UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

santiago

PROYECTO DE INVERSIN
KARAOKE SENSUAL VOICE -JULIACA

SEMESTRE: IX

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NDICE MDULO 1: NATURALEZA DEL PROYECTO...05 1.1 Justificacin 1.2 Nombre de la empresa 1.3 Tipo de empresa 1.4 Ubicacin y tamao 1.5 Misin. 1.6 Visin 1.7 Objetivos 1.8 Ventaja competitiva de valor 1.9 Perfil de los emprendedores MDULO 2: MERCADO..08 2.1 Investigacin de Mercados 2.2 Anlisis del mercado 2.3 Anlisis de la competencia 2.4 Estudio de mercado MDULO 3: ESTRATEGIAS....18 3.1 Estrategias de precio 3.2 Estrategias de distribucin 3.3 Estrategias de comunicacin 3.4 Estrategias de servicio 3.5 Plan de ventas MDULO 4: TCNICO SERVICIO.20 4.1 Concepto del servicio 4.2 Necesidades y requerimientos MDULO 5: ORGANIZACIN..........21 5.1 Estructura organizacional 5.2 Anlisis DOFA MDULO 6: INVERSION.....22 6.1 Inversin Total del Proyecto 6.2 Costo de Produccin 6.3 Proyeccin de Gatos Operativos MDULO 7: FINANCIAMIENTO...27 7.1 Proyeccin de Los Gastos Financieros 7.2 Proyeccin de Los Estados Financieros 7.3 Flujo Neto de Caja Proyectado 7.4 Evaluacin del Proyecto 7.5 Proyeccin de Ventas Y Rentabilidad CONCLUSIONES..30

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INTRODUCCIN Crear empresa no es un fenmeno de estos tiempos, siempre lo ha sido; a travs de ella se han consolidado sociedades enteras, en torno a ella se han articulado y fortalecido modelos polticos y econmicos, ella, la creacin de empresas, hace parte del acervo cultural de muchos pueblos, asumida como una accin legtimamente intencional del hombre por mejorar y por progresar. La creacin de empresa constituye uno de los ejes fundamentales para el desarrollo de un pas debido a que el sector empresarial es uno de los principales actores del aparato productivo mediante el cual se estimula la inversin, el empleo y la optimizacin de los factores de la produccin. Por lo anterior, es mi motivacin de ser impulsador de esta idea a travs de m trabajo sobre el desarrollo del negocio Sensual Voice.

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RESUMEN EJECUTIVO Concepto del negocio El nombre comercial de mi proyecto es KARAOKE SENSUAL VOICE, se enfoca a la creacin de una empresa de Recreacin a travs del servicio de Karaoke, ubicada en la Ciudad de JULIACA, adicional a esto producir y comercializar comidas de aperitivos, contando con una zona de bar, el negocio estar dirigido a toda la comunidad amante del buen gusto musical y gastronmico, encaminado principalmente a familias y amigos que les gusta y necesitan compartir momentos inolvidables. Ventajas Competitivas y Propuesta de Valor El estudio que estoy realizando basados en cifras y encuestas para conocer el sector que deseo penetrar y conquistar, el conocimiento en msica que tengo, conocimientos y experiencias comerciales y administrativas. La Propuesta de valor es crear un espacio y lugar lleno de amabilidad y calor humano donde las personas podrn expresar y desahogar sus emociones a travs del canto, adicional a esto, compartir con sus familias o amigos esos momentos especiales que por las carreras de la vida muchas veces se nos olvida disfrutar, deleitndose con nuestra msica y gastronoma. Ofrecemos la oportunidad a nuestros clientes de interpretar las canciones que le traen recuerdos agradables o que sencillamente le gustan y cantar con sus familias o amigos, adicional a esto la llevar como un hermoso recuerdo un CD con dos de las canciones que ms les guste y de esta forma inmortalizar esos momentos que se viven en familia.

