Informe Gestion Comfacor2009

Comfacor informe financiero y social 2009
Informe
FINANCIERO Y SOCIAL 2009
Informe Financiero y Social 2009 Comfacor Diseo de Portada y Diagramacin: Os-Process Ltda. Impresin: Os-Process Ltda. Fotografa: Eric Rodrguez Gustavo Rojas Carlos Zapata Queda prohibida la reproduccin total o parcial, por cualquier sistema de reproduccin sin la autorizacin expresa del editor. Primera Edicin, Marzo 2010
Contenido
Equipo Ejecutivo COMFACOR 6 Consejo Directivo COMFACOR 7 Informe del Director A dministrativo 9 R esultados Obtenidos 11 Nuestros afiliados 12 Subsidios entregados 12 Recreacin 12 Capacitacin 12 Biblioteca y Cultura 12 Vivienda 12 Programas especiales 13 Educacin 13 Crditos otorgados 13 Nuestro crecimiento 14 Logros significativos 15 Nuestro cambio de imagen 16 Sistema gestin de la calidad 17 Gestin administrativa 18 Gestin jurdica 18 Gestin Social 19 Educacin 21 Salud EPSS 21 Vivienda 22 Recreacin 23 Turismo social 24 Biblioteca 25 Capacitacin 26 Programas especiales 26 Atencin integral a la niez 27 Adulto mayor 29 Atencin a poblacin con discapacidad afiliada a la Caja 30 Gestin financiera 35 E stados Financieros 37 Balance general a 31 de diciembre de 2009 (miles de pesos) 38 Balance general a 31 de diciembre de 2009 (miles de pesos) 39 Estado de resultados a 31 de diciembre (miles de pesos) 40 Estado de cambios en la situacin financiera por los periodos de 2008 y 2009 (en miles de pesos) nota 5 41 Anlisis de los cambios en el capital de trabajo 41 Estado de flujos de efectivo por los periodos correspondientes a los aos 2008 y 2009 (en miles de pesos) nota 6 42 Notas a los E stados Financieros 45 Notas a los estados financieros a Diciembre 31 de 2009 46 Nota No. 2. Principales polticas y prcticas contables: 47 Nota No.3 Balance general. (Principales puntos). 49 Nota No.4 Estado de resultados. (Principales puntos) 58 Nota No.5 Estado de cambio en la situacin financiera: 63 Nota No. 6 Estado de flujo de efectivo. 64 Nota No. 7 Revelacin de las cuentas de orden: 64 Certificacin de E stados Financieros a Diciembre 31 de 2009 66 Informe del revisor fiscal 67
Equipo Ejecutivo
Luis Alfonso Hoyos Cartagena
Director Administrativo
Luz Elena Gonzlez Raillo

Subdirectora Administrativa
Maria Elena Burgos Arango

Subdirectora de Servicios
Nidia Palomo Snchez

Subdirectora Financiera
Emiro Mrquez Martnez

Jefe Oficina Planeacin
Dalys Corrales Bossio

Jefe Oficina Jurdica
Samuel Sibaja Olivares

Contador General
Horacio Celis Arrieta

Jefe Oficina Auditora Interna
Antonio Mercado Nott

Jefe Divisin Sistemas
Rubiela Urueta Orozco

Jefe Divisin EPS-S
Cruz Maria Pestana

Jefe Unidad Gestin Vivienda
Eusebia Hoyos Ensuncho

Jefe Unidad Gestin Recreacin
Angela Garzn Orjuela

Jefe Unidad Gestin Mercadeo
Lilly Preciado Lorduy

Jefe Unidad Gestin Educacin
Ana Nicolasa Esptia Prez

Jefe Unidad Gestin Subsidio Familiar
INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 EQUIPO EJECUTIVO
Consejo Directivo Caja de Compensacin Familiar de Crdoba Comfacor- 2006-2010

Empleadores Principales Suplentes
Pasquale Mancusi Dangiolella Miguel Esptia Jimnez Ciro Campos Collazos Jairo Salazar Macea Juan Carlos Salcedo Mendoza Alfredo Garca Burgos Alfredo Rodrguez Banquetz Alfredo Solano Berrio Vera Cruz Hoyos Prez Juan Carlos Ros Urueta
Trabajadores Principales Suplentes

Gabriel Montes Hernndez Orlando de Oro Vergara Eleazar Prez Oviedo Nairo Guerra Conde Alfredo Villada Ballesteros Luis A. Mendoza Ortega Stella Maris Herrera Prez Rafael Naranjo Vsquez Jos Pastrana Argumedo
Nairo Guerra Conde
Presidente
Juan Carlos Salcedo Mendoza
Vicepresidente Secretario
Gabriel Montes Hernndez
Revisoria Fiscal
Revisora fiscal principal: Revisora fiscal suplente: Lucila Mercado De Ortega Marieta Escobar Acevedo
INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 RESULTADOS OBTENIDOS
Informe del Director

La Caja de Compensacin Familiar de CrdobaCOMFACOR tuvo sus inicios en 1960, casi a la par del Sistema del Subsidio Familiar en Colombia, gracias a la iniciativa de 36 empresarios cordobeses que a travs de su fundacin comenzaron a pensar en organizarse en aras de brindar beneficios a sus trabajadores. Al inicio slo se otorgaba el subsidio familiar monetario legitimado por el Estado como una prestacin social para los hijos de los trabajadores afiliados. En las dos dcadas siguientes se estabiliz la entidad en su planta de personal e infraestructura fsica bsica, en la dcada de los 80s se comenz con la sistematizacin de la Caja, siendo una de las primeras empresas sistematizadas en Crdoba. Luego vino el crecimiento en servicios sociales como la salud, educacin, capacitacin y la recreacin; posteriormente la diversificacin del mercado con el ingreso de la Ley 100 de 1993, la Ley 789 de 2002 con sus trascendentales cambios al portafolio de servicios de las Cajas de Compensacin y el salto social que el Estado ha dado a las Cajas en el ramo de la vivienda de inters social, el turismo social y los programas especiales para la niez, adulto mayor, discapacitados y poblacin desempleada. En el transcurrir de estos cincuenta aos de vida jurdica, hemos llevado bienestar y seguridad social a lo largo y ancho del departamento de Crdoba, reafirmando el compromiso y el espritu de servicio que forman parte de nuestra filosofa. Es as como, desde hace varios lustros, nos hemos consolidado como lderes en el rea de la salud, prestando servicios mdico-asistenciales, tanto en el Rgimen Contributivo, como actualmente en el Rgimen Subsidiado donde figuramos como una de las mejores EPS Subsidiadas de la Costa Atlntica y del pas. En recreacin tambin somos pioneros en el departamento desde hace 15 aos con el mas grande centro recreativo urbano de la regin: El Parque Recreacional Tacasun, que brinda recreacin y sano esparcimiento a la familia cordobesa y despliega un amplio abanico de posibilidades recreativas, deportivas y tursticas para los cordobeses y turistas que nos visitan. Los dems servicios sociales que prestamos a los afiliados y la comunidad cordobesa en general, como Educacin Formal, Educacin Informal, Formacin para el Trabajo y Desarrollo Humano, Programas Especiales, Biblioteca y CrditosSociales; siguen ratificando da a da nuestra razn de ser y de servir, y nos alientan a continuar como un verdadero patrimonio social de los cordobeses. Colombia, en el ao 2009 enfrent grandes retos para afrontar el desaceleramiento en algunos aspectos que hacen parte de la economa del pas. A pesar de todas esas vicisitudes, la Caja culmin el ao con un balance social y financiero satisfactorio, sorteando de igual modo las variables macroeconmicas que tienen incidencia o afectan el desarrollo normal de sus actividades. De acuerdo a los resultados obtenidos, la Caja a partir del ao 2005, ha pasado del puesto 17 al 9, en el ranking de las Cajas de Compensacin a nivel nacional, lugar que ha mantenido hasta la fecha. Este ao fue de gran trascendencia para COMFACOR en la bsqueda de la excelencia, nos complace compartir la informacin de los resultados en trminos de rentabilidad social y econmica en la prestacin de nuestros servicios. Cumpliendo con su objeto social la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba realiz durante todo el ao 2009, actividades, proyectos y programas con el fin de brindar a sus afiliados y comunidad en general servicios acordes con sus necesidades. Es grato para m como Director Administrativo, resaltar la gestin realizada por el Consejo Directivo, para que los afiliados disfruten de cada uno de nuestros servicios y programas, de igual forma es importante reconocer el trabajo realizado por el equipo de colaboradores que hacen parte de la Institucin.
Luis Alfonso Hoyos Cartagena Director Administrativo
10 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 RESULTADOS OBTENIDOS
OBTENIDOS
Resultados
Nuestros afiliados
4.611 Empresas Afiliadas
51.290 Trabajadores Afiliados
61.918 Beneficiarios
305.142 Afiliados a EPS-S
Poblacin TOTAL afiliada en Salud
Subsidios entregados
Cuota Monetaria
$12.817.773 (Miles de pesos)
FONEDE
$1.680.134 (Miles de pesos)
Recreacin
Usos (Incluye, Entradas Libres, Programas Tursticos, Programas Recreativos, Programas Deportivos y otros servicios)
586.954
Capacitacin Vivienda
Encargo de Gestin
6.876 Personas atendidas (Incluye, Formacin Laboral, Programas

de Formacin Acadmica, Programas de Educacin Informal)
Biblioteca y Cultura
Cultura
16.143 Personas atendidas

Biblioteca
207 Subsidios por valor de $2.376.001 (Miles de pesos) 275 Subsidios por valor de $2.644.944 (Miles de pesos)
Fovis
40.015 Usos (Incluye Prstamos y Consultas)
12 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 RESULTADOS OBTENIDOS
Programas especiales
Cobertura Adulto Mayor Discapacitados Jornada Escolar Complementaria Atencin Integral a la Niez
424 41 58.948 4.138
Personas atendidas Personas atendidas Jvenes beneficiados Nios beneficiados
Educacin
1.866 Alumnos en la Institucin Educativa COMFACOR.
Crditos otorgados
CRDITO EN SERVICIOS SOCIALES
Tipo de servicio Salud Categora A B C A Educacin formal B C Educacin para el Trabajo y Desarrollo Humano e Informal A B C A Recreacin B C A Vivienda Total B C Nmero de creditos 35 24 8 1.123 78 32 267 358 17 39 14 3 13 3 2.014 Monto total del crdito (miles de pesos) 28.376 24.550 20.537 428.550 88.140 46.200 131.100 132.450 18.500 14.296 9.333 1.625 73.000 18.000 1.034.657
Nuestro crecimiento
5000 4000 3000 2000 1000 0
Empresas afiliadas
4276 3700 4611
2007
2008
2009
Trabajadores afiliados
52.000 51.000 50.000 49.000 48.535 48.000 47.000 46.000 2007
2008 2009
51.290
47.916
Participacin en eventos
Exposanjorge Feria Nacional de la Ganadera y Reinado Popular y Nacional de la Ganadera II Feria Colombia responsable 2009 Expocordoba 2009 Feria de Servicios Festival Vallenato Reinauguracin del Hotel Coveas COMFACOR - COMFASUCRE Lanzamiento equipo de bisbol Leones de COMFACOR y temporada del Bisbol Profesional Evento del mejor trabajador afiliado a la Caja 1 Clnica de Bisbol en Tacasun. Planeta Rica Montera Bogot D.C Montera Montelbano Municipio de Sahagn Coveas - Sucre Montera Departamental Parque Tacasun -Montera
14 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 INFORME DE GESTIN SOCIAL
Logros significativos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 1 12 13
Cambio de imagen corporativa. Documentacin de los procesos que hacen parte del Sistema de Gestin de la Calidad. COMFACOR y COMFASUCRE conformaron una Unin Temporal para administrar el Centro Vacacional Coveas, ubicado en el Departamento de Sucre, con opcin de compra. Adquisicin de hardware para las diferentes reas de la Caja y software para el proceso de Gestin Documental. Se han establecido convenios y alianzas con diferentes instituciones con el objetivo de obtener beneficios para los trabajadores afiliados. La Caja en el ao 2009 ha hecho un despliegue publicitario de sus servicios y de su nueva imagen corporativa, en eventos departamentales y nacionales. Ver tabla de participacin en eventos. Ubicacin de la institucin Educativa en el rango MUY SUPERIOR, en las pruebas ICFES. Se estableci convenio con cinco hoteles en la ciudad de Montera y uno en el municipio de Ayapel. Se estableci convenio con otras Cajas para homologacin de tarifas; Cafam, Comfamiliar Cartagena, Comfamiliar Risaralda y Comfacesar. En este ao nos convertimos en la nica Caja de Compensacin en el departamento de Crdoba, por el cierre de las operaciones de la Caja de Compensacin Familiar Campesina (COMCAJA), acogiendo 93 empresas durante este periodo, que eran afiliadas a dicha entidad de un total de 371, este proceso se contina durante el ao 2010. Inicio de la construccin de 78 soluciones de vivienda en la IV etapa de El Limonar. Aprobacin de plan parcial de 36 hectreas, para la realizacin del proyecto 2000 soluciones de vivienda en la margen izquierda del ro Sin. El Centro de Capacitacin de COMFACOR firm convenios con la Organizacin Internacional para las Migraciones (OIM), para el desarrollo de los diferentes proyectos tales como se muestran a continuacin:
Proyecto piloto para subsidio de Vivienda y Generacin de Ingresos, mediante el montaje de 30 unidades productivas y 15 fortalecimientos de unidades existentes dirigidos a poblacin desplazada mediante convenio OIM, Alcalda de Tierralta y COMFACOR. 100 familias en el municipio de Tierralta, Crdoba.
Programa Vivienda con bienestar dirigido a 1080 familias en condicin de Canalete, Cotorra, Lorica, Momil, Montelbano, Montera, desplazamiento y/o vulnerabilidad con el propsito de articularlas al Sistema Pursima, Tierralta y Valencia. Nacional de Bienestar Familiar, mejorar las relaciones intrafamiliares, y la mejor habitabilidad buscando con ello fortalecer el tejido social del departamento de Crdoba. Levantamiento de perfiles ocupacionales, como punto de partida para el proceso de vinculacin laboral y/o generacin de oportunidades laborales a personas en proceso de reintegracin social y econmica. 817 perfiles en la ciudad de Montera.
Nuestro cambio de imagen

