Relao Das Contas Do Plano Contbil

Classificao
1
1.1
1.1.01
1.1.01.01
1.1.01.01.0001
1.1.01.02
1.1.01.03
1.1.01.03.0001
1.1.01.03.0002
1.1.01.03.0003
1.1.01.03.0004
1.1.01.03.0005
1.1.01.03.0006
1.1.01.06
1.1.01.06.0001
1.1.01.07
1.1.01.07.0001
1.1.01.07.0002
1.1.01.07.0003
1.1.01.08
1.1.01.08.0001
1.1.01.08.0002
1.1.02
1.1.02.01
1.1.02.01.0001
1.1.02.01.0002
1.1.02.01.9998
1.1.02.01.9999
1.1.02.02
1.1.02.02.0001
1.1.02.02.0002
1.1.02.03
1.1.02.03.0001
1.1.02.04
1.1.02.04.0001
1.1.02.05
1.1.02.05.0001
1.1.02.05.0002
1.1.02.05.0003
1.1.02.05.0004
1.1.02.06
1.1.02.06.0001
1.1.02.06.0002
1.1.02.06.0003
1.1.02.07
1.1.02.07.0001
1.1.02.07.0002
1.1.02.08
1.1.02.08.0001
1.1.02.08.0002

Descrio Conta
A T I V O
ATIVO CIRCULANTE
DISPONVEL
CAIXA GERAL
Caixa Central
FECHAMENTO DE TESOURARIA
BANCOS CONTA MOVIMENTO
Banco Unibanco Lj I
Banco Unibanco Lj II
Banco Unibanco Lj III
Banco Sicredi Lj I
Banco Sicredi Lj II
Banco do Brasil Lj I
APLICAES FINANCEIRAS
Banco ??? - Aplicaes
BANCOS CONTA VINCULADA
Banco Unibanco Lj I
Banco Unibanco Lj II
Banco Unibanco Lj III
VALORES EM TRNSITO
Cheques a Vista a Compensar
Valores a Classificar
CONTAS E TTULOS A RECEBER
FATURAS A RECEBER
Ttulos de Clientes a Receber
Ttulos de Convnios a Receber
( - ) Ttulos Descontados
( - ) Perdas com Crditos Incobrveis
CONVENIADOS A RECEBER
Conveniados Empresa xx
Conveniados Empresa yy
CARTES A RECEBER
Cartes
TICKETS A RECEBER
Tickets
CHEQUES EM CARTEIRA
Cheques Pr-Datados
Cheques Devolvidos em Cobrana
Cheques em Trnsito
( - ) Perdas com Crditos Incobrveis
TTULOS A RECEBER
Crditos Por Vendas de Imobilizado
Crditos Por Vendas de Investimentos
Mtuos e Emprstimos a Receber
ADIANTAMENTO A FORNECEDORES
Adiantamentos a Fornecedores Nacionais
Adiantamentos a Fornecedores Estrangeiros
ADIANTAMENTO A FUNCIONRIOS
Adiantamento de Salrios
Emprstimos a Funcionrios

Conta
Tipo
100000 SS
110000 SS
111000 SS
111100 SS
111101 AA
111200 SS
111300 SS
111301 AA
111302 AA
111303 AA
111304 AA
111305 AA
111306 AA
111600 SS
111601 AA
111700 SS
111701 AA
111702 AA
111703 AA
111800 SS
111801 AA
111802 AA
112000 SS
112100 SS
112101 AA
112102 AA
112198 AA
112199 AA
112200 SS
112201 AA
112202 AA
112300 SS
112301 AA
112400 SS
112401 AA
112500 SS
112501 AA
112502 AA
112503 AA
112504 AA
112600 SS
112601 AA
112602 AA
112603 AA
112700 SS
112701 AA
112702 AA
112800 SS
112801 AA
112802 AA

1.1.02.08.0003
1.1.02.08.0004
1.1.02.08.0005
1.1.02.08.0006
1.1.02.08.0007
1.1.02.09
1.1.02.09.0001
1.1.02.09.0003
1.1.02.09.0004
1.1.02.09.0005
1.1.02.09.0006
1.1.02.09.0007
1.1.02.09.0008
1.1.02.09.0009
1.1.02.09.0010
1.1.02.09.0011
1.1.02.09.0012
1.1.02.09.0013
1.1.02.09.0014
1.1.02.09.0015
1.1.02.09.0016
1.1.02.10
1.1.02.10.0001
1.1.02.10.0002
1.1.02.10.0003
1.1.02.10.0004
1.1.02.10.0005
1.1.02.11
1.1.02.11.0001
1.1.02.11.0002
1.1.03
1.1.03.01
1.1.03.01.0001
1.1.03.01.0002
1.1.03.01.0003
1.1.03.01.0010
1.1.03.01.9999
1.1.03.02
1.1.03.02.0001
1.1.03.02.0002
1.1.03.02.0003
1.1.03.05
1.1.04
1.1.04.01
1.1.05
1.1.05.01
1.1.05.01.0001
1.1.05.01.0002
1.1.05.01.0003
1.1.05.01.0004
1.2
1.2.01
1.2.01.01
1.2.01.01.0001
1.2.01.02
1.2.01.02.0001