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MDULO 1: NATURALEZA DEL PROYECTO 1.1 Justificacin El karaoke se remonta a la dcada de los 70 y una casualidad en Japn cuando un cantante no pudo actuar y el dueo del local improvis con algunas pistas para que los asistentes pudieran cantar, como una medida de urgencia para salvar el espectculo. Sin darse cuenta que esto se convertira en toda una moda que puede generar ingresos rentables1. Los efectos de la msica sobre el comportamiento han sido evidentes desde los comienzos de la humanidad. La msica ha sido y es un medio de expresin y comunicacin no verbal, que debido a sus efectos emocionales y de motivacin se ha utilizado como instrumento para manipular y controlar el comportamiento del grupo y del individuo, facilita el establecimiento y la permanencia de las relaciones humanas, contribuyendo a la adaptacin del individuo a su medio. Segn Katagari, J. En el artculo Los efectos de la formacin musical y de textos sonoros en la comprensin emocional de nios con autismo de la Revista de la Universidad de Florida. El propsito de este estudio fue examinar los efectos de la formacin musical y de textos sonoros para ensear la comprensin emocional a nios con autismo. . Los resultados de este estudio sugieren que la formacin musical puede ser una herramienta efectiva para incrementar la comprensin emocional en nios con autismo, lo cual es crucial para sus interacciones sociales2. El canto ha demostrado su eficacia para aumentar la felicidad, la concentracin, la memoria, la autoestima y hasta la oxigenacin de las clulas. Al cantar, el organismo produce endorfinas, lo que produce una sensacin, casi inmediata, de bienestar y alegra. Por este motivo, el canto empieza a utilizarse como una ayuda ms en el tratamiento de la depresin y la ansiedad. Recientes estudios han demostrado que el canto disminuye el ritmo cardiaco y la presin sangunea. Es una actividad aerbica que mejora la eficiencia del sistema cardiovascular. Las actividades aerbicas se relacionan con la reduccin del estrs y con la longevidad. 1.2 NOMBRE DE LA EMPRESA Teniendo en cuenta las caractersticas dadas, proponemos el siguiente nombre: KARAOKE SENSUAL VOICE: Da la importancia para las personas que participan en nuestro Karaoke, hacindolas sentir estrellas que brillan con luz propia.

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1.3 TIPO DE EMPRESA Mi empresa es Comercial y considero que El tipo de Sociedad que aplica es la de Empresa Individual de Responsabilidad Limitada E.I.R.L. sta ha sido diseada para facilitar trmites, reducir costos y tener ms flexibilidad en las organizaciones peruanas. A ciertos niveles de ingreso el tr atamiento tributario es ms beneficioso. Ello porque la base impositiva para contribuyentes de primera categora es ms baja que para las personas naturales (si haces retiros de la EIRL los retiros los tendrs que tributar eso s bajo reglas de global complementario, volviendo a las normas de personas naturales). Obliga a ser ms ordenado. 1.4 UBICACIN Y TAMAO Ubicacin: Sensual Voice, estar ubicada en la ciudad de Juliaca. Juliaca En la actualidad, se caracteriza por la heterogeneidad de las actividades econmicas desarrolladas. La dinmica de la actividad comercial, encargada de articular los tres frentes econmicos, tiene un comportamiento cada vez creciente, gracias a la migracin de todas partes del Per. Tamao: Somos una microempresa, de acuerdo con la definicin de la Ley General de Sociedades Ley N 26887 donde existen de 110 empleados y los volmenes de ventas anuales no exceden las 150 UIT3. 1.5 MISIN Ofrecer a las personas, especialmente a las familias y amigos, un lugar y espacio que les permita vivir y transmitir a travs de los sonidos, con el estilo que ms les guste, sus pensamientos, ideas y estado de nimo.

