Plantilla Empresa Emprendedor

Datos generales del curso :
Nombre del promotor :

Nombre de la empresa :
Actividad :
GONZALEZ RODENAS, MARICRUZ

OPEN XARXA, S.C.
SERVICIOS INFORMATICOS
Forma jurdica :
SOCIEDAD CIVIL
Aos de actividad:
Meses de actividad:
Enero
Febrero
Marzo
Fecha de realizacin:
Abril
Mayo
Junio
18 de Aug de 13
IVA soportado o Impuesto Equivalente:
16%
IVA repercutido o Impuesto Equivalente:
16%
Tipo impositivo medio:
EVOLUCIN IPC (%)

1er. Ao :
2do. Ao :
16%
20%
Familias de Productos:
PROYECTOS Y PAG.WEB
SERV.MANTENIMIENTO
FORMACION
Familia 4
Familia 5
Familia 6
Familia 7
Familia 8
ndice de Hojas del Plan Financiero:
1.- Datos Bsicos (1 pgina)

2.- Balance de Situacin -ACTIVO Inversin . Ultimo apunte(1 pgina)
3.- Plan de Inversin y Fondo de Maniobra (1 pgina)
4.- Cuadro de Amortizacin (1 pgina)
5.- Balance de Situaci- PASIVO Fuentes de Financiacin -Ultimo apunte (1 pgina)
6.- Amortizacin Crditos y Leasing (3 pginas)
7.- Pronstico de Ventas Ao 1 (3 pginas)
8.- Cuenta de Prdidas y Ganancias Ao 1 (1 pgina)
9.- Poltica de Cobros y Pagos del Ao 1 (1 pgina)
10.- Tesorera del Ao 1 (1 pgina)
11.- Cuentas de Prdidas y Ganancias (1 pgina)
12.- Balances Previsionales (1 pgina)
13.- Tesoreras Previsionales (1 pgina)
14.- Ratios Bsicos (1 pgina)
15.- Recursos Humanos (1 pgina)
16.- Evolucin de los Recursos Humanos (3 pginas)
Datos Bsicos
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Activo - Ultimo Apunte

Inversin inicial
Concepto
Importe
Total Inmovilizado
Inmovilizado Material
27,540
90%
21,340.00
70%
Terrenos y bienes naturales

Traspaso
Instalaciones
12,400.00
Maquinaria
0.00
Utillaje, Herramientas,...
Mobiliario
3,400.00
Elementos de transporte
Equipos informticos
5,540.00
Otro Inmovilizado Material

Inmovilizado Inmaterial
2,500.00
Aplicaciones Informticas
2,500.00
8%
Arrendamientos Financieros
Otro Inmovilizado Inmaterial
Inmovilizado financiero
400.00
Fianza del local
400.00
Gastos Amortizables
3,300.00
De primer establecimiento
2,700.00
De constitucin
1%
11%
600.00
Existencias Iniciales
3,000.00
PROYECTOS Y PAG.WEB
3,000.00
10%
SERV.MANTENIMIENTO
FORMACION
Familia 4
Familia 5
Familia 6
Familia 7
Familia 8
Total Inversin
30,540.00
100%
Realizable
4,822.40
16%
H. P. IVA soportado inversiones
4,342.40
H. P. IVA soportado existencias
480.00
Tesorera inicial / Disponible
Activo Inversin
24,637.60
81%
Cuadro de Amortizacin Contable

Concepto
Valor inicial
% amortizacin
21,340.00
Inversiones ao
1
0.00
Cuota ao 1
2,965.00
Inversiones ao
2
0.00
Cuota ao 2
2,965.00
Inversiones ao
3
0.00
Cuota ao 3
2,965.00
Terrenos y bienes naturales
0.00
0%
0.00
0.00
0.00
Traspaso
0.00
20%
0.00
0.00
0.00
12,400.00
10%
1,240.00
1,240.00
1,240.00
0.00
10%
0.00
0.00
0.00
Instalaciones
Maquinaria
Utillaje, Herramientas,...
Mobiliario
Elementos de transporte
Equipos informticos
Otro Inmovilizado Material
0.00
20%
0.00
0.00
0.00
3,400.00
10%
340.00
340.00
340.00
0.00
20%
0.00
0.00
0.00
5,540.00
25%
1,385.00
1,385.00
1,385.00
0.00
33%
2,500.00
Aplicaciones Informticas
2,500.00
Arrendamientos Financieros
Otro Inmovilizado Inmaterial
0.00
0.00
25%
0.00
0.00
10%
625.00
0.00
0.00
0.00
0.00
625.00
625.00
625.00
625.00
0.00
0.00
0.00
0.00
De establecimiento
2,700.00
20%
540.00
540.00
540.00
600.00
20%
120.00
120.00
120.00
27,140.00
0.00
Amortizacin contable
4,250.00
0.00
0.00
660.00
0.00
3,300.00
Total Anual
660.00
0.00
Gastos Amortizables
De constitucin
0.00
625.00
4,250.00
0.00
0.00
660.00
4,250.00
Plan de Inversin: 3 primeros aos de actividad