Antecipao 1 Parcela 13 Salrio

Adiantamento Para Viagens
Adiantamento Para Despesas
Convnios Funcionrios a Receber
Quebra de Caixa a Descontar
TRIBUTOS A RECUPERAR
ICMS a Recuperar
IRF a Compensar
ICMS Imobilizado a Recuperar
( - )ICMS Imobilizado Recuperado/Baixado
IRPJ a Compensar
CSLL a compensar
IRPJ Antecipao Por Estimativa
CSLL Antecipao por Estimativa
Pis a Compensar
COFINS a Compensar
Contribuies Sociais a Compensar
PIS Crditos Lei 10.637/2002
COFINS Crditos Lei 10.833/2003
IRF Sobre Redimentos de Aplicaes Financeiras
Outros Tributos a Compensar
OUTROS CRDITOS
Acordos Comerciais
Trocas Indenizadas
Crditos Por Devolues de Mercadorias
Adiantamento Substituio Tributria
Outras Contas a Receber
( - ) PROVISO PARA DEVEDORES DUVIDOSOS
( - ) Proviso Crditos Incobrveis com Clientes
( - ) Proviso Cheques Incobrveis
ESTOQUES
ESTOQUES DE MERCADORIAS
Mercadorias Para Revenda
Mercadorias em Trnsito
Transferncias de Mercadorias
Matrias Primas e Insumos
( - ) Proviso Para Perdas em Estoques
ALMOXARIFADO
Materiais Para Uso e Consumo
Materiais Auxiliares
Brindes
IMPORTAES EM ANDAMENTO
TTULOS E VALORES MOBILIARIOS
APLICAES FINANCEIRAS
DESPESAS DO EXERCCIO SEGUINTE
DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE
Seguros Pagos
Impostos e Taxas
IPVA
Contratos de Arrendamento Mercantil
REALIZVEL A LONGO PRAZO
CONTAS E TTULOS A RECEBER
FATURAS A RECEBER
Ttulos de Clientes a Receber -LP
CONVENIOS A RECEBER
Convenios Empresa - LP

112803
112804
112805
112806
112807
112900
112901
112903
112904
112905
112906
112907
112908
112909
112910
112911
112912
112913
112914
112915
112916
112950
112951
112952
112953
112954
112955
112990
112991
112992
113000
113100
113101
113102
113103
113110
113199
113200
113201
113202
113203
113500
114000
114100
115000
115100
115101
115102
115103
115104
120000
121000
121100
121101
121200
121201

AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
SS
SS
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
SS
SS
SS
SS
SS
AA
AA
AA
AA
SS
SS
SS
AA
SS
AA

1.2.01.05
1.2.01.05.0001
1.2.01.05.0002
1.2.01.06
1.2.01.06.0001
1.2.01.06.0002
1.2.01.06.0003
1.2.01.06.0004
1.2.01.06.0005
1.2.01.06.0006
1.2.01.06.0007
1.2.01.06.0008
1.2.01.07
1.2.01.07.0001
1.2.01.09
1.2.01.09.0004
1.2.01.09.0013
1.2.01.09.0014
1.2.01.10
1.2.01.10.0001
1.2.01.10.0002
1.2.01.10.0003
1.2.01.11
1.2.01.11.0001
1.2.01.12
1.2.02
1.2.02.01
1.2.03
1.2.05
1.2.05.01
1.2.05.01.0001
1.3
1.3.01
1.3.01.01
1.3.01.02
1.3.01.02.0001
1.3.01.03
1.3.02
1.3.02.01
1.3.02.01.0001
1.3.02.01.0002
1.3.02.01.0003
1.3.02.01.0004
1.3.02.01.0005
1.3.02.01.0006
1.3.02.01.0007
1.3.02.01.0008
1.3.02.01.0009
1.3.02.01.0010
1.3.02.01.0011
1.3.02.01.0012
1.3.02.01.0013
1.3.02.02
1.3.02.02.0001
1.3.02.02.0002
1.3.02.02.0003

