UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTOBAL DE HUAMANGA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINIDSTRATIVAS Y CONTABLES ESCUELA DE FORMACION PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

CONTABILIDAD SUPERIOR II NIC7 : OBJETIVO: ALUMNA: PROFESOR:

CO(442)

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE) ELABORACION E INTERPRETACION DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO QUISPE CCAHUIN MIRYAM JHANET YON CIRO EZCURRA RAMIREZ AYACUCHO - PERU 2010

10 101 102 103 104 1041 10411 1042 105 1051 1052 106 1061 1062 107 1071 11 111 1111 1112 1113 1114 1115 112 1121 1122 1123 1124 113 12 121 1211 1212 1213 1214 122 123 1231 1232 1233 129 1291 1293 13 131 1311 13111 13112 13113 13114 1312 13121 13122 13123 13124

CAJA Y BANCOS Caja Fondos fijos Efectivo en Trnsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas Interbank Cuentas corrientes para fines especficos Certificados bancarios Certificados bancarios Otros Depsitos en instituciones financieras Depsitos de ahorro Depsitos a plazo Fondos sujetos a restriccin Fondos Sujetos a Restriccin INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA Inversiones al valor razonable Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Participaciones en entidades Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por empresas Otros ttulos representativos de deuda Activos financieros compromiso de compra CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal

1313 13131 13132 13133 13134 1314 13141 13142 13143 13144 132 133 1331 13311 13312 13313 13314 1332 13321 13322 13323 13324 1333 13331 13332 13333 13334 139 1391 1393 14 141 1411 1412 1413 142 1421 1422 143 144 1441 148 149 1491 1492 1493 1494 1498 16 161 1611 1612 162 1621 1622

En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Personal Prstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Prstamos Directores Gerentes Entregas a rendir cuenta Diversas Cobranza dudosa Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Prstamos Con garanta Sin garanta Reclamaciones a terceros Compaas aseguradoras Transportadoras

1623 163 1631 1632 1633 164 1641 1642 165 1651 1652 1653 1654 1655 166 1661 1662 168 169 1691 1692 1693 1694 1695 1698 17 171 1711 17111 17112 17113 17114 1712 17121 17122 17123 17124 172 1721 17211 17212 17213 17214 1722 17221 17222 17223 17224 1723 17231 17232 17233 173 174 1741

Servicios pblicos Intereses, regalas y dividendos Intereses Regalas Dividendos Depsitos otorgados en garanta Prstamos de instituciones no financieras Prstamos de instituciones financieras Venta de activo inmovilizado Inversin mobiliaria Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Prstamos Con garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garanta Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalas y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depsitos otorgados en garanta Venta de activo inmovilizado Inversin mobiliaria

1742 1743 1744 1745 175 178 179 1791 1792 1793 1794 1798 18 181 182 1821 183 184 185 189 19 191 1911 1912 192 1921 1922 1923 1924 1929 193 1931 19311 19312 1932 19321 19322 19323 19324 19328 194 1941 1942 1943 1944 1945 1949 20 201 2011 20111 20112 202 203 2031

Inversin inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Prstamos Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Intereses Seguros Seguro contra robo y asalto de ganado Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Personal Accionistas Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar - Relacionadas Cuentas por cobrar comerciales Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar diversas Prstamos Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas - Terceros Prstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalas y dividendos Depsitos otorgados en garanta Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas MERCADERAS Mercaderas manufacturadas Mercaderas manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas De origen animal

2032 204 208 209 2091 2092 2093 2094 2098 21 211 212 213 2131 21311 21312 2132 21321 21322 214 215 217 218 219 2191 2192 2913 2194 2195 2197 2198 22 221 222 229 2291 2292 23 231 232 233 2331 23311 23312 2332 23321 23322 234 235 237 238 239 2391 2392 2393

De origen vegetal Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Mercaderas desvalorizadas Mercaderas manufacturadas Recursos extrados Productos agropecuarios y pisccolas Inmuebles Otras mercaderas PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin Productos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin Productos terminados SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados Subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin Productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso

2394 2395 2397 2398 24 241 242 243 2431 2432 244 249 2491 2492 2493 2494 25 251 2511 2512 2513 2514 2515 252 2521 2522 2523 2524 253 259 2591 2592 2593 26 261 262 269 2691 2692 27 271 2711 2712 272 2721 2722 2723 2724 2725 2726 2727 273 2731 2732 2733

Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin Productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas adquirida producida Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares fertilizantes para abono

Suministros Combustibles Lubricantes Energa Otros suministros Repuestos Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software)

2735 274 2741 27411 2742 28 281 284 285 286 289 2891 2892 2893 2894 29 291 2911 2912 2913 2914 2918 292 2921 2922 2923 2924 2925 2927 2928 293 2931 2932 294 2941 2942 2943 2944 2945 2947 2948 295 2951 2952 2953 2954 296 2961 2962 2963 297 2971 2972 298 2981

Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin vacas destinadas para la venta Activos biolgicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir desvalorizadas Mercaderas Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Productos terminados Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiacin Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiacin Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderas

2982 2983 2984 30 301 3011 30111 30112 30113 30114 302 3021 3022 3023 30231 30232 3024 30241 30242 3025 3028 309 3091 3092 31 311 3111 31111 31112 31113 3112 31121 31122 31123 312 3121 31211 31212 31213 31214 32 321 3211 3212 322 3221 3222 3223 3224 3225 3226 3227 33 331 3311

Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Otros ttulos representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripcin preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversin Subsidiarias, asociadas y sucursales Otras Certificados de participacin de fondos Fondos mutuos Fondos de inversin Asociaciones en participacin y consorcios Otros ttulos representativos de patrimonio Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluacin Rurales Valor razonable Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluacin Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos

33111 33112 332 3321 33211 33212 33213 3322 33221 33222 33223 3323 33231 33232 33233 3324 33241 33242 33243 333 3331 33311 33312 33313 334 3341 33411 33412 3342 33421 33422 335 3351 33511 33512 3352 33521 33522 336 3361 33611 33612 3362 33621 33622 3363 33631 33632 3369 33691 33692 337 3371 33711 33712

Costo Revaluacin Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Edificaciones Almacenes Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin - Almacenes Edificaciones para produccin Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin Edificaciones para produccin Instalaciones Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin Instalaciones Maquinarias y equipos de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin Costo de adquisicin o produccin Revaluacin Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Vehculos motorizados Costo Revaluacin Vehculos no motorizados Costo Revaluacin Muebles y enseres Muebles Costo Revaluacin Enseres Costo Revaluacin Equipos diversos Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) Costo Revaluacin Equipo de comunicacin Costo Revaluacin Equipo de seguridad Costo Revaluacin Otros equipos Costo Revaluacin Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluacin

3372 33721 33722 338 3381 3382 3383 3386 3387 339 3391 3392 3393 3394 3395 3397 33971 3398 33981 33982 3399 34 341 3411 34111 34112 3412 34121 34122 3419 34191 34192 342 3421 34211 34212 3422 34221 34222 343 3431 34311 34312 344 3441 34411 3442 34421 345 3451 34511 34512 3452 34521 34522

Unidades de reemplazo Costo Revaluacin Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptacin de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversin inmobiliaria en curso Canal de concreto Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias Costo de financiacin - Edificaciones Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin Edificaciones Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluacin Licencias Costo Revaluacin Otros derechos Costo Revaluacin Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluacin Marcas Costo Revaluacin Programas de computadora (software) Aplicaciones informticas Costo Revaluacin Costos de exploracin y desarrollo Costos de exploracin Costo Costos de desarrollo Costo Frmulas, diseos y prototipos Frmulas Costo Revaluacin Diseos y prototipos Costo Revaluacin

346 3461 3462 3463 3469 347 3471 349 35 351 3511 35111 35112 351121 3512 35121 35122 352 3521 35211 35212 352121 352122 352123 352124 352125 35213 3522 35221 35222 35223 36 361 3611 3612 36121 36122 363 3631 3632 36321 36322 3633 36331 36332 3634 3635 3636 3637 364 3641 3642 3643 3644 3645

Reservas de recursos extrables Minerales Petrleo y gas Madera Otros recursos extrables Plusvala mercantil Plusvala mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLGICOS Activos biolgicos en produccin De origen animal Valor razonable Costo vacas De origen vegetal Valor razonable Costo Activos biolgicos en desarrollo De origen animal Valor razonable Costo fetos ternero becerro eral vaquillona o novillo Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construccin Edificaciones - Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construccin Edificaciones - Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos

3649 365 3651 3652 36521 36522 37 371 372 373 3731 3732 38 381 3811 3812 3813 382 3821 3822 3823 39 391 3911 39111 39112 3912 39121 39122 39123 39124 39126 3913 39131 39132 39133 39134 39135 39136 3914 39141 39142 39143 39144 39145 39146 3915 39151 39152 3916 39161 39162 3917 39171 39172

Otros activos intangibles Activos biolgicos Activos biolgicos en produccin Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos en desarrollo - Costo Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones Costo de adquisicin o construccin Edificaciones Costo de financiacin Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Activos biolgicos en produccin Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal

392 3921 39211 39212 39213 39214 39215 39219 3922 39221 39222 39223 39225 39229 393 3931 40 401 4011 40111 40112 40113 40114 4012 4013 40131 40132 40133 40134 40135 40136 4015 40151 40152 4017 40171 40172 40173 40174 4018 40181 40182 40183 40184 40185 402 403 4031 4032 4033 4034 4039 405 406 4061

Amortizacin acumulada Intangibles - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Intangibles - Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extrables TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Rgimen de percepciones IGV - Rgimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Canon Canon petrolero Canon minero Canon gasfero Canon pesquero Canon hidroenergtico Canon forestal Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categora Renta de cuarta categora Renta de quinta categora Renta de no domiciliados Otros impuestos Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestacin de servicios pblicos Regalas Impuesto a los dividendos Certificados tributarios Instituciones pblicas ESSALUD ONP Contribucin al SENATI Contribucin al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos

40611 40612 40613 40614 40615 40616 40617 4062 4063 40631 40632 40633 40634 40635 407 408 4081 4082 409 41 411 4111 41111 41112 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 419 42 421 4211 4212 422 423 424 43 431 4311 4312 432 433 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429

Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto al rodaje Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte pblico Estacionamiento de vehculos Servicios pblicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar sueldos salarios Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios Adelanto de compensacin por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos otorgados Letras por Pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios) Prstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar

443 45 451 4511 4512 452 453 454 4541 4542 4543 4544 4545 4549 455 4551 45511 45512 4552 4553 45531 45532 45533 45534 45535 45539 4555 456 46 461 464 4641 4642 465 466 467 469 4691 4692 4693 4694 47 471 4711 4712 4713 4714 472 4721 4722 4723 4724 473 4731 4732

Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiacin por pagar Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagars Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Intereses (leasing) Prstamos con compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociacin Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Pasivos financieros compromiso de venta Depsitos recibidos en garanta Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales compra de inmuebles maqinaria y equipo compra de acciones otras cuentas pr pagar diversas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS Prstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Costos de financiacin Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias

4733 4734 474 4741 4742 4743 4744 475 4751 4752 4753 4754 477 4771 4772 4773 4774 479 4791 4792 4793 4794 48 481 482 483 484 485 489 49 491 4911 4912 492 4921 4922 493 4931 4932 50 501 5011 5012 502 51 511 512 52 521 522 5221 5222 5223 5224 523

Asociadas Sucursales Regalas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Pasivo por compra de activo inmovilizado Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales PROVISIONES Provisin para litigios Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido - Patrimonio Impuesto a la renta diferido - Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicin a valor descontado CAPITAL Capital social Acciones Participaciones Acciones en tesorera ACCIONES DE INVERSIN Acciones de inversin Acciones de inversin en tesorera CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizaciones en trmite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalizacin

56 561 562 563 5631 5632 57 571 5711 5712 5713 572 573 58 581 582 583 584 585 589 59 591 5911 5912 592 5921 5922 60 601 6011 6012 6013 6014 6018 602 6021 6022 6023 6024 603 6031 6032 6033 604 6041 6042 609 6091 60911 60912 60913 60914 60919 6092 60921

RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia Prdida EXCEDENTE DE REVALUACIN Excedente de revaluacin Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversin Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de aos anteriores Prdidas acumuladas Prdidas acumuladas Gastos de aos anteriores COMPRAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderas Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos Transporte

60922 60923 60924 60925 61 611 6111 6112 6113 6114 6115 612 6121 6122 6123 6124 613 6131 6132 6133 614 6141 6142 62 621 6211 62111 62112 6212 6213 6214 6215 622 6221 6222 6223 6229 623 624 625 626 627 6271 6272 6273 6274 6275 6276 628 629 6291 6292 6293 63 631

Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos VARIACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Otras mercaderas Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccin Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios sueldos salario Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Asiganacion familiar Bonificacin extraordinaria Aguinaldo Otras cargas del personal Indemnizaciones al personal Capacitacin Atencin al personal Gerentes Seguridad y previsin social Rgimen de prestaciones de salud Rgimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje

6311 63111 63112 6312 6313 6314 632 6321 6322 6323 633 634 635 6351 6352 6353 6354 6356 636 6361 6362 6363 6364 6365 6366 6367 637 638 639 6391 6392 64 641 642 6421 64211 64212 64213 64214 64215 64216 6422 64221 64222 643 6431 645 646 649 65 651 652 653 654 655

Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentacin Honorarios, comisiones y corretajes Honorarios Comisiones Corretajes Produccin encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Servicios bsicos Energa elctrica Gas Agua Telfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio GASTOS POR TRIBUTOS Impuesto general a las ventas Cnones y derechos Cnones Canon petrolero Canon minero Canon gasfero Canon pesquero Canon hidroenergtico Canon forestal Derechos Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Tributos al gobierno central ITF Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carcter de tributo Otros tributos OTROS GASTOS DE GESTIN Seguros Regalas Suscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas

6551 65511 65512 65513 65514 65515 6552 656 657 658 659 6591 6592 66 661 6611 6612 6613 662 6621 6622 663 664 665 67 671 6711 6712 6713 6714 672 673 6731 67311 67312 6732 6733 6734 6735 6736 6737 675 676 677 679 6791 6792 68 681 6811 68111 68112 68113 6812 68121

Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Operaciones discontinuadas Suministros Gastos de investigacin y desarrollo Gestin medioambiental Otros gastos de gestin Donaciones Sanciones administrativas PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biolgicos Obligaciones financieras Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial Gastos por participaciones en negocios conjuntos GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Prdida por instrumentos financieros derivados Intereses por prstamos y otras obligaciones Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medicin a valor descontado VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin Depreciacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo Edificaciones - Revaluacin Edificaciones Costo de financiacin Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias Edificaciones

6813 68131 68132 68133 68134 6814 68141 68142 68143 68144 68145 68146 6815 68151 68152 68153 68154 68155 68156 6816 68161 68162 6817 68171 68172 6818 68181 68182 682 6821 68211 68212 68213 68214 68215 68219 6822 68221 68222 68223 68224 68225 68229 6823 68231 68232 68233 68234 68235 68239 6824 68241 68242 68243 68244

Fluctuacion de inverciones mobiliariadas Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Amortizacin de intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo

68245 68259 683 6831 684 6841 6842 6843 685 6851 68511 6852 68521 68522 68523 68524 68525 68526 6853 68531 68532 68533 68534 68535 68536 6854 68541 68542 686 6861 68611 68612 6862 68621 68622 6863 6864 6865 6869 69 691 6911 69111 69112 6912 69121 69122 6913 69131 69132 6914 69141 69142 6915 69151

Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuacin de activos Estimacin de cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacin de existencias Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Deterioro del valor de los activos Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorizacin de intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Otros activos intangibles Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal Provisiones Provisin para litigios Provisin para litigios Costo Provisin para litigios Actualizacin financiera Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera Provisin para reestructuraciones Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente Provisin para gastos de responsabilidad social Otras provisiones COSTO DE VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderas Terceros

69152 692 6921 69211 69212 6922 69221 69222 6923 69231 69232 6924 69241 69242 6925 69251 69252 6926 69261 69262 693 6931 69311 69312 6932 69321 69322 694 6941 6942 70 701 7011 70111 70112 7012 70121 70122 7013 70131 70132 7014 70141 70142 7015 70151 70152 702 7021 70211 70212 7022 70221 70222 7023

Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiacin Productos terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas VENTAS Mercaderas Mercaderas manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderas de extraccin Terceros Relacionadas Mercaderas agropecuarias y pisccolas Terceros Relacionadas Mercaderas inmuebles Terceros Relacionadas Mercaderas Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extraccin terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y pisccolas terminados

70231 70232 7024 70241 70242 7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 709 7091 70911 70912 70913 70914 70915 7092 70921 70922 70923 70924 70925 7093 70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943 70944 70945 7095 70931 70932 7096 70931 70932 7097 70971 70972 71 711 7111

Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Prestacin de servicios Terceros Relacionadas Devoluciones sobre ventas Mercaderas Terceros Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas Otras Mercaderas Relacionadas Mercaderas manufacturadas Mercaderas de extraccin Mercaderas agropecuarias y pisccolas Mercaderas inmuebles Mercaderas Otras Productos terminados Terceros Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Productos terminados Relacionadas Productos manufacturados Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Subproductos, desechos y desperdicios Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas Subproductos Desechos y desperdicios Prestacin de servicios Terceros Relacionadas VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA Variacin de productos terminados Productos manufacturados

7112 7113 7114 7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 7135 7138 714 7141 7142 715 72 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 7226 7227 7228 723 7231 7232 7233 724 7241 72411 72412 72413 72414 72415 7242 72421 72422 7243 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542

Productos de extraccin terminados Productos agropecuarios y pisccolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Variacin de subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Variacin de productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extrados en proceso de transformacin Productos agropecuarios y pisccolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variacin de envases y embalajes Envases Embalajes Variacin de existencias de servicios PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Equipo de comunicacin Equipo de seguridad Otros equipos Intangibles Programas de computadora (software) Costos de exploracin y desarrollo Frmulas, diseos y prototipos Activos biolgicos Activos biolgicos en desarrollo de origen animal fetos ternero becerro eral vaquillona o novillo Activos biolgicos en produccin de origen animal vacas Holstein vacas Brown Swiss Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal Costos de financiacin capitalizados Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotacin Costos de financiacin Intangibles Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo Activos biolgicos de origen animal Activos biolgicos de origen vegetal

73 731 7311 7312 74 741 7411 7412 75 751 752 753 754 7541 7542 7543 7544 7545 755 7551 7552 7553 756 7561 7562 7563 7564 7565 757 759 7591 76 761 7611 7612 7613 762 7621 7622 763 764 77 771 772 7721 7722 7723 7724 7725 773 775 776 777 779 7792

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos Terceros Relacionadas OTROS INGRESOS DE GESTIN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalas Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Equipos diversos Recuperacin de cuentas de valuacin Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa Recuperacin - Desvalorizacin de existencias Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias Enajenacin de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biolgicos Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Otros ingresos de gestin Subsidios gubernamentales GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderas Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biolgicos Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial Ingresos por participaciones en negocios conjuntos INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos ganados Depsitos en Instituciones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Prstamos otorgados Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medicin a valor descontado

78 781 79 791 792 80 801 81 811 812 813 82 821 83 831 84 841 85 851 87 871 872 88 881 882 89 891 892 91 92 93 94 943 942 945 948 95 953 952 955 958 97

CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias MARGEN COMERCIAL Margen comercial PRODUCCIN DEL EJERCICIO Produccin de bienes Produccin de servicios Produccin de activo inmovilizado VALOR AGREGADO Valor agregado EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin RESULTADO DE EXPLOTACIN Resultado de explotacin RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Resultado antes de participaciones e impuestos PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores corriente Participacin de los trabajadores diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta corriente Impuesto a la renta - diferido DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad Prdida COSTOS POR DISTRIBUIR COSTO DE PRODUCCION CENTRO DE COSTOS GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos por servicios prestados por terceros Gastos del personal, directores y gerentes Otros gastos de gestion Gastos por depreciacin GASTOS DE VENTAS Gastos por servicios prestados por terceros Gastos del personal, directores y gerentes Otros gastos de gestion Gastos por depreciacin GASTOS FINANCIEROS

91 92 93 94 95 97

MATERIA PRIMA MANO DE OBRA CIF GASTO DE ADMINISTRACIN GASTO DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS

S Y GERENTES

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: NOVIEMBRE RUC: 20494514665 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO NMERO CORRELATIVO FECHA DE FECHA DE DEL REGISTRO EMISIN DE VENCIMIENTO CDIGO UNICO PAGO O Y/O PAGO DE LA DOCUMENTO OPERACIN

INFORMACIN DE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 10) N SERIE O N DE SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADORA

NMERO

TIPO (TABLA 2)

NMERO

01 02

11/12/2010 11/12/2010

01 01

001 001

020 021

06 06

20325687459 20325687459

PERIODO: DICIEMBRE RUC: 20494514665 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CORRELATIVO FECHA DE FECHA DE DEL REGISTRO EMISIN DE VENCIMIENTO CDIGO UNICO PAGO O Y/O PAGO DE LA DOCUMENTO OPERACIN COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N SERIE O N DE TIPO SERIE DE LA NMERO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA

INFORMACIN DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NMERO

01 02 03 04

12/1/2010 12/12/2010 12/22/2010 12/22/2010

01 01 01 01

001 001 001 001

022 023 024 025

06 06 06 06

20325687459 20354687912 20354687912 20325687459

" CONTRATISTAS Y OPERACAIONES GENERALES EIRL"

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN EXONERADA O INAFECTA VALOR FACTURADO DE LA EXPORTACIN APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA EXONERADA INAFECTA

INFORMACIN DEL CLIENTE

MNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO MNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO

68,923.08 33,176.47

TOTALES

102,099.55

" CONTRATISTAS Y OPERACAIONES GENERALES EIRL"

INFORMACIN DEL CLIENTE VALOR FACTURADO DE LA APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN EXPORTACIN SOCIAL BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN EXONERADA O INAFECTA EXONERADA INAFECTA

MNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANTA MNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO

24371.82 17913.45 102871.69 12161.29

TOTALES

157318.25

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA OTROS TRIBUTOS Y CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA BASE IMPONIBLE

ISC

IGV Y/O IPM

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO

TIPO DE CAMBIO FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE

13,095.39 6,303.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,398.91

82,018.47 39,480.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 121,498.46

ISC

IGV Y/O IPM

OTROS TRIBUTOS Y CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA BASE IMPONIBLE

IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO

TIPO DE CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA TIPO (TABLA 10)

FECHA

SERIE

4,630.65 3,403.56 19,545.62 2,310.65 0.00 0.00 0.00 0.00 29,890.47

29,002.47 21,317.01 122,417.31 14,471.94 0.00 0.00 0.00 0.00 187,208.72

MPROBANTE DE PAGO O NAL QUE SE MODIFICA

N DEL COMPROBANT E DE PAGO O DOCUMENTO

MPROBANTE DE PAGO O NAL QUE SE MODIFICA N DEL COMPROBANT E DE PAGO O DOCUMENTO

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS PERIODO: RUC: NOVIEMBRE 20494514665

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

N DEL COMPROBANTE DE NMERO PAGO, COMPROBANTE DE PAGO CORREL INFORMACIN DEL PR FECHA DE DOCUMENTO, N DE O DOCUMENTO ATIVO EMISIN ORDEN DEL DEL FECHA DEL FORMULARIO FSICO O REGISTR DE COMPROBA VIRTUAL, N DE DUA, OO VENCIMIENT NTE DE DSI O LIQUIDACIN DE CDIGO O O FECHA PAGO O COBRANZA U OTROS SERIE NICO DE PAGO (1) DOCUMENTO DE IDENTIDAD DOCUMENT DOCUMENTOS O CDIGO DE AO DE DE LA TIPO O EMITIDOS POR SUNAT LA EMISIN OPERACI (TABLA PARA ACREDITAR EL DEPENDENCIA DE LA DUA N TIPO 10) CRDITO FISCAL EN ADUANERA O DSI (TABLA 2) LA IMPORTACIN (TABLA 11)

