http://www.banque-france.fr/economie-et-statistiques/entreprises/structure-et-performances-des-entreprises/fascicules-dindicateurs-sectoriels.html

indicateur
http://www.indicateurs-performance.fr

CCI du Morbihan - Direction du dveloppement conomique et de l'appui aux entreprises - 21 quai des Indes 56100 Lorient - 02 97 02 40 00

Nom Entreprise 4/3/2013

Attention, ce tableau prsente les flux rels de trsorerie et se construit donc en TTC. De ce fait, il ne peut tre interfac avec les tableaux de bords qui sont construit en HT janvier 1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS 2. ENCAISSEMENTS 2A. D'exploitation Chiffre d'affaires encaiss + (subvention exploitation, plus value, autre produit 2B. Hors exploitation Apport en capital Apports en comptes courants d'associs Emprunts moyen et long terme . A. TOTAL ENCAISSEMENTS 3. DECAISSEMENTS 3A. D'exploitation achats matire premire .. autre achats et sous-traitance Loyer Assurances Fournitures, eau, nergie Autres charges externes Salaires et charges Impts, taxes et versements assimils Impts sur les bnfices TVA verse Charges financires + (autre charges, moins value) 3B. Hors exploitation Remboursement anticip d'emprunts Investissements B. TOTAL DECAISSEMENTS 4. SOLDE DU MOIS = A-B 5. SOLDE DE FIN DE MOIS = 1 + 4 0 5 5 0 5 10 0 5 15 0 5 20 0 5 25 0 5 30 0 5 35 0 5 40 0 5 45 0 5 50 0 5 55 0 5 60 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 fvrier 5 mars 10 avril 15 mai 20 juin 25 juillet 30 aout 35 septembre 40 octobre 45 novembre 50 decembre 55

Plan de trsorerie
60 50
solde de trsorerie

40
30

20 10 0

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Nom entreprise secteur activit

danone

Tableau de bord de gestion

4/3/2013 moyenne sectorielle * restauration N Unit CA HT TOTAL lments volume du carnet de commande commerciaux Taux de marge brute en k en k Marge brute / CA (en %) k masse salariale / effectif (k) masse salariale / VA (en %) k / salari #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 82 obj 0 0 #DIV/0! realise 0 0 #DIV/0! #DIV/0! 76% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! N-1 realise Janvier obj realise obj Fvrier realise obj Mars realise obj Avril realise obj Mai realise obj Juin realise obj Juillet realise obj Aot realise Septembre obj realise Octobre obj realise Novembre obj realise Dcembre obj realise

Masse salariale cot moyen de la masse salariale lments RH Poids de la masse salariale (1) CA / salari

0 32

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Valeur ajoute (VA) Taux de valeur ajoute lments de Excdent brut d'exploitation (EBE) rentabilit Capacit d'autofinancement (CAF) RESULTAT Net (RN) rentabilit

en k VA / CA (en %) k k k RN / CA (en %) #REF! #REF! #REF! #REF! #DIV/0! #DIV/0! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 52% 11% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Taux d'endettement lment de bilan dlai de rglement client ou crance client dlai de rglement fournisseur ou dettes fournisseurs volume des stocks

% en J de CA ou en en J de CA ou e, en

0 0 0 0

0 0 0 0 1,3 j 39,7 j 4,2 j

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Tableau de bord de commercial

nom entreprise danone 4/3/2013

Tableau de bord Commercial

N Unit Chriffre d'affaire HT dont CA nouveau client suivi commercial dont CA des 5 plus gros clients Marge brute Taux de marge brute Taux moyen de remise % en % objectif 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! realise 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! N-1 realise Janvier objectif 0 realise 0 Fvrier objectif 0 realise 0 Mars objectif 0 realise 0 Avril objectif 0 realise 0 Mai objectif 0 realise 0 Juin objectif 0 realise 0 Juillet objectif 0 realise 0 Aot objectif 0 realise 0 Septembre objectif 0 realise 0 Octobre objectif 0 realise 0 Novembre objectif 0 realise 0 Dcembre objectif 0 realise 0

nbre de prospects rencontrs nbre de clients nouveaux nbre de visites en clientle suivi oprations nbre d'oprations commerciales commerciales Nbre de devis mis Nbre de commandes Taux de transformation devis

nbre nbre nbre nbre nbre nbre %

0 0 0 0 0 0 #DIV/0!

0 0 0 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

taux satisfaction client (via enqute) % Service aprs vente nbre de reclamation dlai de livraison ou taux de service nbre en J ou %

#DIV/0! 0 #DIV/0!

#DIV/0! 0 #DIV/0!

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Tableau de bord RH

nom entreprise 41367

danone

Tableau de bord RH
N unit effectif moyen total heure masse salariale charge heure supp (HS) masse salariale HS charge masse salariale nbre interimaire heure interimaire masse salariale interim prime total heure total masse salariale cout horaire nbre jour maladie heure taux de maladie nbre accident Accident travail (AT) nbre avec arret nbre jour arret heure taux arret du aux AT absence non paye nbre de jour heure Dpart salari CDI ou CDD turn over total heure nbre moyen par salari objectif realise #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! N-1 realise Janvier objectif realise Fvrier objectif realise Mars objectif realise Avril objectif realise Mai objectif realise Juin objectif realise Juillet objectif realise Aot objectif realise Septembre objectif realise Octobre objectif realise Novembre objectif realise Dcembre objectif realise

nombre CDI + CDD #DIV/0! 0 heure heure nbre heure heure /h jour heure % (heure / heure) nombre nombre jour heure % (heure / heure) nombre heure 0 0 0 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 #DIV/0! 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 0 en % heure heure / salari #DIV/0! 0 #DIV/0!

Turn over

Formation

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Tableau de bord performance interne Les 3 tableaux de bord prcdents prsentent des indicateurs assez gnraux de la situation de l'entreprise. Il convient de les complter par des indicateurs lis l'activit spcifique de l'entreprise, li son secteur d'activit, sa stratgie, son organisation.

Le Tableau de Bord Prospectif (TBP)

d'aprs Kaplan et Norton, The balanced Score Card Pour aller plus loin dans la construction d'un tableau de bord, Kapaln et Norton ont labor un tableau de bord centr sur la ralisation de la stratgie de l'entreprise Il est structur en 4 axes prsents ci-dessous.

Axe client - Satisfaction - Acquisition - Fidlisation - Rentabilit par segment - Part de march

Axe finance
- Croissance et diversification CA - Rduction cot / augmentation productivit - Stratgie de financement

Stratgie Axe Axe apprentissage organisationnel - Potentiel des salaris

- Systme d informations - Procdures internes

processus interne
- Innovation - Production - Service aprs vente