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1.6 VISIN Brindar la oportunidad a personas de otros sectores de Juliaca, disfrutar un ambiente diferente, en compaa de amigos y familiares, dndoles un espacio con un ambiente clido donde puedan expresar y compartir sus emociones. 1.7 Objetivos del proyecto 1. Objetivo principal: Ofrecer a las personas, especialmente a las familias y amigos, un lugar y espacio que les permita vivir y transmitir a travs de los sonidos, con el estilo que ms les guste, sus pensamientos, ideas y estado de nimo. Brindar la oportunidad a personas de otros sectores de Juliaca, disfrutar un ambiente diferente, en compaa de amigos y familiares, dndoles un espacio con un ambiente clido donde puedan expresar y compartir sus emociones. 1.8 Ventaja competitiva de valor Orientacin exclusiva al cliente: Cuando unimos el ritmo de una msica a la fuerza de las palabras producimos un acto mgico por el cual el ser humano alcanza poner a flor de piel los ms variados sentimientos. Karaoke Sensual Voice brinda excelencia en el servicio, el cual hace parte de su ADN, ofreciendo una atencin personalizada a nuestros clientes hacindolos sentir como lo que son para nosotros: Cliente Preferencial. El ambiente familiar no es fruto de la casualidad ni de la suerte, es consecuencia de las aportaciones de todos los que forman la familia y especialmente de los padres, todos crean el ambiente y pueden modificarlo, el ambiente familiar debe tener la capacidad de modificar las conductas errneas de nuestros hijos y de potenciar al mximo aquellas que se consideran correctas, es por esta razn que queremos hacer parte de una oportunidad para que las familias juliaqueas compartan ms tiempo y puedan disfrutar de un espacio para ellos. 1.9 Perfil del emprendedor ROGER SANTIAGO CCALLO PUMA

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Orientacin al servicio, conocimientos en msica variada, manejo de la guitarra, cantante solista, experiencia de mini conciertos en la universidad nacional del altiplano y en la localidad, con estudios en ingeniera estadstica e informatica. Orientado en la atencin al cliente, con conocimientos comerciales, con carisma, amante a la msica, organizado y comprometido. Servicio al Cliente, conocimientos en msica (guitarra, tambor, quena), hizo parte de la banda musical, experiencia en ventas individuales y corporativas, excelentes relaciones interpersonales y servicio al cliente.

MDULO 2: MERCADO 2.1 INVESTIGACIN DE MERCADOS 2.1.1 Anlisis del sector El sector del entretenimiento, los juegos de azar, las ferias y exposiciones, crecieron el 4,81% el ao pasado con relacin al 2009 y contribuy con el 2,22% del PIB (Producto Bruto Interno) total nacional. Siguiendo la clasificacin del INEI, En diciembre, Restaurantes y Hoteles avanz 8.84 por ciento y Servicios Gubernamentales report un avance de 4.71 por ciento; mientras que en todo el ao avanzaron 7.04 y 3.45 por ciento, en cada caso. El 2010 fue un periodo de consolidacin del sector de ferias y eventos como plataforma de promocin de comercio. Fue un ao positivo en la generacin de empleo directo e indirecto en torno a nuestra dinmica operativa, sumada al impacto en actividades relacionadas en hoteles, comercio y restaurantes, el aporte en el PIB de turismo y la generacin de mayores fuentes de recaudo de impuestos. El Instituno Nacional de Estadisticas e Informaticas, INEI, revel que el Producto Interno Bruto, de Per en 2011 creci 6,92%. El comportamiento de la produccin nacional, en el ltimo mes del ao 2011, se increment en 5,96%. Hasta ahora resulta que el tiempo libre ha ganado importancia y que hay una clase media creciente que cada vez est ms dispuesta a gastar, o mejor, a invertir en su esparcimiento. En otras palabras, existen millones de familias que estn listas para gastar miles de millones de soles con el propsito de pasar un rato divertido con sus familias.

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El negocio del entretenimiento es una de las tpicas industrias generadoras de flujo de caja, montones de dinero muy rpidamente, lo que es crtico en un negocio. Aunque las inversiones son gigantescas y los mrgenes de ganancia y tiempos de recuperacin no son precisamente los mejores, los proyectos s producen plata muy rpido (no necesariamente utilidades), lo que les da a los inversionistas mil posibilidades de maniobra en el plano financiero.