######## 11/3/2010 ######## 11/3/2010 11/6/2010 11/7/2010 11/7/2010 ######## 11/8/2010 ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ########

######## 11/3/2010 ######## 11/3/2010 11/6/2010 11/7/2010 11/7/2010 ######## 11/8/2010 ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ########

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

001 630 001 002 205 001 001 0006 001 006 0003 001 002 005 003 001 009 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001

2003 000073 000104363 00206 8777 019523 037904 11224 000059 002872 000969 000187 000267 018006 002229 0004541 0029030 007372 003433 001461 000658 001462 002756 001332 001333 10504 04249 10460 10495

06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS PERIODO: RUC: DICIEMBRE 20494514665

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

N DEL COMPROBANTE DE NMERO PAGO, COMPROBANTE DE PAGO CORREL INFORMACIN DEL PR FECHA DE DOCUMENTO, N DE O DOCUMENTO ATIVO EMISIN ORDEN DEL DEL FECHA DEL FORMULARIO FSICO O REGISTR DE COMPROBA VIRTUAL, N DE DUA, OO VENCIMIENT NTE DE DSI O LIQUIDACIN DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD SERIE CDIGO O O FECHA PAGO O COBRANZA U OTROS O CDIGO DE AO DE NICO DE PAGO (1) TIPO DOCUMENT DOCUMENTOS LA EMISIN DE LA (TABLA O DEPENDENCIA DE LA DUA EMITIDOS POR SUNAT TIPO OPERACI 10) PARA ACREDITAR EL (TABLA 2) ADUANERA O DSI N CRDITO FISCAL EN (TABLA 11) LA IMPORTACIN

######## 12/1/2010 12/1/2010 12/2/2010 12/2/2010 12/2/2010 12/3/2010 12/4/2010 12/4/2010 12/4/2010 12/4/2010 12/4/2010 12/5/2010 ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ########

######## 12/1/2010 12/1/2010 12/2/2010 12/2/2010 12/2/2010 12/3/2010 12/4/2010 12/4/2010 ######## 12/4/2010 12/4/2010 12/5/2010 ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## 15/12710 ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ########

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

001 001 002 001 001 036 001 001 001 001 001 001 001 001 003 003 003 001 001 002 003 001 006 006 001 006 0001 001 630 001 001 001 003

04248 000209 016240 005722 04306 0015543 003288 04312 04309 04310 04311 04308 001028 04337 011669 011668 011671 019916 002715 020108 011685 00130 011385 011384 000510 011384 026235 0040691 0187 002576 001345 1344 011730

06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06

######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ########

######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ######## ########

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

001 001 001 001 002 001 002 002 002 001 002 001 001 001 0007 630 001 002 001

0270 01632 6654 1471 0695 01632 068147 054948 055088 10914 20062 0659 283 1282 0586 0215 001289 016909 1371

06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06 06

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL NMERO BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE

20452831865 20100027292 10407557282 20452793084 20124653780 20452568552 10217835360 20129159422 20485460696 20427497888 10311867895 2045258213 10023753273 20100027021 20486312239 10410941606 20372706288 20507897054 20514002917 10407557382 10210017041 10407557382 20508894083 20452793084 20452793084 20407305320 20485920588 20407305320 20407305320

AYACUCHO RACING SRL FEREIROS SA RUBEN ROBETO CALDERON CHIRINOS NEGOCIACIONES KEVIN EIRL DELTA EIRL CIA LUKE EIRL MEDINA MERINO JORGE ROMAN AUTOMOTRIZ HUAMANGA EIRL SERVICER EIRL COMERCIAL DENISA SAC HELENA MAMANI HILASACA ESPERVOL & TOP SRL GERARA MACHACA ZAPATA UNIMAQ SA CERAMICAS LEON SAC TULCI PAMELA LEYVA SONYCENTER DIGI @NALISIS SAC LCV DECORACIONES GENERALES EIRLTDA RUBEN ROBERTO CALDERON CHIRINOS MARGARITA APORINARIO SALVA RUBEN ROBERTO CALDERON CHIRINOS DISTRIBUIDORA SAVALA MZ EIRL NEGOCIACIONES KEVIN EIRL NEGOCIACIONES KEVIN EIRL BELLOTA EIRL LTADA TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL BELLOTA EIRL LTADA BELLOTA EIRL LTADA

603.45 3,195.49 2,505.46 2,911.76 208.82 103.36 105.04 10,084.03 26,222.50 216.36 231.93 1,591.60 60.51 2,324.08 772.69 155.45 326.89 256.30 79.84 551.01 336.13 1,290.34 2,403.36 2,929.41 2,911.76 1,806.72 15,580.32 2,350.42 1,873.53

TOTALES

83,988.56

114.66 607.14 476.04 553.23 39.68 19.64 19.96 1,915.97 4,982.28 41.11 44.07 302.40 11.50 441.58 146.81 29.54 62.11 48.70 15.17 104.69 63.86 245.16 456.64 556.59 553.23 343.28 2,960.26 446.58 355.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,957.83

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL NMERO BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE

40485920588 10282244930 20510619936 10199413371 20485920588 20100027292 20486407612 20485920588 20485920588 20485920588 20485920588 20485920588 20516117991 20485920588 10212830556 10212830556 10212830556 20452568552 20452803578 20452421969 10212830556 10427812125 20129159422 20129159422 20516765489 20129159425 10282131591 20452698685 2010007292 20452475112 20452793084 20452793084 10212830556

TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL SILBERTE CONSTANTINO GARCIA ALAYA CHALPON SAC TOVAR ROJAS, ILARION TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL FERREIROS SAA DIESEL PARTS QUIONEZ SAC TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL CARRILLOTRACTOR SCRL TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL GONZALES RIMARI AMELIA GONZALES RIMARI AMELIA GONZALES RIMARI AMELIA CIA LUKE EIRL REPRESENTACIONES GREMAJA SRL FORGAM SRL GONZALES RIMARI AMELIA SUIGA FERNANDEZ VANESSA AUTOMOTRIZ HUAMANGA EIRL AUTOMOTRIZ HUAMANGA EIRL C Y D HERRAMIENTAS Y SUMINISTROS SAC NEGOCIACIONES CRUZ DE CHALPON SAC RAUL ARMANO QUISPE PRADO REPUESTOS DEL PINO SAC FERREIRO SAA FERRETERIA GILCAR SRL NEGOCIACIONES KEVIN EIRL NEGOCIACIONES KEVIN EIRL GONZALES RIMARI AMELIA

5,309.53 37.82 14,285.71 1,945.38 1,643.70 1,721.92 1,445.38 13,510.92 745.88 3,094.46 3,542.04 1,577.82 929.27 2,595.94 48.74 67.23 52.10 927.73 161.76 1,157.14 84.03 55.88 10,084.03 10,084.03 7,412.78 16,806.72 542.02 30.25 766.97 77.31 1,997.06 2,403.69 44.54

1,008.81 7.19 2,714.28 369.62 312.30 327.16 274.62 2,567.07 141.72 587.95 672.99 299.79 176.56 493.23 9.26 12.77 9.90 176.27 30.73 219.86 15.97 10.62 1,915.97 333 1,915.97 333.00 1,408.43 3,193.28 102.98 5.75 145.72 14.69 379.44 456.70 8.46

10200495174 10199408467 10199141657 10200130311 10199071527 20485920588 20219539119 20428474881 20428474881 20407360185 20452568552 10425560889 10282066527 10282066527 20449688784 20100027292 10282066527 20510619936 20452793084

JOSE CARRASCO VERA Y HNOS FREDY FERNANDO BERNAOLA ADAUTO TOMAS GONZALES MISAEL EUSEVIO MONTES SANABRIA JOSUE LUIS ELMER ANDRES BATIDAS YACTAYO TRACTOPARTES DEL CENTRO EIRL SANTA CECILIA SA TURISMO ESPINOZA EIRL TURISMO ESPINOZA EIRL UNION OLRTE SRL CIA LUKE EIRL JUAN CARLOS SOTOBAUTISTA ISIDRO ROJS QUISPE ISIDRO ROJS QUISPE RAMQUIS SRL FERREIROS SAA ISIDRO ROJS QUISPE NEGOCIACIONES CRUZ DE CHALPON SAC NEGOCIACIONES KEVIN EIRL

96.64 3,042.02 663.87 2,352.94 13,067.23 3,876.93 84.03 50.42 42.02 117.65 106.72 181.51 180.67 126.05 262.69 824.68 109.24 19,327.53 866.13

TOTALES

150,568.75

18.36 577.98 126.14 447.06 2,482.77 736.62 15.97 9.58 7.98 22.35 20.28 34.49 34.33 23.95 49.91 156.69 20.76 3,672.23 164.56 0.00 0.00 28,608.06

634.00 63.10 63.40

63.10 63.10

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADAS

VALOR DE LAS ADQUISICIONE S NO GRAVADAS

OTROS ISC TRIBUTO SY CARGOS IMPORTE TOTAL

IGV

BASE IMPONIBL E

IGV

CONSTANCIA DE N DE DEPSITO COMPROB ANTE DE DE DETRACCIN (3) PAGO EMITIDO POR SUJETO NO DOMICILIA NMER FECHA DO (2) O DE EMISIN

718.11 3,802.63 2,981.50 3,464.99 248.50 123.00 125.00 12,000.00 31,204.78 257.47 276.00 1,894.00 72.00 2,765.66 919.50 184.99 389.00 305.00 95.01 655.70 399.99 1,535.50 2,860.00 3,486.00 3,464.99 2,150.00 18,540.58 2,797.00 2,229.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,946.38

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADAS

IGV

BASE IMPONIBL E

VALOR DE LAS ADQUISICIONE S NO GRAVADAS

OTROS ISC TRIBUTO SY CARGOS IMPORTE TOTAL

IGV

CONSTANCIA DE N DE DEPSITO COMPROB ANTE DE DE DETRACCIN (3) PAGO EMITIDO POR SUJETO NO NMER FECHA DOMICILIA O DE EMISIN DO (2)

6,318.34 45.01 16,999.99 2,315.00 1,956.00 2,049.08 1,720.00 16,077.99 887.60 3,682.41 4,215.03 1,877.61 1,105.83 3,089.17 58.00 80.00 62.00 1,104.00 192.49 1,377.00 100.00 66.50 12,000.00 12,000.00 8,821.21 20,000.00 645.00 36.00 912.69 92.00 2,376.50 2,860.39 53.00

115.00 3,620.00 790.01 2,800.00 15,550.00 4,613.55 100.00 60.00 50.00 140.00 127.00 216.00 215.00 150.00 312.60 981.37 130.00 22,999.76 1,030.69 0.00 0.00 179,176.81

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA TIPO DE CAMBIO TIPO (TABLA 10) N DEL COMPROBA NTE DE PAGO O DOCUMENT O

FECHA

SERIE

2.59328

3.085 3.10194

2.81758

CREDITO CREDITO CREDITO CREDITO CREDITO CREDITO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA TIPO DE CAMBIO FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE

N DEL COMPROBA NTE DE PAGO O DOCUMENT O

3.01198

3.11501

3.11207

PLANILLA DE S
PLANILLA DE REMUNERACIONES ANUAL

N DE TRABAJA DORES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

NOMBRE DEL PERSONAL REIMUNDEZ HINOSTROZA CORINA GALLEGOS PEREZ JUAN ROCA VELARDE PEDRO RAMOS HINOSTROZA BERTA LINARES PRAO JUALIA MALDONADO GUTIERREZ EDER MERCADO CUAROS LURDES MENDEZ OCHOA JUAN PEREZ HUAMAN PABLO BARRIGA CUADROS JESUS