Concepto
Estimacin Inicial
21,340.00
AAIM
2,500.00
AAII
Ao - 1
Ao - 2
Ao - 3
21,340.00
21,340.00
21,340.00
2,965.00
5,930.00
8,895.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00
1,875.00
625.00
1,250.00
400.00
400.00
400.00
400.00
3,300.00
2,640.00
1,980.00
1,320.00
27,540.00
23,290.00
19,040.00
14,790.00
Existencias
3,000.00
3,000.00
3,150.00
3,307.50
Realizable
4,822.40
0.00
0.00
0.00
Tesorera
24,637.60
61,627.31
89,472.95
120,640.91
Total Inversin
60,000.00
87,917.31
111,662.95
138,738.41
Inmovilizado financiero
Gastos Amortizables
Total Inmovilizado
Fondo de Maniobra 3 primeros aos de actividad

OPEN XARXA, S.C.
Concepto
Estimacin Inicial
Ao - 1
Ao - 2
Ao - 3
Inversin Existencias
3,000.00
3,000.00
3,150.00
3,307.50
Inversin Tesorera
24,637.60
61,627.31
89,472.95
120,640.91
27,637.60
64,627.31
92,622.95
123,948.41
Variacin Anual
27,637.60
36,989.71
27,995.64
31,325.46
Pagos Pendientes
0.00
8,238.59
9,184.73
10,179.32
Ajuste
0.00
8,238.59
946.14
994.59
Cobros Pendientes
4,822.40
0.00
0.00
0.00
Ajuste
4,822.40
-4,822.40
0.00
0.00
AJUSTE COBROS Y PAGOS
4,822.40
-13,060.99
-946.14
-994.59
AJUSTE CONJUNTO FONDO DE MANIOBRA
32,460.00
23,928.72
27,049.50
30,330.87
INVERSION TOTAL CIRCULANTE
Ajuste de Pagos
Ajuste de Cobros
Plan Inversin
Pasivo Fuentes de Financiacin

% sobre
Financiacin
Importe
Recursos Propios
60,000.00
100%
Capital
60,000.00
100%
Aportaciones no dinerarias
0%
Subvenciones
0%
Recursos Ajenos
0.00
0%
Crditos Largo Plazo
0.00
0%
Acreedores L.P. Financieros
0.00
0%
Acreedores L.P. Leasing
0.00
Otros Acreedores L.P.

Crditos a Corto Plazo
0%
0.00
0%
Acreedores C.P. Financieros
0%
Otros Acreedores C.P.
0%
Total Fuentes de Financiacin
60,000.00
Pasivo Financiacin
100%
Cuadro de Amortizacin del Leasing

Capital del Crdito
0.00
Inters
8.00%
Aos
N. Pagos por ao
Periodos
12
Cuota
Carga financiera
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10
0.00
0.00
11
0.00
0.00
12
0.00
0.00
13
0.00
0.00
14
0.00
0.00
15
0.00
0.00
16
0.00
0.00
17
0.00
0.00
18
0.00
0.00
19
0.00
0.00
20
0.00
0.00
21
0.00
0.00
22
0.00
0.00
23
0.00
0.00
24
0.00
0.00
25
0.00
0.00
26
0.00
0.00
27
0.00
0.00
28
0.00
0.00
29
0.00
0.00
30
0.00
0.00
31
0.00
0.00
32
0.00
0.00
33
0.00
0.00
34
0.00
0.00
35
0.00
0.00
36
0.00
0.00
Amort_ Leasing
Sumatorio Primer ao:
Cuotas
0.00
Cuotas
0.00
Cuotas
Intereses
0.00
Intereses
0.00
Intereses
Capital
0.00
Capital
0.00
Capital
Recuperacin coste
Capital Pendiente
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Amort_ Leasing

