REGISTRO DE OPERACIONES- SIC 1- El 1/1/12 se constituye la sociedad Boca Juniors S.A. dedicada a la reventa de artculos deportivos.

Se detalla la composicin del capital: Dinero en efectivo: $ 10.000.Camioneta para reparto: $ 25.000.Muebles varios para oficina: $ 15.000.Local de ventas y administracin: $ 50.000.Pelotas, camisetas, camperas, medias, etc.: $ 20.000.2- El 10/1/12 se abre una cuenta en el Banco Nacin Argentina y se depositan $5.000.3- Factura duplicado del 12/1/12 por venta de camperas y pantalones cortos al Sr. Juan Soria, cuyo importe es $ 4.750.- Condiciones de pago: $3.000 en efectivo y el saldo se pacta a 30 das (en cuenta corriente). El costo de las mercaderas vendidas asciende a $ 2.000.4- Factura duplicado del 20/1/12 por venta de camisetas y pelotas efectuada al Sr. Juan Lpez por un monto de $7.000.- Se pactaron las siguientes condiciones de pago: $ 2.000 con cheque del Banco Galicia, $ 2.000 en efectivo y $ 3.000 en cuenta corriente -2 cuotasa 60 das con un %2 de inters mensual. El costo de las mercaderas vendidas por la operacin es de $ 2.800.5- El banco informa, mediante Nota de dbito original de fecha 30/1/12, una disminucin del saldo de la cuenta de la empresa de $ 50 por gastos de mantenimiento. 6- Factura original con fecha 2/2/12 por compra de guantes de box, vendas y sogas al proveedor ABC Deportes por un importe de $ 3.500. La operacin se pacta a 30 das con un recargo del %1 de inters por dicho plazo. 7- Factura original de fecha 6/2/12 por compra de una computadora al Proveedor HyM informtica para la administracin del negocio cuyo precio es de $ 3.000.- Por pago contado el proveedor nos efecta un %5 de descuento. 8- Tickets originales varios de fecha 10/2/12- por la adquisicin de resmas de papel, lapiceras y carpetas al proveedor Librera Karukinka por un monto de $ 225.-

9- 12/2/12. Vence la deuda del seor Juan Soria. El cliente acudi al local y pag en efectivo. Se le hizo entrega del respectivo recibo original. 10- 15/2/12 se compran 2 neumticos para la camioneta de reparto al proveedor Neumticos Rio Grande por un precio de $ 1.000.- Se pagan mediante cheque del Banco Nacin.11- 20/2/12. Vence la primera cuota de Juan Lpez. El cliente pag mediante cheque del Banco Galicia. Se le entrega el correspondiente Recibo original. 12- Factura duplicado de fecha 31/2/12 por la venta de guantes de box, vendas y sogas al cliente David Lpez por un monto de $ 6.000.- El Sr. Lpez abona en efectivo por lo que se le otorga un %10 de descuento. El costo de las mercaderas vendidas asciende a $ 3.000.13- 2/3/12. Vence la deuda con el proveedor ABC deportes. Se paga con cheque del Banco Nacin y nos entrega el Recibo original correspondiente. 14- Factura original de fecha 10/3/12 por la adquisicin de zapatillas deportivas por un monto de $ 5.000 al proveedor Nike S.A.. La operacin se paga en efectivo.15- 20/3/12 vence la 2 cuota del Sr. Juan Lpez. El cliente paga en efectivo y se le entrega el Recibo original correspondiente.

SE PIDE: 1) Registrar las operaciones en el libro diario (tenga en cuenta las fechas de las operaciones y la correspondiente documentacin respaldatoria). Sea prolijo.