NUMERO DE SUELDO AFILIADO HIJOS BASICO DNI 24502536 26582541 25214158 20232147 10251426 22551210 10253654 20253620 25021420 20542102 SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP 1,000.00 550.00 1,000.00 550.00 1,000.00 1,000.00 550.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

ASIG. FAM. 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00

GRATIFIC ACIONES

8,650.00

550.00

0.00

PLANILLA DE S
PLANILLA DE REMUNERACIONES ANUAL

N DE TRABAJA DORES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

NOMBRE DEL PERSONAL REIMUNDEZ HINOSTROZA CORINA GALLEGOS PEREZ JUAN ROCA VELARDE PEDRO RAMOS HINOSTROZA BERTA LINARES PRAO JUALIA MALDONADO GUTIERREZ EDER MERCADO CUAROS LURDES MENDEZ OCHOA JUAN PEREZ HUAMAN PABLO BARRIGA CUADROS JESUS

NUMERO DE SUELDO AFILIADO HIJOS BASICO DNI 24502536 26582541 25214158 20232147 10251426 22551210 10253654 20253620 25021420 20542102 SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP SNP 1,000.00 550.00 1,000.00 550.00 1,000.00 1,000.00 550.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

ASIG. FAM. 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00

GRATIFIC ACIONES 1,000.00 550.00 1,000.00 550.00 1,000.00 1,000.00 550.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

8,650.00

550.00

8,650.00

PLANILLA DE SUELDOS
MES DE NOVIEMBRE BONIFICA CION EXTRAOR DINARIA DESCUEN TOS SNP 13% 137.15 78.65 137.15 78.65 137.15 137.15 78.65 137.15 137.15 137.15

A DE REMUNERACIONES ANUAL

REMUN. BRUTA 1,055.00 605.00 1,055.00 605.00 1,055.00 1,055.00 605.00 1,055.00 1,055.00 1,055.00

TOTAL DESCT. 137.15 78.65 137.15 78.65 137.15 137.15 78.65 137.15 137.15 137.15

NETO A PAGAR 917.85 526.35 917.85 526.35 917.85 917.85 526.35 917.85 917.85 917.85

Aporte SSS (9%) 94.95 54.45 94.95 54.45 94.95 94.95 54.45 94.95 94.95 94.95

TOTAL APORTACION 94.95 54.45 94.95 54.45 94.95 94.95 54.45 94.95 94.95 94.95

CTS 615.42 352.92 615.42 352.92 615.42 615.42 352.92 615.42 615.42 615.42

0.00

9,200.00

1,196.00

1,196.00

8,004.00

828.00

828.00

5,366.67

PLANILLA DE SUELDOS
MES DE DICIEMBRE BONIFICA CION EXTRAOR DINARIA 90.00 49.50 90.00 49.50 90.00 90.00 49.50 90.00 90.00 90.00 DESCUEN TOS SNP 13% 137.15 78.65 137.15 78.65 137.15 137.15 78.65 137.15 137.15 137.15

A DE REMUNERACIONES ANUAL

REMUN. BRUTA 2,145.00 1,204.50 2,145.00 1,204.50 2,145.00 2,145.00 1,204.50 2,145.00 2,145.00 2,145.00

TOTAL DESCT. 137.15 78.65 137.15 78.65 137.15 137.15 78.65 137.15 137.15 137.15

NETO A PAGAR 2,007.85 1,125.85 2,007.85 1,125.85 2,007.85 2,007.85 1,125.85 2,007.85 2,007.85 2,007.85

Aporte SSS (9%) 94.95 54.45 94.95 54.45 94.95 94.95 54.45 94.95 94.95 94.95

TOTAL APORTACION 94.95 54.45 94.95 54.45 94.95 94.95 54.45 94.95 94.95 94.95

778.50

18,628.50

1,196.00

1,196.00

17,432.50

828.00

828.00

COTRATISTAS Y OPERACIO CUADRO DE DEPRECIACI

ACTIVOS FIJOS DEL EERCICIO PORCENTAJE DE ANTERIOR DEPRECIACIN 1946.00 1946.00 0.00 850000.00 500000.00 50000.00 300000.00 8430.00 6750.00 1680.00 10% 10% 20% 10% 10% 10% 10% 25% 25% 25%

DESCRIPCION Muebles y Enseres Muebles y Enseres Unidades de Transporte Maquinarias Dos volquetes volvo NL12 Una camioneta 4 x 4 marca MITSUBISHI Rodillo vibratorio Equipos Diversos Tres computadoras IBM pentium 4 c/u 2250.00 Tres impresoras Laser c/u 560.00

TOTALES

860376.00

COTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL CUADRO DE DEPRECIACIN

COMPRA DE ACTIVOS EN EL PRESENTE EJERCICIO DEPRECIACIN TOTAL ACTIVO DEPRECIACIN DEL DEL DE PERIODO TOTAL EJERCICIO 2010 PERIODO ANTERIOR DEPRECIACIN 1946.00 1946.00 0.00 850000.00 500000.00 50000.00 300000.00 8430.00 6750.00 1680.00 32.43 32.43 0.00 14166.67 8333.33 833.33 5000.00 351.25 281.25 70.00 194.60 194.60 0.00 85000.00 50000.00 5000.00 30000.00 2107.50 1687.50 420.00 227.03 227.03 0.00 99166.67 58333.33 5833.33 35000.00 2458.75 1968.75 490.00

860376.00

14550.35

87302.10

101852.45

SALDO DEL ACTIVO FIJO 1718.97 1718.97 0.00 750833.33 441666.67 44166.67 265000.00 5971.25 4781.25 1190.00

758523.55

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERACIONES BANCARIAS NMERO CORRELATIV FECHA DE O DEL LA REGISTRO OPERACI NICO DE LA N OPERACIN NMERO DE TRANSACCIN BANCARIA, DE DOCUMENTO CDIGO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIN 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9

NOVIEMBRE

20494514665 CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

CUENTA CONTABLE A

MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDOS INICIALES 01 02 03 04 05 05 06 08 09 09 10 11 12 13 14 14 15 16 17 17 18 19 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES

AYACUCHO RACING SRL FEREIROS SA RUBEN ROBETO CALDERON CHIRINOS NEGOCIACIONES KEVIN EIRL DELTA EIRL CIA LUKE EIRL MEDINA MERINO JORGE ROMAN AUTOMOTRIZ HUAMANGA EIRL SERVICER EIRL COMERCIAL DENISA SAC HELENA MAMANI HILASACA ESPERVOL & TOP SRL GERARA MACHACA ZAPATA UNIMAQ SA CERAMICAS LEON SAC TULCI PAMELA LEYVA SONYCENTER DIGI @NALISIS SAC LCV DECORACIONES GENERALES EIRLTDA RUBEN ROBERTO CALDERON CHIRINOS MARGARITA APORINARIO SALVA RUBEN ROBERTO CALDERON CHIRINOS

19 20 21 22 23 24 25 26 27 33 34

002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002

PAGO A PROVEEDORES COBRO A CLIENTES COBRO A CLIENTES PAGO DE REMUNERACIONES APORTACIONE A ESSALUD DEPOSITO DE SNP DEPOSITO DE CTS PAGO A CUENTA DE IMPUESTO A LA RENTA PAGO DE ITF

DISTRIBUIDORA SAVALA MZ EIRL MNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO MNICIPALIDAD DISTRITAL DE AYAHUANCO VARIOS VARIOS VARIOS VARIOS

46.9 12.1 12.1 41.1 40.31 40.32 40.51 4017 64.31

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
DICIEMBRE

20494514665 CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

STAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIN

DEUDOR

ACREEDOR

50,000.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 718.11 3,802.63 2,981.50 3,464.99 248.50 123.00 125.00 12,000.00 31,204.78 257.47 276.00 1,894.00 72.00 2,765.66 919.50 184.99 389.00 305.00 95.01 655.70 399.99 1,535.50

OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS FACTURAS POR COBRAR FACTURAS POR COBRAR REMUNERACIONES POR PAGAR ESSALUD SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CATEGORIA ITF 121,498.46 50,000.00 82,018.47 39,480.00

2,860.00

8,004.00 828.00 1,196.00 5,366.67 2,041.99 94.39 84,809.36 86,689.11 171,498.46

TOTALES

171,498.46

STAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO NICO DE LA OPERACIN

NOVIEMBRE

20494514665 CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 79,596.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,018.47 39,480.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FECHA DE LA OPERACIN

DESCRIPCIN DE LA OPERACIN SALDOS INICIALES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES PAGO A PROVEEDORES COBRO A CLIENTES COBRO A CLIENTES PAGO DE REMUNERACIONES APORTACIONE A ESSALUD DEPOSITO DE SNP DEPOSITO DE CTS PAGO A CUENTA DE IMPUESTO A LA RENTA PAGO DE ITF

CDIGO 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 46.9 12.1 12.1 41.1 40.31 40.32 41.51 4017 64.31

DENOMINACIN OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS FACTURAS POR COBRAR FACTURAS POR COBRAR REMUNERACIONES POR PAGAR ESSALUD SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CATEGORIA ITF

10.4 10.4

CUENTA CORRIENTE DEUDOR CUENTA CORRIENTE ACREEDOR

84,809.36

SUMAS saldo inicial/saldo final TOTALES

206,307.82 79,596.00 285,903.82

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 718.11 3,802.63 2,981.50 3,464.99 248.50 123.00 125.00 12,000.00 31,204.78 257.47 276.00 1,894.00 72.00 2,765.66 919.50 184.99 389.00 305.00 95.01 655.70 399.99 1,535.50 2,860.00 0.00 0.00 8,004.00 828.00 1,196.00 5,366.67 2,041.99 94.39

121,498.46

206,307.82 79,596.00 285,903.82

DEDUCCIN DEL IMPUESTO A LA RENTA

BASE CONTABLE UAPI X 2 MAS: ADICIONES - REPAROS Diferencias Permanentes Multas Gastos por intereses gastos por intereses Intereses exonerados Monto Deducible Monto no deducible Ingreso por Intereses Exonerados MENOS: DEDUCCIONES Diferencias Temporales 31,655.98 BASE TRIBUTARIA 31,655.98

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

MAS: ADICIONES Diferencias Temporales Estimacion por cuentas incobrables Estimacion por desvalorizacion de existencias Depreciaciones Base Contable Base tributaria Exceso de Depreciacin BASE IMPONIBLE DEL I RTA PARTICIPACION 8% I RTA 30% P/A/C IR POR REGULARIZAR

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 31,655.98 2,532.48 8,737.05 31,655.98 DIF 2,532.48 8,737.05 5,188.36 3548.70 0.00 372 0.00 371

" EL NAVEGANTE 2 " S.A.