0.00
0.00
0.00
Amort_ Leasing
Cuadro de Amortizacin del Crdito-1

Capital del Crdito
0.00
Inters
7.00%
Aos
Cuotas
N. Pagos por ao
Periodos
Intereses
12
Cuota
Capital
Intereses
Capital
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10
0.00
0.00
0.00
11
0.00
0.00
0.00
12
0.00
0.00
0.00
13
0.00
0.00
0.00
14
0.00
0.00
0.00
15
0.00
0.00
0.00
16
0.00
0.00
0.00
17
0.00
0.00
0.00
18
0.00
0.00
0.00
19
0.00
0.00
0.00
20
0.00
0.00
0.00
21
0.00
0.00
0.00
22
0.00
0.00
0.00
23
0.00
0.00
0.00
24
0.00
0.00
0.00
25
0.00
0.00
0.00
26
0.00
0.00
0.00
27
0.00
0.00
0.00
28
0.00
0.00
0.00
29
0.00
0.00
0.00
30
0.00
0.00
0.00
31
0.00
0.00
0.00
32
0.00
0.00
0.00
33
0.00
0.00
0.00
34
0.00
0.00
0.00
35
0.00
0.00
0.00
36
0.00
0.00
0.00
Amort_ Crdito 1
Sumatorio Segundo ao:
Sumatorio Tercer ao:
Cuotas
0.00
Cuotas
0.00
Intereses
0.00
Intereses
0.00
Capital
0.00
Capital
0.00
Capital Pendiente
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Amort_ Crdito 1
Cuadro de Amortizacin del Crdito-2

Capital del Crdito
Inters
5.00%
Aos
Cuotas
N. Pagos por ao
Periodos
Intereses
12
Cuota
Capital
Intereses
Capital
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10
0.00
0.00
0.00
11
0.00
0.00
0.00
12
0.00
0.00
0.00
13
0.00
0.00
0.00
14
0.00
0.00
0.00
15
0.00
0.00
0.00
16
0.00
0.00
0.00
17
0.00
0.00
0.00
18
0.00
0.00
0.00
19
0.00
0.00
0.00
20
0.00
0.00
0.00
21
0.00
0.00
0.00
22
0.00
0.00
0.00
23
0.00
0.00
0.00
24
0.00
0.00
0.00
25
0.00
0.00
0.00
26
0.00
0.00
0.00
27
0.00
0.00
0.00
28
0.00
0.00
0.00
29
0.00
0.00
0.00
30
0.00
0.00
0.00
31
0.00
0.00
0.00
32
0.00
0.00
0.00
33
0.00
0.00
0.00
34
0.00
0.00
0.00
35
0.00
0.00
0.00
36
0.00
0.00
0.00
Amort_ Crdito 2
Sumatorio Segundo ao:
Sumatorio Tercer ao:
0.00
Cuotas
0.00
Cuotas
0.00
0.00
Intereses
0.00
Intereses
0.00
0.00
Capital
0.00
Capital
0.00
Capital Pendiente
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Amort_ Crdito 2
Pronstico de Ventas y de Compras de la empresa:

Ventas
PROYECTOS Y PAG.WEB
Precio
Unidades
1.00
SERV.MANTENIMIENTO
Unidades
1.00
Familia 4
Familia 5
Familia 6
Familia 7
Familia 8
Enero
Febrero
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
6,364
6,364
6,364
6,364
6,364
6,364
6,364
6,364
6,364
6,364.00
6,364.00
6,364.00
6,364.00
6,364.00
6,364.00
6,364.00
0.00
6,364.00
6,364.00
6,364.00
655
655
655
655
655
655
655
655
655
655
655.00
655.00
655.00
655.00
655.00
655.00
655.00
0.00
655.00
655.00
655.00
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545
2,545.00
2,545.00
2,545.00
2,545.00
2,545.00
2,545.00
2,545.00
0.00
2,545.00
2,545.00
2,545.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,564.00
9,564.00
9,564.00
9,564.00
9,564.00
9,564.00
9,564.00
0.00
9,564.00
9,564.00
9,564.00
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Unidades
Total
Marzo
6,364
Unidades
1.00
FORMACION
Ao:
---> Los precios son precios medios unitarios de venta.

Pronstico de Costes Variables de la empresa:
Costes variables
coste/venta
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
PROYECTOS Y PAG.WEB
0.15
954.60
954.60
954.60
954.60
954.60
954.60
954.60
0.00
954.60
954.60
SERV.MANTENIMIENTO
0.15
98.25
98.25
98.25
98.25
98.25
98.25
98.25
0.00
98.25
98.25
98.25
FORMACION
0.15
381.75
381.75
381.75
381.75
381.75
381.75
381.75
0.00
381.75
381.75
381.75
Familia 4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Familia 5
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Familia 6
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Familia 7
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Familia 8
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,434.60
1,434.60
1,434.60
1,434.60
1,434.60
1,434.60
1,434.60
0.00
1,434.60
1,434.60
1,434.60
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Consumos
Total
Transporte
954.60
Comisiones
Costes varios
Otros costes variables
Total
Pronstico de Ventas1
---> Los precios son precios medios unitarios de compra.
Estacionalidad de las Ventas