Este cambio ha tenido en cuenta la historia y trayectoria de la Caja y se fundamenta en las prcticas, ideas y valores de las personas que han constituido y constituyen la empresa, la nueva imagen corporativa basada en nuestra identidad, es un elemento definitivo de diferenciacin y posicionamiento, y as como la empresa se adapta a los cambios de igual manera adecuamos la imagen, para transmitir dichos cambios. Creemos que este cambio es importante para lograr nuestros objetivos y utilizamos el poder de la marca como elemento diferenciador, diferenciacin que parte precisamente de nuestros activos intangibles, el valor, la credibilidad y nuestros principios..
Logotipo
El logotipo est conformado por una serie de elementos grficos y tipogrficos, dispuestos de manera que representan un conjunto armnico. El Logosmbolo es la composicin de tres lunas que representan: Proteccin, Seguridad y Bienestar. En su conjunto representan la escencia de una comunidad, la familia y estn colocadas en forma de flecha, para transmitir al observador la sensacin de avance, de progreso y proyeccin. El texto COMFACOR ha sido colocado en una tipografa moderna, gil, clara y legible, que va de acuerdo con los principios de la organizacin.
Sistema gestin de la calidad
La Caja inici en el mes de Julio de 2009, la implementacin del proyecto del Sistema de Gestin de la Calidad, lo que constituye un gran reto en aras de mejorar la prestacin de nuestros servicios con efectividad. Para la ejecucin de este proyecto se contrat una firma asesora con la participacin de todos y cada uno de los trabajadores, desempeando el rol que le compete dentro del desarrollo de cada una de las etapas del proyecto. En el ao 2009 se han ejecutado las siguientes etapas, en busca de la certificacin de la Caja para el 2010: Evaluacin inicial Planificacin del Sistema de Gestin de Calidad Capacitacin a los trabajadores de la Caja Documentacin en un 90% del SGC, con la participacin de todos los trabajadores.
Gestin administrativa
El rea de Recursos Humanos con el objetivo de proporcionar al trabajador un mejor ambiente laboral, su calidad de vida y para potenciar sus competencias en el desempeo de sus funciones, ejecut su plan de capacitacin en un 100%, brind a sus trabajadores una serie de actividades de bienestar social (gimnasio, servicios mdicos, visitas domiciliarias, lentes y monturas, auxilio por defuncin, excursiones, recreacin, vacaciones ldico - recreativas, integracin, atencin psicolgica) y de Salud Ocupacional (Audiometras, charlas posturas saludables, masajes, pausas laborales), entre otras actividades que propenden por el bienestar de nuestros colaboradores. La Divisin de Sistemas prest sus servicios de soporte a todos los software de la empresa, optimizando el tiempo de respuesta de la informacin requerida por los usuarios mediante la automatizacin de procesos.
Gestin jurdica
La Oficina Jurdica ha contribuido a travs de sus gestiones, tanto administrativas como jurdicas, al desarrollo de la institucin. Todas las acciones realizadas de recuperacin de cartera y defensa de los intereses de la Caja redundan en beneficios que proyectan con una imagen de transparencia todas las actividades realizadas de cada uno de los servicios y programas de nuestra empresa. Esta rea la integra un equipo de abogados capacitados y con las competencias necesarias para la asesora y gestin en diferentes reas del derecho, que hacen que nuestras acciones estn encaminadas al respeto de la dignidad humana.
Gestin
SOCIAL
Ajustados a la normatividad y acorde con su Misin, la Caja ofrece a sus afiliados programas y servicios orientados a mejorar la calidad de vida y satisfaccin de sus necesidades. Intervenimos en la atencin de los nios y nias de 0 a 15 aos administrando con recursos propios Jardines Sociales, Hogares Mltiples de Bienestar como modelos integrales de atencin de la primera infancia. Realizamos en coordinacin con Secretaras de Educacin y Alcaldas de los diferentes municipios, alianzas y convenios para apoyar las Jornadas Escolares Complementarias. Estos programas se disean con componentes ldicos, formativos y fomento de habilidades y destrezas, orientados a una cultura de emprendimiento y liderazgo. Administramos el Fondo de Fomento al Empleo y Proteccin al Desempleo- FONEDE para poblacin desempleada, mediante el otorgamiento de los subsidios y cursos de capacitacin para insercin laboral con mdulos integrales de formacin y capacitacin tcnica. Realizamos una importante labor de la poltica de Vivienda del Gobierno Nacional mediante el trmite para el otorgamiento de subsidios de vivienda. En el 2009 fortalecimos el rea de Mercadeo y el Departamento Comercial, con el propsito de promover y divulgar todos los servicios de la Corporacin para que stos lleguen a los afiliados y comunidad en general. A continuacin se describen las principales actividades de cada uno de los servicios sociales y programas.
20 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL
Educacin
Actividades Principales La Institucin Educativa particip en los juegos intercolegiados. Celebracin del da de la niez y se realizaron actividades encaminadas a desarrollar los programas de servicio social, Escuela de Padres, Educacin Sexual, Orientacin Profesional, Das Especiales, Prevencin a la Drogadiccin, Prevencin a la Salud Fsica y Mental. Realizacin exitosa del XII Congreso Departamental de tica Juvenil con la participacin de 21 instituciones educativas del departamento de Crdoba en la cual se presentaron 33 ponencias y asistieron en promedio un total de 1.500 personas. Mesas de trabajo para la organizacin y elaboracin del PEI. Participacin en los juegos Copa Conaced. Cobertura ao 2009 Preescolar Bsica Primaria Bsica Secundaria Media Acadmica 252 653 646 315
Salud EPSS
Actividades Principales Rendicin de cuentas a la Superintendencia Nacional de Salud y a la comunidad en general sobre las actividades realizadas por la Divisin en lo relacionado a afiliaciones, prestacin de servicios, SIAU y estados financieros de la EPS-Subsidiada de la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba COMFACOR, con la presencia de COMFACOR, Ente de Control, Representantes de los lderes de alianzas de usuarios y Prestadores de Servicios de Salud. Informacin permanente a los afiliados sobre sus derechos y deberes para acceder a los servicios de salud por medio de canales de comunicacin; logrando un cumplimiento del 100%. Se establecieron mecanismos automatizados que permitieron la atencin oportuna de las solicitudes de atencin de los afiliados; logrando un cumplimiento del 100%. Diseo de campaas publicitarias en trminos de tamao, localizacin y dems variables inherentes. Actualizacin y estandarizacin de los procesos de la EPS-S para el cumplimiento de las condiciones de permanencia y el mejoramiento continuo de los procesos. Se dise el portafolio de la EPS-S. Con el fin de fortalecer el Sistema de Informacin y Atencin a Usuarios SIAU, se realiz el diseo e implementacin del procedimiento para realizar trmites para la autorizacin de servicios y atencin de peticiones de usuarios, de igual forma se llev a cabo en un 50% el diseo de la consulta de afiliados en lnea.
Cobertura
Cobertura EPS-S Departamento Atlntico Cesar Crdoba Magdalena Total Afiliados 31.994 43.439 174.186 55.523 305.142
Resultados financieros (Miles de pesos)

Ingresos Egresos Costos Gastos Utilidad 90.705.144 90.275.306 79.699.044 10.576.262 429.838
Resultados financieros (Miles de Pesos)

Ingresos Egresos Costos Gastos Subsidio 1.384.275 3.279.229 1.344.169 1.935.060 1.894.954
Vivienda
Actividades Principales Se particip en la organizacin y ejecucin de mesas de viviendas programadas por el Viceministro de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, con los diferentes alcaldes municipales del departamento de Crdoba. Se hizo el seguimiento a las reclamaciones presentadas por el incumplimiento de los proyectos de vivienda ALTOS DEL NORTE y VILLA NATALIA. Participacin en el proceso con la Organizacin Internacional para las Migraciones, para asignar subsidios por parte de esta organizacin a travs de COMFACOR en los municipios de Tierralta y Montelbano. Inicio de la construccin de 78 soluciones de vivienda en la IV etapa del Limonar. Aprobacin de Plan Parcial de 36 hectreas, para la realizacin del proyecto 2000 soluciones de vivienda en la margen izquierda del Ro Sin. Se suscribi el convenio para la administracin de aportes complementarios para la adquisicin de 100 viviendas usadas por parte de 100 beneficiarios del SFV del Gobierno Nacional en el municipio de Tierralta, para lo cual se desarrollaron las siguientes actividades: Entregar la informacin de COMFACOR a la OIM como requisito para la suscripcin del convenio. Inscripcin de COMFACOR ante la OIM, como operador o administrador del proyecto de vivienda. Participar con la OIM en la elaboracin de la propuesta. Identificar con la Alcalda de Tierralta las familias beneficiarias del subsidio de OIM y de la alcalda. Se radic y se hizo el trmite del proyecto de Vivienda Saludable. Gestin ante los entes gubernamentales, no gubernamentales y oferentes en general, la presentacin de las postulaciones ante COMFACOR. Reuniones y charlas con lderes, alcaldes, oferentes y comunidades del departamento. Resultados Obtenidos
ENCARGO DE GESTION
Atendimos oportuna y adecuadamente las convocatorias para el SFV ordenadas por el Gobierno Nacional.
Cobertura SFV Asignado por el Gobierno Nacional 2009

Bolsa Recuperadores Concejales Desastres naturales Familias en situacin de desplazamiento Modalidad Nueva y/o usada Nueva y/o usada Nueva y/o usada Nueva y/o usada Cant. SFV asignado 6 22 69 110 207 Valor asignado 65.590.800 233.791.450 443.060.500 1.633.558.750 $2.376.001.500
Total subsidios asignados
Recreacin
actividades principales
Actividades Deportivas
FOVIS Cobertura SFV Asignado por Comfacor 2009

Modalidad Vivienda nueva Construccin en sitio propio Mejoramiento Total SFV asignado Cantidad SFV asignados 181 62 32 275 Valor asignado 1.907.546.000 554.539.000 182.859.000 $2.644.944.000
Realizacin del Festival de Natacin con participacin de diferentes escuelas de Montera y otros departamentos. Desarrollo de los campeonatos de verano de las modalidades de miniftbol diurno y nocturno, voleibol mixto, tejo, micro tejo y sftbol. Realizacin del Festival de Natacin con la participacin de los clubes: Los Sauces de Caucasia, Pececitos de Lorica, AST Iguanas, Swinner, Valle Grande, Club Campestre, Club Avatas de Montera, y la Escuela de Natacin de Tacasun; quienes hicieron una demostracin de los avances de la escuela en este deporte. Participacin de los nios de la escuela de formacin deportiva de ftbol en el XX Festival de Ftbol Talentos Bellanitas, que se realiz en Bello, Antioquia, del 18 al 23 de junio de 2009, ocupando el primer y segundo lugar y de los nios de la escuela de patinaje en el Festival de Patinaje Departamental, realizado en el municipio de Montelbano los das 23 al 25 de mayo de 2009, ocupando lugares destacados a nivel individual y grupal.
Resultados financieros VIVIENDA (Miles de pesos)

Ingresos Egresos Costos Gastos Utilidad 832.734 828.520 0 828.520 4.214
Actividades Recreativas
Realizacin de actividades recreativas y deportivas a los trabajadores y el grupo familiar de las empresas afiliadas: Colanta - Planeta Rica, Departamento de Polica Crdoba, Alimentos Crnicos, Telmex, Comcel, Electricaribe, Brinks de Colombia, Fiscala, INPEC, INVIMA, Polica Nacional, Carbones del San Jorge, Aeronutica Civil, Pilas Tronex, Ademacor, Registraduria, Instituto de Seguros Sociales, Domesa, Jhon Restrepo, Indupollo, Puro Pollo,
Aeropuerto Los Garzones, SENA, Cerromatoso, Contralora; orientadas a la integracin de los trabajadores, as como tambin se llev a cabo la celebracin de olimpiadas deportivas de voleibol de la empresa Telefnica Telecom. Programacin recreativa con la obra de tteres Fiesta Brava en el marco de Expo-San Jorge, dirigida a afiliados y no afiliados del municipio de Montelbano.
Turismo social
Se atendieron 17 paquetes familiares con una poblacin de 68 personas Realizacin de excursiones locales con los trabajadores de las empresas Davivienda, Cootraservicor, Docentes COMFACOR, Porvenir, Pensiones ING, Alcalda de Montera, COMFACOR, Sinaltracaf.
Usos del servicio de recreacin
Tipo de programa Entradas Programas turisticos Programas recreativos Programas deportivos Otros servicios Concesionarios Total Total usos 273.818 1.462 37.330 274.208 108 28 586.954
Resultados financieros (Miles de pesos)