NOTAS DE CARCTER ESPECFICO
RECLASIFICACIN - CUENTAS DEL BALANCE GENERAL POR RUBROS AL 31 - 12 - X2

01

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 101 Caja 102 Fondos Fijos 104 Cuenta Corriente TOTAL

02

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 121 123 129 192 Facturas por Cobrar Letras o Efectos por Cobrar Cobranza Dudosa Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa TOTAL

03

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 14 16 4011 4017 4017 4152 Cuentas por Cobrar al Personal, a los Accionistas (socios), Directores y Gerentes Cuentas por Cobrar Diversas Saldo a Favor del IGV (Crdito Fiscal del IGV) P/A/C del Impuesto a la Renta de 3ra Categora Impuesto a la Renta Adelantos Otorgados a Trabajadores - CTS TOTAL

EXISTENCIAS 20 28 422 29 Mercaderias Existencias por Recibir Anticipos a Proveedores Desvalorizacin de Existencias TOTAL

GASTOS CONTRATATOS POR ANTICIPADO 181 Intereses 182 Seguros

TOTAL

04

INVERSIONES INMOBILIARIAS 3311 Teerrenos

TOTAL

05

INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPO 333 334 335 336 391 Maquinarias y equipos de explotacin Equipo de transporte Muebles y Enseres Equipos Diversos Depreciacin Acumulada de IME TOTAL

ACTIVO POR IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDOS 371 Impuesto a la Renta Diferido 372 Participaciones de los Trabajadores Diferido TOTAL

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 421 Facturas por Pagar 423 Letras o Efectos por Pagar TOTAL

06

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES 4017 Impuesto a la Renta Corriente 413 Participaciones a los Trabajadores Corrientes TOTAL

07

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 4011 403 40172 4018 411 4151 IGV Contribuciones a Instituciones Publicas I Rta de 4ta Categoria ITF Remuneraciones por Pagar Provisin de CTS

4412 Dividendos por Pagar 465 Cuentas por Pagar Diversas 48 Provisiones Diversas TOTAL

OBLIGACIONES FINANCIERAS 451 Prstamo de Instituciones Financieras 452 Contratos de Arrendamiento Financiero 455 Intereses Inters por prestamo Inters por leasing

TOTAL

08

CAPITAL SOCIAL 501 Capital Social TOTAL

CAPITAL ADICIONAL 521 Primas de Acciones TOTAL

EXCEDENTE DE REVALUACIN 5712 Excedente de Revaluacin de IME TOTAL

09

RESERVAS 582 Reserva Legal TOTAL

10

RESULTADOS ACUMULADOS 591 Utilidades No Distribuidas 592 Prdidas Acumuladas TOTAL

ANTE 2 " S.A.

CTER ESPECFICO

NCE GENERAL POR RUBROS AL 31 - 12 - X2 X2 X1

79,596.00 2,000.00 71,934.96 153,530.96

79,596.00 2,000.00 50,000.00 131,596.00

11,424.00

11,424.00

11,424.00

11,424.00

(socios), Directores y Gerentes 4,876.51 5,188.36

0.00 9,600.00

0.00 10,064.86 9,600.00

0.00

0.00

0.00

0.00

80,000.00

80,000.00

80,000.00

0.00

356,474.59 550,000.00 1,946.00 8,430.00 ( 101,852.45) 814,998.14

300,000.00 550,000.00 1,946.00 8,430.00 ( 87,302.10) 773,073.90

0.00

0.00

0.00

0.00

8,737.05 2,532.48 11,269.53 0.00

32,668.08

32,668.08

0.00

0.00

0.00

1,005,693.90 1,005,693.90

1,005,693.90 1,005,693.90

0.00

0.00

0.00

0.00

2,038.65 2,038.65 0.00

18,347.81

18,347.81

0.00

Ingresos Operacionales Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales UTILIDAD BRUTA Gastos de Ventas Gastos de Administracin Ganancia (Prdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos UTILIDAD OPERATIVA Ingresos Financieros Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA Participacin de los trabajadores Impuesto a la Renta Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuacin UTILIDAD ( PRDIDA) NETA DEL EJERCICIO

CONTRATISTAS Y
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS AL 31 DE DICIEMBRE DE X2 (Expresado en Nuevos Soles)
Ingresos Operacionales Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales) Otros Costos Operacionales Total Costos Operacionales UTILIDAD BRUTA Gastos de Ventas Gastos de Administracin Ganancia (Prdida) por Venta de Activos Otros Ingresos Otros Gastos UTILIDAD OPERATIVA Ingresos Financieros Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas por el Mtodo de Participacin Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros Derivados RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA Participacin de los trabajadores Impuesto a la Renta Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuacin UTILIDAD ( PRDIDA) NETA DEL EJERCICIO

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

259,417.80 259,417.80

0.00 259,417.80 ( 113,880.91) ( 113,880.91)

31,655.98

31,655.98

31,655.98

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE x2 (Expresado en Nuevos Soles)
Cuenta SALDOS AL 01 DE ENERO DE X2 Ganancia (Prdida) por valor razonable de: - Inmuebles, Maquinaria y Equipo - Activos Financieros disponibles para la Venta Ganancia (Prdida) por Coberturas de Flujo de Efectivo y/o Coberturas de Inversin Neta en un Negocio en el Extranjero Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio Ingresos (gastos) reconocidos directamente en Patrimonio Transferencias netas de Resultados no Realizados Otras Transferencias netas Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio Total de ingresos y gastos reconocidos Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y Correccin de Errores Distribuciones o Asignaciones a reservas de utilidades efectuadas en el perodo Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el perodo Nuevos Aportes de accionistas Reduccin de Capital o redencin de Acc. de Inversin Acciones en Tesoreria Capitalizacin de partidas patrimoniales Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones Conversin a moneda de presentacin Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE X2 Capital Acciones de Inversin Capital adicional Excedente de Revaluacin Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Total

1,005,693.90

1,005,693.90

20,386.45

20,386.45

2,038.65

2,038.65)

1,005,693.90

0.00

0.00

0.00

2,038.65

0.00

18,347.81

1,026,080.35

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENER

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE X1 Y X2 (Expresado en Nuevos Soles)

X2 ACTIVO Activo Corriente Efectivo y Equivalentes 01de efectivo 153,530.96 Inversiones Financieras - Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Prdidas - Activos Financieros Disponibles para la Venta - Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento - Activos por Instrumentos Financieros Derivados Cuentas por Cobrar Comerciales 02 (neto) 11,424.00 Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Cobrar (neto) Existencias (neto) Activos Biolgicos Activos no Corrientes mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos 03 10,064.86 Total Activo Corriente 175,019.82 Activo No Corriente Inversiones Financieras - Activos Financieros Disponibles para la Venta - Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento - Activos por Instrumentos Financieros Derivados - Inversiones al Mtodo de Participacin - Otras Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Cobrar Existencias (neto) Activos Biolgicos Inversiones Inmobiliarias 04 80,000.00 Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 05 814,998.14 Activos Intangibles (neto) Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Crdito Mercantil Otros Activos Total Activo No Corriente 894,998.14 X1

131,596.00

11,424.00

9,600.00 152,620.00

80,000.00 773,073.90

853,073.90

TOTAL ACTIVO

1,070,017.96

1,005,693.90

AS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

BALANCE GENERAL L 31 DE DICIEMBRE DE X1 Y X2 (Expresado en Nuevos Soles)

X2 PASIVO Pasivo Corriente Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas (neto) Impuesto a la Renta y 06 Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar 07 Provisiones Pasivos mantenidos para la Venta Total Pasivo Corriente X1

11,269.53 32,668.08

43,937.61

Pasivo No Corriente Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (netos) Total Pasivo No Corriente TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO Capital 08 Acciones de Inversin Capital Adicional Resultados no Realizados Excedente de Revalaucin Reservas Legales 09 Otras Reservas Resultados Acumulados 10 Diferencias de Conversin TOTAL PATRIMONIO NETO

0.00

0.00 0.00

43,937.61

1,005,693.90

1,005,693.90

2,038.65 18,347.81

1,026,080.35

1,005,693.90

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

1,070,017.96

1,005,693.90

" CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERELAS "E. I. R. L.

LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
10 101 102 104 12 121 33 331 333 I. ACTIVO S/ S/ CAJA Y BANCOS Caja Fondos fijos Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos 3311 500 m2 en Santa Elena Mz Q Lt 12 Maquinarias y equipos de explotacin 3331 Maquinarias y equipos de explotacin Rodillo vibratorio Marca JHON DHERE 300,000.00 Equipo de transporte 3341 Vehculos motorizados 33411 Costo 02 volqutes volvo NL 12 500,000.00 01 Camioneta 4 x 4 marca MITSUBISHI DAKAR 50,000.00 Muebles y enseres 3351 Muebles 01 mesa de reuniones de 5m x 2m 500.00 03 escritorios d madera c/u 250 750.00 03 sillones tipo gerente c/u 200 600.00 3352 Enseres 08 archivadores de metal c/u 12 96.00 Equipos diversos 3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) 03 computadoras IBM pentium IV c/u 2250 6,750.00 03 Impesoras Lazer c/u 660 1,680.00 TOTAL ACTIVO II. PASIVO DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO Depreciacin acumulada 3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

S/ 79,596.00 2,000.00 50,000.00

50,000.00

S/ 131,596.00

11,424.00 11,424.00 940,376.00 80,000.00

80,000.00

300,000.00
300,000.00

334

550,000.00
550,000.00

335

1,946.00
1,850.00

96.00

336

8,430.00
8,430.00

1,083,396.00 87,302.10 87,302.10

87,302.10

39 391 40

(9,600)

401 4011

Gobierno central Impuesto general a las ventas TOTAL PASIVO III. RESUMEN TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO PATRIMONIO IV. ANLISIS PATRIMONIAL

(9,600)
(9,600)

77,702.10
1,083,396.00 77,702.10 1,005,693.90 1,005,693.90 1,005,693.90

50 501

CAPITAL Capital social V. BALANCE DE INVENTARIO INICIAL CAJA Y BANCOS Caja Fondos fijos Cuentas corrientes en instituciones financieras 1041 Cuentas corrientes operativas CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos 3311 500 m2 en Santa Elena Mz Q Lt 12 Maquinarias y equipos de explotacin 3331 Maquinarias y equipos de explotacin Rodillo vibratorio Marca JHON DHERE Equipo de transporte 3341 Vehculos motorizados 33411 Costo 02 volqutes volvo NL 12 s./ 500000 01 Camioneta 4 x 4 marca MITSUBISHI DAKAR s./ 50000 Muebles y enseres 3351 Muebles 01 mesa de reuniones de 5m x 2m s./ 500 03 escritorios d madera c/u 250 s./ 750 03 sillones tipo gerente c/u 200 s./ 600 3352 Enseres 08 archivadores de metal c/u 12 s./ 96 Equipos diversos 3361 Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo) 03 computadoras IBM pentium IV c/u 2250 s./ 6750 03 Impesoras Lazer c/u 660 s./1680 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO Depreciacin acumulada

10 101 102 104 12 121 33 331 333

131,596.00 79,596.00 2,000.00 50,000.00

50,000.00

11,424.00 11,424.00 940,376.00 80,000.00

80,000.00 300,000.00 300,000.00 550,000.00 550,000.00

334

335

1,946.00 1,850.00

96.00 8,430.00 8,430.00

336

39 391

87,302.10
87,302.10

3913 40 401 4011 50 501

Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Gobierno central Impuesto general a las ventas CAPITAL Capital social

87,302.10 ( 9,600.00) (9,600) (9,600)

1,005,693.90 1,005,693.90

0.00

0.00

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL LIBRO MAYOR

101
debe haber 01 79,596.00 206,307.82 16 206,307.82 389,171.59 18 389,171.59 debe 14 17 01 2,000.00

102
haber 01 14 17 debe

104
haber 50,000.00 84,809.36 121,498.46 201,962.87 187,208.72 DEBE 16 18

11
HABER

675,075.41 79,596.00 595,479.41

595,479.41 0.00 595,479.41

2,000.00 2,000.00 0.00

0.00 0.00 0.00

358,707.18 71,934.96 286,772.23

286,772.23 0.00 286,772.23

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

121
01 02 03 debe haber 11,424.00 121,498.46 121,498.46 187,208.72 187,208.72 debe 16 18