Mes
Enero
Porcentaje
9.1%
Febrero
9.1%
Marzo
9.1%
Abril
Mayo
9.1%
9.1%
Junio
Julio
9.1%
Agosto
9.1%
Estructura de Ventas y de mrgenes

Porcentaje de
Producto
Ventas
% / Vtas
Coste
% / Ctes
Margen
Margen
Contribucin
PROYECTOS Y PAG.WEB
70,004.00
67%
10,500.60
67%
59,503.40
85%
SERV.MANTENIMIENTO
7,205.00
7%
1,080.75
7%
6,124.25
85%
7%
27,995.00
27%
4,199.25
27%
23,795.75
85%
27%
Familia 4
0.00
0%
0.00
0%
0.00
#DIV/0!
0%
Familia 5
0.00
0%
0.00
0%
0.00
#DIV/0!
0%
Familia 6
0.00
0%
0.00
0%
0.00
#DIV/0!
0%
Familia 7
0.00
0%
0.00
0%
0.00
#DIV/0!
0%
Familia 8
0.00
0%
0.00
0%
0.00
#DIV/0!
105,204.00
100%
15,780.60
100%
89,423.40
FORMACION
85%
67%
0%
100%
0.0%
Septiembre
9.1%
Octubre
9.1%
Noviembre
9.1%
Diciembre
9.1%
Grfico de Estacionalidad de las Ventas

10.0%
9.0%
8.0%
7.0%
% de Ventas
6.0%
5.0%
4.0%
3.0%
2.0%
1.0%
0.0%
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Totales
6,364
70,004
6,364.00
70,004.00
655
7,205
655.00
7,205.00
2,545
27,995
2,545.00
27,995.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,564.00
105,204.00
Diciembre
Totales
954.60
10,500.60
98.25
1,080.75
381.75
4,199.25
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,434.60
15,780.60
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Totales
100.0%
Diciembre
Los Recursos Humanos de la Empresa
Ao - 1
Conceptos
Bruto
Ret. IRPF
Socio 1
7,200.00
8%
Socio 2
15,600.00
18%
Socio 3
SS cargo
Trabajador
Lquido
SS a cargo
Empresa
Importe S.S
Empresa
Otros Gastos
Sociales
Total Coste
Empresa
% Coste
Directo
6,624.00
2,160.00
9,360.00
0.00
2,160.00
7,200.00
12,792.00
2,880.00
18,480.00
0%
0.00
2,880.00
15,600.00
0%
Coste Directo S.S. Indirecta
Remuneracin
Indirecta
15,600.00
18%
12,792.00
2,880.00
18,480.00
0.00
2,880.00
15,600.00
Empleado 1
0.00
8%
6%
0.00
29%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Empleado 2
0.00
8%
6%
0.00
29%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Empleado 3
8%
0.00
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 4
8%
0.00
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 5
8%
0.00
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 6
8%
0.00
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 7
10%
6%
0.00
29%
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 8
10%
6%
0.00
29%
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 9
10%
6%
0.00
29%
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
Empleado 10
10%
6%
0.00
29%
0.00
0.00
100%
0.00
0.00
0.00
6,192
32,208.00
0.00
7,920.00
38,400.00
Totales
38,400.00
7,920.00
Recursos Humanos
46,320.00
Cuenta de Resultados, o de Prdidas y Ganancias
Ao:

Todos los datos son sin IVA o Impuesto Equivalente
Conceptos
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Ventas
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
105,204
Costes variables de compra y venta
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
15,781
Margen Bruto s/Ventas
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
8,129
89,423
Sueldos y Salarios
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
38,400
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
7,920
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
3,000
Servicios de profesionales indep.
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
960
Material de oficina
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
Publicidad y propaganda
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
Primas de Seguros
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
Coste de la M.O.D.
Cargas Sociales
Tributos: IAE, IBI, ...
Suministros: luz, agua, telfono, gasoil
Trabajos realizados por otras empresas

