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? o documento que consolida os diversos normativos que regulamentam o crdito rural no Brasil. O Manual de Crdito Rural pode ser consultado em nossa pgina em Publicaes > Manuais > MCR Manual de Crdito Rural. Tambm possvel assinar a publicao. Para mais informaes sobre a assinatura de nossas publicaes impressas, consulte nossa pgina na internet, pelo caminho Publicaes > Assinatura de impressos. 2. Quais so os objetivos do crdito rural?
estimular os investimentos rurais efetuados pelos produtores ou por suas cooperativas; favorecer o oportuno e adequado custeio da produo e a comercializao de produtos agropecurios; fortalecer o setor rural; incentivar a introduo de mtodos racionais no sistema de produo, visando ao aumento de produtividade, melhoria do padro de vida das populaes rurais e adequada utilizao dos recursos naturais; propiciar, pelo crdito fundirio, a aquisio e regularizao de terras pelos pequenos produtores, posseiros e arrendatrios e trabalhadores rurais; desenvolver atividades florestais e pesqueiras; estimular a gerao de renda e o melhor uso da mo-de-obra na agricultura familiar.
custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo; investimento em bens ou servios cujo aproveitamento se estenda por vrios ciclos produtivos; comercializao da produo.
do ciclo produtivo de lavouras peridicas, da entressafra de lavouras permanentes ou da extrao de produtos vegetais espontneos ou cultivados, incluindo o beneficiamento primrio da produo obtida e seu armazenamento no imvel rural ou em cooperativa; de explorao pecuria; de beneficiamento ou industrializao de produtos agropecurios.
produtor rural (pessoa fsica ou jurdica); cooperativa de produtores rurais; e pessoa fsica ou jurdica que, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a uma das seguintes atividades:
a) pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas; b) pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial e embries; c) prestao de servios mecanizados de natureza agropecuria, em imveis rurais, inclusive para a proteo do solo; d) prestao de servios de inseminao artificial, em imveis rurais; e) explorao de pesca e aquicultura, com fins comerciais; f) medio de lavouras; g) atividades florestais. 7. A contratao de assistncia tcnica obrigatria? Cabe ao produtor decidir sobre a necessidade de assistncia tcnica para elaborao de projeto e orientao, salvo quando considerados indispensveis pelo financiador ou quando exigidos em operaes com recursos controlados. 8. Quais so as exigncias essenciais para concesso de crdito rural?
idoneidade do tomador;
apresentao de oramento, plano ou projeto, exceto em operaes de desconto de Nota Promissria Rural ou de Duplicata Rural; oportunidade, suficincia e adequao de recursos; observncia de cronograma de utilizao e de reembolso; fiscalizao pelo financiador; liberao do crdito diretamente aos agricultores ou por intermdio de suas associaes formais ou informais, ou organizaes cooperativas; observncia das recomendaes e restries do zoneamento agroecolgico e do Zoneamento Ecolgico-Econmico (ZEE).
9. necessria a apresentao de garantias para obteno de financiamento rural? Como feita a escolha dessas garantias? Sim. As garantias so livremente acertadas entre o financiado e o financiador, que devem ajust-las de acordo com a natureza e o prazo do crdito e podem se constituir de:
penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cedular; alienao fiduciria; hipoteca comum ou cedular; aval ou fiana; seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro); proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor de direitos, contratual ou cedular; outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir.
remunerao financeira; Imposto sobre Operaes de Crdito, Cmbio e Seguro, e sobre Operaes relativas a Ttulos e Valores Mobilirios - IOF; custo de prestao de servios; as previstas no Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro); sanes pecunirias; prmio de seguro rural; prmios em contratos de opo de venda, do mesmo produto agropecurio objeto do financiamento de custeio ou comercializao, em bolsas de mercadorias e futuros nacionais, e taxas e emolumentos referentes a essas operaes de contratos de opo.