123
haber debe

129
haber debe

142
haber

320,131.18 11,424.00 308,707.18

308,707.18 0.00 308,707.18

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

163
debe haber debe

165
haber debe

181
haber debe

182
haber

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

19
DEBE HABER DEBE

20
HABER DEBE

21
HABER DEBE

22
HABER

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

23
DEBE HABER DEBE

24
HABER DEBE

25
HABER DEBE

26
HABER

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

27
DEBE HABER DEBE

28
HABER DEBE

29
HABER

331
debe haber 01 80,000.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

80,000.00 80,000.00 0.00

0.00 0.00 0.00

31
DEBE HABER

333
debe haber 01 300,000.00 04 36,306.53 06 20,168.06 debe 01

334
haber 550,000.00

335
debe haber 01 1,946.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

356,474.59 356,474.59 0.00

0.00 0.00 0.00

550,000.00 550,000.00 0.00

0.00 0.00 0.00

1,946.00 1,946.00 0.00

0.00 0.00 0.00

336
debe 01 8,430.00 haber DEBE

34
HABER DEBE

35
HABER DEBE

36
HABER

8,430.00 8,430.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

371
debe haber debe

372
haber DEBE

38
HABER DEBE

39
HABER 87,302.10 14,550.35 01 12

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

101,852.45 101,852.45 0.00

4011

4017

403

409

debe 01 04 06 9600.00 15,957.83 28,608.06

haber 19,398.91 29,890.47

debe 02 03 14 17 2,041.99 3,146.37

haber 14 17

debe 2,024.00 2,024.00

haber 2,024.00 2,024.00 08 10

debe

haber

54,165.89 4,876.51 49,289.38

49,289.38 0.00 49,289.38

5,188.36 5,188.36 0.00

0.00 0.00 0.00

4,048.00 0.00 4,048.00

4,048.00 0.00 4,048.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

40181
debe haber

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

411
debe 14 17 8,004.00 17,432.50 haber 8,004.00 17,432.50 debe 08 10

413
haber 14 debe

415
haber 5,366.67 5,366.67 12 debe

421
haber

25,436.50 0.00 25,436.50

25,436.50 0.00 25,436.50

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

5,366.67 0.00 5,366.67

5,366.67 0.00 5,366.67

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

422
debe haber debe

423
haber debe

4412
haber debe

451
haber

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL LIBRO DIARIO

S
01

DEBE

S/ 79,596.00 2,000.00 50,000.00 50000.00

S S/ 131,596.00

10 101 102 104 1041 12 121 33 331 3311 333 3331

CAJA Y BANCOS Caja Fondos fijos Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos 500 m2 en Santa Elena Mz Q Lt 12 Maquinarias y equipos de explotacin Maquinarias y equipos de explotacin Rodillo vibratorio Marca JHON DHERE

11,424.00 11,424.00 940,376.00 80,000.00 80000.00 300,000.00 300000.00

334

335

336

40 401 39 391 50 501

Equipo de transporte Vehculos motorizados 33411 Costo 02 volqutes volvo NL 12 s./ 500000 01 Camioneta 4 x 4 marca MITSUBISHI DAKAR Muebles y enseres 3351 Muebles 01 mesa de reuniones de 5m x 2m 03 escritorios d madera c/u 250 s./ 750 03 sillones tipo gerente c/u 200 s./ 3352 Enseres 08 archivadores de metal c/u 12 s./ Equipos diversos 3361 Equipo para procesamiento de informacin (de 03 computadoras IBM pentium IV c/u 2250 03 Impesoras Lazer c/u 660 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE Gobierno central 4011 Impuesto general a las ventas DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada 3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo CAPITAL Capital social 01/11/2010 Por el activo , pasivo y patrimonio al inicio de las operaciones 3341
02 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

550,000.00 550000.00

1,946.00 1850.00

96.00 8,430.00 8430.00

9,600.00 9,600.00 9600.00

87,302.10 87302.10 1,005,693.90

12 121 40 401
4011

121,498.46 121,498.46

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas VENTAS Mercaderas Por la centralizacion de registro de ventas del mes de noviembre 03

19,398.91

70 701

102,099.55

12 121 40 401
4011

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas VENTAS Mercaderas Por la centralizacion de registro de ventas del mes de diciembre 04

187,208.72 187,208.72

29,890.47

70 701

157,318.25

33 333 65 656 40 401

4011

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinarias y equipos de explotacin OTROS GASTOS DE GESTIN Suministros TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas Por la Centralizacion d registro de compras de noviembre 05

36,306.53 36,306.53 47,682.03 47,682.03 15,957.83 15,957.83

46 469

99,946.39

94 945 95 955 79

GASTOS DE ADMINISTRACION Otros gastos de gestion GASTOS DE VENTAS Otros gastos de gestion CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS X/X/X Por el destino de los gastos 06 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

23,841.02 23,841.02 23,841.02 23,841.02

33 333 63 631 634 65 656 40 401

4011

20,168.06 20,168.06 18,554.63 2,445.38 16,109.25 111,846.06 111,846.06 28,608.06 28608.06 28608.06 179,176.81

Maquinarias y equipos de explotacin GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Mantenimiento y reparaciones OTROS GASTOS DE GESTIN Suministros TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas Por la Centralizacion d registro de compras de diciembre 07

46 469

94 943 945 95 953 955 79

GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos por servicios prestados por terceros Otros gastos de gestion GASTOS DE VENTAS Gastos por servicios prestados por terceros Otros gastos de gestion CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS X/X/X Por el destino de los gastos 08 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

65,200.35 9,277.32 55,923.03 65,200.35 9,277.32 55,923.03

62 621 622
6221

10,028.00 8,650.00 550.00 550.00 828.00

Remuneraciones Otras remuneraciones Asiganacion familiar Seguridad y previsin social TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

627 40

403
4031 4032

Instituciones pblicas ESSALUD ONP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

2,024.00 828.00 1196.00 8,004.00

41 411

Remuneraciones por pagar x/x/x por la centralizacion de la planilla de remuneraciones del mes de noviembre 09

94 942 95 952 79

GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos del personal, directores y gerentes GASTOS DE VENTAS Gastos del personal, directores y gerentes CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS X/X/X Por el destino de los gastos 10 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

5,014.00 5,014.00 5,014.00 5,014.00

62 621
6211 6214

19,456.50 17,300.00 8650.00 8650.00 1,328.50 550.00 778.50 828.00 2,024.00 828.00 1196.00 17,432.50

Remuneraciones Sueldos y salarios Gratificaciones Otras remuneraciones 6221 6222 Asiganacion familiar Bonificacin extraordinaria Seguridad y previsin social TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas 4031 4032 ESSALUD ONP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

622

627 40 403

41 411

Remuneraciones por pagar x/x/x por la centralizacion de la planilla de remuneraciones del mes de diciembre 11

94 942 95 952 79

GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos del personal, directores y gerentes GASTOS DE VENTAS Gastos del personal, directores y gerentes CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS X/X/X Por el destino de los gastos 12

9,728.25 9,728.25 9,728.25 9,728.25

62 629
6291

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Beneficios sociales de los trabajadores Compensacin por tiempo de servicio VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

5,366.67 5,366.67 5366.67 14,550.35 14,550.35 14550.35 14,550.35 14550.35 5,366.67 5366.67

68 681
6814

39 391
3914

41 415
4151

Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensacin por tiempo de servicios X/X/X Por la provision del ejercicio 13

94 942 948 95

GASTOS DE ADMINISTRACION Gastos del personal, directores y gerentes Gastos por depreciacin GASTOS DE VENTAS

9,958.51 2,683.33 7,275.18 9,958.51

952 958 79

Gastos del personal, directores y gerentes Gastos por depreciacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS X/X/X Por el destino de los gastos 14 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central 4017 Impuesto a la renta Instituciones pblicas 4031 4032 ESSALUD ONP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

2,683.33 7,275.18

40 401 403

4,065.99 2,041.99 2041.99 2,024.00 828.00 1196.00 13,370.67 8,004.00 8004.00 5,366.67 5366.67 94.39 94.39 94.39 67,278.31 67,278.31 121,498.46 121,498.46 206,307.82

41 411
4111

Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 4151 Compensacin por tiempo de servicios GASTOS POR TRIBUTOS

415 64 643
6431

Tributos al gobierno central ITF CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

46 469 10 104 10 101

Otras cuentas por pagar diversas CAJA Y BANCOS Cuentas corrientes en instituciones financieras CAJA Y BANCOS Caja X/X/X Por la centralizacin del haber del libro caja del mes de noviembre 15

94 944 95 954 79

GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS POR TRIBUTOS GASTOS DE VENTAS GASTOS POR TRIBUTOS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por el destino de los gastos del ITF 16

47.19 47.19 47.19 47.19

206,307.82 206,307.82 84,809.36 121,498.46

10 101 10 104 12 121

CAJA Y BANCOS Caja CAJA Y BANCOS Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar X/X/X Por la centralizacin del debe del libro caja del mes de noviembre 17 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central 4017 Impuesto a la renta Instituciones pblicas 4031 4032 ESSALUD ONP REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

40 401 403

5,170.37 3,146.37 3146.37 2,024.00 828.00 1196.00 17,432.50 17,432.50 17432.50 183.19 183.19 183.19

41 411
4111

Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar GASTOS POR TRIBUTOS

64 643
6431

Tributos al gobierno central ITF

46 469 10 104 10 101

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas CAJA Y BANCOS Cuentas corrientes en instituciones financieras CAJA Y BANCOS Caja X/X/X Por la centralizacin del haber del libro caja del mes de diciembre 18

179,176.81 179,176.81 187,208.72 187,208.72 389,171.59

10 101 10 104 12 121

CAJA Y BANCOS Caja CAJA Y BANCOS Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar X/X/X Por la centralizacin del debe del libro caja del mes de diciembre. 19

389,171.59 389,171.59 201,962.87 187,208.72

94 944 95 954 79

GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS POR TRIBUTOS GASTOS DE VENTAS GASTOS POR TRIBUTOS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS por el destino de los gastos del ITF

91.60 91.60 91.60 91.60

CIERRE
57

61 69

VARIACIN DE EXISTENCIAS COSTO DE VENTAS Por el cierre de la cta 69 58 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS P or el cierre de clase 9 59

0.00

79 94 95 97

227,761.82

85 60 61 62 63 64 65 67 68

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS COMPRAS VARIACIN DE EXISTENCIAS GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS GASTOS POR TRIBUTOS OTROS GASTOS DE GESTIN GASTOS FINANCIEROS VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Por el cierre de la clase 6 60

#VALUE!

70 73 75 77 85

VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS OTROS INGRESOS DE GESTIN INGRESOS FINANCIEROS RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

259,417.80

Por el cierre de la clase 7 61

87 872 88 882 89 892 85 37 371 372 40 401

4017

PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta - diferido DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Prdida RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 62 ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto a la renta REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

405.77 1,399.90 1,770.45

1,805.67 1,399.90 405.77 86.00 86.00 25.00 25.00 86.00 25.00 405.77 1,399.90
63

41 413 37 371 372 87 872 88 882

Participacin de los trabajadores por pagar ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participacin de los trabajadores diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta - diferido Por el impuesto a la renta diferido

59 592 89 892

RESULTADOS ACUMULADOS Prdidas acumuladas DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Prdida Por el cierre de la clase 8 64

1,770.45 1,770.45 1,770.45

19 191 29 291 39 391 40 401

4018

ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS Mercaderas DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Otros impuestos Instituciones pblicas REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

101,852.45 101852.45 0.00

403 41 411 413 42 423 44 441 45 451 452 455 46

0.00

Remuneraciones por pagar Participacin de los trabajadores por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Letras por pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios) OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Costos de financiacin por pagar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS

0.00

32,668.08

46 50 501 52 521 58 582 59 591 592 10 101 102 104 12 121 123 14 142 18 181 182 20 201 28 281 30 302
3022

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS CAPITAL Capital social CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones RESERVAS Legal RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Prdidas acumuladas CAJA Y BANCOS Caja Fondos fijos Cuentas corrientes en instituciones financieras CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o socios) SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Intereses Seguros MERCADERAS Mercaderas manufacturadas EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderas INVERSIONES MOBILIARIAS Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Acciones representativas de capital social ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inmuebles, maquinaria y equipo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Equipo de transporte Muebles y enseres ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

32668.08 1,005,693.90 1005693.90

-1,770.45 -1770.45 79596.00 2000.00 71934.96 11424.00

80000.00 80000.00 356474.59 550000.00 1946.00 1399.90 405.77

32 322 33 334 335 37 371 372 40 401

4017

Gobierno central Impuesto a la renta PAC del IR Saldo a favor del IR

5274.36 5188.36 86.00 25.00

41 413 41 415 42 422

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Participacin de los trabajadores por pagar REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Beneficios sociales de los trabajadores por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS Anticipos a proveedores Por el activo pasivo y patrimonio al cierre del ejercicio economico

S Y OPERACIONES GENERALES EIRL LIBRO DIARIO

HABER

87,302.10

1,005,693.90

19,398.91

102,099.55

29,890.47

157,318.25

99,946.39

47,682.03

179,176.81

130,400.69

2,024.00

8,004.00

10,028.00

2,024.00

17,432.50

19,456.50

14,550.35

5,366.67

19,917.02

206,307.82

94.39

84,809.36 121,498.46

389,171.59

201,962.87 187,208.72

183.19

113,880.91 113,880.91

34,851.17 18,554.63 277.58 #VALUE! 14,550.35

259,417.80

#VALUE!