2.2 ANLISIS DEL MERCADO 2.2.1 Mercado objetivo Nuestros clientes potenciales sern personas de la clase media alta, ya sean familias o grupos de amigos, que disfruten de la buena msica y deseen relajarse del stress del da a da, en compaa de sus seres queridos y del ambiente que sensual voice ofrecer para aportar a estos momentos de diversin e identificar la segmentacin de Mercado. 2.2.2. Segmentacin en mercados de consumo Segmentacin geogrfica: Ciudadanos ubicados en la Ciudad JULIACA. Segmentacin demogrfica: Hombres y Mujeres Entre los 18 y 60 aos, que reciban ingresos lcitos y que buscan opciones de diversin y convivencia en un ambiente familiar. Segmentacin pictogrfica: Personas soadoras, extrovertidas, sociables, seguros de s mismos, amigables, que amen compartir con su familia y amigos. Segmentacin conductual: Personas que con una frecuencia mnimo una vez por semana disfruten de un descanso y una actividad relajante y de distraccin, que amen la msica y disfruten cantar.

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2.3 ANLISIS DE LA COMPETENCIA 2.3.1 Competidores potenciales Nuestros principales competidores son los karaokes abiertos al pblico en la ciudad de Juliaca: karaoke Sol y luna, Albertos Karaoke. 2.3.2 Acciones que lleva a cabo la competencia Pantallas gigantes Sonidos de media definicin Monitores para visualizar los textos de las canciones Surtido total de canciones 2.3.3 Fortalezas de la competencia Experiencia y trayectoria en el mercado Reconocimiento de marca Base de clientes Contactos comerciales

2.3.4. Debilidades de la competencia con respecto a la misma empresa o Ellos estn dirigidos a clientes mayores de 18 aos, y nuestra empresa est enfocada a todas las edades. o Ellos estn encaminados a la rumba mientras que este preyecto quiere brindar apoyo al arte y educacin y a la unin familiar. o Riesgo social (establecimientos abiertos al pblico en la noche) o Incursionamiento de nuevas empresas con nuevas ideas o No siempre las personas que influyen y desarrollan esta actividad, son conocedores de la msica o del talento de las personas que asisten. 2.3.5 Posicin de mi producto frente a la competencia El servicio es innovador, ya que est enfocado a la familia, es educativo, objetivo basado en el arte, profesional y con mucha entrega a nuestros clientes, consintindolos y brindndoles un espacio de armona y hermandad.

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2.4 ESTUDIO DEL MERCADO 2.4.1 Objetivo del estudio Conocer si en la ciudad de Juliaca encontramos los segmentos del mercado seleccionados, adicional a esto, descubrir el inters de nuestros clientes al disfrutar momentos de dispersin y recreacin en familia o con sus amigos y de qu forma podemos aportar a ello. 2.4.2 Tipo de encuesta La encuesta que vamos a aplicar tiene combinacin de preguntas, preguntas abiertas y cerradas, buscamos conocer el inters de los clientes por nuestro tipo de empresa.

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO Soy estudiante de la Universidad Nacional del Altiplano y estoy realizando un trabajo de investigacin que es de mucho significado. Agradezco de antemano su inters y tiempo dedicado a colaborar en esta recoleccin de informacin, la cual ser utilizado para conocer el grado de aceptacin en el mercado de un nuevo sitio de entretenimiento y dispersin como lo es un karaoke. Gracias.

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2.4.3 Aplicacin de encuesta La encuesta que vamos a realizar es fsica, una hoja tamao carta por las dos caras y la vamos a hacer a travs de encuesta personalizada. 2.4.4 Formula de muestra para poblacin finita:

Dnde: N = Total de la poblacin Za2 = 1.962 (si la seguridad es del 95%) p = proporcin esperada (en este caso 5% = 0.05)
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q = 1 p (en este caso 1-0.05 = 0.95) d = precisin (en este caso deseamos un 5%)4
63,316*1.962(0.05*0.95) n= 0.052 (63,316-1)+1.962(0.05*0.95) = 73

De acuerdo a la frmula aplicada para poblacin Finita, debemos encuestar a 73 personas de la ciudad de Juliaca

2.4.5 Resultados Obtenidos de la encuesta 1. Le gusta cantar?

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2. Su gnero es:

3. Su edad est entre:

4. Considera usted que los momentos de esparcimiento son indispensables en su vida?

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5. Ha participado en una actividad de distraccin como lo es un karaoke?

