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CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA

SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA


BALANO PATRIMONIAL
EXERCCIO 2OO5
DESCRIO
1. ATIVO
CIRCULANTE
DISPONIVEL
BENS NUMERRIOS
BANCOS CONTA MOVIMENTO
APLICAES DE LIQUIDEZ IMEDIATA
REALIZVEL A CURTO PRAZO
COMISSES A RECEBER
DEVEDORES DIVERSOS
ADIANTAMENTOS
TRIBUTOS E CONTRIBUIES A RECUPERAR
CRDITOS COLIGADAS - CONTROLADAS
DESPESAS ANTECIPADAS
REALIZVEL A LONGO PRAZO
CRDITOS TRIBUTRIOS
CRDITO JUNTO A COLIGADAS
CRDITO TRIBUTRIOS
PERMANENTE
INVESTIMENTOS
PARTICIPAES AVALIADAS PELA EQUIVALNCIA PATRIMONIAL
OUTROS INVESTIMENTOS
IMOBILIZADO
BENS MVEIS
BENS INTANGVEIS
(-)DEPRECIAES
2. PASSIVO
CIRCULANTE
FORNECEDORES
FORNECEDORES DE SEGURO DE VIDA
OUTROS CONVENIOS
OBRIGAES TRABALHISTAS
FOLHA DE PAGAMENTO
PRO-LABORE A PAGAR
ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR
PROVISES FRIAS A VENCER
OBRIGAES TRIBUTRIAS
IMPOSTOS RETIDOS A RECOLHER
IMPOSTOS A PAGAR
CONTAS A PAGAR
CREDORES DIVERSOS
SEGUROS A DEVOLVER
PATRIMNIO LIQUDO
CAPITAL
RESERVAS
LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS

VALORES R$
2005

2004

1,533,001.06
1,260,183.28
848,365.18
219.18
92,270.06
755,875.94
411,818.10
0.00
336,825.63
0.00
10,245.92
62,811.79
1,934.76
243,319.30
243,319.30
206,156.13
37,163.17
29,498.48
9,730.81
1,222.81
8,508.00
19,767.67
45,458.22
1,873.22
(27,563.77)

1,176,928.35
1,110,207.54
773,045.58
37.17
235,841.06
537,167.35
337,161.96
11.40
283,176.50
1,412.91
10,245.92
40,887.95
1,427.28
37,163.17
37,163.17
0.00
37,163.17
29,557.64
6,730.81
1,222.81
5,508.00
22,826.83
42,087.22
1,873.22
(21,133.61)

(1,533,001.06)
(358,406.29)
(307,210.50)
(295,458.48)
(11,752.02)
(16,738.79)
(2,945.13)
(2,999.83)
(4,447.44)
(6,346.39)
(21,910.16)
(838.29)
(21,071.87)
(12,546.84)
(8,053.49)
(4,493.35)
(1,174,594.77)
(50,000.00)
(93.92)
(1,124,500.85)

(1,176,928.35)
(341,941.77)
(296,051.55)
(296,051.55)
0.00
(10,564.40)
(2,081.62)
(2,748.01)
(2,511.04)
(3,223.73)
(26,531.61)
(830.75)
(25,700.86)
(8,794.21)
(7,397.47)
(1,396.74)
(834,986.58)
(50,000.00)
(93.92)
(784,892.66)

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
DEMONSTRAO DO RESULTADO
EXERCCIO 2OO5
VALORES R$
2005
844,015.90
(73,010.02)
(5,486.08)
(25,320.49)
(42,203.45)
771,005.88
(393,433.91)
(114,816.88)
(64,725.04)
(184,873.71)
(6,527.14)
(22,491.14)
174,942.45
179,388.79
(4,446.34)
0.00
0.00
552,514.42
(3,949.77)
(7,274.47)
(231.40)
3,000.00
556.10
0.00
548,564.65
(131,131.65)
417,433.00

DESCRIO
Comisses
( - ) Deduo da Receita
Pis s/Faturamento
Cofins s/Faturamento
ISS s/Faturamento
Receita Lquida
(-) Despesa Operacional
Despesas com Pessoal
Despesas com Servios de Terceiros
Despesas Administrativas
Depreciao
Despesas Tributrias
Resultado Financeiro
(+)Receita Financeira
(-) Despesa Financeira
Outras Receitas Operacionais
Resultado Equivalncia Patrimonial
Resultado Operacional
Resultado No Operacional
(-) Subsidios Diversos Resoluo 203/99
(-) Perdas Provveis c/Clientes
(+)Rendimento de Aes
(+)Ganho c/Investimento Permanente
(+) Outras Receitas
Resultado Antes das Provises
( - ) Prov. p/ Contribuio Social e Imposto de Renda
Resultado Lquido
Observaes
Materiais aplicados
Energia