Ingresos Egresos Costos Gastos Subsidio 1.191.886 3.834.614 801.692 3.032.922 2.642.728
Biblioteca
Implementacin de los rincones didcticos con materiales y juegos adecuados a la edad del nio y nia, promocin y difusin del proyecto en instituciones educativas y empresas afiliadas a la Caja. La Caja promueve la participacin activa de sus trabajadores y empresas afiliadas a los Programas de Extensin Cultural que realiza la Biblioteca en Montera y otros municipios del departamento a travs de la presentacin de eventos culturales, obras de teatro (DEL OTRO LADO NUNCA OLVIDAS), sta obra se present en los municipios de Montera, Montelbano y Lorica. Igualmente se hizo un concierto musical SEPTETO SON CUBANO en Montera, donde tuvo gran aceptacin por la comunidad afiliada. La estrategia utilizada es la promocin y difusin de los programas y actividades a travs de los distintos medios de comunicacin con que cuenta la Caja.
La Biblioteca Pblica de COMFACOR, promueve y posibilita el libre acceso de las personas a la informacin, la cultura, la ldica, la lectura y la investigacin a travs de diferentes fuentes y recursos e igualmente busca aumentar su mercado diseando nuevos talleres de formacin en las reas de piano y violn, y fortalecer los actuales (guitarra, dibujo, pintura y manualidades diversas). Actividades Principales Diseo de un proyecto de promocin, fomento y hbito de la lectura en la Biblioteca Infantil, el cual se implement en un 75%, con resultados satisfactorios. Mayor acceso a la informacin para limitados visuales o de baja visin, danzas, pitos y tambores, uso del Internet, proyeccin, fomento y hbito en la lectura de la biblioteca infantil, ludoteca infantil y bibliotecas viajeras, Incremento en la cobertura del proyecto de Danzas, Pitos y Tambores, hacindolo extensivo al municipio de Ceret (Crdoba) del cual se empezaron a beneficiar 500 nios ms y con stos la poblacin se increment a 1.000.
Cobertura Biblioteca
Servicio de Biblioteca
Usos Asistentes 35.414 1. Prestamos 31.376 2. Consultas 8.639 Total usos = 1+2 40.015 No. Bibliotecas viajeras 42
Cobertura Servicio de Cultura

Tipo de programa Artes Teatro y/o cine Danzas Conciertos Otros Total Personas 1.060 3.198 598 1.166 10.121 16.143
Resultados Financieros
Biblioteca y Capacitacin (Miles de pesos)
Ingresos Egresos Costos Gastos Subsidio 1.469.670 2.543.924 510.729 2.033.195 1.074.254
Capacitacin
Actividades Principales El Centro de Capacitacin, viene implementando la normatividad del MEN en los programas de Formacin para el Trabajo y Desarrollo Humano, motivo por el cual se est en conversacin con especialistas para elaboracin de nuevos convenios. Eje cucin del pro gr ama de Comprensin Lectora y Pensamiento Lgico Matemtico, Jugueteando (AIN) y Jvenes por la Ruta Emprendedora, ofrecidos todos stos a los Programas Especiales. Desarrollo del Programa de Insercin Laboral FONEDE, capacitando a los beneficiarios del subsidio al desempleo con vinculacin anterior a Cajas de Compensacin. Para el fortalecimiento de la convivencia familiar y el mejoramiento de las condiciones de las poblaciones desplazadas y vulnerables, se suscribieron contratos con la OIM, para desarrollar el programa Vivienda con Bienestar para una poblacin de 1080 familias. Implementacin de cursos informales, con el objeto de promover stos con las tendencias, intereses y necesidades de los clientes; dirigidos a ejecutivos, trabajadores, y comunidad en general.
Cobertura
Tipo de programa Formacin laboral Programa de formacin acadmica Programa de educacin informal Total Personas 92 700 6.084 6.876
Programas especiales
FONEDE
Actividades principales
El Fondo para el Fomento del Empleo y Proteccin al Desempleo busca mejorar la calidad de vida de la poblacin desempleada del Departamento de Crdoba, a travs del otorgamiento de un subsidio en especie y otros beneficios que contribuyan a su bienestar; dentro de sus objetivos especficos otorga un subsidio en especie a los desempleados con y sin vinculacin
anterior a la Caja, que les permita contribuir al mejoramiento de su calidad de vida y brinda capacitacin en diferentes artes u oficios a aquellos usuarios con vinculacin anterior a la Caja. El rea ha trabajado conjuntamente con el Departamento de Capacitacin buscando aunar esfuerzos para lograr la satisfaccin del usuario y as motivarlo para continuar sus estudios, como es la poltica de este programa de gobierno, que
el desempleado tome habilidades y destrezas para poder vincularse laboralmente o en el mejor de los casos, iniciar una nueva empresa que genere empleo a otros y as mejorar su calidad de vida, para lo cual desarrollamos las siguientes actividades: Se ha mantenido la estrategia de sensibilizar al usuario desempleado, para que se incorpore a las capacitaciones de insercin laboral que se comprometi realizar al momento de su postulacin. Captacin de usuarios que soliciten el crdito a travs de visitas a las diferentes unidades de negocio. Campaas publicitarias coordinadas con la Oficina de Mercadeo. Muestras artesanales y gastronmicas de los diferentes productos elaborados en el mdulo tcnico del programa.
Cobertura Detalle
Subsidios asignados con vinculacion anterior Subsidios asignados sin vinculacion anterior Personal capacitado
Cantidad
1.148 206 829
Valor
$855.569.000 $153.539.000 $671.026.000
Atencin integral a la niez

Busca ofrecer programas de atencin integral a nios y nias menores de 6 aos de edad que les permita mejorar su calidad de vida, as como fortalecer y potenciar habilidades en la construccin de su desarrollo motor y psico-afectivo. Actividades Principales Se trabajaron los valores de la libertad, la paz, los servicios, la generosidad y el amor, con actividades que lograron fortalecer los lazos afectivos de los nios con sus padres, amigos y comunidad. Juegos grupales y recreacin dirigida, juegos de rondas en las cuales se les motiv hacia el trabajo en equipo, la innovacin y creatividad, ejercicios de exploracin mediante la pintura, en las que mejoraron los niveles de motricidad fina. Se desarrollaron juegos de roles y actividades en las cuales los nios se interrelacionaron con sus compaeros y el entorno. JARDN SOCIAL EL AMOR DE MI SABANA El Jardn Social durante el ao 2009 desarroll sus actividades en forma satisfactoria, y se cumpli a cabalidad con los componentes establecidos en el proyecto administrativo y pedaggico. Se resalta el trabajo en equipo realizado por las madres comunitarias, las pedagogas y el personal administrativo del Jardn.
Aspectos Destacados
La buena infraestructura fsica, la excelente dotacin de elementos y equipos, y la presentacin esttica del Jardn, han causado un impacto positivo en la comunidad adyacente, lo que se ha traducido en un buen sentido de pertenencia de parte de los padres de familia y de la comunidad en general, logrndose la masiva asistencia a reuniones y actividades, el concurso de ciudadanos en las actividades, etc. Los logros alcanzados en el proceso de nutricin y educacin en los nios usuarios del Jardn, como resultado del eficiente trabajo de las madres comunitarias, pedagogas y coordinadora, han generado un buen ambiente interno de trabajo. La implementacin de polticas internas de disciplina, estricto cumplimiento de las funciones de cada uno, la coordinacin y el trabajo en equipo de los funcionarios del Jardn Social.
La existencia de buenos y suficientes equipos para refrigeracin y conservacin de alimentos, permite mantener mayores y mejores controles sobre la calidad de los mismos, ya que el proveedor trae los suministros semanalmente, hacindose ms fcil el control. Hogar Mltiple de Lorica Semillas de Amor, La Caja de Compensacin Familiar de Crdoba, El Instituto Colombiano de Bienestar Familiar - ICBF y la Alcalda de Lorica celebraron un convenio para la administracin del Hogar, iniciando en el mes de agosto, con una poblacin de 130 nios y nias de 0 a 6 aos. Hogar Mltiple Planeta Rica, La Caja de Compensacin Familiar de Crdoba, El Instituto Colombiano de Bienestar Familiar ICBF y la Alcalda de Planeta Rica celebraron un convenio para la administracin del Hogar, iniciando en el mes de noviembre, con una poblacin de 104 nios y nias menores de 6 aos.
JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA Busca a travs de un conjunto de proyectos integrales dirigidos a jvenes de 7 a 15 aos de edad de los estratos 1 y 2 del Sisbn, desarrollar integralmente sus habilidades y destrezas. De igual forma, lograr en ellos una formacin con liderazgo y emprendimiento mediante una cultura de paz, respeto y prctica de trabajo que adems, les permite mejorar tanto la calidad del aprendizaje como a disminuir los riesgos del ocio improductivo y actividades nocivas. Actividades Principales Se desarrollaron juegos de roles y actividades en las cuales los nios se interrelacionaron con sus compaeros y el entorno, motivacin hacia las prcticas de conservacin del medio ambiente. Se realizaron ejercicios de fundamentacin tctica en ataque y defensa en la disciplina ftbol (Deporteando).
Se hicieron prcticas de actividades que afianzaron el estilo libre en la disciplina natacin; en la disciplina de voleibol los participantes aprendieron a realizar toques con los dedos y antebrazos, as como el saque de seguridad, movimientos fundamentales en este deporte. Se practicaron los movimientos de las piezas torre, alfil, dama, rey, caballo y pen, as como los movimientos especiales jaque, jaque mate y enroque. Se conformaron coreografas de los ritmos puya, cumbia y fandango en las cuales los estudiantes identificaron sus habilidades y destrezas para el baile y se realizaron diferentes presentaciones como muestras culturales y artsticas. Se conformaron los grupos de pitos y tambores, quienes han aprendido a interpretar ritmos folclricos e hicieron el acompaamiento en las presentaciones a los grupos de danzas.
Se realizaron actividades en las que los participantes utilizaron adecuadamente la escenografa y el espacio escnico. Se realizaron actividades que permitieron a los estudiantes desarrollar habilidades para la creacin e interpretacin de cuentos. Se realizaron pruebas en las cuales el 80% de los estudiantes mejoraron la velocidad y comprensin de lectura. A travs de talleres grupales y de investigacin se les ense a los participantes a elaborar planes y estrategias de mercado como factor importante en la administracin de una unidad de negocio. Se les ense el proceso para la elaboracin de la avena, bocadillos, mermeladas, chorizos y butifarras con todos los hbitos de higiene necesarios para ello y la forma razonable de minimizar sus costos y aumentar su rentabilidad.
En el mdulo de informtica se aplicaron los conocimientos de mercadeo para el diseo y elaboracin de tarjetas de presentacin e invitacin, as como las etiquetas de publicidad de sus negocios. Se realizaron ejercicios de coordinacin y equilibrio para mejorar el desarrollo motor en los participantes con limitaciones fsicas. Realizacin de charlas y talleres de formacin y orientacin familiar, terapias grupales, asesoras psicolgicas. Los estudiantes sembraron un lote de hortalizas y arboretos en sus Instituciones Educativas. Se hicieron trabajos de reciclaje separando cada elemento segn su clasificacin.
Adulto mayor
Establecer programas de atencin integral a los adultos mayores afiliados y no afiliados a la Caja mediante actividades sociales, culturales, recreativas, artsticas, nutricionales y deportivas, que les permita adaptarse a su nuevo ciclo de vida con optimismo, confianza y una actitud de aceptacin frente al cambio. En este subprograma se realizaron las siguientes actividades: Se realizaron ejercicios fsicos para medir la resistencia a travs de diferentes pruebas. Taller de manualidades. Se hizo el cierre del mes del adulto mayor en el Barrio La Granja, a la cual asistieron ms de 100 adultos mayores del sector. Encuentro de adultos mayores con la asistencia de 100 adultos mayores que gozaron de actividades recreativas, artsticas y deportivas.
Atencin a poblacin con discapacidad afiliada a la Caja

El objetivo es brindar atencin en los aspectos recreativos, artsticos y psicoafectivos a la poblacin discapacitada afiliada a la Caja, con el fin de contribuir a su desarrollo psicomotor y afectivo, as como promover su reconocimiento en la sociedad.
Actividades realizadas
Ejecucin Jornada Escolar Complementaria