En una Escala del 1 al 6, donde 6 es Muy importante y 1 es Nada importante: 6. Qu tan importante es compartir en familia y amigos?

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7. Con qu frecuencia visita sitios de entretenimiento como un Karaoke?

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8. Cules de los siguientes factores tiene en cuenta a la hora entrar a un lugar a compartir con su familia o amigos?:

9. Se considera usted una persona:

2.4.6 Conclusiones del estudio realizado

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Dentro de los objetivos de esta encuesta aplicada esta conocer si en el sector de plaza de armas encontramos los segmentos del Mercado seleccionado y descubrir el inters de los habitantes a disfrutar y compartir momentos de recreacin y dispersin en familia. De acuerdo a los resultados arrojados por las encuestas realizadas a la poblacin de la ciudad de juliaca, encontramos que al 70% de los encuestados les gusta cantar, las edades ms predominantes son de 26 a 31 aos, le sigue de 32 a 40 aos, esto nos da un indicio de que son personas con poder adquisitivo y pueden volverse nuestros clientes. EL 93% de los encuestados, estuvo de acuerdo en que es indispensable tener momentos de esparcimiento, el 53% manifest haber participado en karaokes, el 40% da una alta importancia a compartir los momentos en familia y amigos, la personas que asisten a Karaokes van mnimo una vez al mes y el 67% de las personas encuestadas se describen como personas Soadoras, extrovertidas y sociables, esto nos muestra una radiografa positiva del segmento que estamos buscando, personas que se encuentran interesadas en una empresa como Sensual Voice, atentas y expectantes a nuestro aporte en la sociedad a travs de nuestro Servicio y Calidad.

MDULO 3: ESTRATEGIAS 3.1 Estrategias de precio Estrategia de Precios orientados al Mercado, competitivos orientados al cliente. Precio administrado Una vez definido el objetivo de Sensual Voice E.I.R.L. se define el precio administrado que es en el cual se presume que el comprador-intermediario o consumidor est de acuerdo con el precio establecido, este debe mantenerse fijo por un periodo de tiempo 1 ao, este precio no est sujeto a negociacin. 3.2 Estrategias de distribucin Inicialmente daremos un servicio personalizado a travs de un punto comercial abierto al pblico, ms adelante tendremos Asesores comerciales que se contraten para dar a conocer nuestro negocio en el sector empresarial. En la distribucin fsica de los servicios los beneficios son intangibles pero el consumidor si puede ver claramente los beneficios es por esto que el cliente se vuelve nuestra prioridad.
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Daremos promociones como pague una cancin y cante 2, por un CD que quiera llevar de recuerdo no se cobran las canciones, concursos donde los participantes y ganadores sean beneficiarios de descuentos y bonos especiales para el consumo. 3.3 Estrategias de comunicacin Vamos a utilizar la publicidad Clasificada, a travs de la Divulgacin por la Web, en peridicos locales, visitas empresariales, Ferias y dar un excelente servicio para crear un voz a voz entre nuestros clientes y su contorno. 3.4 Estrategias de servicio La excelencia en el Servicio debe hacer parte del ADN de nuestro negocio, tendremos en cuenta la rigurosa seleccin de nuestros colaboradores que estn enfocados con la misma misin, ofrecer a los clientes un ambiente que mantenga la calidad de la experiencia que viven siempre en cualquier sucursal que est abierta, flexibilidad en los productos y el lugar invitando al cliente a permanecer en l, tratar de mantener un servicio personalizado en nuestros clientes atendindolos como si cada uno fuera cliente preferencial. 3.5 Plan de ventas 3.5.1 Sistema de ventas: El sistema de ventas de Sensual Voice se va a iniciar con un punto de venta abierto al pblico ubicado en la Ciudad de Juliaca, donde hay un karaoke con un excelente surtido de pistas musicales para que los usuarios dejen desplegar todas sus emociones, sentimientos y su amor al arte. Inicialmente se comienza con un solo punto de venta, y en el transcurso del ao se proyecta abrir otros dos puntos en la ciudad, como lo expresamos anteriormente en los objetivos a largo plazo.