Nenhuma outra despesa pode ser exigida do muturio, salvo o exato valor de gastos efetuados sua conta pela instituio financeira ou decorrentes de expressas disposies legais. Relativamente ao IOF, o Decreto 6.306, de 14.12.2007, estabelece alquota zero para as operaes de crdito rural, ressalvadas as condies do artigo 8, pargrafo 1. 11. Como se classificam os recursos do crdito rural ? Controlados: a)os recursos obrigatrios (decorrentes da exigibilidade de depsito vista); b)os oriundos do Tesouro Nacional; c)os subvencionados pela Unio sob a forma de equalizao de encargos (diferena de encargos financeiros entre os custos de captao da instituio financeira e os praticados nas operaes de financiamento rural, pagos pelo Tesouro Nacional); d)os oriundos da poupana rural, quando aplicados segundo as condies definidas para os recursos obrigatrios.
No controlados: todos os demais. 12. Quais so os limites de financiamento? Recursos controlados - Crdito de custeio: O montante de crdito de custeio para cada tomador, noacumulativo, em cada safra e em todo Sistema Nacional de Crdito Rural (SNCR), est sujeito aos seguintes limites: a) R$ 600 mil - para algodo, frutas ou milho, ou para lavouras irrigadas de arroz, feijo, mandioca, soja, sorgo ou trigo; b) R$ 450 mil - para amendoim ou caf ou para lavouras no irrigadas de arroz, feijo, mandioca, soja, sorgo, ou trigo, sendo que, para o caf, consideram-se neste limite os valores de financiamentos tomados pelo muturio na mesma safra com recursos do Funcaf destinados a tratos culturais e colheita;
c) R$ 250 mil - para cana-de-acar, pecuria bovina e bubalina leiteira ou de corte, e para avicultura e suinocultura exploradas em sistemas que no o de parceria; d) R$ 170 mil - quando destinado s outras operaes de custeio agrcola ou pecurio. Recursos controlados - Emprstimos do Governo Federal (EGF): O montante de EGF para cada tomador, no-acumulativo, em cada safra e em todo Sistema Nacional de Crdito Rural (SNCR), est sujeito aos seguintes limites: a) R$ 600 mil - para algodo, uva ou milho; b) R$ 450 mil - para amendoim, arroz, caf, feijo, mandioca, soja, sorgo ou trigo; c) R$ 250 mil - para leite; d) R$ 170 mil - quando destinados a outras operaes de EGF. Recursos no controlados: So livremente pactuados entre as partes. 13. Quais so as taxas efetivas de juros segundo a origem dos recursos aplicados?
recursos obrigatrios: 6,75% a. a., exceto para o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar - Pronaf (ver mdulo especfico); recursos das Operaes Oficiais de Crdito: a serem fixadas por ocasio da divulgao da respectiva linha de crdito; recursos equalizados pelo Tesouro Nacional (aplicados com a subveno da Unio sob a forma de equalizao de encargos financeiros): de acordo com o que for definido para cada programa pelo Conselho Monetrio Nacional (ver detalhamento dos programas no MCR 13); recursos no controlados: livremente pactuadas entre as partes.
14. Como obter financiamentos ao amparo dos Programas com recursos equalizados pelo Tesouro Nacional junto ao Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES)?