111.00

405.77 1,399.90

1,770.45

153,530.96

11,424.00

0.00

80,000.00

356,474.59 551,946.00

1,805.67

5,274.36

25.00

0.00

CONTRATISTAS Y OPERACIONES GE
HOJA
CTA DENOMINACION
Caja

DE

TRABAJ

SUMAS DEL MAYOR DEBE HABER

101 102 104 11 121 123 129 142 163 165 181 182 19 20 28 29 331 333 334 335 336 371 372 39 4011 4017 40181 403 409 411 413 415 421 422 423 44 451 452 455 46 50 52 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 655 67 68 69 70 73 756 77 79

675,075.41 2,000.00 Cuentas corrientes en instituciones financieras 358,707.18 INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA 0.00 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 320,131.18 Letras por cobrar 0.00 Cobranza dudosa 0.00 Accionistas (o socios) 0.00 Intereses, regalas y dividendos 0.00 Venta de activo inmovilizado 0.00 Intereses 0.00 Seguros 0.00 ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 0.00 MERCADERAS 0.00 EXISTENCIAS POR RECIBIR 0.00 DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS 0.00 Terrenos 80,000.00 Maquinarias y equipos de explotacin 356,474.59 Equipo de transporte 550,000.00 Muebles y enseres 1,946.00 Equipos diversos 8,430.00 Impuesto a la renta diferido 0.00 Participaciones de los trabajadores diferidas 0.00 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 0.00 Impuesto general a las ventas 54,165.89 Impuesto a la renta 5,188.36 Impuesto a las transacciones financieras 0.00 Instituciones pblicas 4,048.00 Otros costos administrativos e intereses 0.00 Remuneraciones por pagar 25,436.50 Participacin de los trabajadores por pagar 0.00 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 5,366.67 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 0.00 Anticipos a proveedores 0.00 Letras por pagar 0.00 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES 0.00 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades 0.00 Contratos de arrendamiento financiero 0.00 Costos de financiacin por pagar 0.00 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 246,455.12 CAPITAL 0.00 CAPITAL ADICIONAL 0.00 RESULTADOS NO REALIZADOS 0.00 EXCEDENTE DE REVALUACIN 0.00 RESERVAS 0.00 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 COMPRAS 0.00 VARIACIN DE EXISTENCIAS 0.00 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 34,851.17 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 18,554.63 GASTOS POR TRIBUTOS 277.58 OTROS GASTOS DE GESTIN 159,528.09 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas 0.00 GASTOS FINANCIEROS 0.00
Fondos fijos VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES COSTO DE VENTAS VENTAS DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Enajenacin de activos inmovilizados INGRESOS FINANCIEROS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

595,479.41 0.00 286,772.23 0.00 308,707.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 101,852.45 49,289.38 0.00 0.00 4,048.00 0.00 25,436.50 0.00 5,366.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 279,123.20 1,005,693.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00

SALDOS DEBE HABER 79,596.00 2,000.00 71,934.96 11,424.00

80,000.00 356,474.59 550,000.00 1,946.00 8,430.00

101,852.45 4,876.51 5,188.36

32,668.08 1,005,693.90

0.00 34,851.17 18,554.63 277.58 159,528.09

0.00

14,550.35

14,550.35 259,417.80

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 259,417.80 0.00 0.00 0.00 227,761.82

227,761.82

94 95 97

GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS TOTALES

113,880.91 113,880.91 0.00

3,148,948.53

0.00 0.00 0.00

3,148,948.53

113,880.91 113,880.91

1,627,394.04 1,627,394.04 UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO TOTAL

ISTAS Y OPERACIONES GENERALES EIRL

HOJA DE TRABAJO
AJUSTES DEBE HABER BCE GENERAL ACT PAS 79,596.00 2,000.00 71,934.96 11,424.00 ER POR NATURALEZA PERD GAN ER POR FUNCIN PER GAN

80,000.00 356,474.59 550,000.00 1,946.00 8,430.00

101,852.45 4,876.51 5,188.36

32,668.08 1,005,693.90

0.00

0.00 34,851.17 18,554.63 277.58 159,528.09

14,550.35 259,417.80 259,417.80

227,761.82

113,880.91 113,880.91 1,171,870.41 1,171,870.41 1,140,214.43 31,655.98 1,171,870.41 227,761.82 31,655.98 259,417.80 259,417.80 259,417.80

113,880.91 113,880.91 227,761.82 31,655.98 259,417.80 259,417.80 259,417.80

227,761.82 227,761.82 UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

METODO DIRECTO
CTA
10 12

BALANCE 2010
153,530.96 11,424.00

VARIACION 2009
131,596.00 11,424.00

AJUSTES DEBE
06

AUMENTO
21,934.96 0.00 0.00

DISMINUCION
0.00 0.00 0.00

HABER 308,707.18

14

0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

16

0.00 0.00 0.00

18

0.00

20

0.00

0.00

0.00

331 333 334 335 336

80,000.00 356,474.59 550,000.00 1,946.00 8,430.00

80,000.00 300,000.00 550,000.00 1,946.00 8,430.00

0.00 56,474.59 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
08

56,474.59

37 4011 4017 413 4152 422 SUMAS 19 29 1,161,805.55 0.00 0.00 1,083,396.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

39 4011

101,852.45 (4,876.51)

87,302.10 (9,600.00)

0.00 0.00 0.00

14,550.35 4,723.49 0.00

02 06

14,550.35 49,289.38
03 05 08

3,525.38 30,310.34 10,730.17

4017 4018 403 409 411 413 415 42 44 45

3,548.70 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

3,548.70 0.00 0.00 0.00 0.00 2,532.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32,668.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

07 04 01

8,737.05 277.58 4,048.00 25,436.50 2,532.48 5,366.67

0.00 2,532.48

0.00 0.00 0.00

01 07 01

0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

46

32,668.08

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

03 05

22,080.01 189,838.43

50

1,005,693.90

1,005,693.90

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,038.65 18,347.81 0.00 78,409.55

07 07

52 57 58 59 SUMAS

0.00 2,038.65 18,347.81 1,161,805.55 1,083,396.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,409.55

2,038.65 18,347.81

60 61 62 63 64 65 67 68 70 73 75 77 87 88 89

0.00 0.00 34,851.17 18,554.63 277.58 159,528.09 0.00 14,550.35 259,417.80 0.00 0.00 0.00 2,532.48 8,737.05 20,386.45 259,417.80 259,417.80
07 07 07 06 02 01 03 04 05

34,851.17 18,554.63 277.58 159,528.09 0.00 14,550.35

259,417.80

2,532.48 8,737.05 20,386.45

INVERSION INVERSION OPERACIN

cobro por venta de computadora cobro por venta de acciones cobro por intereses generados del Banco

FINANCIAMIENTO cobro por suscripcion de acciones FINANCIAMIENTO cobro por prestamo Bancario FINANCIAMIENTO Pago por distribucion de utilidades FINANCIAMIENTO Pago por la amortizacion del prestamo bancario INVERSION INVERSION INVERSION INVERSION Pago del 5% de la cuota del contrato de arrendamiento Pago de intereses de leasing Pago por compra de inmueble maquinaria y E. Pago por compra de acciones
08

FINANCIAMIENTO Pago de intereses de prestamo 67,204.76

SUMAS

669,165.46

669,165.46 0.00

saldo Debe 21934.96 308707.18 0.00 Haber

CONCILIACION APLICACIN ORIGEN 308707.18

ACT. INVERCION APLICACIN ORIGEN

ACT. FINANCIAMIENTO APLICACIN

41040.51 30310.34 10730.17 5188.36 277.58 4048.00 25436.50 5366.67 5188.36 277.58 4048.00 25,436.50 5,366.67

10588.07 189838.43

179250.36

0.00

67204.76

67,204.76

360,335.76

360,335.76 0.00

219,567.47 89,139.72 308,707.18

308,707.18 308,707.18 OPERACION INVERSION

67,204.76 67,204.76

0.00 67,204.76 67,204.76 89,139.72 ( 67,204.76) 0.00

0.00 0.00

FINANCIAMIENTO TOTAL DINERO DINERO EN 10

21,934.95
21,934.96

153,530.95 0.00

ACT. FINANCIAMIENTO ORIGEN

0.00 0.00

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE X2

(En miles de nuevos soles)

ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza (entradas) por: Venta de Bienes o Servicios (Ingresos Operacionales) Honorarios y Comisiones Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Regalas Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Proveedores de Bienes y Servicios Remuneraciones y Beneficios Sociales Tributos Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) Regalas Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin ACTIVIDADES DE INVERSIN Cobranza (entradas) por: Prestamos a Partes Relacionadas Venta de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios Venta de Inversiones Financieras Venta de Inversiones Inmobiliarias Intereses y Rendimientos Dividendos Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Prestamos a Partes Relacionadas Compra de Subsidiarias y otras Unidades de Negocios Compra de Inversiones Financieras Compra de Inversiones Inmobiliarias Compra de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Desembolsos por Obras en Curso de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Compra y desarrollo de Activos Intangibles Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin ACTIVIDADES DE FINANCIACION Cobranza (entradas) por: Aumento de Sobregiros Bancarios Emisin y aceptacin de Obligaciones Financieras Emisin de Acciones o Nuevos Aportes Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad Menos pagos (salidas) por: Amortizacin o pago de Sobregiros Bancarios Amortizacin o pago de Obligaciones Financieras Recompra de Acciones Propias (Acciones en Tesorera) Intereses y Rendimientos Dividendos Pagados Otros Pagos de Efectivo Relativos a la Actividad Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiacin Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo y Equivalente de Efectivo ( 67,204.76) ( 179,250.36) ( 30,803.17) ( 9,513.94) 308,707.18

89,139.72

( 67,204.76)

0.00 21,934.95 131,596.00

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

153,530.95

CONCILIACIN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIN Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio Ms : Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa Desvalorizacin de Existencias Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos Depreciacin y Deterioro de Valor del Ejercicio Amortizacin de Activos Intangibles Amortizacin de Otros Activos Provisiones Prdida en Venta de Inversiones Financieras Prdida por Instrumentos Financieros Derivados Prdida en Venta de Inversiones Inmobiliarias Prdida en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Prdida en Venta de Activos Intangibles Gastos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos recibidos en efectivo) Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Otros ( gastos por anticipado - seguros) Menos: Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos Utilidad en Venta de Inversiones Financieras Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados Utilidad en Venta de Inversiones Inmobiliarias Utilidad en Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo Utilidad en Venta de Activos Intangibles Ingresos Financieros Participacin en los Resultados de Partes Relacionadas (neta de dividendos recibidos en efectivo) Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Otros CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS CORRIENTES Y PASIVOS CORRIENTES (Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales (Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar (Aumento) Disminucin en Existencias (Aumento) Disminucin en Activos Biolgicos (Aumento) Disminucin de Activos no Corrientes mantenidos para la Venta (Aumento) Disminucin en Gastos Contratados por Anticipado (Aumento) Disminucin de Otros Activos Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Aumento (Disminucin) de Impuesto a la Renta y Particip. Corrientes Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar Aumento (Disminucin) de Provisiones Aumento (Disminucin) de Pasivos mantenidos para la Venta Cobros por: Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Dividendos (no incluidos en la Actividad de Inversin) Diferencia de Cambio Pagos por: Impuesto a la Renta y Participacin de los Trabajadores Intereses y Rendimientos (no incluidos en la Actividad de Financiacin) 6,081.17 42,755.07 0.00 0.00 0.00 5,366.67 14,550.35 20,386.45