R$
R$

10,980.00
25,879.00

2004
730,101.42
(63,150.53)
(4,745.66)
(21,903.04)
(36,501.83)
666,950.89
(327,868.43)
(121,459.78)
(54,550.58)
(124,906.19)
(5,799.55)
(21,152.33)
163,441.74
167,517.53
(4,075.79)
0.11
0.11
502,524.31
1,071.47
(3,100.80)
(784.20)
0.00
2,258.40
2,698.07
503,595.78
(114,376.44)
389,219.34

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
COMPARATIVO DAS RECEITAS

Receita Operacional Lquida


Receita Financeira
Receita no Operacional
RECEITA TOTAL

2005
771,005.88
179,388.79
3,556.10
953,950.77

2004
666,950.89
167,517.53
4,956.47
839,424.89

RECEITA EXERCCIO 2005 X 2004

800,000.00
600,000.00
400,000.00

2005

200,000.00

2004

0.00
Receita Operacional
Lquida

Receita no
Operacional

%
15.60
7.09
-28.25

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
COMPARATIVO DAS DESPESAS

DESPESA
Despesas Operacionais
Despesas Financeiras
Despesas no Operacional
DESPESA TOTAL

2005
393,433.91
4,446.34
7,505.87
405,386.12

2004
327,868.43
4,075.79
3,885.00
335,829.22

%
20.00
9.09
93.20

DESPESAS EXERCCIO 2005 X 2004

400,000.00
300,000.00
2005

200,000.00

2004

100,000.00
0.00
Despesas
Operacionais

Despesas
Financeiras

Despesas no
Operacional

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
DEMONSTRAO DO RESULTADO

COMPARATIVO DA RECEITA X DESPESA

Receita Total
Despesa Total
RESULTADO LQUIDO
Receita Lquida
Despesas Operacionais
Receita no Operacional
Despesa no Operacional
RESULTADO
Receita Financeira
Despesa Financeira
RESULTADO ANTES DO IR E CSLL

2005
1,023,404.69
(475,396.14)
548,008.55
771,005.88
(393,433.91)
3,556.10
(4,505.87)
376,622.20
179,388.79
(4,446.34)
551,564.65

SEGUROS LTDA

OLADORIA

DO

2004
900,317.02
(398,979.75)
501,337.27
666,950.89
(327,868.43)
4,956.47
(3,885.00)
340,153.93
167,517.53
(4,075.79)
503,595.67

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
DEMONSTRAO DO RESULTADO
EXERCCIO: 2005
DESCRIO

VALORES R$

RECEITA
RECEITA DE COMISSES DE SEGUROS
Comisses de Seguros de Vida
Comisses de Seguros de Veculos

844,015.90
844,015.90
719,926.37
124,089.53

(-)IMPOSTOS FATURADOS
Pis s/Faturamento
Cofins s/Faturamento
ISS s/Faturamento

(73,010.02)
(5,486.08)
(25,320.49)
(42,203.45)

RECEITA LIQUIDA

771,005.88

(-)DESPESAS OPERACIONAIS
DESPESAS C/PESSOAL
Ordenados, Salrios e Frias
Dcimo Terceiro Salrio
Vale Transporte
Vale Refeio
Contribuio p/INSS
Contribuio p/FGTS
Estgios
Fardamentos
Seguro de Vida Funcionrios
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Pr-Labore
Correios
Manuteno e Conservao
Comunicao
Conduo
Depreciao
Energia Eltrica
gua e Esgoto
Aluguis
Material de Consumo
Despesas Diversas
Contribuio p/Inss s/Prolabore e Serv. Pessoa Fsica

(393,433.91)
(114,816.88)
(58,027.25)
(4,508.48)
(5,017.60)
(16,401.36)
(17,190.20)
(5,315.47)
(6,582.22)
(1,426.10)
(348.20)
(191,400.85)
(44,450.00)
(14,123.70)
(10,015.16)
(25,167.27)
(2,865.82)
(6,527.14)
(11,992.99)
(894.38)
(47,076.48)
(7,468.92)
(9,965.63)
(10,853.36)

SERVIOS DE TERCEIROS
Servios de Terceiros Pessoa Fsica
Servios de Terceiros Pessoa Jurdica

(64,725.04)
(7,358.72)
(57,366.32)

DESPESA TRIBUTRIAS
IPTU

(22,491.14)
(616.23)

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
DEMONSTRAO DO RESULTADO
EXERCCIO: 2005
DESCRIO

VALORES R$

CONTRIBUIO SINDICAL PATRONAL


IMPOSTOS E TAXAS DIVERSAS
CPMF

(338.56)
(1,263.58)
(20,272.77)

(+)RESULTADO FINANCEIRO
(+)RECEITA FINANCEIRA
Juros Ativos
Rendimento de Aplicaes Financeiras
Descontos
(-)Cofins
(-)Pis
DESPESAS FINANCEIRAS
Despesas Bancrias
Juros Passivos

