SNACK DE FUTAS DEHIDRATAD

ITEM

UNIDAD

TASA DE CRECIMIENTO
MERCADO POTENCIAL
MERCADO DISPONBLE
MERCADO OBJETIVO
FRECUENCIA DE COMPRA
UND. COMPRA X VIS.
UND. ESTIMADAS
VALOR DE VENTA
DEMANDA PROYECTADA

AO
1
2
3
4
5

%
# PERSONAS
# PERSONAS
# PERSONAS
# VECES X AO
# BOLSAS
# BOLSAS
S/.
S/.

ENERO
5400
5562
5840
6132
6439

Demanda proyectada segn las encuestas

Ventas anuales
449681
Ventas mensuales
37473
Ventas diarias
1249

CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA

AO 1
AO 2
1.1%
65058
52046
1561
144
2
449681
S/. 1.20
S/. 539,617.08

AO 3

1.1%
1.1%
65774
66497
52619
53198
1579
2660
144
144
2
2
454627
766047
S/. 1.20
S/. 1.20
S/. 545,552.86 S/. 919,256.57

CUADRO DE OFERTA PROYECTADA

FEBRERO
MARZO
5400
5400
5562
5562
5840
5840
6132
6132
6439
6439

ABRIL
6000
6180
6489
6813
7154

OFERTA PROYECTADA
Ventas anuales
72000
Ventas mensuales
6000
Ventas diarias
200

FUTAS DEHIDRATADAS

A
AO 4

AO 5

1.1%
1.1%
67229
67968
53783
54375
2689
2719
144
144
2
2
774474
782993
S/. 1.20
S/. 1.20
S/. 929,368.40 S/. 939,591.45

MAYO
5800
5974
6273
6586
6916

JUNIO
5600
5768
6056
6359
6677

JULIO
6000
6180
6489
6813
7154

AGOSTO
5100
5253
5516
5791
6081

SETIEMBRE
5100
5253
5516
5791
6081

OCTUBRE
5200
5356
5624
5905
6200

NOVIEMBRE
5500
5665
5948
6246
6558

DICIEMBRE
6400
6592
6922
7268
7631

SUMA TOTAL
66900
68907
72352
75970
79768

PROYECCION DE LOS INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO

Bolsa de 50 gr
Cantidad
Precio S./
Ingreso Total S./

SNACK DE FRUTAS DESHIDRATADAS(MANZANA)

Ao 1
Ao 2
Ao 3
66900
68907
72352
1.00
1.00
1.00
66900.00
68907.00
72352.35

S POR PRODUCTO

ESHIDRATADAS(MANZANA)
Ao 4
Ao 5
75970
79768
1.00
1.00
75969.97
79768.47

ESTRUCTURA DE LA INVERSION INICIAL

INVERSION INICIAL DE SNACK DE FRUTAS DESHIDRATADAS (MANZANA

INSUMOS (Soles)
CONCEPTO
ACTIVOS FIJOS
I. Maquinaria y Equipos
Deshidratadora semi industrial
Maquina de lavado
Maquina de cortado
Maquina de envasado MF
Computadora

U.M

CANT.

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

1
1
1
1
1
SUB TOTAL S/.

II. Muebles y enseres

Mesas metlicas
Mdulo Administrativo
Sillas
Mesa

Unidad
Unidad
Unidad
Unidad

2
1
6
1

SUB TOTAL S/.

III. Capital de trabajo
Costos variables
Costos y gastos fijos

mes
mes

1
1

SUB TOTAL S/.

IV. Gastos preoperativos
Publicidad (Degustaciones y spot publicitario tv)
Registro de marca
Lic. Funcionamiento
Registro sanitario
Capacitacin

Introduccin

1
1
1
1
1

SUB TOTAL S/.

TOTAL DE INVERSIONES

ADAS (MANZANA
P.UNITARIO S/.

TOTAL S/.

9800
980
2200
1150
1800

9800
980
2200
1150
1800

SUB TOTAL S/.

S/.
S/.
S/.
S/.

1,000.00
1,100.00
100.00
400.00

15930
S/.
S/.
S/.
S/.

2,000.00
1,100.00
600.00
400.00

SUB TOTAL S/. S/.

4,100.00

3471
1380

3471
1380

SUB TOTAL S/.

3000
200
280
220
150

investigar cuandocuesta las mesas metalicas inoxidable

4851
3000
200
280
220
150

SUB TOTAL S/.

TOTAL INVERSION
ACTIVO FIJO
CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS PREOPERATIVOS
3850

28731

S/. 28,731.08
S/. 15,930.00
S/. 4,851.08
S/. 3,850.00

CUADRO DE DEPRECIACIONES
CUADRO DE DEPRECIACIONES (S/.) - METODO LINEAL
Concepto

% Depreciacin

Vida util
(aos)

Costo(S/.)

Muebles y enseres
Maq. Equip. Lab. Y otros

20%
10%

5
10

4100
15930

Total

Amortizacin

depreaciacion

10%

- METODO LINEAL
Depreciacin
anual
820
1593

Depreciac
ToTal
in
depreciado
mensual
68.33333
4100
132.75
7965

2413

201.08

28,731.08

2,873.11

12065

239.43

Valor
residual
0
7965
7965

COSTOS FIJOS MENSUALES

Valor
Unitario

Descripcin

U.M.