Mantenimiento y reparacin
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3,300
Arrendamientos
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2,400
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
354
354
354
354
354
354
354
354
354
354
354
354
4,250
Varios
Dotacin Amortizaciones
Otros Gastos Explotacin RRPP
145
145
145
145
145
145
145
145
145
145
145
1,595
Total Gastos Explotacin
5,439
5,439
5,439
5,439
5,439
5,439
5,439
4,994
5,439
5,439
5,439
5,439
64,825
Res. Ordi. antes Int. e Imp.
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
-4,994
2,690
2,690
2,690
2,690
24,598
Gastos Financieros deuda a l/p
Gastos Financieros crditos a c/p
Resultado Financiero
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
-4,994
2,690
2,690
2,690
2,690
24,598
Resultado del Periodo
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
2,690
-4,994
2,690
2,690
2,690
2,690
Res. Acumulado Ejercicio
2,690
5,380
8,071
10,761
13,451
16,141
18,832
13,837
16,528
19,218
21,908
24,598
Ingresos Financieros
Res. Ordi. antes Imp. (B.A.I.)
+ - Res. Extraordinarios
Beneficio Bruto:
24,598
Provisin Impuestos:
4,920
PYG 1
Beneficio Neto:
19,679
Poltica de Cobros y de Pagos de la Empresa

Ao:
Junio
Julio
Cobros por Ventas
Ventas del periodo
Enero
9,564
Plazos de cobro
% / Total
Contado
100%
Enero
9,564
Febrero
Marzo
9,564
Febrero
Abril
9,564
Marzo
Mayo
9,564
Abril
9,564
Mayo
9,564
Junio
Julio
Septiembre
Octubre
Noviembre
9,564
Octubre
9,564
Noviembre
Diciembre
9,564
Diciembre
Total
105,204
Total
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
105,204
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
105,204
a 90 das
a 120 das
a 150 das
a 180 das
9,564
Agosto
9,564
9,564
a 60 das
100%
Septiembre
0
9,564
a 30 das
Total
Agosto
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
Pagos por Compras
Compras del periodo
Enero
1,435
Plazos de pago
Contado
% / Total
100%
Enero
1,435
a 30 das
Febrero
Marzo
1,435
Febrero
Abril
1,435
Marzo
Mayo
1,435
Abril
Junio
1,435
Mayo
Julio
1,435
Junio
Julio
Septiembre
Octubre
Noviembre
1,435
Octubre
1,435
Noviembre
Diciembre
1,435
Diciembre
Total
15,781
Total
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
15,781
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
15,781
a 120 das
a 150 das
a 180 das
1,435
Agosto
1,435
1,435
a 90 das
100%
Septiembre
0
1,435
a 60 das
Total
Agosto
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
Cobros y pagos
Plan de Tesorera
Ao - 1
I.V.A. Soportado:
16%

Concepto
I.V.A. Repercutido:
16%
Tipo de inters crdito a c/p :
7%
Todos los datos son con IVA o Impuesto Equivalente

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Total
Saldo inicial (1)
24,638
28,788
32,939
37,090
42,744
46,895
51,045
51,877
47,114
51,265
53,326
57,477
Cobro de ventas
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
9,564
Crditos obtenidos a c/p
105,204
0
Otras entradas
I.V.A. Repercutido
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
1,530
16,833
Total Entradas (2)
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
11,094
122,037
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
1,435
15,781
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
3,200
38,400
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
660
7,920
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
120
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
3,000
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
960
Material de oficina
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
Primas de Seguros
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
720
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3,300
Arrendamientos
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2,400
Varios
205
205
205
205
205
205
205
60
205
205
205
205
2,315
Gastos financieros deuda a l/p
Gastos financieros crditos a c/p
Devolucin de prstamo
Recuperacin coste leasing
Pago de compras
Pago de otros costes variables
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Pago de las inversiones del ao 1
Amortizacin de crditos a corto plazo
I.V.A. Soportado
424
424
424
Total Salidas (3)
6,944
6,944
6,944
Liquidacin trimestral del I.V.A. (4)

Tesorera del periodo = (2)-(3)-(4)
Saldo final = Tesorera periodo + (1)
424
424
424
424
123
424
424
424
424
4,786
6,944
6,944
6,944
6,944
4,763
6,944
6,944
6,944
6,944
81,142
-1,503
3,319
2,089
3,905
4,151
4,151
4,151
5,654
4,151
4,151
832
-4,763
4,151
2,061
4,151
4,151
28,788
32,939
37,090
42,744
46,895
51,045
51,877
47,114
51,265
53,326
57,477
61,627
Tesorera1
Evolucin de los Recursos Humanos de la Empresa

1
AO
Sueldos
SS Empresa
Otros Gastos
Coste Empresa
Coste Directo
S.S. Indirecta
Remuneracin
Indirecta
Socio 1
7,200
2,160
9,360
2,160
7,200
Socio 2
15,600
2,880
18,480
2,880
15,600
Socio 3
15,600
2,880
18,480
2,880
15,600
Empleado 1
Empleado 2
Empleado 3
Empleado 4
Empleado 5
Empleado 6
Empleado 7
Empleado 8
Empleado 9
Empleado 10
38,400
7,920
46,320
7,920
38,400
Conceptos
Empleado 11
Empleado 12
Empleado 13
Empleado 14
Empleado 15
Empleado 16
Totales
Evolucin Rec_Hum_