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MDULO 4: TCNICO SERVICIO 4.1 Concepto del servicio: Sensual Voice tiene como principio, brindar a sus clientes un ambiente cmodo, placentero donde cada uno de sus visitantes podr escoger el estilo musical que prefiera, con las canciones del ayer y de hoy(segn su preferencia) as, podr seguir la letra con la pista de fondo, al mismo tiempo ser grabado para llevarse un recuerdo en formato DVD. Sensual Voice cuenta en sus instalaciones con equipos de ltima tecnologa, un sonido espectacular, con un equipo visual donde se podrn observar claramente las letras de la cancin que el cliente escoge. Un sistema de grabacin de alta fidelidad con el que el cliente se podr llevar un recuerdo en formato DVD de la cancin que el escogi para cantar. As como tambin, contamos con una carta completa con diversidad de platos y bebidas para disfrutar su estancia. 4.2 Necesidades y requerimientos 4.2.1 Recursos y requerimientos del proceso productivo: Equipo, Reproductor de karaoke, bocinas, amplificadores, micrfonos, pantallas de plasma y sistema de iluminacin, 1horno Industrial, 1 estufa Industrial, 1 plancha industrial, 1 nevera Industrial, 1 freidora industrial, 1 campana de olores, mesas, 1 congelador, implementos de cocina, implementos de Bar. Personal. Propietario(s), 10 meseros, dos cocineros, un barman, un asistente tcnico, un disc-jockey (DJ), dos encargados de seguridad y dos personas de limpieza.

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MDULO 5: ORGANIZACIN 5.1 Estructura organizacional

5.2. Anlisis FODA Oportunidades: 1. Expandir el mercado del karaoke en JULIACA. 2. Ampliar la visin de negocio de un Karaoke. 3. Fortalecer el mercado de Karaoke 4. Introducir un nuevo concepto de Karaoke, dndole importancia al talento. Amenazas: 1. La Ineficiencia del fluido elctrico. Debilidades: 1. Bajo conocimiento en el manejo de equipos de alta tecnologa Fortalezas: 1. Equipos de ltima tecnologa, en sonido, grabacin y karaoke. 2. Amplia carta de comidas y bebidas 3. Amplitud para la acomodacin
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MDULO 6: INVERSION

6.1 INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

INVERSION 1.INVERSION FIJA a) Tangibles Remodelacion de local maquinaria y equipo(anexo1) muebles y enceres(anexo2) stock inicial de licores TOTAL b)Intangibles costo de costitucion promocin honorarios del contador honorarios del ingeniero de sonido pagina web (internet) TOTAL 2.CAPITAL DE TRABAJO insumos TOTAL TOTAL DE INVERSION

8000 16710 18700 6430 49840 150 500 150 200 500 1500

1415.18 1415.18 52755.18

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Anexo 1 Maquinaria y Equipo amplificadores parlantes computadora dvd karaoke reproductor multimedia televisores micrfonos sistema de iluminacion(luces icodlicas) nevera freidora industrial plancha industrial congeladora horno industrial estufa industrial TOTAL

cantidad 1 2 1 3 1 4 10

Costo unit. 800 600 1250 120 1500 1200 80

total 800 1200 1250 360 1500 4800 800

1 1 1 1 1 1 1

500 1000 800 500 1200 1000 1000

500 1000 800 500 1200 1000 1000 16710

Anexo 2 Muebles y Enceres mesas juego de sofas implementos del bar omplementos de cocina campana de olores TOTAL

cantidad 10 6 varios varios 1

costo unit. 100 2500 1000 1000 700

total 1000 15000 1000 1000 700 18700

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6.2 COSTO DE PRODUCCIN A) INSUMOS El karaoke realizara compras 3 tipos de insumos para la produccin de los aperitivos y piqueos que ofrece. INSUMOS A B C cantid. 1.4 0.8 1.7 Costo unitar. 2.1 3.5 1.2

SENSUAL VOICE tiene como venta estimada de 61200 unidades anules y para el segundo ao se expandir en 12%. Polticas de inventarios: Inventario final para ventas: ser el 7% de las unidades a vender. Inventario final para insumos: ser el 4% de las unidades a consumir.