Programa Congreso de tica Da recreativo Natacin Ajedrez Voleibol Deporteando Celebracin da de la niez y la recreacin Circuito recreativo y cultural Talleres artsticos Talleres artsticos Montera Talleres artsticos Ceret Teatro Cajas viajeras Montera Ceret Montelbano San Jos de Ur El Palmar Santa Clara La Doctrina Puerto Escondido Planeta Rica San Bernardo del viento Moitos Los Crdobas Puerto Libertador Jvenes por la ruta emprendedora Formacin integral Formacin productiva Formacin empresarial Comprensin lectora Montera Ceret Atencin discapacitados Villa Cielo Acompaamiento psicolgico Lderes ambientales Educacin ambiental Total Total cobertura 1.000 39.878 1.200 900 1.200 600 3.000 2.000 600 400 200 300 5.200 1.000 500 500 500 300 300 300 300 300 300 300 300 300 1.000 Total monto ejecucin ao 11.655.000 130.933.433 92.909.253 33.415.488 34.480.440 108.966.042 13.246.929 9.885.698 61.713.749 17.813.247 121.827.503 163.762.199
Talleres y charlas formativas. Actividades de integracin y recreacin ldica. Prcticas deportivas y artsticas, actividades al aire libre. Visitas domiciliarias y asesora psicolgica. Diseo del Banco de Tiempo. Visitas a diferentes empresas del municipio de Montera en promocin de los programas. Se abrieron espacios para la interaccin del equipo de trabajo con los usuarios de los servicios con el fin de estrechar los lazos afectivos entre stos y la Caja.
Resultados financieros Programas Especiales (Miles de pesos)
Ingresos Egresos Costos Gastos Subsidio 654.579 867.311 228.236 639.075 212.732
900 50 900 100 120 58.948
50.627.848 48.044.643 38.542.352 6.750.658 20.048.936 $964.623.418
Ejecucin Atencin Integral a la Niez

Componentes Jugueteando Jardin Social Ludoteca Infantil Montera Ceret Montelbano Ludoteca Jardn Social Hogar Mltiple de Lorica Semillas de Amor Hogar Mltiple de Planeta Rica Total Total cobertura 1.000 300 2500 1.000 1.000 500 104 130 104 4.138 Total monto ejecucin ao 38.116.891 319.289.550 62.367.763 0 0 0 0 35.760.270 11.556.848 467.091.322
32 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 CIFRAS DEL 2009
FINANCIERA
Gestin
Gestin financiera
En el ao 2009 se registr una excelente situacin financiera quedando unos remanentes que ascendieron a la suma de 3.690 millones de pesos, los ingresos por concepto de aportes del 4% crecieron el 23.7% con relacin al ao 2008 y los ingresos del Rgimen Subsidiado se incrementaron en el 25.2%, variacin muy positiva, la cual supera ampliamente el crecimiento de la economa del pas y del IPC (ndice de Precios al Consumidor). La cartera viene presentando una importante recuperacin, fruto de las gestiones adelantadas por la administracin. Se contina con la poltica de racionalizacin del gasto y prudencia en la ejecucin de inversiones. Los gastos de administracin se ejecutaron dentro de los porcentajes establecidos en la normatividad vigente. Como subsidio monetario se cancela el 55% de los aportes recibidos por las empresas afiliadas, previo las deducciones de Ley.
Estados
FINANCIEROS
bAlAncE GEnERAl A 31 DE DiciEMbRE DE 2009 (MilEs DE pEsos)

Activos Caja Bancos Cuentas de ahorro Total disponible Inversiones Deudores Inventarios Gastos pagados por anticipado Total activo corriente No depreciables Depreciables Depreciacin Total propiedad planta y equipo Cargos diferidos Cargo correccin monetaria diferida Total diferidos Bienes de arte y cultura Fondos con destinacin especfica Fondos y/o convenios de cooperacin Inversiones a largo plazo Total otros activos Valorizaciones Total activos Cuentas de orden 414.136 51.459 9.418.628 200.073 615.508 10.285.668 5.076.392 77.300.368 20.632.228 7-A 3-G 3-H 3-I 496.572 51.459 8.648.191 1.790.863 620.508 11.111.021 5.076.392 78.366.383 20.009.138 2008 16.635 435.082 341.044 792.761 421.812 45.695.636 5.349.916 300.789 52.560.914 35.895 12.790.582 (3.863.219) 8.963.258 414.136 3-F 3-C 3-D 3-E 3-A 3-B Notas 2009 23.940 117.370 170.334 311.644 168.048 46.994.297 5.082.196 52.556.185 35.895 12.980.384 (3.890.066) 9.126.213 496.572
Samuel Sibaja Olivares Contador T.P. N 39870-T
Lucila Mercado de O Revisor Fiscal T.P. N 6928-T
38 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 ESTADOS FINANCIEROS
bAlAncE GEnERAl A 31 DE DiciEMbRE DE 2009 (MilEs DE pEsos)

Pasivo y patrimonio Obligaciones con bancos nacionales Cuentas por pagar Obligaciones laborales Pasivos estimados y provisiones Ingresos recibidos por anticipado Ingresos recibidos para terceros Depsitos recibidos Asignaciones y otros recursos de FONEDE Diversos Total pasivo corriente Obligaciones con bancos nacionales Fondos con destinacin especfica Total pasivo a largo plazo Total pasivo Patrimonio Obras y programas de beneficio social Reservas Revalorizacin del patrimonio Remanentes del ejercicio Remanentes de ejercicios anteriores Supervit por valorizacin Total patrimonio Total pasivos mas patrimonio Total cuentas de orden acreedora 12.826.477 437.082 4.058.190 1.945.366 8.124.603 5.076.392 32.468.110 77.300.368 483.816 7-A 3-R 3-S 5.076.392 36.180.716 78.366.383 450.156 3-P 3-Q 533.998 32.337.436 2.451.682 10.043.140 12.494.822 44.832.258 3-J 3-O 2008 2.147.020 23.428.812 1.112.292 30.093 36.981 73.397 4.974.843 3-M 3-N Notas 3-J 3-K 3-L 2009 2.979.113 17.318.944 1.230.976 151.960 285.886 17.189 3.583.416 113.514 312.840 25.993.838 2.246.360 13.945.469 16.191.829 42.185.667 13.016.279 10.339.806 4.058.190 3.690.049
EstADo DE REsultADo A 31 DE DiciEMbRE DE 2009 (MilEs DE pEsos)

Ingresos Ingresos por aportes Ingresos por salud Ingresos servicios sociales Ingresos por administracin de aportes Total ingresos operacionales Ingresos no operacionales Total ingresos Costo de subsidios Costos por servicios de salud Costo por servicios sociales Total costos Gastos administracin y funcionamiento Gastos por salud Gastos por servicios sociales Total gastos operacionales Fondo de vivienda de inters social Apropiacin salud Transfrencia FONEDE (2% reduccin gtos. De admon) Contribucin supersubsidio familiar Apropiacin reserva legal Total transferencias y apropiaciones Gastos no operacionales Total egresos Remanentes (defic) del ejercicio 2008 30.759.804 85.596.927 5.103.946 4.607 121.465.284 388.259 121.853.543 13.426.093 75.723.359 2.392.027 91.541.479 2.423.504 9.870.557 8.795.535 21.089.596 3.689.951 1.537.480 614.992 307.496 29.006 6.178.925 1.098.177 119.908.177 1.945.366 4-I 4-J 4-H 4-F 4-G 4-E 4-F 4-G 4-D Notas 4-A 4-B 4-C 2009 38.044.177 92.203.610 5.555.340 442 135.803.569 1.448.594 137.252.163 15.081.088 81.851.981 2.884.826 99.817.895 3.031.995 10.777.234 8.842.815 22.652.044 4.565.112 1.902.130 760.852 380.426 22.556 7.631.076 3.461.099 133.562.114 3.690.049
Estado de cambios en la situacin financiera por los periodos de 2008 y 2009 (en miles de pesos) nota 5
Descripcin Recursos provistos por la operacin: Utilidad neta Ms o menos partidas que no proveen fondos: Depreciaciones del ao Provisiones del ao Efectivo neto provisto por las operaciones Otros recursos provistos: Venta de inversiones Obras de beneficio social recurso Total recursos provistos Usos o aplicaciones de recursos Adiciones de propiedad, planta y equipo Cargos diferidos Pago y/o traslado corto plazo obligaciones financieras Total usos o aplicaciones de recursos Aumento o (disminucin) de capital de trabajo 1.945.366 $25.568 $(564.345) 1.406.589 $(5.767) $22.237 $1.423.059 $(75.926) $(168.634) $1.215.686 $971.126 $2.394.185 3.690.049 $28.577 $3.409.148 7.127.774 $206.357 $22.557 $7.356.688 $(191.532) $(82.436) $626.771 $352.803 $7.709.491 Ao 2008 Ao 2009
Anlisis de los cambios en el capital de trabajo

Disponible Inversiones Deudores Inventarios Gastos pagados por anticipado Total variaciones de los activos corrientes Descripcin Variaciones de las cuentas activos corrientes Ao 2008 $629.781 $(25.765) $2.123.872 $82.267 $287.606 $3.097.761 $3.165.811 $(344.451) $2.561 $331.416 $(3.858.913) $(703.576) $2.394.185 Ao 2009 $(481.117) $(42.407) $1.503.966 $(267.720) $(300.789) $411.933 $6.109.868 $(118.684) $$(248.905) $1.555.279 $7.297.558 $7.709.491
Variaciones de las cuentas pasivos corrientes Cuentas por pagar Obligaciones laborales Impuestos, gravmenes y tasas Pasivos diferidos Otros pasivos Total variaciones de los pasivos corrientes Aumento o (disminucin) de capital de trabajo
Estado de flujos de efectivo por los periodos correspondientes a los aos 2008 y 2009 (en miles de pesos) nota 6
Mtodo directo
1- Actividad operativa Efectivo recibido de: Aportes Salud Servicios sociales Otros Total efectivo recibido Efectivo pagado por: Subsidios Salud Servicios sociales Mercadeo Empleados personal y honorarios Otros Total efectivo pagado Efectivo generado por la operacin Costo integral de financiamiento: Financieros y comisiones recibidas Financieros pagados Impuestos pagados Total costo integral de financiamiento Efectivo neto generado por la actividad operativa 2- Actividad de inversn Compra de propiedad, planta y equipo Anticipos Redencin o venta de inversiones permanentes Cuentas por cobrar empleados (neto) Efectivo neto generado por la actividad de inversin 3- Excedente o (requerido) de la actividad de financiacin 4- Actividad de financiacin (75.926) (215.278) (5.767) 175.743 (121.228) (611.670) (315.944) (164.180) 206.357 21.576 (252.191) (1.150.295) 118.750 (1.072.417) (24.203) (977.870) (490.442) 107.313 (1.555.069) (103.562) (1.551.318) (898.104) (13.185.821) (81.539.381) (6.696.970) (96.877) (13.766.792) (3.472.527) (118.758.368) 487.428 (14.034.155) (89.115.729) (8.210.790) 250.104 (13.672.165) (10.472.322) (135.255.057) 653.214 31.651.191 81.849.633 4.909.969 835.003 119.245.796 38.107.108 92.810.436 4.975.813 14.914 135.908.271 2.008 2.009
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Pago de obligaciones financieras Efectivo neto generado por la actividad de financiacin 5- Aumento o (disminucin) del efectivo 6. Efectivo al principio del perodo 7. Efectivo al final del perodo Validacin Conciliacin de la utilidad neta Utilidad neta o (prdida neta) Ms o menos partidas que no proveen efectivo: Depreciaciones del ao Provisiones del ao Subsidio en especie Efectivo neto provisto por las operaciones Ajustes a resultados de partidas que afectan otras Actividades Utilidad en venta de propiedad, planta y equipo Prdida en venta de propiedad, planta y equipo Efectivo neto por operaciones y ajustes partidas otras actividades Efectivo provisto por (usado para) cambios en: Deudores Inventarios Cargos diferidos Cuentas por pagar Impuestos, gravmenes y tasas Obligaciones laborales Ingresos recibidos por anticipado Otros pasivos Obras de beneficio social Efectivo provisto o usado por cambios en cuentas corrientes Efectivo neto generado por la actividad operativa Validacin
1.215.686 1.215.686 604.016 302.568 906.584 0 2.008 1.945.366 25.568 (564.345) 14.610 1.421.199 0 0 1.421.199 (2.084.337) (96.877) (456.240) (3.165.811) (2.561) 344.451 (331.416) 3.858.913 22.237 (1.911.641) (490.442) 0
626.771 626.771 (523.524) 906.584 383.060 0 2.009 3.690.049 28.577 3.409.148 17.616 7.145.390 (3.354) 127.766 7.269.802 (1.361.362) 250.104 218.353 (6.109.868) 0 118.684 248.905 (1.555.279) 22.557 (8.167.906) (898.104) 0
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Notas a los
ESTADOS Financieros
Notas a los estados financieros Diciembre 31 de 2009