CHEQUES EM CARTEIRA
121500
Cheques Pr-Datados - LP
121501
Cheques em Cobrana - LP
121502
TTULOS A RECEBER
121600
Acordos Comerciais - LP
121601
Contratos de Comercializao - LP
121602
Bonificao a Receber - LP
121603
Verbas - Ponta de Gondola - LP
121604
Trocas Indenizadas - LP
121605
Crditos Por Vendas de Imobilizado - LP
121606
Crditos Por Vendas de Investimentos - LP
121607
Mutuos e Emprstimos a Receber - LP
121608
ADIANTAMENTO A FORNECEDORES
121700
Adiantamentos a Fornecedores Nacionais - LP
121701
TRIBUTOS A RECUPERAR
121900
ICMS Imobilizado a Recuperar - LP
121901
PIS Crditos Lei 10.637/2002 - LP
121902
COFINS Crditos Lei 10.833/2003 - LP
121903
OUTROS CRDITOS
121950
Depsitos Caucionados Por Arrend. Mercantil - LP
121951
Depsitos Caucionados - LP
121952
Depsitos Judiciais - LP
121953
CRDITOS COM PESSOAS LIGADAS
121980
Conta Corrente Scios Quotistas
121981
( - ) TTULOS DESCONTADOS
121990
TTULOS E VALORES IMOBILIARIOS
122000
APLICAES FINANCEIRAS
122100
INVESTIMENTOS TEMPORARIOS
123000
DESPESAS ANTECIPADAS
125000
DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE
125100
Contratos de Arrendamento Mercantil - LP
125101
ATIVO PERMANENTE
130000
INVESTIMENTOS
131000
APLICAES POR INCENTIVOS FISCAIS
131100
PARTICIPAES POR AES E QUOTAS
131200
Participaes em Outras Sociedades
131201
OUTROS INVESTIMENTOS PERMANENTES
131300
IMOBILIZADO
132000
IMOBILIZADO TCNICO
132100
Imveis - Terrenos
132101
Imveis - Edificaes
132102
Instalaes Eltricas Telefnicas e Outras
132103
Maquinas e Equipamentos
132104
Equipamentos de Processamento Eletrnico de Dados132105
Licenas de Softwares e Sistemas
132106
Mveis e Utenslios
132107
Veculos
132108
Ferramentas
132109
Marcas, Direitos e Patentes
132110
Mquinas de Trao e Transportes
132111
Benfeitorias em Propriedades Arrendadas
132112
Benfeitorias em Bens Arrendados
132113
( - ) DEPRECIAO ACUMULADA
132200
( - ) Imveis - Edificaes
132201
( - ) Instalaes Eltricas Telefnicas e Outras
132202
( - ) Maquinas e Equipamentos
132203

SS
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
SS
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
SS
AA
SS
SS
SS
SS
SS
SS
AA
SS
SS
SS
SS
AA
SS
SS
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA

1.3.02.02.0004
1.3.02.02.0005
1.3.02.02.0006
1.3.02.02.0007
1.3.02.02.0008
1.3.02.03
1.3.02.03.0001
1.3.02.03.0002
1.3.02.03.0003
1.3.02.03.0004
1.3.02.04
1.3.02.04.0001
1.3.02.05
1.3.02.05.0001
1.3.02.05.0002
1.3.02.06
1.3.02.07
1.3.02.07.0001
1.3.02.08
1.3.02.08.0001
1.3.02.08.0050
1.3.03
1.3.03.01
1.3.03.01.0001
1.3.03.02
1.3.03.03
1.3.03.03.0001
1.3.03.03.0002
1.3.03.08
1.3.03.08.0001
1.3.03.09
1.3.03.09.0001
1.3.03.09.0002
1.3.03.09.0003
1.9
1.9.01
1.9.01.01
1.9.01.01.0001
1.9.01.02
1.9.01.02.0001
1.9.01.02.0002
1.9.01.02.0003
1.9.01.02.0004
1.9.01.02.0005
1.9.01.03
1.9.01.03.0001
1.9.01.03.0002
1.9.01.03.0003
1.9.01.03.0004
1.9.01.04
1.9.01.04.0001
1.9.01.05
1.9.01.05.0001
2
2.1
2.1.01

( - ) Equipamentos de Process. Eletrnico de Dados 132204

( - ) Mveis e Utenslios
132205
( - ) Veculos
132206
( - ) Ferramentas
132207
( - ) Mquinas de Trao e Transportes
132208
( - ) AMORTIZAO ACUMULADA
132300
( - ) Licenas de Softwares e Sistemas
132301
( - ) Marcas, Direitos e Patentes
132302
( - ) Benfeitorias em Propriedades Arrendadas
132303
( - ) Benfeitorias em Bens Arrendados
132304
CONSTRUES EM ANDAMENTO
132400
Benfeitorias em Propriedades Arrendadas
132401
ATIVOS EM FORMAO
132500
Bens do Imobilizado em Transito
132501
Contratos de Leasing/Arrendamento Mercantil
132502
IMPORTAES EM ANDAMENTO
132600
ADIANTAMENTO A FORNECEDORES
132700
Adiantamento a Fornecedores Imobilizado
132701
TRANSFERNCIA DE BENS DO IMOBILIZADO
132800
Transferncia de Bens Entre Filiais
132801
Transferncia Depreciao Acumulada de Bens
132850
DIFERIDO
133000
PESQUISA E DESENVOLVIMENTO NOVOS PRODUTOS133100
Gastos Com Registros de Produtos
133101
PROJETOS PARA EXPANSO DA PLANTA
133200
GASTOS COM PESQUISAS, DESENV. E NOVOS PROJETOS
133300
Gastos Com Reestruturao Organizacional
133301
Gastos Com Qualificao e Certif. de Processos
133302
ATIVO DIFERIDO EM FORMAO
133800
Ativo Diferido em Formao
133801
( - ) AMORTIZAO ACUMULADA
133900
( - ) Projetos Para Expanso da Planta
133901
( - ) Gastos Com Registros de Produtos
133902
( - ) Gastos Com Reestruturao Organizacional
133903
COMPENSAO ATIVA
190000
CONTRATOS E BENS
191000
CONTRATOS DE COMPROMISSOS E OBRIGAES
191100
Contratos de Seguros
191101
BENS E MERCAD. EM PODER DE TERCEIROS
191200
Bens Remetidos Para Conserto
191201
Mercadorias Remetidas p/ Industrializao
191202
Remessa de Mercadorias p/ Feiras e Exposies
191203
Remessa de Mercadorias p/ Anlise Tecnica
191204
Remessa de Bens em Comodato
191205
BENS DE TERCEIROS SOB NOSSA RESPONSABILIDADE
191300
Bens Recebidos em Comodato
191301
Mercadorias Recebidas por Emprstimos
191302
Bens Recebidos em Arrendamento Mercantil
191303
Bens Recebidos em Demonstrao
191304
TRANSFERNCIAS DE MERCADORIAS/MATERIAIS
191400
Transferncias Para Depsito Prprio
191401
RECEBIMENTO DE CONTAS CORRESPONDENTE BANCRIO
191500
Recebimento de Contas Correspondente Bancrio
191501
PASSIVO
200000
PASSIVO CIRCULANTE
210000
OBRIGAES OPERACIONAIS
211000

AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
SS
AA
SS
AA
AA
SS
SS
AA
SS
AA
AA
SS
SS
AA
SS
SS
AA
AA
SS
AA
SS
AA
AA
AA
SS
SS
SS
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
SS
AA
SS
AA
SS
SS
SS

2.1.01.01
2.1.01.01.0001
2.1.01.01.0002
2.1.01.01.0003
2.1.01.01.0004
2.1.01.01.0005
2.1.01.01.0006
2.1.01.01.0007
2.1.01.01.0008
2.1.01.02
2.1.01.02.0001
2.1.01.02.0001
2.1.01.03
2.1.01.03.0001
2.1.01.03.0002
2.1.01.03.0003
2.1.01.03.0004
2.1.01.03.0005
2.1.01.03.0006
2.1.01.04
2.1.01.04.0001
2.1.01.04.0002
2.1.01.04.0003
2.1.01.04.0004
2.1.01.04.0005
2.1.01.04.0006
2.1.01.05
2.1.01.05.0001
2.1.01.05.0002
2.1.01.05.0003
2.1.01.05.0004
2.1.01.05.0005
2.1.01.05.0006
2.1.01.05.0007
2.1.01.05.0008
2.1.01.05.0009
2.1.01.05.0010
2.1.01.05.0011
2.1.01.06
2.1.01.06.0001
2.1.01.07
2.1.01.07.0001
2.1.01.07.0002
2.1.01.07.0003
2.1.01.07.0004
2.1.01.07.0005
2.1.01.07.0006
2.1.01.09
2.1.01.09.0001
2.1.01.09.0002
2.1.01.09.0003
2.1.01.09.0004
2.1.01.09.0005
2.1.01.09.0006
2.1.01.09.0007
2.1.01.09.0008

FORNECEDORES
Fornecedores de Mercadorias p/ Revenda
Fornecedores de Mercadorias p/ Consumo
Fornecedores de Servios
Fornecedores Tributrios Federais
Fornecedores Tributrios Estaduais
Fornecedores Tributrios Municipais
Fornecedores Funcionrios
Duplicatas Pagar
TTULOS A PAGAR
Obrigaes por Aquisio de Imobilizado
Obrigaes por Aquisio de Investimentos
HONORRIOS E SALRIOS A PAGAR
Salrios e Ordenados
Frias a Pagar
13 Salrio a Pagar
Honorrios da Diretoria
Bolsas e Estgios a Pagar
Penso Alimenticia
CONTRIBUES SOCIAIS RECOLHER
INSS Folha de Salrios Recolher
FGTS Pagar
Contribuies Sindicais Empregados Recolher
Contribuies Associativas Empregados Recolher
INSS Sobre Servios Autnomos Recolher
INSS Retido sobre Servios Recolher
IMPOSTOS E TAXAS PAGAR
ICMS Recolher
ICMS Diferencial de Aliquota Pagar
ICMS Substituio Tributria Recolher
PIS Pagar
COFINS Pagar
IRRF Recolher
ISS Recolher
Contribuies Sociais a Recolher
IPTU Pagar
Funrural Recolher
Outros Impostos e Taxas Recolher
EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS PAGAR
Banco Capital de Giro
CONTAS TRANSITRIAS
Devoluo de Vendas Trocas Clientes
Bonificaes Pgto Acordos Comerciais
Contra Vale
Mercadorias em Consignao
Brindes Recebidos Para Sorteio
Recebimento de Trocas Indenizadas
OUTRAS OBRIGAES
Adiantamento de Clientes
Convnio Colaboradores Siga Cred
Convnio Odontolgico Colaboradores
Convnio Carto Siga Cred
Convnio Carto Siga Cred - Encargos
Convnio Banco Bradesco Colaboradores
Seguros Pagar
Comisses Pagar