CONCEPTO-AO ventas inv. Final(7%) unidades requeridas unv. Inicial produccin

1 61200 4284 65484 65484

2 68544 4798.08 73342.08 -4284 69058.08

CONCEPTO-AO unidades a consumir uinv. Final(4%) unidades requeridas inv. Inicial total a comprar costo

A 91677.6 3667.1 95344.7 95344.7 200223.87

AO 1 B 52387.2 2095.49 54482.69 54482.69 190689.42

C 111322.8 4452.9 115775.7 115775.7 138930.84

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CONCEPTO-AO unidades a consumir uinv. Final unidades requeridas inv. Inicial total a comprar costo

A 96681.31 3867.25 100548.56 -3667.1 96881.46 203451.07

AO 2 B 55246.46 2209.86 57456.32 -2095.49 55360.83 193762.91

C 117398.74 4695.95 122085.69 -4452.9 117632.79 141159.35

INSUMOS

COSTO TOTAL DEL COSTO DE PRODUCCION

FLUJO NETO DE CAJA

A B C TOTAL

203030.75 193362.61 140878.49 537843.34

192522.96 183355.2 133587.36 509465.52

200233.87 190689.42 138930.84 529854.13

203451.02 193762.91 141159.35 538373.28

B) MANO DE OBRA Karaoke SENSUAL VOICE tendr en su nmina a los siguientes colaboradores:
SALARIO MENSUAL UNIT. 1000.00 675.00 1000.00 900.00 800.00 800.00 SALARIO MENSUAL EN CONJUNTO

CANT.

CONCEPTO

SALARIO ANUAL

GRATIFIC.

ASIG. FAMILIAR

CTS

APORTE AL EMPLEADOR 1365.00 4606.90 2914.30 1228.50

TOTAL

1 5 2 1 1 2

administrador meseros cocineros barman Dj seguridad

1000.00 12000.00 3375.00 40500.00 2000.00 24000.00 900.00 10800.00 800.00 9600.00

2000.00 6750.00 4000.00 1800.00

1166.70 3937.50 1890.00 2490.80 1050.00

16531.70 55794.40 35295.10 14878.50 9600.00 19200.00

1600.00 19200.00 TOTAL

151299.70

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C) COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

C.I.F. seguro mantenimiento depreciacin serv. Pblico TOTAL

Monto parcial s/. 300 mens. s/.100 tetrames. s/. 3600 anual s/. 850 mens.

Monto total 3600.00 300.00 3600.00 10200.00 17700.00

RESUMEN DEL COSTO DE PRODUCCIN

COSTO DE PRODUCCION MANO DE OBRA INSUMOS C.I.F TOTAL

AO 1 AO 2 151299.7 151299.7 509465.32 537843.34 17700 17700 678465.02 706843.04

6.3 PROYECCION DE GATOS OPERATIVOS El precio del producto (tragos y snacks) se estableci en un precio promedio de S/. 15.00 nuevos soles.

GASTOS OPERATIVOS AO 1 2 VENTAS GASTOS OPERAT. GASTOS ADMNISTRATIVOS DE VENTA TOTAL (4%) (6%) 918000 36720 55080 91800 1028160 41126.4 61689.6 102816

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MODULO 7: FINANCIACIN 7.1 PROYECCION DE LOS GASTOS FINANCIEROS La inversin total para dar inicio el negocio es de s/. 52755.18. La aportacin del propietario ser de s/. 22755.18, es decir un 43.14% El Prstamo bancario ser de s/ 30000.00, es decir un 56.87% a una tasa nominal del 24% capitalizado trimestralmente y ser cancelado en un plazo de 2 aos.