La Caja de Compensacin Familiar de CrdobaCOMFACOR- es una entidad privada sin nimo de lucro, creada como corporacin en la forma prevista en el cdigo civil, su personera jurdica fu reconocida por la Gobernacin de Crdoba mediante la Resolucin No. 01342 del 3 de octubre de 1960 para cumplir funciones de seguridad social. La Caja de Compensacin Familiar de Crdoba COMFACOR, ha venido prestando servicio de salud desde hace tres dcadas. A partir de la aprobacin de la Ley 100 de 1993, la Caja de Compensacin ha adecuado su estructura a las exigencias de las normas vigentes para poder participar como Administradora del Rgimen Subsidiado, mediante Resolucin No. 0316 de marzo 5 de 1996, que autoriz la Administracin del Rgimen Subsidiado. Rgimen Subsidiado en el departamento de Crdoba, en los municipios de Montera, Ceret, Lorica, Planeta Rica, Buenavista, Ayapel, Cotorra, Sahagn, Puerto Escondido, San Bernardo del Viento, Montelbano y Puerto Libertador; en el departamento del Atlntico en los municipios de Barranquilla, Ponedera, Repeln, Polonuevo, Campo de la Cruz, Sabanagrande, Pioj, Santa Lucia, Candelaria, Sabanalarga, Tubar, Soledad y Malambo; en el departamento del Magdalena en los municipios de Santa Marta, Aracataca, Chibolo, Cinaga, El Pin, El Retn, Pivijay, Plato, Sabanas de San ngel y Tenerife y, en el departamento del Cesar en los municipios de Agustn Codazzi, Valledupar, La Paz y Balcn del Cesar. en general, como lo establece la normatividad del Subsidio Familiar. COMFACOR, busca contribuir con el mejoramiento de la calidad de vida de nuestros clientes, garantizndoles: Acceso Oportuno, Seguridad, Pertinencia y Satisfaccin en los servicios prestados por nuestra EPS-S, cumpliendo con las directrices trazadas por el Ministerio de la Proteccin Social en todo lo relacionado con el Sistema de Seguridad Social en Salud, el Sistema de Garanta de Calidad y dems normas que los reglamenten, complementen y modifiquen.
Duracin:
La corporacin tiene una duracin indefinida.
Objeto social:
El objeto social de la Caja es propender por el alivio de las cargas econmicas que representa el sostenimiento de la familia como ncleo bsico de la sociedad, y como objeto especfico, la atencin de las necesidades de los trabajadores pertenecientes a las empresas afiliadas y a la comunidad
Domicilio:
El domicilio principal de la Corporacin es la ciudad de Montera. COMFACOR actualmente tiene una cobertura geogrfica como Administradora del
Patrimonio:
El patrimonio de la entidad est representado principalmente por los bienes propios adquiridos con los remanentes de sus diversas operaciones a travs del tiempo.
46 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Nota No. 2. Principales polticas y prcticas contables:

Para sus registros contables y elaboracin de estados financieros, COMFACOR observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, consagrados en el decreto 2649 de 1993, vigente a partir del primero de enero de 1994, adems de las normas impartidas por los entes de control y vigilancia como son la Superintendencia de Subsidio Familiar y la Superintendencia Nacional de Salud. Las siguientes polticas y prcticas contables son utilizadas por la Corporacin en su contabilidad y en la elaboracin de sus estados financieros. a. Plan nico de cuentas: Mediante la Resolucin nmero 0537 del 6 de octubre de 2009, la Superintendencia del Susidio Familiar, en ejercicio de sus facultades artculo 7 del decreto 2150 de 1992, modifica y ampla el Plan nico de Cuentas para el Sistema de Compensacin Familiar, la cual entr en vigencia a partir de la fecha de su promulgacin. b. Suspensin de los ajustes integrales por inflacin: Mediante la Resolucin nmero 0271 del 3 de agosto de 2005 emitida por la Superintendencia de Subsidio Familiar, se ordena la suspensin a partir del primero de enero de 2006, de los ajustes integrales por inflacin, en consideracin a los bajos ndices de precios al consumidor traducidos al manejo de PAAG por la disminucin en la inflacin c. Propiedad planta y equipos: Comprende el conjunto de bienes con carcter permanente de propiedad de la Caja, destinados para llevar a cabo su objeto social. Se contabilizan al costo. El costo y la depreciacin de los activos vendidos o retirados se cancelan, y la utilidad o prdida se incluyen en los resultados del periodo. Las mejoras importantes a los activos se capitalizan y los gastos de mantenimiento y reparaciones que no prolonguen la vida til, se llevan a los resultados del ejercicio en la medida en que se incurre en ellos. La depreciacin se calcula por el mtodo de lnea recta sobre el costo ajustado por inflacin, con base en la vida til de los activos a tasas anuales del 5% para edificios e instalaciones; 10% para maquinarias, equipos, muebles y enseres; 20% para equipos de computacin y vehculos. d. Patrimonio social: El patrimonio social est conformado por la reserva legal, las obras y programas de beneficio social desarrolladas con los remanentes operacionales obtenidos durante la existencia de la entidad, y por remanentes del ejercicio los cuales se aplican en la inversin de activos para obras de beneficio social, de acuerdo con las apropiaciones autorizadas por el Consejo Directivo y la ley del Subsidio Familiar. e. Reserva legal: La Caja ha constituido una reserva de fcil liquidez, la cual no excede del promedio mensual del subsidio familiar reconocido en dinero en el semestre inmediatamente anterior ni es inferior al 30 % de esta suma. Para su constitucin no podr destinarse ms del 3% del total de los aportes recibidos por el concepto de Subsidio Familiar. La partida correspondiente para la constitucin de esta reserva se carga directamente a egresos del perodo de acuerdo con las disposiciones de Ley del Subsidio Familiar. f. Supervit por valorizacin: Prctica contable que la Empresa realiza para mostrar en los Estados Financieros la diferencia entre el costos de adquisicin o construccin de su Propiedad Planta y Equipo ajustada por la inflacin, menos la depreciacin acumulada con sus respectivos ajustes por inflacin y el avalo de reconocido valor tcnico de los Bienes Races de las Propiedades de la Empresa de conformidad con lo dispuesto en los artculos 2 y 64 del decreto 2649 de 1993. g. Ingresos: Los ingresos por aportes del 4% sobre las nminas de los empleadores afiliados y las cotizaciones al Sistema general de Seguridad Social en Salud para el Rgimen Contributivo, se registran por el sistema de caja. h. Egresos: Los costos de presentacin de servicios y los gastos generales se contabilizan por el sistema de causacin. Los gastos por apropiaciones de ley, se registran por el sistema de caja, dado que se calculan como porcentaje de los aportes del 4% efectuados por los empleadores y dichos aportes se registran por este sistema.
Para los aos 2008 y 2009, las apropiaciones de ley son: LA CUOTA MONETARIA que se contabiliza como gasto en el momento del giro y equivale como mnimo al 55% del valor resultante de restar de los aportes del 4%, las dems apropiaciones de ley, excepto la de educacin Ley 115. FOVIS (Fondo de Vivienda de Inters Social) Fondo creado en la ley 49 de 1990 en su artculo 68, para financiar la vivienda de inters social a travs de la entrega de subsidio en dinero y la construccin o financiacin de proyectos de vivienda y con destino a trabajadores que devenguen hasta 4 salarios mnimos legales mensuales vigentes. Los porcentajes que se deben apropiar como fuentes de financiacin del Fovis, se obtienen anualmente con base en los clculos de los cuocientes nacionales y particular de recaudo efectuados por parte de la Superintendencia del Subsidio Familiar, que determin que COMFACOR para el ao 2009, el cuociente particular se encuentra entre el rango del 80% y el 100% del cuociente nacional y por tanto la apropiacin legal para el Fovis, segn lo establece la ley 633 de 2000, es del 12% sobre los recaudos o aportes del 4%. La apropiacin legal del Fovis equivale al 12% para los aos 2008 y 2009 se distribuye as: 1. Para el Fovis Vivienda el 4% segn ley 633 de 2000.
2. Para FONIEZ (Fondo para la Atencin Integral a la Niez y Jornada Escolar Complementaria) el 6% segn ley 633 de 2000. 3. Para el FONEDE (Fondo para el Fomento del Empleo y Proteccin al Desempleo) el 2% segn ley 789 de 2002. El FOVIS se incrementa con los rendimientos financieros generados, provenientes de la inversin de las apropiaciones mensuales en papeles negociables de alta liquidez y en entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera. FONEDE (Fondo para el Fomento de Empleo y Proteccin al Desempleo) creado en la Ley 789 de 2002, el cual est financiado para la Cajas con los siguientes recursos: 1. Del Fovis-Vivienda se asigna el 2%. 2. Por disminucin de gastos de administracin, el 2%. 3. Por subsidio en dinero de las personas a cargo entre 19 y 23 aos, el 9.22% del subsidio monetario legal. 4. Por el porcentaje no ejecutado para el sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar. Este porcentaje no ejecutado para el ao 2008 producto de la diferencia entre el 1% previsto en normas legales y el porcentaje real ejecutado por la Superintendencia del Subsidio familiar, segn oficio anual emitido por el ente de vigilancia.
GASTOS DE ADMINISTRACIN Y FUNCIONAMIENTO a partir de la vigencia de la ley 789 de 2002, se apropia mximo el 8% para el ao 2004 y siguientes. Hasta antes de la ley 789, la apropiacin era del 10%; la reduccin de gastos establecida en la ley del 10% al 8%, se debe apropiar como fuente de recursos del FONEDE. CUOTA DE SOSTENIMIENTO PARA LA SUPERINTENDENCIA DEL SUBSIDIO FAMILIAR segn lo estipula la ley 789 de 2002, se debe apropiar el 1% de los aportes por este concepto.
La diferencia entre el valor apropiado y el realmente ejecutado, segn datos anuales de la Superintendencia del Subsidio Familiar, se debe trasladar como fuente de recursos para el FONEDE.
FOSYGA (Fondo de Solidaridad y Garanta) Rgimen Subsidiado, el artculo 217 de la ley 100 de 1993, dispone que las Cajas de Compensacin Familiar deben destinar el 5% o 10% de los recaudos del subsidio familiar, segn su cuociente particular, para financiar el Rgimen Subsidiado en Salud. De acuerdo con el cuociente particular de recaudo del 4% de la Caja, 80%-100% para los aos 2008 y 2009, calculado por va resolutoria anual de la Superintendencia del Subsidio Familiar, COMFACOR debe apropiar el 5%. FONIEZ: (Fondo para la Atencin Integral a la Niez y Jornada Escolar Complementaria) de acuerdo con disposiciones legales, ley 789 de 2002, COMFACOR apropi para los aos 2008 y 2009 el 6% de los aportes patronales para este Fondo.
El Fondo se incrementa con los rendimientos provenientes de la inversin de las apropiaciones mensuales y su disminucin obedece a la ejecucin de los objetivos de los programas que se presentan a continuacin: 1. Atencin Integral a la Niez: Contribuir en el mejoramiento de los procesos de atencin integral a la niez menos favorecida en rea de accin como educacin, salud, recreacin, organizacin, gestin, seguimiento e investigacin. 2. Jornada Escolar Complementaria: mejorar la calidad del aprendizaje, brindar ms y mejores oportunidades del desarrollo humano, desarrollar habilidades motrices,
cognoscitivas y sociales, trabajar el entorno del alumno con actividades para l y su familia, disminuir los riesgos de la poblacin infantil y juvenil, y posibilitar la formacin el respeto de los derechos humanos. i. CUENTAS DE ORDEN: La caja registra en cuentas de orden, los hechos, circunstancias, compromisos o contratos de los cuales se originan derechos u obligaciones y que por tanto, puedan afectar la estructura financiera.
Adicionalmente, se incluyen cuentas de registros para efecto de control internos de los activos, pasivos y patrimonio, informacin gerencial o control de futuras situaciones financieras.
j. I M P O R TA N C I A R E L AT I VA O MATERIALIDAD: En los Estados Financieros y sus Notas, se revelan de manera integral los hechos econmicos que en los aos terminados a diciembre 31 de 2008 y 2009 afectaron la situacin financiera de la Corporacin, como tambin los cambios en la posicin financiera y el patrimonio. No existen hechos de tal naturaleza, no reflejados que pudieran alternar significativamente las decisiones econmicas de los usuarios de la informacin mencionada. k. RECLASIFICACIONES: Algunas cifras de los Estados Financieros del ao 2008, han sido reclasificadas para efectos comparativos con las del ao 2009.
Nota No.3 Balance general. (Principales puntos).