211100
211101
211102
211104
211105
211106
211107
211108
211109
211200
211201
211202
211300
211301
211302
211303
211304
211305
211306
211400
211401
211402
211403
211404
211405
211406
211500
211501
211502
211503
211504
211505
211506
211507
211508
211509
211510
211511
211600
211601
211700
211701
211702
211703
211704
211705
211706
211900
211901
211902
211903
211904
211905
211906
211907
211908

SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA

2.1.01.09.0009
2.1.01.09.0010
2.1.01.09.0011
2.1.01.09.0012
2.1.01.09.0014
2.1.01.09.0020
2.1.02
2.1.02.01
2.1.02.01.0001
2.1.02.02
2.1.02.02.0001
2.1.02.03
2.1.02.03.0001
2.1.02.04
2.1.02.04.0001
2.1.02.05
2.1.02.05.0001
2.1.02.06
2.1.02.06.0001
2.1.02.06.0002
2.1.02.06.0003
2.2
2.2.01
2.2.01.01
2.2.01.01.0001
2.2.01.01.0002
2.2.01.01.0003
2.2.01.01.0004
2.2.01.02
2.2.01.02.0001
2.2.01.02.0002
2.2.01.04
2.2.01.05
2.2.01.06
2.2.01.06.0001
2.2.01.07
2.2.01.07.0001
2.2.01.07.0002
2.2.01.09
2.2.01.09.0004
2.2.01.09.0006
2.2.01.09.0007
2.2.01.09.0008
2.2.02
2.2.02.01
2.2.02.02
2.2.02.03
2.2.02.03.0001
2.2.02.03.0002
2.2.02.03.0003
2.3
2.3.01
2.3.01.01
2.3.01.01.0001
2.3.01.09
2.3.01.09.0001

Contratos de Arrendamento Mercantil Pagar

211909
( - ) Encargos s/ Arrend. Mercantil Transcorrer
211910
Outras Contas Pagar
211911
Adiantamento Clientes Por Faturamento Antecipado 211912
Mtuos e Emprstimos a Pagar
211914
Convnio De Fininvest
211920
OBRIGAES PROVISIONADAS
212000
PROVISO PARA O IMPOSTO DE RENDA
212100
Imposto de Renda Pagar
212101
CONTRIBUIO SOCIAL SOBRE O LUCRO
212200
Contribuio Social Sobre o Lucro Pagar
212201
PROVISO PARA FRIAS
212300
Proviso Para Frias
212301
PROVISO PARA 13 SALRIO
212400
Proviso Para 13 Salrio
212401
JUROS SOBRE CAPITAL PRPRIO
212500
Juros Sobre o Capital Prprio
212501
PROVISO PARA CONTINGNCIAS FISCAIS E OUTRAS212600
Proviso para Contingncias Fiscais
212601
Proviso para Contingncias Trabalhistas
212602
Proviso para Contingncias Aes Cvis
212603
EXIGVEL A LONGO PRAZO
220000
OBRIGAES OPERACIONAIS
221000
FORNECEDORES
221100
Fornecedores de Mercadorias p/ Revenda - LP
221101
Fornecedores de Mercadorias p/ Consumo - LP
221102
Fornecedores de Servios - LP
221104
Duplicatas a Pagar - LP
221109
TTULOS A PAGAR
221200
Obrigaes por Aquisio de Imobilizado - LP
221201
Obrigaes por Aquisio de Investimentos - LP
221202
CONTRIBUIES SOCIAIS A RECOLHER
221400
IMPOSTOS E TAXAS A PAGAR
221500
EMPRSTIMOS E FINANCIAMENTOS PAGAR
221600
Emprstimos Bancrios a Pagar - LP
221601
OBRIGAES COM PESSOAS LIGADAS
221700
Conta Corrente Scios Quotistas - LP
221701
Adiantamento Para Aumento de Capital - LP
221702
OUTRAS OBRIGAES
221900
Seguros Pagar - LP
221904
Contratos de Arrendamento Mercantil Pagar - LP
221906
( - ) Encargos s/Arrend. Merc. Transcorrer - LP
221907
Outras Contas Pagar - LP
221908
OBRIGAES PROVISIONADAS
222000
PROVISO PARA O IMPOSTO DE RENDA
222100
CONTRIBUIO SOCIAL SOBRE O LUCRO
222200
PROVISO PARA CONTINGNCIAS FISCAIS E OUTRAS222300
Proviso para Contingncias Fiscais - LP
222301
Proviso para Contingncias Trabalhistas - LP
222302
Proviso para Contingncias Aes Cvis - LP
222303
RESULTADO DE EXERCCIOS FUTUROS
230000
RESULTADOS DIFERIDOS
231000
RECEITAS DIFERIDAS
231100
Receitas Recebidas Antecipadamente
231101
CUSTO DAS RECEITAS DIFERIDAS
239900
Custo das Receitas Recebidas Antecipadamente
239901

AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
SS
AA
SS
AA
SS
AA
SS
AA
SS
AA
SS
AA
AA
AA
SS
SS
SS
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
SS
SS
SS
AA
SS
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
SS
SS
SS
SS
AA
AA
AA
SS
SS
SS
AA
SS
AA

2.5
2.5.01
2.5.01.01
2.5.01.01.0001
2.5.01.01.9999
2.5.02
2.5.02.01
2.5.02.01.0001
2.5.02.01.0002
2.5.03
2.5.03.01
2.5.03.01.0001
2.5.04
2.5.04.01
2.5.04.01.0001
2.5.05
2.5.05.01
2.5.05.01.0001
2.5.05.01.9999
2.5.06
2.5.06.01
2.5.06.01.0001
2.5.06.01.0050
2.5.06.01.9999
2.9
2.9.01
2.9.01.01
2.9.01.01.0001
2.9.01.02
2.9.01.02.0001
2.9.01.02.0002
2.9.01.02.0003
2.9.01.02.0004
2.9.01.02.0005
2.9.01.03
2.9.01.03.0001
2.9.01.03.0002
2.9.01.03.0003
2.9.01.03.0004
2.9.01.04
2.9.01.04.0001
2.9.01.05
2.9.01.05.0001
3
3.1
3.1.01
3.1.01.01
3.1.01.01.0001
3.1.01.01.0002
3.1.01.01.0003
3.1.01.01.0004
3.1.01.01.0005
3.1.01.01.0006
3.1.01.01.0007
3.1.01.01.0008
3.1.01.01.0009

PATRIMNIO LQUIDO
250000
CAPITAL SOCIAL
251000
CAPITAL REALIZADO
251100
Capital Subscrito
251101
( - ) Capital a Integralizar
251102
RESERVAS DE CAPITAL
252000
RESERVAS DE SUBVENES
252100
Reserva de Subvenes Para Investimento
252101
Reserva de Investimentos Por Incentivos Fiscais
252102
RESERVAS DE REAVALIAO
253000
RESERVAS DE REAVALIAO
253100
Reserva de Reavaliao de Ativos
253101
RESERVAS DE LUCROS
254000
RESERVAS DE LUCROS
254100
Reserva de Lucros Realizar
254101
LUCROS OU PREJUZOS ACUMULADOS
255000
LUCROS OU PREJUZOS ACUMULADOS
255100
Lucros Acumulados
255101
Prejuzos Acumulados
255199
RESULTADO DO EXERCCIO
256000
RESULTADO DO EXERCCIO
256100
Lucros no Exerccio
256101
Prejuzos no Exerccio
256150
( - ) Dividendos Distribudos por Antecipao
256199
COMPENSAO PASSIVA
290000
CONTRATOS E BENS
291000
COMPROMISSOS E OBRIGAES CONTRATADOS
291100
Contratos de Seguros
291101
REMESSA BENS E MERCADORIAS P/TERCEIROS
291200
Remessa de Bens Para Conserto
291201
Remessa Mercadorias Para Industrializao
291202
Remessa Mercadorias Para Feiras/Exposies
291203
Remessa Mercadorias Para Anlise Tcnica
291204
Remessa de Bens em Comodato
291205
RESPONSABILIDADE SOBRE BENS DE TERCEIROS 291300
Recebimento de Bens em Comodato
291301
Recebimento de Mercadorias Por Emprstimo
291302
Recebimento Bens em Arrendamento Mercantil
291303
Recebimento Bens em Demonstrao
291304
TRANSFRENCIAS DE MERCADORIAS/MATERIAIS
291400
Transfrencias Para Depsito Prprio
291401
RECEBIMENTO DE CONTAS CORRESPONDENTE BANCRIO
291500
Recebimento de Contas Correspondente Bancrio
291501
CONTAS DE RESULTADO
300000
RECEITAS
310000
RECEITA BRUTA OPERACIONAL
311000
VENDA DE MERCADORIAS
311100
Venda de Mercadorias - Dinheiro
311101
Venda de Mercadorias - Cheques
311102
Venda de Mercadorias - Cheques Pre-Datados
311103
Venda de Mercadorias - Cartes
311104
Venda de Mercadorias - Ticket
311105
Venda de Mercadorias - Convnio
311106
Venda de Mercadorias - Trocas
311107
Venda de Mercadorias - Atacado
311108
Venda de Mercadorias - Bonificaes/Doaes
311109

SS
SS
SS
AA
AA
SS
SS
AA
AA
SS
SS
AA
SS
SS
AA
SS
SS
AA
AA
SS
SS
AA
AA
AA
SS
SS
SS
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
SS
AA
SS
AA
SS
SS
SS
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA

3.1.01.07
3.1.02
3.1.02.01
3.1.02.01.0001
3.1.02.01.0002
3.1.02.01.0003
3.1.02.01.0004
3.1.02.01.0005
3.1.02.01.0006
3.1.03
3.1.03.01
3.1.03.01.0001
3.1.03.01.0002
3.1.03.01.0003
3.1.03.01.0004
3.1.03.01.0005
3.1.03.02
3.1.03.02.0001
3.1.03.02.0002
3.1.03.02.0003
3.1.03.02.0004
3.1.03.02.0005
3.1.03.02.0006
3.1.03.02.9990
3.1.03.02.9991
3.2
3.2.01
3.2.01.01
3.2.01.01.0001
3.2.01.02
3.2.01.02.0001
3.2.01.02.0002
3.2.01.02.0003
3.2.01.02.0004
3.2.01.02.0005
3.2.01.02.0006
3.2.01.02.0007
3.2.01.02.0008
3.2.01.02.0009
3.2.01.02.0010
3.2.01.02.0011
3.2.01.02.0012
3.2.01.02.0013
3.2.01.02.0014
3.2.01.02.0015
3.2.01.02.0050
3.2.01.03
3.2.01.03.0001
3.2.02
3.2.02.01
3.2.02.01.0010
3.2.02.01.0020
3.2.02.01.0030
3.2.02.01.0040
3.2.02.01.0050
3.2.02.01.0099

PRESTAO DE SERVIOS
DEDUES DA RECEITA BRUTA
DEDUES DA VENDA DE MERCADORIAS
Icms Sobre Vendas
Pis Sobre Vendas
Cofins Sobre Vendas
Vendas Canceladas
Devolues de Vendas
Abatimentos Sobre Vendas
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
RECEITAS FINANCEIRAS
Juros Ativos
Descontos Obtidos
Variao Monetria Ativa
Variao Cambial Ativa
Rendimentos de Aplicao Financeira
OUTRAS RECEITAS
Bonificaes de Fornecedores
Recuperao de Despesas
Receitas Eventuais
Outras Receitas
Reverso de Provises
Acordos Comerciais - Verbas
( - ) Custo das Receitas Eventuais e Outras
( - ) ICMS Sobre Outras Receitas
CUSTOS DAS MERCADORIAS E SERVIOS VENDIDOS
CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS (CMV)
ESTOQUE INICIAL
Mercadorias Para Revenda
ENTRADAS DE MERCADORIAS
Compras de Mercadorias
( - ) Icms Sobre Compras de Mercadorias
( - ) Pis Crdito Lei 10.637/2002
( - ) Cofins Crdito Lei 10.833/2003
Transferncias de Mercadorias
Devolues de Mercadorias
Fretes Sobre Compras
Bonificao de Mercadorias
Icms Substituio Tributaria
( - ) Mercadorias Consumidas na Operao
Funrural Sobre Compras de Mercadorias
( - ) Mercadorias Bonificadas
Recebimento de Mercadorias em Consignao
( - ) Perdas Com Mercadorias
( - ) Ajuste de Estoques
Entradas da Produo
( - ) ESTOQUE FINAL
( - ) Mercadorias Para Revenda
CUSTO OPERACIONAL
CUSTO DE PRODUO
Consumo de Matria Prima
Consumo de Material de Embalagem
Consumo de Materiais Auxiliares
Gastos Gerais de Fabricao
Perdas Produtivas
( - ) Transferncia de Produo Encerradas

311700
312000
312100
312101
312102
312103
312104
312105
312106
313000
313100
313101
313102
313103
313104
313105
313200
313201
313202
313203
313204
313205
313206
313290
313291
320000
321000
321100
321101
321200
321201
321202
321203
321204
321205
321206
321207
321208
321209
321210
321211
321212
321213
321214
321215
321250
321300
321301
322000
322200
322210
322220
322230
322240
322250
322299

SS
SS
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
SS
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
SS
SS
AA
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AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
AA
SS
AA
SS
SS
AA
AA
AA
AA
AA
AA

3.3
3.3.01
3.3.01.01
3.3.01.01.0001
3.3.01.01.0002
3.3.01.01.0003
3.3.01.01.0004
3.3.01.01.0005
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3.3.01.02
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3.3.01.05
3.3.01.05.0001
3.3.01.05.0002
3.3.01.05.0003
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3.3.01.05.0010
3.3.01.06

DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS ADMINISTRATIVAS E COMERCIAIS
DESPESAS COM PESSOAL
Honorrios da Diretoria
Ordenados e Salrios
Resciso Trabalhista
Horas Extraordinrias
Frias
13 Salrio
Gratificaes
Indenizaes Trabalhistas
Remunerao Estgiarios
Encargos Sociais - FGTS
Encargos Sociais - INSS
BENEFCIOS COM PESSOAL
Uniformes e Equipamentos de Proteo Individual
Transporte de Colaboradores
Assistncia Mdica e Odontolgica
Cursos e Treinamentos
Confraternizaes
Subveno Alimentcia/Cesta Bsica
Alimentao do Trabalhador
Despesas com Pessoal
DESPESAS TRIBUTRIAS
Impostos e Taxas
IPTU
Imposto Sindical
Multas Dedutveis
Multas Indedutveis
INSS - Prestadores de Servios
DESPESAS COM UTILIDADES E SERVIOS
Energia Eltrica
Agua e Esgoto
Telefonia Fixa
Telefonia Mvel
Internet
Rede de Dados
Correios e Entregas Expressas
Seguros
Conduo
Gs
Despesas Cartrarias
Transportes de Valores
Sistemas Monitorados
DESPESAS COM MANUTENES
Gndolas e Carrinhos
Mquinas De Escritrio
Balces e Cmaras
Balanas
Impressoras Fiscais
Gerador
Equipamento De Produo
Frios / Congelados
Casa De Mquinas
Ar Condicionado
DESPESAS COM VECULOS

