ADMINISTRACIN CONTABLE

Ultimo Trabajo De Contabilidad 4to. Bim.

C.P. Laura Ramrez Medina

O9/04/13

Alumnos:

Flores Nio Armando Antonio

Montuy Flores Fernanda

Spanolive S.A. DE S.V

Cuando el vendedor tenga un prospecto de cliente se le realizara una visita en sus instalaciones para que se pueda clasificar al prospecto, y ver la viabilidad del mismo, para clasificarlo de forma adecuada para la empresa. El vendedor en su visita llenara el formato 1.1 (prospecto de cliente). En su totalidad. Una vez requisita do el formato 1.1 (ver anexo 1.1) lo entregara al departamento de tesorera junto con los documentos requeridos para su anlisis (no se procesaran las solicitudes que no cuenta con la informacin completa). Si en el anlisis realizado el prospecto es viable se dar de alta en el sistema SEA 5.0. (Ver Anexo 1.2) Como cliente de contado. En caso del que el cliente requiera de crdito (tendr que tener como mnimo 3 ventas de contado) o aumento de la lnea de crdito, El vendedor le pedir al cliente que requisita el formato 1.2. Una vez que el cliente regrese el formato totalmente requisita do con los documentos solicitados, el vendedor lo entregara al departamento de tesorera, para su anlisis y autorizacin. La documentacin ser: FORMATO-IFP 1.2 Comprobante de domicilio Cedula fiscal Credencial de elector del representante

Una vez recibido el formato 1.2 (solicitud de crdito) con los documentos solicitados, tesorera tendr 24 horas hbiles para, entregar un reporte va correo electrnico al departamento de ventas de la resolucin del crdito solicitado. El vendedor con la resolucin informara al cliente el resultado de su solicitud firmando la carta de aceptacin de condiciones, una vez firmada la carta la regresara al departamento de tesorera para que den de alta en el sistema las condiciones de crdito.

La Secretaria Administrativa entregara toda la documentacin necesaria a los operadores para que realicen las entregas correspondientes a cada cliente, al terminar la ruta el operador deber entregar las facturas selladas y/o firmadas a la secretara administrativa. La secretara administrativa mandara la documentacin correspondiente (facturas, notas de crdito, altas, fichas de depsito) va valija interna. Anexando un listado de la informacin que le va a ser enviada al Corporativo, va e-mail (tesorera@ifpmexico.com) notificar al jefe de tesorera que est mandando dicha documentacin. La secretara administrativa deber enviar todos los das la documentacin mencionada. El Gestor de Cobranza deber pasar mnimo 3 veces por semana, (Lunes, mircoles y viernes) por la valija interna que mande la secretara administrativa al corporativo. Una vez que el jefe de tesorera tenga la valija, revisara que contenga la informacin completa y la ingresara al sistema SAE 5.0, para poder programar cobros y anexarla en su carpeta correspondiente. En el caso de que falte informacin el jefe de tesorera mandara un correo electrnico a la secretara administrativa para informarle de la documentacin faltante, mandando la documentacin faltante. Una vez que el jefe de tesorera tenga toda la informacin, organizara una ruta al gestor de cobranza para que lleven las facturas a revisin en el lugar y fecha referida. Todos los das al termino de la ruta el gestor de cobranza entregar la documentacin comprobatoria del ingreso s revisin de las facturas. El jefe de tesorera en base a la informacin proporcionada realizara un flujo de efectivo donde se analizara la cantidad de dinero que ingresara semanalmente y los principales clientes morosos. A travs de esta informacin se determinara que clientes entraran en suspensin por falta de pago. Una vez terminado el plazo de crdito de os clientes o en base a la programacin de cobros el Jefe de tesorera programara nuevamente ruta al gestor de cobranza para poder pasar a cobrar los vencimientos programados. Si es el supuesto que al gestor de cobranza le sea liquidada la factura en efectivo tendr que pasar directamente al banco a depositarlo a las cuentas de la empresa (HSBC CTA 4050031012 y/o BANCOMER CTA 0137316674 y/o BANAMEX-CTA 40203) entregando al Jefe de tesorera la ficha de depsito, donde el jefe de tesorera revisara que el depsito coincida con el monto de la factura e ingresara en el sistema SAE 5.0 para saldar la factura

y anexara el documento en su carpeta correspondiente. Si el pago es con cheque el gestor de cobranza firmara de recibido y entregara el cheque al jefe de tesorera, quien determinara a que banco se depositara e ingresara al sistema SAE 5.0 el pago. Si el pago es por transferencia el jefe de tesorera revisara en el portal bancario correspondiente, el depsito, una vez detectado el pago se registrara en el sistema SAE 5.0 para saldar la factura y anexara el documento en su carpeta correspondiente. En el caso que el cliente pagara parcialmente las facturas o no realizara el pago correspondiente el gestor de cobranza avisara de forma inmediata va telefnica al departamento de tesorera la situacin. Tesorera informara a comercializacin dicha situacin y realizara las gestiones correspondientes para obtener el pago correspondiente. Si fuera necesario comercializacin apoyara en la gestin de cobro con el cliente para poder liquidar la factura y realizar los movimientos contables correspondientes. En caso de que el cliente no cumpla con las promesas de pago y llegue a tener una cartera vencida a ms de 10 das se proceder a suspender al cliente hasta que liquide su adeudo. (Ver anexo 1.3) Si el cliente tiene ms de 30 das de atraso y no pagara, ni se llegara a un acuerdo se proceder a pasar al rea Jurdica para que ellos gestionen la labor de recuperacin de cartera. En todos los casos tesorera estar muy al pendiente en dar seguimiento a los acuerdos establecidos con los clientes y mantendr una comunicacin muy abierta y oportuna con el rea comercial de la empresa. En caso de que el rea jurdica no pueda realizar la cobranza nos indicara que la cuenta es incobrable y entregara la carta de deducibilidad de cuentas incobrables para que se procedan a dar de bajas las facturas del sistema y se realicen los asientos contables correspondientes. Una vez recuperada o cobrada la totalidad de la factura se proceder a anexar ficha de depsito en la carpeta correspondiente para su contabilizacin.

Spanolive S.A. DE S.V

Inicio

Abraham lleva el registro contable

Armando analiza prospecto cliente

Armando no recupera

Monitoreo de registros de pagos Abraham alta cliente en sistema

Fin

Abraham analiza el prospecto de cliente

Se realizan pagos

Abraham analiza prospecto cliente

Abraham verifica los pagos contra flujo

Se autoriza el crdito

Se ingresan los cobros

Abraham procesa documentacin

Se le avisa al cliente y firma formato

Fernanda enva la documentacin d.