2
AO
Coste Empresa
% Coste
Directo
Coste Directo
S.S. Indirecta
Remuneracin
Indirecta
2,160
9,360
2,160
7,200
15,600
2,880
18,480
2,880
15,600
15,600
2,880
18,480
2,880
15,600
Empleado 1
Empleado 2
Empleado 3
Empleado 4
Empleado 5
Empleado 6
Empleado 7
Empleado 8
Empleado 9
Empleado 10
Conceptos
% variacin
Sueldos
SS Empresa
Socio 1
7,200
Socio 2
Socio 3
Otros Gastos
Empleado 11
Empleado 12
Empleado 13
Empleado 14
Empleado 15
46,320
7,920
38,400
Empleado 16
Totales
0
38,400
7,920
Evolucin Rec_Hum_

3
AO
Coste Empresa
Coste Directo
S.S. Indirecta
Remuneracin
Indirecta
2,160
9,360
2,160
7,200
15,600
2,880
18,480
2,880
15,600
15,600
2,880
18,480
2,880
15,600
Empleado 1
Empleado 2
Empleado 3
Empleado 4
Empleado 5
Empleado 6
Empleado 7
Empleado 8
Empleado 9
Empleado 10
Empleado 11
Empleado 12
Empleado 13
Empleado 14
Empleado 15
46,320
7,920
38,400
Conceptos
Sueldos
SS Empresa
Socio 1
7,200
Socio 2
Socio 3
Empleado 16
Totales
% variacin
38,400
7,920
Otros Gastos
Evolucin Rec_Hum_
Anlisis de las Cuentas de Prdidas y Ganancias

Conceptos
Ventas Netas
Costes variables de compra y venta
Coste de la M.O.D.
Ao - 1
% / Ventas
Ao - 2
% / Ventas
105,204.00
100.00%
110,464.20
100.00%
15,780.60
15.00%
16,569.63
15.00%
0.00
0.00
Variacin
Ao - 3
% / Ventas
5.00%
115,987.41
100.00%
5.00%
17,398.11
15.00%
#DIV/0!
0.00
Variacin
5.00%
5.00%
#DIV/0!
Margen Bruto s/Ventas
89,423.40
85.00%
93,894.57
85.00%
5.00%
98,589.30
85.00%
5.00%
Sueldos y Salarios
38,400.00
36.50%
38,400.00
34.76%
0.00%
38,400.00
33.11%
0.00%
7,920.00
7.53%
7,920.00
7.17%
0.00%
7,920.00
6.83%
0.00%
Cargas Sociales
120.00
0.11%
124.80
0.11%
4.00%
129.79
0.11%
4.00%
3,000.00
2.85%
3,120.00
2.82%
4.00%
3,244.80
2.80%
4.00%
960.00
0.91%
998.40
0.90%
4.00%
1,038.34
0.90%
4.00%
Material de oficina
720.00
0.68%
748.80
0.68%
4.00%
778.75
0.67%
4.00%
720.00
0.68%
748.80
0.68%
4.00%
778.75
0.67%
4.00%
Primas de Seguros
720.00
0.68%
748.80
0.68%
4.00%
778.75
0.67%
4.00%
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00%
3,300.00
3.14%
3,432.00
3.11%
4.00%
3,569.28
3.08%
4.00%
Arrendamientos
2,400.00
2.28%
2,496.00
2.26%
4.00%
2,595.84
2.24%
4.00%
Dotacin Amortizaciones
4,250.00
4.04%
4,250.00
3.85%
0.00%
4,250.00
3.66%
0.00%
Otros Gastos Explotacin RRPP
2,315.00
2.20%
2,407.60
2.18%
4.00%
2,503.90
2.16%
4.00%
Total Gastos Explotacin
64,825.00
61.62%
65,395.20
59.20%
0.88%
65,988.21
56.89%
0.91%
Res. Ordi. antes Int. e Imp.
24,598.40
23.38%
28,499.37
25.80%
15.86%
32,601.09
28.11%
14.39%
0.00%
0.00
Ingresos Financieros
0.00
0.00
Gastos Financieros
0.00
0.00
Resultado Financiero
Res. Ordi. antes Imp. (B.A.I.)
+ - Res. Extraordinarios
Resultado antes de Impuestos
Provisin Impuestos
Resultado del Periodo
0.00
24,598.40
0.00
23.38%
0.00
28,499.37
0.00%
0.00
0.00
25.80%
0.00
15.86%
32,601.09
0.00%
0.00
28.11%
14.39%
0.00%
24,598.40
23.38%
28,499.37
25.80%
15.86%
32,601.09
28.11%
14.39%
4,919.68
4.68%
5,699.87
5.16%
15.86%
6,520.22
5.62%
14.39%
19,678.72
18.71%
22,799.50
20.64%
15.86%
26,080.87
22.49%
14.39%
Balances Previsionales:
Inicial
Euros
Activo Fijo
Ao - 1
%
Euros
Ao - 2
%
Euros
Ao - 3
%
Euros
27,540.00
45.9%
23,290.00
26.5%
19,040.00
17.1%
14,790.00
10.7%
21,340.00
35.6%
18,375.00
20.9%
15,410.00
13.8%
12,445.00
9.0%
2,500.00
4.2%
1,875.00
2.1%
1,250.00
1.1%
625.00
0.5%
400.00
0.7%
400.00
0.5%
400.00
0.4%
400.00
0.3%
3,300.00
5.5%
2,640.00
3.0%
1,980.00
1.8%
1,320.00
1.0%
32,460.00
54.1%
64,627.31
73.5%
92,622.95
82.9%
123,948.41
89.3%
Existencias
3,000.00
5.0%
3,000.00
3.4%
3,150.00
2.8%
3,307.50
2.4%
Realizable
4,822.40
8.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
Inmovilizado Material Neto