330000
331000
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3.3.01.13
3.3.01.13.0001
3.3.01.13.0002
3.3.01.13.0003

Peas e Reposies
Servios de Manuteno
Combustvel
Estacionamento
Lavagem e Lubrificao
IPVA
Seguro
MANUTENO DO IMOVEL
Pintura
Hidrulica
Eltrica
Benfeitorias
DESPESAS COM PROPAGANDA E PUBLICIDADE
Televiso
Radio
Panfletos Grfica
Grfica
Agncia
Premios
Faixas e cartazetes
Out-door
Carro de som
Decorao e Eventos
Patrocnios
Outras
DESPESAS COM INFORMTICA
Instalaes de Software
Instalaes de Hardware
Manuteno de Software
Manuteno de Hardware
Atualizao de Sistema
Pagamento pelo uso do Sistema
HONORRIOS PROFISSIONAIS COM TERCEIROS
Consultoria
Advocacia
Auditoria
Contabilidade
Servios Prestados Pessoa Fisca
Servios Prestados Pessoa Jurdica
SERVIOS DE TERCEIROS
Jardinagem
Vigilncia
Limpeza de Loja
Dedetizao
Coleta de Lixo
Entrega de Compras
DESPESAS COM VIAGENS
Combustveis
Estadias
Conduo
Alimentao
Pedgio
ASSOCIAES DE CLASSE
SPC (Servio de Proteo ao Crdito)
CDL
Ecad

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3.3.01.13.0005
3.3.01.14
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3.3.01.17.0010
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3.3.02
3.3.02.01
3.3.02.01.0001
3.3.02.01.0002
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3.3.02.01.0009
3.3.02.01.0010
3.3.02.02
3.3.02.02.0001
3.3.02.02.0002
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3.3.02.02.0008
3.3.02.02.0009
3.3.02.02.0010
3.3.02.02.0011
3.3.02.02.0012
3.3.02.02.0013

Serasa
Associao Comercial
DESPESAS COM ASSINATURAS
Assinaturas de Revistas
Assinaturas de Jornais
MATERIAL DE EXPEDIENTE
Impressos
Material de Escritrio
Material de Limpeza
Suprimentos de Informtica
Despesas com Mat. uso e Consumo
DESPESAS COM VENDAS
Sacolas
Embalagens Aougue
Embalagens Rotisseria
Bobina Resinite/Filme
Rapid Bag/ Spreed Roll
Bandejas
Etiqueta para Balana
Bobina Termoscripty
Suprimentos para o PDV/bobinas
DESPESAS GERAIS
Comisses e Corretagens
Fretes Contratados
Aluguis e Condominios
Ferramentas
Lanches e Refeies
Relaes Publicas
Donativos e Contribuies
Leasing / Arrendamento Mercantil
OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS FINANCEIRAS
Juros Passivos
Descontos Concedidos
Variao Monetria Passiva
Variao Cambial Passiva
Juros Sobre o Capital Prprio
CPMF
IOF
Comisses e Despesas Bancrias
Taxas Administrativas
Outras Despesas Financeiras
OUTRAS DESPESAS
PIS Sobre Receitas Operacionais
COFINS Sobre Receitas Operacionais
Depreciao e Amortizao
Despesas Gerais
Prejuzos Diversos
Perdas Com Crditos Incobrveis
Contribuio Social sobre O Lucro
Proviso Para o Imposto de Renda
Perdas com Mercadorias
Ajuste de Inventrios
Falta de Caixa
Perdas C/ Crditos Liquidaes Duvidosas
Proviso Para Perdas em Estoques

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333210
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3.4
3.4.01
3.4.01.01
3.4.01.01.0001
3.4.01.01.0002
3.4.01.01.0003
3.4.01.02
3.4.01.02.0001

Proviso Para Contingncias Fiscais e Outras

RESULTADOS NAO OPERACIONAIS
RESULTADOS NAO OPERACIONAIS
GANHOS E PERDAS DE CAPITAL
Ganhos e Perdas na Alienao de Investimentos
Ganhos e Perdas na Alienao ou Baixa Imobilizado
Proviso Para Ajuste do Custo ao Valor de Mercado
OUTROS RESULTADOS NAO OPERACIONAIS
Correo Monetria do Balano

333214
340000
341000
341100
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341200
341201
0

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