Provisiones Diferencia de Cambio Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin

89,139.72

METODO INDIRECTO
CTA
10 12

BALANCE 2009
153,530.96 11,424.00

VARIACION 2008
131,596.00 11,424.00

AJUSTES DEBE HABER

0.00 0.00 0.00

AUMENTO
21,934.96 0.00 0.00

DISMINUCION

14

0.00

0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

16

0.00 0.00 0.00

18

0.00

0.00

0.00

20 331 333 334 335 336

0.00 80,000.00 356,474.59 550,000.00 1,946.00 8,430.00

0.00 80,000.00 300,000.00 550,000.00 1,946.00 8,430.00

0.00 0.00 56,474.59 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
04

56,474.59

37 4011 4017 413 4152 422 SUMAS 19 29 1,161,805.55 0.00 0.00 1,083,396.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

39 4011

101,852.45 (4,876.51)

87,302.10 (9,600.00)

0.00 0.00 0.00

14,550.35 4,723.49 0.00

02

14,550.35
04

10,730.17

4017 4018 403 409 411 413 415 42 44 45

3,548.70 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

3,548.70 0.00 0.00 0.00 0.00 2,532.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32,668.08 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
03

0.00 2,532.48

0.00 0.00 0.00

5,366.67

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

46

32,668.08

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

50

1,005,693.90

1,005,693.90

0.00 0.00 0.00

52 57 58 59 SUMAS

0.00 2,038.65 18,347.81 1,161,805.55 1,083,396.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,409.55

0.00 0.00 2,038.65 18,347.81 0.00 78,409.55

01 01 01

2,038.65 18,347.81

CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION CONCILIACION INVERSION

UTILIDAD DEL EJERCICIO Estimacion de cuentas de cobranza dudosa Desvalorizacion de existencias Depreciacion de Inmueble Maquinaria y Equipo Provision por CTS Utilidad en venta de IME Utilidad por venta de aciones Gastos Financieros Ingreso por nota de abono cobro por venta de computadora

20,386.45

02 03

14,550.35 5,366.67

FINANCIAMIENTO cobro por suscripcion de acciones FINANCIAMIENTO cobro por venta de acciones FINANCIAMIENTO cobro por prestamo Bancario FINANCIAMIENTO Pago por distribucion de utilidades FINANCIAMIENTO Pago por la amortizacion del prestamo bancario INVERSION INVERSION INVERSION INVERSION Pago del 5% de la cuota del contrato de arrendamiento Pago de intereses de leasing Pago por compra de inmueble maquinaria y E. Pago por compra de acciones
04

FINANCIAMIENTO Pago de intereses de prestamo 67,204.76

SUMAS

107,508.23

107,508.23

saldo Debe 21934.96 Haber

CONCILIACION APLICACIN ORIGEN

ACT. INVERCION APLICACIN ORIGEN

ACT. FINANCIAMIENTO APLICACIN

15453.67

15453.67

3548.70

3548.70

2532.48 5366.67 5366.67

2,532.48

32668.08

32668.08

20386.45

20,386.45

14550.35 5366.67

14,550.35 5,366.67

67204.76

67,204.76

94,506.38 31,633.32

94,506.38 0.00

5,366.67 89,139.72 94,506.38

94,506.38 94,506.38 OPERACION INVERSION

67,204.76 67,204.76

0.00 67,204.76 67,204.76 89,139.72 -67,204.76 0.00

0.00 0.00

FINANCIAMIENTO TOTAL DINERO DINERO EN 10

21,934.96
21,934.96

ACT. FINANCIAMIENTO ORIGEN

0.00 0.00

ASIENTOS EXTRACONTABLES METODO DIRECTO

CUENTAS ASIENTO 01 42 40 60 02 20 61 03 41 403 62 04 46 40 63 05 40 64 06 18 30 33 409 39 65 07 18 67 08 39 68 09 70 40 12 10 73 40 42 11 75 cobro por venta de computadora cobro por venta de acciones 12 77 cobro por intereses generados del banco 13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 259,417.80 49,289.38 308,707.18 14,550.35 14,550.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 277.58 277.58 22,080.01 0.00 18,554.63 25,436.50 4,048.00 #REF! 0.00 0.00 0.00 3,525.38 0.00 D H

0.00
159,528.09

0.00

87 88 89 37 59
14

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

50 Cobro por suscripcion d acciones

15

0.00
0.00

45 Cobro por prestamo bancario 45 16 Pago por distribucion de utilidades

0.00
0.00

0.00

44 17 Pago por la amortizacion de prestamo bancario 45

18

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 19

Pago del 5% de la primera cuota del contrato 45 45 Pago de intereses del prestamo 45
20

0.00
0.00

Pago de interes de leaSING 45 21 46 33 40

22

0.00 0.00 189,838.43 0.00 30,310.34 67,204.76 0.00

0.00 23

Pago porcompra de inmueble maquinaria y E 40 46 Pago por la compra de acciones 30

24

0.00
56,474.59

45 18
25

0.00
0.00

50 52 57
26

0.00
0.00 0.00

42 59
27

0.00
0.00

50 14
28

0.00
0.00

12 14 30 44
29

0.00 0.00 0.00

0.00

45 18 32
30

0.00
0.00 0.00

12 19 31 20 29 32 37 4017 413

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

632,142.81 #REF!

#REF!

ASIENTOS EXTRACONTABLES METODO INDIRECTO

ASIENTO 01 Prdida del ejercicio 37 59 37 4017 413 02 19 Estimacin de cuentas de cobranza dudosa 03 29 Desvalorizacin de existencias 04 39 Depreciacin de inmueble maquinaria y E 05 415 Provisin de CTS 06 utilidad en venta de Inmueble Maquinaria y E 0.00 0.00 5,366.67 14,550.35 14,550.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 D H

4011 33
14 39 07 30 Utilidad por ventas de acciones 16 08 46 33 4011 09 46 30 10 50 57 58 11 44 59 12 50 14 13 12 14 30 44 14

0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

67,204.76 0.00 0.00 0.00 #REF! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

45 18 32 15 50 14 16 0.00

0.00 0.00

0.00

14 Cobro por suscripcin de acciones 17 Ingreso por nota de abono 16 18 16 4011 Cobro por venta de computadora 19 16 Cobro por venta de acciones 20 45 Cobro por prestamo bancario 25 Pago por distribucin de utilidades 44 26 Pago por la amortizacin de prestamo bancario 45 26 Por la amortizacin del prestamo bancario 45 27 Pago del 5% de la primera cuota del contrato A, 4011 45 28 Pago de inters de prstamo 45 29 Pago de inters de leasing 45 30 4011 Pago por compra de inmueble Maquinaria y E 46 31 Pago por compra de acciones 46 33 45 18 34 12 18 Gastos financieros 19 35 20 29

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,730.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #REF! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

#REF! #REF!

#REF!

CUADRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO NANCARIO

TEA TEM 15% 0.01171492

Mes 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

fecha de pago octubre noviembre dic ener feb mar abril may jun jul agost set octubre nov dic enero feb mar total

prstamo extingido 583.33 1166.67 1750.00 2333.33 2916.67 3500.00 4083.33 4666.67 5250.00 5833.33 6416.67 7000.00 7583.33 8166.67 8750.00 9333.33 9916.67 10500.00

cuota de capital 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 583.3333 10499.9994

cuota de inters 123.01 116.17 109.34 102.51 95.67 88.84 82.00 75.17 68.34 61.50 54.67 47.84 41.00 34.17 27.33 20.50 13.67 6.83 1168.5630

CUADRO DE AMORTIZACION DELCONTRATO DE ARRENDAMIEN

TEA TEM 13% 0.01023684 6000 3679.91

OPCION DE COMPRA OPCION DE COMPRA ACTUALIZADO ACTUALIZACION DE LAS CUOTAS FIJAS DATOS CUOTA 4500 PLAZO 48 meses VALOR ACTUAL 169980.68

COSTO TOTAL DEL BIEN VALOR ACTUAL ACTUALIZACION DE LA COMPRA

169980.68 3679.91 173660.59

1.63047361 MESES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 SALDO AMORTIZACION INTERES CUOTA IGV 173660.59 2722.26 1777.74 4500.00 170938.33 2750.13 1749.87 4500.00 168188.20 2778.28 1721.72 4500.00 165409.91 2806.72 1693.28 4500.00 162603.19 2835.46 1664.54 4500.00 159767.73 2864.48 1635.52 4500.00 156903.25 2893.81 1606.19 4500.00 154009.44 2923.43 1576.57 4500.00 151086.01 2953.36 1546.64 4500.00 148132.66 2983.59 1516.41 4500.00 145149.07 3014.13 1485.87 4500.00 142134.94 3044.99 1455.01 4500.00 139089.95 3076.16 1423.84 4500.00 136013.79 3107.65 1392.35 4500.00 132906.14 3139.46 1360.54 4500.00 129766.68 3171.60 1328.40 4500.00 126595.08 3204.07 1295.93 4500.00 123391.02 3236.87 1263.13 4500.00 120154.15 3270.00 1230.00 4500.00 116884.15 3303.48 1196.52 4500.00 113580.68 3337.29 1162.71 4500.00 110243.39 3371.46 1128.54 4500.00 106871.93 3405.97 1094.03 4500.00 103465.96 3440.84 1059.16 4500.00 100025.13 3476.06 1023.94 4500.00 96549.07 3511.64 988.36 4500.00 93037.43 3547.59 952.41 4500.00 89489.84 3583.91 916.09 4500.00 85905.93 3620.59 879.41 4500.00 82285.33 3657.66 842.34 4500.00 78627.68 3695.10 804.90 4500.00 74932.58 3732.93 767.07 4500.00 71199.65 3771.14 728.86 4500.00 67428.51 3809.74 690.26 4500.00 63618.76 3848.74 651.26 4500.00 59770.02 3888.14 611.86 4500.00 55881.88 3927.95 572.05 4500.00 51953.93 3968.16 531.84 4500.00 47985.77 4008.78 491.22 4500.00 43977.00 4049.81 450.19 4500.00 39927.18 4091.27 408.73 4500.00 35835.91 4133.15 366.85 4500.00 31702.76 4175.46 324.54 4500.00 27527.29 4218.21 281.79 4500.00 23309.09 4261.39 238.61 4500.00

855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00 855.00

46 19047.70 47 14742.69 48 10393.60 OPCION DE COMPRA TOTAL

4305.01 4349.08 4393.60 6000.00 173660.59

194.99 150.92 106.40 48339.41

4500.00 4500.00 4500.00 6000.00 222000.00

855.00 855.00 855.00 1140.00 42180.00

L PRESTAMO NANCARIO

cuota peridica 706.34 699.51 692.67 685.84 679.01 672.17 665.34 658.50 651.67 644.84 638.00 631.17 624.34 617.50 610.67 603.83 597.00 590.17 11668.5624

saldo del capital 10500.00 9916.67 9333.33 8750.00 8166.67 7583.33 7000.00 6416.67 5833.33 5250.00 4666.67 4083.33 3500.00 2916.67 2333.33 1750.00 1166.67 583.33 0.00 89250.0057

AMORTIZACION INTERS 583.3333 123.01 583.3333 116.17 583.3333 109.34 1749.9999 348.52

DELCONTRATO DE ARRENDAMIENTO

VALOR DEL ACTIVO 173660.59 VIDA UTIL DEP CONTABLE 8 Aos TOTAL 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 5355.00 DEP TRIBUTARIA 4 Aos % depprec 12.5% 25%

5355.00 5355.00 5355.00 7140.00 264180.00

TOTAL

2098.5187

Dep anual 21707.57 43415.15