Luz
Agua
Mantenimiento y Limpieza Maquinaria
Telefonia e Internet
alquiler de local
Sueldos (Area de produccin y ventas)

mes
1
150
mes
1
80
mes
1
100
mes
1
120
mes
1
350
mes
3
750
mes
1
80
mes
1
201
mes
TOTAL COSTOS FIJOS MENSUAL

Utiles de oficina
Depreciacion
Amoritzacion

Cantidad

COSTOS VARIABLES (PARA UN MES)

Descripcin

U.M.

Manzana 50 gr

50 gr

Sueldo por honario

TOTAL COSTOS VARIABLES

Valor
Unitario

Cantidad
5400

0.25

30.00

Monto
250.00
120.00
100.00
120.00
350.00
2,250.00
80.00
201.08

poner los beneficios que le corresponde de ley al trabajador

3,270.00

averiguar la tasa de amortizacion

3,471.08

Monto
1,350.00
30.00

1,380.00

y al trabajador

COSTOS DIRECTOS DE MATERIAL

SNACK DE FRUTAS DESHIDRATADAS(MANZANA)x 50 gr

MATERIA PRIMA / INSUMOS

Manzanas
Envase

CANTIDAD
COSTO
(UNIDADES
DIRECTO DE
REQUERIDAS
MATERIAL
)
100 gr
0.15
1
0.1 averiguar el precio del envase prono
TOTAL
0.25
ENERO
COSTO
DIRECTO
MENSUAL

COSTO FIJO
COSTO TOTAL
COSTO UNITARIO
PRECIO VENTA

1350
3,471.08
4,821.08
0.89
1.16

FEBRERO

1350
3,471.08
4,821.08
0.89
1.16

averiguar el precio del envase pronostico de 0.40

MARZO

1350
3,471.08
4,821.08
0.89
1.16

ABRIL

1500
3,471.08
4,971.08
0.83
1.08

MAYO

1450
3,471.08
4,921.08
0.85
1.10

JUNIO

1400
3,471.08
4,871.08
0.87
1.13

JULIO

1500
3,471.08
4,971.08
0.83
1.08

AGOSTO

1275
3,471.08
4,746.08
0.93
1.21

SEPTIEMBRE

1275
3,471.08
4,746.08
0.93
1.21

OCTUBRE

1300
3,471.08
4,771.08
0.92
1.19

NOVIEMBRE

1375
3,471.08
4,846.08
0.88
1.15

DICIEMBRE

1600
3,471.08
5,071.08
0.79
1.03

ANUAL

16725
41,653.00
58,378.00
0.88
1.14

ANUAL
#VALUE!
0.00
#VALUE!

ANUAL
#VALUE!

0.00
#VALUE!

SNACK DE MANZANA

Costo
Variable
Unitario

0.25
1
16725

2
3
4
17226.75 18088.0875 18992.4919

5
19942.1165

SNACK DE MANZANA
COSTO
PRECIO DE
VARIABLE
VENTA
UNITARIO
1.20
0.25
Contribucion
marginal

0.95

PUNTO DE EQUILIBRIO
Productos
Ventas
Precio
CVU
Margen
COSTOS FIJOS
Margen de
Contribucion
Ponderado
Cantidad
SNACK

C.U.
M.U.
V.V.
I.G.V.
P.V.

0.2500
0.9500
1.2000
0.216
1.4160

SNACK
100%
1.20
0.25
0.95
3,471.08

0.95
3653.77193

UILIBRIO

ANUAL

43845.2632

CRONOGRAMA DE FINANCIAMIENTO

Total
A. Activo Fijo
Prstamo Bancario
Aporte Propio
B. Intangibles
Prstamo
Aporte Propio
C. Capital de Trabajo
Financiamiento de los
socias
Aporte Propio
D. Total
Prstamo
Aporte Propio

S/. 15,930.00
S/. 13,430.00
S/. 2,500.00
S/. 3,850.00
S/. 1,350.00
S/. 2,500.00
S/. 4,851.08

100%
84%
16%
100%
35%
65%
100%

S/. 1,000.00
S/. 2,000.00
S/. 24,631.08
S/. 15,780.00
S/. 7,000.00

59%
41%
64%
28%
92%

EDIFICAR

n
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43

Cuota
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Interes
8,838.01 S/.
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01
8,838.01

8,836.80
8836.120717
8835.061036
8833.407933
8830.829092
8826.806101
8820.530235
8810.739883
8795.466935
8771.641135
8734.472888
8676.490422
8586.037776
8444.931647
8224.806087
7881.410212
7345.712648
6510.024448
5206.350856
3172.620053

Amortizacin
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1.21
1.89
2.95
4.61
7.18
11.21
17.48
27.27
42.55
66.37
103.54
161.52
251.98
393.08
613.21
956.60
1,492.30
2,327.99
3,631.66
5,665.39

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Saldo
15,780.00
15,778.79
15,776.89
15,773.94
15,769.34
15,762.15
15,750.95
15,733.46
15,706.19
15,663.64
15,597.27
15,493.73
15,332.21
15,080.24
14,687.15
14,073.95
13,117.34
11,625.04
9,297.06
5,665.39
0.00

44
45
46
47
48

Total
Prestamo
Prestamos Financiero
Tasa de Interes=
n (aos)=
P (cuota)= =
R=
R=

S/.
S/.

15,780.00
15,780.00
56%
20

R ((1-(1+i)-n)/i)
15780/ ((1-(1+i)-n)/i)
8838.013005