Por meio dos agentes financeiros credenciados pelo BNDES. 15. Como pode ser liberado o crdito rural? De uma s vez ou em parcelas, em dinheiro ou em conta de depsitos, de acordo com as necessidades do empreendimento, devendo sua utilizao obedecer a cronograma de aquisies e servios. 16. Como deve ser pago o crdito rural? De uma vez s ou em parcelas, segundo os ciclos das exploraes financiadas. O prazo e o cronograma de reembolso devem ser estabelecidos em funo da capacidade de pagamento, de maneira que os vencimentos coincidam com as pocas normais de obteno dos rendimentos da atividade assistida. 17. A instituio financeira obrigada a fiscalizar a aplicao do valor financiado? Sim. A instituio financeira deve obrigatoriamente fiscalizar, sendo-lhe facultada a realizao de fiscalizao por amostragem em crditos de at R$ 170 mil. Essa amostragem consiste na obrigatoriedade de fiscalizar, diretamente, pelo menos 10% dos crditos deferidos em cada agncia nos ltimos 12 meses. 18. Quando deve ser realizada a fiscalizao do crdito rural? Deve ser efetuada nos seguintes momentos:
crdito de custeio agrcola: antes da poca prevista para colheita; Emprstimo do Governo Federal (EGF): no curso da operao; crdito de custeio pecurio: pelo menos uma vez no curso da operao, em poca que seja possvel verificar sua correta aplicao; crdito de investimento para construes, reformas ou ampliaes de benfeitorias: at a concluso do cronograma de execuo, previsto no projeto; demais financiamentos: at 60 (sessenta) dias aps cada utilizao, para comprovar a realizao das obras, servios ou aquisies.
Cabe ao fiscal verificar a correta aplicao dos recursos oramentrios, o desenvolvimento das atividades financiadas e a situao das garantias, se houver.
19. Quais so os instrumentos utilizados para a formalizao do crdito rural? De acordo com o Decreto-Lei 167, de 14.02.1967, a formalizao do crdito rural pode ser realizado por meio dos seguintes ttulos:
Cdula Rural Pignoratcia (CRP); Cdula Rural Hipotecria (CRH); Cdula Rural Pignoratcia e Hipotecria (CRPH); Nota de Crdito Rural (NCR).
Faculta-se a formalizao do crdito rural por meio de contrato, no caso de peculiaridades insuscetveis de adequao aos ttulos acima mencionados. A Cdula de Crdito Bancrio (CCB), nos termos da Lei 10.931, de 02.08.2004, um instrumento para formalizao de crdito de qualquer modalidade, tambm admitido no crdito rural, conforme esclarecimento divulgado na Carta-Circular 3.203, de 30.08.2005. 20. O que so esses ttulos de crdito? So promessas de pagamento sem ou com garantia real cedularmente constituda, isto , no prprio ttulo, dispensando documento parte. A garantia pode ser ofertada pelo prprio financiado, ou por um terceiro. Embora seja considerada um ttulo civil, evidente sua comercialidade, por sujeitar-se disciplina do direito cambirio. 21. O que Nota Promissria Rural? Ttulo de crdito, utilizado nas vendas a prazo de bens de natureza agrcola, extrativa ou pastoril, quando efetuadas diretamente por produtores rurais ou por suas cooperativas; nos recebimentos, pelas cooperativas, de produtos da mesma natureza entregues pelos seus cooperados, e nas entregas de bens de produo ou de consumo, feitas pelas cooperativas aos seus associados. O devedor , geralmente, pessoa fsica. 22. O que Duplicata Rural? Nas vendas a prazo de quaisquer bens de natureza agrcola, extrativa ou pastoril, quando efetuadas diretamente por produtores rurais ou por suas cooperativas, poder ser utilizada tambm, como ttulo do crdito, a duplicata rural. Emitida a duplicata rural pelo vendedor, este ficar obrigado a entreg-la ou a remet-la ao comprador, que a devolver depois de assin-la. O devedor , geralmente, pessoa jurdica.
23. Segundo a natureza das garantias como devem ser utilizados os ttulos de crdito rural? Com garantia real:
penhor: Cdula Rural Pignoratcia; hipoteca: Cdula Rural Hipotecria; penhor e hipoteca: Cdula Rural Pignoratcia e Hipotecria.
24. Quando o ttulo de crdito rural adquire eficcia contra terceiros? Apesar de a cdula rural valer entre as partes desde a emisso, ela s adquire eficcia contra terceiros depois de registrada no Cartrio de Registro de Imveis competente.