Inmovilizado Inmaterial Neto
Inmovilizado Financiero
Gastos Amortizables Netos
Activo Circulante
Tesorera
24,637.60
41.1%
61,627.31
70.1%
89,472.95
80.1%
120,640.91
87.0%
Total Activo
60,000.00
100.0%
87,917.31
100.0%
111,662.95
100.0%
138,738.41
100.0%
Recursos Propios
60,000.00
100.0%
79,678.72
90.6%
102,478.22
91.8%
128,559.09
92.7%
60,000.00
100.0%
60,000.00
68.2%
60,000.00
53.7%
60,000.00
43.2%
0.0%
19,678.72
17.6%
42,478.22
30.6%
18.8%
Capital
Reservas
0.0%
Prdidas y Ganancias del Ejercicio
0.0%
19,678.72
22.4%
22,799.50
20.4%
26,080.87
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
Entidades de Crdito
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
Otros Acreedores (leasing)
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
Pasivo Exigible a Corto Plazo
0.00
0.0%
8,238.59
9.4%
9,184.73
8.2%
10,179.32
7.3%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
0.00
0.0%
8,238.59
9.4%
9,184.73
8.2%
10,179.32
7.3%
60,000.00
100.0%
79,678.72
90.6%
102,478.22
91.8%
128,559.09
92.7%
Subvenciones
Pasivo Exigible a largo Plazo
Entidades de Crdito
Acreedores Comerciales
Otros Acreedores (H.P.)
Total Recursos Permanentes
Total Recursos Ajenos
0.00
0.0%
8,238.59
9.4%
9,184.73
8.2%
10,179.32
7.3%
Total Pasivo
60,000.00
100.0%
87,917.31
100.0%
111,662.95
100.0%
138,738.41
100.0%
Fondo de Maniobra
32,460.00
54.1%
56,388.72
64.1%
83,438.22
74.7%
113,769.09
82.0%
---> Los % de Fondo de Maniobra son sobre el Activo Total.
Balance 3 aos
Cash-Flow Previsional de la empresa :

0
Inicial
Ao - 1
CASH FLOW OPERATIVO

Ingresos de Explotacin :
Costes variables :
Costes Fijos :
Impuestos :
Intereses :
23,928.72
105,204.00
15,780.60
60,575.00
4,919.68
0.00
INGRESOS EXTRAOPERATIVOS
Capital :
Subvencin :
Deuda :
Ingresos Financieros :
Ingresos/Gastos Extraordinarios :
60,000.00
60,000.00
0.00
0.00
PAGOS EXTRAOPERATIVOS
Inversiones :
Fondo de Maniobra :
Devolucin Prstamos :
Dividendos :
60,000.00
27,540.00
32,460.00
CASH FLOW EXTRAOPERATIVO