AO 1 2

DEUDA

INTERESES AMORTIZACIN (0.26247696) 30000.00 7874.31 13259.80 16790.20 4393.92 16790.20

CUOTA 21134.11 21134.11

SALDO 16740.20 0.00

7.2 PROYECCION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Elaborado a partir de la fase operativa de la empresa. Proyectado anualmente por los prximos 2 aos.

CONCEPTO-AO VENTAS GASTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS OPERATIVOS UTILIDAD OPERATIVA GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DE IMP. IMPUESTO DE 18% UTILIDAD NETA

1 918000 678465.02 239534.98 91800 147734.98 7874.31 139860.67 25174.92 114685.75

2 1028160 706843.04 321316.96 102816 218500.96 4393.92 214107.04 38539.27 175567.77

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7.3 FLUJO NETO DE CAJA PROYECTADO AO 1 INGRESO ventas al contado TOTAL INGRESOS EGRESOS mano de obra insumios al contado C.i.f gastos admnis. gastos de ventas cuota impuesto TOTAL EGRESOS F.N.C. 918000.00 918000.00 AO 2 1028160.00 1028160.00

151299.70 529854.13 17700.00 36720.00 55080.00 21134.11 25174.92 836962.86 81037.14

151299.70 538373.28 17700.00 41126.40 61689.60 21134.11 38539.27 869862.33 158297.67

7.4 EVALUACIN DEL PROYECTO

Valor Actual Neto ( V.A.N.) Tasa nominal pasiva de 12% Aporte de propietario de s/. 22755.18 T.I.E.A. = 12.68250301% Tasa nominal activa de 24% trimestral Prstamo bancario de s/. 30000.00 T.I.E.A. = 26.247696%

22755.18 (0.1268250301)+30000 (0.26247696) COSTO DE CAPITAL = 52755.18 COSTO DE CAPITAL = 0.204 VAN = FCN/(1+i) + FNC2/(1+i)2 INVERSION VAN = 123751.1407

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Tasa Interna de Retorno (T.I.R.) TIR = - INVERSION + FCN/(1+i) + FNC2/(1+i) TIR = 1.662912844 TIR = 166% 7.5 PROYECCION DE VENTAS Y RENTABILIDAD

VENTAS MENSUALES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREE DICIEMBRE TOTAL

DIAS POR MES 31 29 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 365

UNIDADES UNIDADES POR MES(en TOTAL VENTAS DIARIAS miles) 170 52.7 79050 170 49.3 73950 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 170 51 76500 170 52.7 79050 622.2 933300 ingresos semanal 6300 6300 5250 17850

PRODUCTOS unidades licor 60 comida 60 karaoke 50 TOTAL 170

precio 15 15 15

Ingreso diario 900 900 750 2550

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CONCLUSIONES

1. Realizamos un anlisis del mercado para conocer la viabilidad de nuestra propuesta de negocio encontrando una gran opcin para ponerlo en prctica en el sector de la ciudad de Juliaca . 2. Se determinaron los precios unitarios de los productos a ofrecer y el Servicio de Karaoke, realizando un anlisis detallado de cada uno de los costos unitarios que afectan directamente los productos y servicio. 3. Aunque muchas veces se han sealado los beneficios de utilizar el canto en los nios, cantar, sobre todo si se hace en un coro, resulta especialmente beneficioso para los mayores. Estudios demuestran que los participantes, mayores de 55 aos, notan los siguientes beneficios: Menos visitas al mdico, menos problemas de la vista, un ndice menor de depresin, menos necesidad de medicacin. 4. De acuerdo a los resultados arrojados por las encuestas realizadas a la Poblacin de la ciudad de Juliaca, encontramos que al 70% de los encuestados les gusta cantar, las edades ms predominantes son de 26 a 31 aos, le sigue de 32 a 40 aos, esto nos da un indicio de que son personas con poder adquisitivo y pueden volverse clientes potenciales.

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