a. CUENTAS DE BANCOS: Su saldo a diciembre 31 de 2009 esta conformado por las siguientes cuentas:
Bancos Banco Bogot cta. No. 4082154-1 Lorica Banco Bogot cta No. 21603244-1 Ceret Bancafe cta. No. 28503512-7 Montera Bancafe cta. No. 28599006-5 Montera Banco Agrario de Colombia cta. No. 2703006415-1 Montera BBVA cta. No. 76001076-9 Sahagn TOTAL Saldo libros 458 85 8.059 909 3.276 104.581 117.368 Saldo extracto 458 85 118 0 2.299 2.960
A diciembre 31 de 2009 se efectuaron reclasificaciones de cuentas bancarias al pasivo especficamente a la cuenta denominada Sobregiros Bancarios, por presentar a esta fecha sobregiro contable, las cuales relacionamos a continuacin:
A la Cuenta Banco Bogot Cuenta no. 43801508-3 Montera Cuenta no. 43602203-2 Montelbano Cuenta no. 43808635-7 Bancolombia Cuenta no. 6762013819-2 Montera Bancafe Cuenta no. 28500862-9 Montera BBVA Cuenta no. 61203241-7 Montera Banco Av Villas Cuenta no. 55006867-0 Banco Bogot Cuenta no. 438-08673-8 Montera Colmena Cuenta no. 2650503738-3 Montera Total bancos Saldo libros -183.842 -8.841 -506.262 -5.437 -7.199 -10.983 -443.371 -373.450 -27.299 -1.566.684 Saldo extracto 42.674 1.967 90.962 2.074 30.901 104.062 2.425 1.655.765 764 1.931.594
b. CUENTAS DE AHORRO: Su saldo a diciembre 31 de 2009 esta conformado por las siguientes cuenta:
Saldos
Bancos Banco Bogot cta. No. 43836420-0 Montera Banco Caja Social cta. No. 2300228523-5 Montera Banco Davivienda cta. No. 156007201-7 Montera Banco Davivienda cta. No. 15600012873-6 Montera Colmena cta. No. 26504982581 Montera Colmena cta. No. 26505027557 Montera Colmena cta. No. 265505037383 Montera Bancafe cta. No. 285-60217-3 Montera BBVA cta. No. 470-0200016395 Montera BBVA cta. No. 470-0200031063 Montera UPAC Colpatria cta. No. 735218634-6 Montera UPAC Colpatria cta. No. 170101720-2 Montera Av Villas cta. No. 55001664-6 Montera Total cuentas de ahorro Libros 74.055 5.219 5.001 2.056 436 51.280 1175 2.125 5.102 159 21.299 2.427 170.334 Extracto 33.413 5.226 4.996 2.050 436 28.267 764 1.681 0 22.046 8.833 1.262 367.595
c. INVERSIONES TEMPORALES: Las inversiones temporales corresponden a los derechos adquiridos y respaldados con ttulos valores que efecta la Caja para crear las reservas ordenadas por la ley, y se contabilizan al costo. Los rendimientos se llevan a resultados con base en su causacin. La disminucin presentada de $211.537 que se muestra en la Reserva Legal, corresponde a la autorizacin dada por en Consejo Directivo para la utilizacin de la misma con el fin de sufragar pago de acreencias, de acuerdo al acta de consejo No. 416 de mayo 28 de 2009.
Certificados Fondo Skandia CDT no 13909 Total certificados Inversiones obligatorias Av Villas - Reserva Legal CDT no 847350-1 Banco de la Repblica - Bonos de Paz CDT no- 358285 Banco de Colombia - Bonos de Paz CDT no, 14974 Total inversiones obligatoria Total inversiones 2008 113.823 113.823 2008 290.903 4.802 12284 307.989 421.812 2009 71.416 71.416 2009 79.546 4.802 12.284 96.632 168.048
d. DEUDORES: Comprende el valor de la deuda a cargo de terceros y a favor de la Caja. El saldo de deudores a diciembre 31 de 2009 esta conformado por las siguientes cuentas:
Ao 2008
Clientes sector salud Rgimen Subsidiado Rgimen Contributivo Cientes del subidio familiar Empresas afiliadas Trabajadores afiliados Consecionarios Clientes negocios especiales Anticipo y avances Ingresos por cobrar Anticipo de impuestos o saldos a favor Cuentas por cobrar a empleados Deudores varios Deudas de dificil cobro Provisin de cuentas por cobrar Salud Total deudores 40.566.370 32.468.695 8.097.675 3.112.090 1.410.965 1.672.549 28.576 141.946 667.265 1.659.656 23.679 25.371 91.802 1.002.171 -1.594.714 -1.594.714 45.695.636
Ao 2009
39.959.544 32.672.161 7.287.383 3.049.601 1.206.899 1.812.604 30.098 24.147 831.445 1.636.378 55.223 3.795 2.232.012 1.002.171 -1.800.019 -1.800.019 46.994.297
CLIENTES SECTOR SALUD RGIMEN SUBSIDIADO: El valor ms representativo de este rubro est dado por las cuentas por cobrar por UPCS a los distintos Municipios y sus saldos a diciembre 31 de 2009 esta conformado por los siguientes valores:
Municipio Agustn Codazi Albania Aracataca Ayapel Barranquilla Bosconia Buenavista Campo de la Cruz Canalete Candelaria Cartagena Ceret Chibolo Cinaga Cotorra Distraccin El Pin El Reten Fonseca Guamal La Paz Lorica Maicao Malambo Manaure, Cesar Manaure, Guajira Montera Montelbano Pioj Pivijay Planeta Rica Plato Polonuevo Ponedera Puerto Escondido Pueblo Bello Puerto Libertador Repelon Riohacha Sabanagrande Sabanalarga Sabanas de San ngel Sahagn San Bernardo del Viento Santa Lucia Santa Marta Pag 1 de 2 2008 75.620 40.266 529.199 1.495.306 787.957 11.597 692.897 10.230 56.444 217.508 97.324 2.183.643 72.997 2.923.079 197.801 16.243 10.765 423.776 8.487 8.662 122.215 1.044.146 370.574 1.593.364 39.871 22.549 2.240.956 966.579 187.294 480.642 630.526 216.293 392.705 350.415 209.197 820 600.210 320.793 827.668 4.905 91.952 38.356 183.016 1.200.473 24.573 2.590.266 2009 375.070 40.265 452.304 1.844.318 787.957 35.530 870.370 10.230 139.426 226.775 97.324 2.111.464 58.152 3.418.668 166.836 16.243 83.769 648.622 8.487 8.662 19.911 378.205 402.005 2.179.939 27.935 22.549 1.604.800 983.940 236.857 635.714 123.942 230.730 408.291 461.708 89.881 0 808.734 256.205 240.407 4.905 91.952 42.836 307.356 1.442.893 24.573 4.053.021
Soledad Tenerife Tubara Valledupar Villavicencio Total
2.521.300 841 608.463 2.135.709 1.801.960 31.678.432
1.648.011 871 572.602 1.807.183 1.801.960 32.310.388 Pag 2 de 2
DEUDORES VARIOS: Corresponde a los valores por concepto de embargos realizados a nuestras cuentas y que a la fecha de cierre se encuentran pendientes de recuperacin, su incremento con respecto al ao 2008 se da en el mes de diciembre de 2009 por las siguientes entidades:
Hospital San Jernimo de Montera Hospital Departamental de Sabanalarga Hospital Departamental Juan Domingo Romero Hospital Universitario Cari ESE Organizacin Mdica Santa Isabel Romero Zamora Robinsn Enrique 1.317.019 20.531 116.099 276.070 84.223 42.652
PROVISIONES RGIMEN SUBSIDIADO: Se calcula sobre el 100% de las cuentas por cobrar por UPCS con moras a ms de 360 das, previa depuracin o deduccin de los contratos liquidados, municipios con cobros jurdicos y municipios con giros directos.
Base provisin mora a mas de 360 dias upc-s Menos: Contratos liquidados Cobros jurdicos Giros directos Neto mora a mas de 360 das 15.038.023 2.726.078 7.219.0147 3.292.912
13.238.004 1.800.019
e. INVENTARIOS: Su conformacin a diciembre 31 de 2009 es as:

Obras de urbanismo Proyecto de vivienda Terreno Urbanizacin COMFACOR etapa IV El Limonar IV etapa Bienes raices para la venta Urbanizacin COMFACOR etapa IV Terrenos por urbanizar Lote el Limonar COMFACOR lote 2 COMFACOR lote 3 Margen izquierda lote 1 Materiales, repuestos y accesorios Inventario de consumo Total inventarios
Ao 2008
207.832 207.832 74.886 106.090 26.856 237.164 237.164 4.835.002 57.522 8.743 99.246 4.669.491 69.917 69.917 5.349.916
Ao 2009
213.648 213.648 74.886 138.762 0 0 0 4.835.002 57.522 8.743 99.246 4.669.491 33.546 33.546 5.082.196
f. Propiedad planta y equipos: su composicin. Es como sigue:

No depreciables Terrenos Total no depreciable Depreciables Construcciones y edificaciones Maquinarias y equipos Muebles y enseres y equipo de oficina Equipos de computacin Equipo mdico-cientfico Vehculos Equipo armamento y vigilancia Total depreciables Depreciacin acumulada Construcciones y edificaciones Maquinarias y equipos Muebles y enseres y equipo de oficina Equipos de computacin Vehculos Total depreciacin acumulada Total depreciables netos Total propiedad planta y equipos
Ao 2008
35.895 35.895 7.940.967 969.982 2.032.852 1.460.180 76.940 309.561 100 12.790.582 3.205.316 168.977 263.518 101.920 123.488 3.863.219 8.927.363 8.963.258
Ao 2009
35.895 35.895 7.940.967 984.177 2.121.288 1.546.887 77.404 309.561 100 12.980.384 3.205.316 174.124 273.474 102.665 134.487 3.890.066 9.090.318 9.126.213
g. FONDOS CON DESTINACIN ESPECFICA: Corresponde a las inversiones realizadas para respaldar el Fondo de Vivienda de Inters Social FOVIS y el Fondo de Solidaridad y Garanta FOSYGA y Fondo para el Empleo y Atencin al Desempleo FONEDE. Su composicin a diciembre 31 de 2009, es como sigue:
FOVIS Certificado de Depsito a Trmino Cta. de ahorros Banco Bogot no. 43837695-6 Cta. de ahorros AV Villas no. 55006733-4 Cta. de ahorros Banco Colmena no. 2650498607-1 Cta. de ahorros Banco Colpatria no. 735203850-9 FOSYGA Certificado de Depsito a Trmino Cuenta de ahorros Banco Ganadero 612172148 Cuenta de ahorros Banco Bogot 438498198 Cuenta de ahorros Banco Sudameris 9700000640 Fondo Atencin Integral a la Niez y Jornada Complementaria Cta de ahorro Banco Colpatria cta. No. 10922446-7 Fondo Fomento al Empleo y Atencin al Desempleo Cuenta de ahorro Banco de Bogot 438-19742-8 Total Fondo con Destinacin Especfica
Ao 2008
4.133.421 742.985 2.432.845 745.061 12.179 200.351 2.255.498 126.584 1.829.094 299.820 1.999.038 1.999.038 1.030.671 1.030.671 9.418.628
Ao 2009
4.044.037 745.643 2.344.749 740.567 5.527 207.551 1.554.449 126.584 234.893 687.822 505.150 2.095.064 2.095.064 954.641 954.641 8.648.191
h. FONDOS Y CONVENIOS DE COOPERACIN: Corresponde a los recursos proveniente del Municipio de Montera, en virtud del contrato tripartita entre la Alcalda de Montera, I.C.B.F y COMFACOR, para la construccin de los futuros hogares mltiples de los Garzones, los Araujos y el Dorado. i. INVERSIONES A LARGO PLAZO: Corresponden al titulo No. B-38 expedido por Electrocosta S.A. a favor de COMFACOR, en virtud del convenio de dacin en pago, suscrito con la Electrificadora de Crdoba para extinguir la obligacin por concepto de Aportes del 4%. El valor est conformado por 6.155.075 acciones con un valor nominal de $100 cada una. j. OBLIGACIONES FINANCIERAS:
Obligaciones bancos nacionales Sobregiros bancarios reclasificados Pagar a corto plazo Obligaciones bancos nacionales a corto plazo Pagar a largo plazo Obligaciones bancos nacionales a largo plazo Ao 2008 2.147.020 2.147.020 2.451.682 2.451.682 Ao 2009 1.823.178 1.155.935 2.979.113 2.246.360 2.246.360
La obligacin a largo plazo reflejada, corresponde al crdito ordinario nmero 43800084735 el cual fu desembolsado por el Banco de Bogot el da 3 de julio del 2008 la tasa de inters dinmica con un pago de este anticipado. k. CUENTAS POR PAGAR: La variacin con mayor importancia en este rubro esta dado en las Cuentas por Pagar a Entidades Salud y en los Costos y Gastos por Pagar, especficamente Rgimen Subsidiado, ya que como consecuencia de la ampliacin de cobertura y nuevas contrataciones para Administrar este Rgimen, se amplio de igual forma de la Red de Prestadores de Servicios y la apertura de nuevas agencias en distintos municipios del Pas. Su composicin es como sigue:
Cuentas por pagar Subsidios por pagar Girados no cobrados Ajuste para transf ley 789/02 A entidades de salud Salud I.P.S Salud EPS-S. Contribucin Superintendencia de Subsidio Familiar Costos y gastos por pagar Administracin Salud EPS-S. Salud I.P.S. Educacin Capacitacin Vivienda Recreacin Retencin en la fuente e impuesto de timbre Impuesto de ventas retenido Retenciones y aportes sobre nmina Acreedores Total cuentas por pagar Ao 2008 654.806 654.806 17.241.364 3.851.559 13.389.805 307.496 1.362.983 1.018.641 145.581 20.360 64.336 3.409 110.656 155.813 17.740 246.343 3.442.267 23.428.812 Ao 2009 1.528.456 655.381 873.075 11.879.746 1.030.913 10.848.833 480.465 281.660 19.361 20.545 25.166 39.303 60.675 0 116.610 188.293 30.614 381.185 2.548.525 17.318.944
l. OBLIGACIONES LABORALES: El pasivo de la Caja con sus empleados por este concepto se discrimina as:
Obligaciones laborales Cesantas Intereses Vacaciones consolidadas Total obligaciones laborales Ao 2008 936.114 112.239 63.939 1.112.292 Ao 2009 1.002.107 120.207 108.662 1.230.976
m. INGRESOS PARA TERCEROS: Su composicin es como sigue:

Ingresos para terceros Servicio Nacional de Aprendizaje SENA Instituto Colombiano de Bienestar Familiar Escuela Superior de Administracin Pblica Convenios con Entidades Financieras Otros Total ingresos para terceros Ao 2008 7.625 1.245 0 20.551 43.976 73.397 Ao 2009 7.026 105 147 9.799 112 17.189
n. DEPSITO RECIBIDOS: Registra el valor de las sumas recaudadas por el ente econmico de personas naturales, jurdicas o entidades oficiales, para garantizar el cumplimiento de obligaciones contractuales, de servicios y que al cierre de los estados financieros estn pendientes de aplicar. En esta cuenta se encuentra includo el valor de $2.069.423 que corresponde a las consignaciones abonadas en las cuenta 438-08673-8, en donde los distintos entes territoriales nos abonan los valores que le facturamos por los contratos de aseguramiento para la Administracin del Rgimen Subsidiado, registrndose a esta cuenta mientras se efecta la legalizacin para el descargue del municipio, contrato y fuente de financiamiento en la cuenta clientes EPS-S. o. FONDOS Y APROPIACIONES CON DESTINACIN ESPECFICA: Su composicin es la siguiente:
Fondo Subsidio de Vivienda Fondo de Solidaridad y Garanta FOSYGA FONIEZ FONEDE Fondos y Convenios de Cooperacin Total fondos con destinacin especfica
Ao 2008
4.570.481 1.808.723 2.452.232 1.143.717 67.987
Ao 2009
5.679.592 1.862.864 3.248.747 1.594.803 1.559.463
10.043.140
13.945.469
p. OBRAS Y PROGRAMAS DE BENEFICIO SOCIAL: Corresponden a las inversiones efectuadas por la Caja con las caractersticas propias de Activos Fijos adquiridos para poder desarrollar su objeto social. Para efectos de mostrar separada la parte Correspondiente a los Programas de Salud de la Caja, se efectu la reclasificacin de las Obras y Programas derivadas de la actividad de Salud.
Para administracin y servicios sociales Para programas de salud Salud EPS-S Salud contributivo Total obras y programas de beneficio social 369.131 570.427
12.076.721
939.558 13.016.279
q. RESERVAS: Su monto a diciembre 31 de 2009 refleja las apropiaciones que se efectan sobre los remanentes de conformidad con las autorizaciones dadas por el Consejo Directivo. Su incremento se genera por la reclasificacin total del saldo de la cuenta Remanentes de Ejercicios Anteriores para constituir las Reservas para Administracin y Servicios Sociales y la Programas de Salud. A continuacin su composicin a diciembre 31 de 2009
Ao 2008
Reservas legal Para administracin y servicios sociales Para para programas de salud Total reservas 290.903 146.179 437.082
Ao 2009
313.450 7.585.108 2.441.239 10.339.806
r. REMANENTES ACUMULADOS. A diciembre 31 de 2009 se efectu la reclacificacin del saldo total de este rubro, para constituir las Reservas para Administracin y Servicios Sociales y la Reserva para Programas de Salud.
Para administracin y servicios sociales Para programas de salud Remanentes EPS-S acumulados hasta 2008 Prdida Salud Contributivo acumulada hasta 2008 Monto total reclasificado 6.109.647 -3.668.408 2.441.239 9.880.168 7.438.929
s. VALORIZACIONES: Representan el mayor valor de las edificaciones y terrenos de la empresa con relacin a su costo neto en libros. En el ao 2007 de acuerdo a la norma tcnica se efectuaron las valorizaciones quedando su monto de la siguiente manera:
Valorizaciones Terrenos Edificios Otros activos Valorizaciones Ao 2008 2.433.139 2.466.776 176.477 5.076.392 Ao 2009 2.433.139 2.466.776 176.477 5.076.392
Nota No.4 Estado de resultados. (Principales puntos)

a. APORTES: Corresponden a los ingresos recibidos de las empresas afiliadas y pensionados para proveer el pago del Subsidio Familiar en dinero, especie y servicios de conformidad con lo establecido por la ley. De enero 1 hasta diciembre 31 de 2009 se efectuaron apropiaciones derivadas de los aportes de 4% con destino a los siguientes rubros as:
Aportes patronales 4% Menos: Gastos de administracin ( 8% ) (ejecutado) Reduccin de gastos de admn.- ( 2 %) FONEDE Contribucin Supersubsidio ( 1% ) Apropiacin FOVIS ( 12% ) Apropiacin FOSYGA ( 5% ) Reserva legal (hasta el 3%) Total deducciones de aportes Saldo neto de aportes 30.749.593
2008
38.042.602
2009
2.423.504 614.992 307.496 3.689.951 1.537.480 29.006 8.602.429 22.147.164
3.031.995 760.852 380.426 4.565.112 1.902.130 22.556 10.663.071 27.379.531
b. INGRESOS POR SALUD: Su composicin diciembre 31 de 2009 es como sigue:

Salud Salud Rgimen Subsidiado Upc Recursos propios Copagos Glosas Indemnizaciones enfermedades de alto costo Recuperacin FOSYGA por ctc Recuperacin FOSYGA por tutela Recuperacin por mayor valor facturado Recuperacin CAC Total Salud Rgimen Subsidiado Salud I.P.S. UPC COMFENALCO Salud Nmina Adicional Copagos Glosas Recuperacion FOSYGA por ctc Recuperacion FOSYGA por tutela Cuotas moderadoras Duplicado carn Descuentos Total salud I.P.S. Total ingresos por salud Ao 2008 61.995.478 1.565.078 34.360 4.774.703 3.541.514 255.408 79.047 94.198 0 72.339.786 5.051.152 4.302.683 64.573 680.537 1.989.961 1.074.641 92.126 1.468 13.257.141 85.596.927 Ao 2009 77.248.369 1.785.939 144 3.839.583 5.904.914 55.039 257.069 434.142 158.274 89.683.473 1.445.206 641.353 861 148.308 40.768 195.439 43.267 428 4.507 2.520.137 92.203.610
c. INGRESOS POR SERVICIOS SOCIALES: Representan los valores recibidos por concepto de servicios de educacin, formacin y capacitacin, vivienda, recreacin, crditos de fomento de acuerdo a las diferentes categoras establecidas por la Caja. Su composicin es la siguiente:
Servicios Sociales Educacin Educacin para el Trabajo y Desarrollo Humano Vivienda Recreacin, Deporte y Turismo Crdito Social Programas y/o Convenios Especiales Total ingresos Servicios Sociales Ao 2008 1.588.549 1.622.362 364.781 1.283.328 48.804 193.977 5.101.801 Ao 2009 1.384.275 1.467.530 832.734 1.180.444 110.830 579.527 5.555.340
d. INGRESOS NO OPERACIONALES (DIVERSOS): Est conformado por los ingresos diferentes del giro normal de los negocios de la Caja e incluye rubros como el de los rendimientos financieros, arrendamientos, recuperaciones de deducciones y de costos e ingresos de ejercicios anteriores. El incremento de los no operacionales de la EPS-S se debe especficamente a recuperaciones de costos por mayores valores facturados.
No operacionales Administracin Salud Rgimen Subsidiado (EPS-S) Salud - I.P.S. Formacin para el Trabajo y el Desarrollo Humano Vivienda Recreacin, Deporte y Turismo Crdito Social Programas y/o Convenios Especiales Total ingresos no operacionales Ao 2008 278.672 70.634 30.200 5.031 300 2.082 1.340 388.259 Ao 2009 307.111 1.021.671 31.178 2.140 11.442 75.052 1.448.594
e. COSTOS DE SUBSIDIOS: Se encuentra conformado por el valor del subsidio monetario que se le pagar a los beneficiarios con personas a cargo que causen el derecho a la prestacin del Subsidio Familiar, el subsidio con destino al Fondo Desempleo FONEDE determinado sobre las personas a cargo mayores de 18 aos y por el valor que se caus para cumplir el porcentaje mnimo del 55% no superado por la Caja. Su saldo a diciembre 31 de 2009 es como sigue:
Subsidio en dinero En dinero ordinario Fondo FONEDE personas de 19 a 23 aos Subsidio por transferencias (ley 789/2002) Total subsidio en dinero Ao 2008 12.290.249 1.121.234 13.411.483 Ao 2009 12.817.773 1.372.624 873.075 15.063.472
f. COSTOS Y GASTOS POR SALUD: Su composicin a diciembre 31 de 2009 es la siguiente:

Costos Salud Rgimen Subsidiado Honorario - eventos Servicios - eventos Medicamentos - eventos Elementos - eventos Honorarios - capitados Servicios - capitados Medicamentos - capitados Reaseguros Materiales y suministros Promocin y prevencin Tutelas Honorarios-alto costo Servicios-alto costo Medicamentos-alto costo Elementos-alto costo Transportes Costos aos anteriores Provisin glosas Provisin de proveedores Total Salud Rgimen Subsidiado Costos salud I.P.S. Honorario - eventos Servicios - eventos Medicamentos - eventos Elementos - eventos Honorarios - capitados Servicios - capitados Medicamentos - capitados Promocin y prevencin Traslado de UPC Transportes Alimentacin y refrigerios Total salud I.P.S. Total costos en salud Gastos de salud Rgimen Subsidiado Gastos de personal Honorarios Impuestos Arrendamientos Contribuciones y afiliaciones Seguros Pag 1 de 2 Ao 2008 13.793.607 6.994.364 2.985.529 359.558 14.626.814 6.849.317 4.957.939 7.273.204 3.355 3.592.803 89.036 2.409 235.040 1.689.236 671.342 64.123.553 Ao 2008 1.419.168 5.387.021 2.007.969 279.005 271.772 1.557.871 584.518 142 22.090 69.950 300 11.599.806 75.723.359 Ao 2008 7.189.970 1.977.608 1.876.768 7.577 43.813 144.869 244.964 Ao 2009 1.886.985 3.863.623 6.982.735 25.412 18.120.639 8.636.905 5.903.487 5.126.370 2.296.739 3.962.848 5.375.889 12.160.898 19.087 94.197 5.243.230 79.699.044 Ao 2009 451.547 622.372 146.496 41.166 7.158 419.860 453.445 6.910 3.983 2.152.937 81.851.981 Ao 2009 8.988.871 2.445.283 2.389.792 8.060 41.821 261.422 84.515
Servicios Gastos legales Mantenimiento y reparacin Adecuacin e instalacin Gastos de viaje Depreciacin Publicidad, propaganda y promocin Diversos Provisin Rgimen Contributivo Gastos de personal Honorarios Impuestos Arrendamientos Contribuciones y afiliaciones Seguros Servicios Gastos legales Mantenimiento y reparacin Adecuaciones e instalaciones Gastos de viaje Depreciaciones Publicidad, propaganda y promocin Diversos Total gastos de salud
1.504.744 3568 45.301 12.097 364.301 243.723 157.312 563.325 2.680.587 1.728.267 37.564 23.412 3.563 15.198 18.383 509.608 925 41.897 15.254 17.479 5.590 53464 209.983 9.870.557
2.881.912 280 41.996 26.247 129.779 837 187.108 231.362 258.457 1.788.363 1.247.540 25.380 6.705 970 3.081 6.889 331.339 20 44.306 11.072 6.357 6.762 53812 44.130 10.777.234 Pag 2 de 2
g. COSTOS Y GASTOS POR SERVICIOS SOCIALES: Corresponden a todas las causaciones o erogaciones que se realizan con el fin de prestar los servicios y/o mantener la operatividad que desarrolla la Caja.
Costos de servicios sociales Educacin Formacin y capacitacin Vivienda Recreacin Programas y/o convenios especiales Total costos servicios sociales Gastos por servicios sociales Educacin Formacin y capacitacin Vivienda Recreacin Crdito social Programas y/o convenios especiales Total gastos por servicios sociales Ao 2008 1.232.719 342.857 14.582 791.270 10.599 2.392.027 2.217.169 2.351.088 861.949 2.829.989 339.033 196.307 8.795.535 Ao 2009 1.344.169 510.729 0 801.692 228.236 2.884.826 1.935.060 2.033.195 828.520 3.032.922 374.043 639.075 8.842.815
h. GASTOS DE ADMINISTRACIN Y FUNCIONAMIENTO: Su saldo a diciembre 31 de 2009 refleja los gastos de la administracin central, que sirve de soporte a las diferentes reas de servicios sociales. De acuerdo con la ley 789 de 2002 los gastos de administracin para el presente ao no podrn ser superior al 8%. i. GASTOS POR TRANSFERENCIAS Y APROPIACIONES: Representa las apropiaciones ordenadas por la Ley as:
Fondo de Solidaridad y Garanta 5% Contribucin Supersubsidio 1% Fondo de vivienda FOVIS 12% Componente FOVIS Componente Atencin Integral a la y Niez Componente Jornada Complementaria Fondo para el Empleo y Atencin a Desempleo FONEDE (2% reduccin de gastos de administracin) Reserva legal Total apropiaciones
Ao 2008
1.537.480 307.496 3.689.951 1.229.984 922.487 922.488 614.992 614.992 29.006 6.178.925
Ao 2009
1.902.130 380.426 4.565.112 1.521.704 1.141.278 1.141.278 760.852 760.852 22.556 7.631.076
j. GASTOS NO OPERACIONALES: Su saldo a diciembre 31 de 2009 es el siguiente:

Administracin Salud Rgimen Subsidiado (EPS-S) Salud - I.P.S. Vivienda Total gastos no operacionales
Ao 2008
1.042.158 40.288 12.594 3.137
Ao 2009
1.616.023 1.587.391 257.685
1.098.177
3.461.099
Detalle de los valores ms representativos de ao 2009:

Administracin Financieros Prdida en ventas y retiro de bienes Gastos extraordinarios Gastos de ejercicios anteriores Gastos diversos Total gastos no operacionales 1.553.023 63.000 1.616.023 Salud EPS-S 2.046 127.766 1.424.962 32.617 1.587.391
Nota No.5 Estado de cambio en la situacin financiera:

Los siguientes son los principales factores que afectaron la variacin en el capital de trabajo: a. CAMBIOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS CORRIENTES: El efecto en la variacin positiva del capital trabajo lo produjo la disminucin considerable dada en los pasivos corrientes, especficamente el grupo de cuentas por pagar que se disminuy en $6.109.868 con respecto al 2008. b. CAMBIOS BRUTOS EN CADA ELEMENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Activos corrientes Caja Bancos Cuentas de ahorro Inversiones Deudores Inventarios Gastos pagados por anticipado Totales Pasivos corrientes Obligaciones Cuentas por pagar Impuestos gravamenes y tasa Obligaciones laborales Provisiones para el sector salud Ingresos diferidos Depsitos recibidos Ingreso recibidos para terceros Asignaciones y otros recursos FONEDE Otros pasivos Totales 2008 16.635 435.082 341.044 421.812 45.695.636 5.349.916 300.789 52.560.914 2008 2.147.020 23.428.812 1.112.292 30.093 36.981 4.974.843 73.397 533.998 32.839.763 2009 29.940 117.370 170.334 168.048 46.994.297 5.082.196 0 52.560.914 2009 2.979.113 17.318.944 1.112.292 150.990 285.886 3.583.416 17.189 113.514 312.840 32.337.436 Variacin 13.305 -317.712 -170.710 -253.764 1.298.661 -267.720 -300.789 1.271 Variacin 832.093 -6.109.868 0 0 120.897 248.905 -1.391.427 -56.208 113.514 -221.158 -6.463.252
c. CLCULO DE LAS PROVISIONES DEL AO: Se efecta mediante la eliminacin dada entre las distintas provisiones tanto dbitos como crditos, para mostrar separadamente las provisiones no utilizadas en el ao incluyendo las estimadas, como se muestra a continuacin:
Cuentas eliminadas o rubros necesarios para los flujos Provisiones de inversiones Provisiones deudores Provisiones de inventarios Provisiones de propiedad, planta y equipo Provisiones de otros activos Fondos de ley con destinacin especfica (2800) Pasivos estimados y provisiones (2600) Pasivos estimados y provisiones (2600) largo plazo Fondos de ley con destinacin especfica (1800) Provisiones del ao Sumas iguales Debe 0 205.305 0 0 0 121.867 0 -820.353 -493.181 Haber -3.902.329 3.409.148 -493.181
Nota No. 6 Estado de flujo de efectivo.

a. Se puede apreciar cmo la empresa desde enero a diciembre 31 de 2009 tuvo ingresos en efectivo por valor de $135.908.271 (miles de pesos), de los cuales los ms importantes fueron los ingresos por salud que ascendieron a $92.810.436 (miles de pesos) y los aportes de 4% con un valor de $38.107.108 (miles de pesos). b. Por su parte las salidas de caja o total de efectivo pagado en las actividades de operacin ascendieron a $135.255.057 (miles de pesos), dentro de las cuales las mas importante fueros la de salud con un monto de $89.115.729 (miles de pesos) y Subsidio Pagado con $14.034.155 (miles de pesos) c. Conciliacin de la Utilidad Neta, el efectivo y equivalente de efectivo:
Utilidad neta o (prdida neta) Ms o menos partidas que no proveen efectivo: Depreciaciones del ao Amortizaciones del ao Provisiones del ao Subsidio en especie Efectivo neto provisto por las operaciones 1.945.366 25.568 -564.345 14.610 1.421.199
2008
3.690.049 28.577 3.409.148 17.616 7.145.390
2009
Nota No. 7 Revelacin de las cuentas de orden:

a. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS: Registra el valor de los compromisos o contratos de los cuales se puede derivar derechos a favor de la Corporacin y a cargo de terceros, su composicin a diciembre 31 de 2009 es as:
Pagar por aportes: Gobernacin de Crdoba 53.888
Contratos UPC - S entes territoriales

Municipio Agustn Codazzi Aracataca Ayapel Bosconia Buenavista Canalete Candelaria Ceret Chibolo Cinaga Cotorra El Pin El Reten Guamal Pag 1 de 2 Total 283.971 196.545 1.368.567 73.908 272.117 108.317 138.141 1.192.871 117.838 644.194 514.226 178.017 129.211 24.024 Vencimiento Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010
La Paz Lorica Malambo Manaure Balcon del Cesar Montelbano Montera Pioj Pivijay Planeta Rica Plato Polonuevo Ponedera Puerto Escondido Puerto Libertador Repelon Sabanas de San ngel Sahagn San Bernardo del Viento Santa Marta Soledad Tubara Valledupar Total:
139.248 1.530.871 424.787 102.588 567.503 2.773.483 56.136 375.516 501.030 418.629 166.752 154.707 400.893 430.420 151.026 60.769 1.834.788 662.817 859.193 822.273 129.667 2.150.207 19.955.250
Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Marzo 31 de 2010 Pag 2 de 2
b. cuenTaS de orden acreedoraS: registra el valor de los contratos de los cuales se pueden derivar obligaciones a favor de terceros, su composicin a diciembre 31 de 2008 es as:
E.S.E. Hospital de Ponedera E.A.T. Policlinico San Jorge E.S.E. CAMU San Rafael E.S.E. CAMU El Prado Cupre Salud I.P.S. Ltda. Sopres E.A.T. Centro Mdico Espritu Santo Curar I.P.S. Ltda E.S.E. Centro de Salud de Cotorra E.S.E. Hospital San Jos de Aracataca E.S.E. Hospital Local el Reten Hospital Agustn Codazi Total 36.923 116.123 131.575 10.003 6.868 1.503 8.130 2.976 70.011 37.023 15.169 13.852 450.156
las anteriores notas son parte integrante de los estados financieros de la caJa de coMPenSacin faMiliar de crdoba coMfacor a diciembre 31 de 2008 y 2009.
Certificacin de estados financieros Diciembre 31 de 2009

Nosotros el Representante Legal y Contador General certificamos que hemos preparado los Estados Financieros Bsicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en la Posicin Financiera, Estado de Cambio en el Capital de Trabajo y Estado de Flujos de Efectivo a diciembre 31 de 2009, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 603/2000, Decreto 1406/99 y el Decreto 2649 de 1993 incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible con estos. Los procedimientos de valuacin, valoracin y presentacin han sido aplicados uniformemente con los del ao inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situacin Financiera de la Empresa al 31 de diciembre de 2009; as como los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Capital de Trabajo, los Cambios en la Situacin Financiera, los correspondientes a sus Flujos de Efectivo y adems: a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos. b. No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la Administracin o empleados , que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados. c. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, as como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio Valuados utilizando mtodos de reconocido valor tcnico. d. Confirmamos la integridad de la informacin proporcionada, puesto que todos los hechos econmicos, han sido reconocidos en ellos. e. Los hechos econmicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados Financieros Bsicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravmenes , restricciones a los activos ; pasivos reales y contingentes. f. No se han presentado hechos posteriores en el curso del perodo que requieran ajuste o revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes. g. La empresa ha cumplido con las normas de Seguridad Social de acuerdo con el Decreto 1406/99 y el pago oportuno de sus obligaciones parafiscales. h. En cumplimiento del artculo 1 de la Ley 603/2000 declaramos que el software utilizado tiene la licencia correspondiente y cumple por tanto con las normas de derecho de autor. Dado en Montera a los 22 das del mes de febrero del ao 2010.
Cordialmente,
66 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 CERTIFICACIN ESTADOS FINANCIEROS
Febrero 24 de 2.010
Informe del revisor fiscal

Seores ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOS Presente
1. He examinado los Estados Financieros de la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba COMFACOR a 31 de Diciembre de 2008 y 2009, los correspondientes Estados de Ingresos y Egresos, de Cambio en la Situacin Financiera y el Estado de Flujo de Efectivo, por los aos terminados en esas fechas. La presentacin de dichos estados financieros, y sus correspondientes notas, son responsabilidad de la Administracin de la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba; como parte de mis funciones est la de auditarlos y expresar una opinin sobre ellos. 2. Obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones de Revisor Fiscal, aplicando las normas de auditoria generalmente aceptadas, las cuales incluyen los procedimientos aconsejados por la tcnica de interventora de cuentas. 3. Una auditoria de estados financieros incluye, entre otros procedimientos, el examen sobre una base selectiva, la evidencia que respalda las cifras y las revelaciones en los estados financieros. Adems, incluye la evaluacin de las normas de contabilidad utilizadas, de las estimaciones contables hechas por la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba COMFACOR y de la presentacin de los estados financieros en conjunto. Considero que mi examen me proporciona una base razonable para emitir mi opinin, que expreso en el numeral siguiente. 4. Los Estados Financieros mencionados en el primer numeral, tomados fielmente de los libros de contabilidad y adjuntos a este dictamen, presentan razonablemente la situacin financiera de la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba, COMFACOR, a Diciembre 31 de 2009 y los resultados de sus operaciones, los cambios en la situacin financiera y el estado de flujo de efectivo por el ao terminado en esta fecha, de conformidad con las normas e instrucciones impartidas por la Superintendencia de Subsidio Familiar y los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia aplicados uniformemente.
5. Adems, concepto que durante el ao terminado en 31 de diciembre de 2009, la contabilidad de la Corporacin se desarroll en concordancia con las normas legales y la tcnica contable vigente; las operaciones registradas en los libros, los actos de la administracin y direccin se ajustaron a los estatutos, a las decisiones de la Asamblea de Afiliados, del Consejo Directivo y a las directrices de la Superintendencia del Subsidio Familiar y la Supersalud; la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de acta se llevaron y conservaron debidamente, se observaron las medidas adecuadas de control interno, de conservacin y custodia de los bienes de la entidad y de terceros en su poder. 6. En cumplimiento a lo dispuesto en el artculo 12 del Decreto Reglamentario 1406 de 1999, informo que la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba, ha dado cumplimiento a las obligaciones del Sistema General de Seguridad Social, afiliando a sus empleados, liquidando sobre bases de contratacin y pagando oportunamente los aportes. A Diciembre 31 de 2008 la Caja de Compensacin Familiar de Crdoba se encuentra a paz y salvo con los aportes de la seguridad social, as como tambin ha dado cumplimiento a la ley 603 de 2000, relacionada con la existencia y originalidad de los Softwares y las respectivas licencias, suministradas por el fabricante, de cada micro instalado.
Informe
FINANCIERO Y SOCIAL
2009

Informe Gestion Comfacor2009

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Comfacor informe financiero y social 2009

FINANCIERO Y SOCIAL 2009

Luz Elena Gonzlez Raillo

Maria Elena Burgos Arango

Nidia Palomo Snchez

Emiro Mrquez Martnez

Dalys Corrales Bossio

Samuel Sibaja Olivares

Horacio Celis Arrieta

Antonio Mercado Nott

Rubiela Urueta Orozco

Cruz Maria Pestana

Eusebia Hoyos Ensuncho

Angela Garzn Orjuela

Lilly Preciado Lorduy

Ana Nicolasa Esptia Prez

INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 EQUIPO EJECUTIVO

Consejo Directivo Caja de Compensacin Familiar de Crdoba Comfacor- 2006-2010

Trabajadores Principales Suplentes

Nairo Guerra Conde

Juan Carlos Salcedo Mendoza

Gabriel Montes Hernndez

INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 RESULTADOS OBTENIDOS

Informe del Director

Luis Alfonso Hoyos Cartagena Director Administrativo

10 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 RESULTADOS OBTENIDOS

4.611 Empresas Afiliadas

51.290 Trabajadores Afiliados

305.142 Afiliados a EPS-S

Poblacin TOTAL afiliada en Salud

$12.817.773 (Miles de pesos)

$1.680.134 (Miles de pesos)

6.876 Personas atendidas (Incluye, Formacin Laboral, Programas

16.143 Personas atendidas

40.015 Usos (Incluye Prstamos y Consultas)

12 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 RESULTADOS OBTENIDOS

424 41 58.948 4.138

Personas atendidas Personas atendidas Jvenes beneficiados Nios beneficiados

1.866 Alumnos en la Institucin Educativa COMFACOR.

14 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 INFORME DE GESTIN SOCIAL

Nuestro cambio de imagen

16 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 INFORME DE GESTIN SOCIAL

Sistema gestin de la calidad

18 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 INFORME DE GESTIN SOCIAL

20 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL

Resultados financieros (Miles de pesos)

Resultados financieros (Miles de Pesos)

22 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL

Cobertura SFV Asignado por el Gobierno Nacional 2009

Total subsidios asignados

FOVIS Cobertura SFV Asignado por Comfacor 2009

Resultados financieros VIVIENDA (Miles de pesos)

Resultados financieros (Miles de pesos)

24 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL

Cobertura Servicio de Cultura

26 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL

Atencin integral a la niez

28 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL

Atencin a poblacin con discapacidad afiliada a la Caja

Ejecucin Jornada Escolar Complementaria

900 50 900 100 120 58.948

50.627.848 48.044.643 38.542.352 6.750.658 20.048.936 $964.623.418

30 INFORME FINANCIERO Y SOCIAL 2009 GESTIN SOCIAL