Ajuste Impuestos :
0.00
0.00
4,919.68
0.00
23,928.72
CASH FLOW ANUAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Ao - 2
Ao - 3
27,049.50
110,464.20
16,569.63
61,145.20
5,699.87
0.00
30,330.87
115,987.41
17,398.11
61,738.21
6,520.22
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
27,049.50
30,330.87
Ratios Bsicos
Ratios de Rentabilidad
1. Rentabilidad Financiera (ROE)
Frmulas
Beneficio Neto / Recursos Propios x 100
Ao - 1
24.70%
Ao - 2
22.25%
Ao - 3
20.29%
Beneficio Antes de I. I. / Activo Total x 100
22.38%
20.42%
18.80%
Beneficio Antes de I. I. / Ingresos de Explotacin x 100
18.71%
20.64%
22.49%
Frmulas
Ingresos de Explotacin / Activo Total
1
1.20
2
0.99
3
0.84
2. Rotacin del Circulante
Ingresos de Explotacin / Activo Circulante
1.63
1.19
0.94
3. Rotacin de Existencias
Ingresos de Explotacin / Existencias
35.07
35.07
35.07
Frmulas
Activo Circulante / Exigible a Corto
1
748.03%
2
974.15%
3
1185.16%
2. Disponibilidad
Disponible / Exigible a Corto
784.45%
1008.44%
1217.65%
3. Endeudamiento
Exigible Total / Total Pasivo
10.34%
8.96%
7.92%
(Recursos Propios + Pasivo Exigible a Largo) / Activo Fijo
342.12%
538.23%
869.23%
5. Plazo Medio de Cobro
(Clientes / Ingresos de Explotacin) x 365
0 das
0 das
0 das
6. Plazo Medio de Pago
(Acreedores Comerciales / Compras) x 365
0 das
0 das
0 das
Frmulas
Activo Circulante - Pasivo Exigible a Corto Plazo
1
56,389
2
83,438
3
113,769
Nmero de aos que se tarda en recuperar la Inversin Inicial
3.05
2.63
2.30
Volumen de Ventas a partir del cual se genera Beneficio
76,265
76,936
77,633
2. Rentabilidad Econmica (ROI)

3. Margen sobre Ventas (ROS)
Ratios de Eficiencia
1. Rotacin del Activo
Ratios Financieros
1. Liquidez
4. Cobertura del Inmovilizado
Otros ratios
1. Fondo de Maniobra
2. Plazo de Recuperacin de la Inversin:
3. Punto Muerto o Punto de Equilibrio:
4. Margen de seguridad en Euros:
Distancia entre el volumen de ventas actual y el del Punto Muerto
28,939
33,529
38,354
5. Margen de seguridad en %:
Distancia entre el volumen de ventas actual y el del Punto Muerto
27.51%
30.35%
33.07%
Ratios Bsicos

Plantilla Empresa Emprendedor

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Plantilla Empresa Emprendedor

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

Datos generales del curso :

Nombre del promotor :

GONZALEZ RODENAS, MARICRUZ

IVA soportado o Impuesto Equivalente:

IVA repercutido o Impuesto Equivalente:

Tipo impositivo medio:

EVOLUCIN IPC (%)

ndice de Hojas del Plan Financiero:

1.- Datos Bsicos (1 pgina)

Activo - Ultimo Apunte

Terrenos y bienes naturales

Otro Inmovilizado Material

Fianza del local

H. P. IVA soportado inversiones

H. P. IVA soportado existencias

Tesorera inicial / Disponible

Cuadro de Amortizacin Contable

Terrenos y bienes naturales

Plan de Inversin: 3 primeros aos de actividad

Fondo de Maniobra 3 primeros aos de actividad

AJUSTE COBROS Y PAGOS

AJUSTE CONJUNTO FONDO DE MANIOBRA

INVERSION TOTAL CIRCULANTE

Pasivo Fuentes de Financiacin

Crditos Largo Plazo

Acreedores L.P. Financieros

Acreedores L.P. Leasing

Otros Acreedores L.P.

Acreedores C.P. Financieros

Otros Acreedores C.P.

Total Fuentes de Financiacin

Cuadro de Amortizacin del Leasing

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Primer ao:

Cuadro de Amortizacin del Crdito-1

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Segundo ao:

Sumatorio Tercer ao:

Cuadro de Amortizacin del Crdito-2

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Primer ao:

Sumatorio Segundo ao:

Sumatorio Tercer ao:

Pronstico de Ventas y de Compras de la empresa:

---> Los precios son precios medios unitarios de venta.

---> Los precios son precios medios unitarios de compra.

Estacionalidad de las Ventas

Estructura de Ventas y de mrgenes

Grfico de Estacionalidad de las Ventas

Los Recursos Humanos de la Empresa

GONZALEZ RODENAS, MARICRUZ

Coste Directo S.S. Indirecta

Cuenta de Resultados, o de Prdidas y Ganancias

GONZALEZ RODENAS, MARICRUZ

Costes variables de compra y venta

Margen Bruto s/Ventas

Servicios de profesionales indep.

Trabajos realizados por otras empresas

Total Gastos Explotacin

Res. Ordi. antes Int. e Imp.

Gastos Financieros deuda a l/p