174,942.45
179,388.79
49,465.87
131,422.12
5,296.46
(5,585.49)
(1,210.17)
(4,446.34)
(2,700.24)
(1,746.10)

RECEITA COM PARTICIPAO SOCIETRIA


Rendimento de Aces

3,000.00
3,000.00

RESULTADO OPERACIONAL

555,514.42

(-)RESULTADO NO OPERACIONAL
RECEITA NO OPERACIONAL
Outras Receitas N/Operacionais

(6,949.77)
556.10
556.10

DESPESAS NO OPERACIONAL
Subsdios
Perdas Provveis c/Clientes

(7,505.87)
(7,274.47)
(231.40)

RESULTADO ANSTES DAS PROVISES

548,564.65

(-)Proviso p/Contribuio Social


(-)Proviso p/Imposto de Renda Pessoa Jurdica

(41,064.26)
(90,067.39)

LUCRO DO PERODO

417,433.00

Fortaleza, 31 de Dezembro de 2005

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLADORIA
COMPOSIO DA EQUIVALNCIA PATRIMONIAL
EXERCCIO: 2005
DESCRIO

VALORES R$

PATRIMNIO LQUIDO DA CAFAZ SERVIOS EM 2004


INVESTIMENTO DE 1%

122,280.35
1,222.80

PATRIMNIO LIQUIDO DA CAFAZ SERVIOS EM 2005


INVESTIMENTO DE 1%
VALOR DA EQUIVALNCIA PATRIMONIAL

122,280.35
1,222.80
0.00

Fortaleza, 31 de Dezembro de 2005

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA

SISTEMA

DE CONTABILIDADE E CONTROLODORIA
DEMONSTRATIVO DAS ORIGENS E APLICAES DE RECURSOS
EXERCCIO: 2005
DESCRIO
1. ORIGENS
Lucro Lquido do Exerccio
( + )Depreciaes
( - )Rendimentos de Investimentos Permanentes
( = ) Soma das Origens
2. Aplicaes

VALORES R$
417,433.00
6,527.14
(3,000.00)
420,960.14

( + )Aquisio de Bens do Ativo Permanente


( - )Baixa de Bens do Ativo Permanente
( + )Emprstimos a Coligadas
( + )Distribuio de Lucros acumulados at 31/12/2004

5,572.00
(2,201.00)
206,156.13
77,921.79

( = )Soma das Aplicaes

287,448.92

3. VARIAO DO CAPITAL CIRCULANTE LQUIDO (1-2)


4. DEMONSTRAO DAS VARIAES DO CCL
Elementos
12/31/2005
Ativo Circulante
1,260,183.28
( - )Passivo Circulante
(358,406.29)
( = )Capital Circulante Lquido
901,776.99

12/31/2004
1,110,207.54
(341,941.77)
768,265.77

Observao : acrescentar ao dividendo o valor de R$ 77,92


Foram alienados os computadores da administrao pelo valor de R$ 2.201,00
nesta transfao foram adquiradas novas maquinas no valor de R$ 5.572,00

133,511.22

Variao
149,975.74
(16,464.52)
133,511.22

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLODORIA
DEMONSTRATIVO DE FLUXO DE CAIXA PELO MTODO INDIRETO
EXERCCIO: 2005
DESCRIO
Lucro Lquido do Exerccio
( + )Depreciao
( - )Rendimentos de Investimentos Permanentes
Gerao Operacional de Caixa
Fluxo Operacional de Caixa
( - )Acrscimos nas Contas a Receber
( - )Acrscimos em Outros Ativos Operacionais
( + )Acrscimos nos Seguros a Pagar
( + )Acrscimos nas Obrig. Tribut./Trabalhistas
( + )Acrscimos em Outros Passivos Operacionais
Gerao Financiamento de Caixa
( - )Distribuio de Lucros acumulados at 31/12/2004
( - )Emprstimos a Coligadas
Gerao investimentos de Caixa
( +)Baixa de Bens do Ativo Permanente
( - )Aquisio de Bens do Ativo Permanente
Gerao Lquida de Caixa
( + )Saldo Inicial do Disponvel
( = )Saldo Final do Disponvel
( = )Diferena

VALORES R$
417,433.00
6,527.14
(3,000.00)
420,960.14
(58,191.62)
(53,637.73)
(21,018.41)
11,158.95
1,552.94
3,752.63
(284,077.92)
(77,921.79)
(206,156.13)
(3,371.00)
2,201.00
(5,572.00)
75,319.60
773,045.58
848,365.18
75,319.60

Fortaleza, 31 de Dezembro de 2005

CAFAZ ADMINISTRADORA E CORRETORA DE SEGUROS LTDA


SISTEMA DE CONTABILIDADE E CONTROLODORIA
DEMONSTRATIVO DAS MUTAES DO PATRIMNIO LQUIDO
EXERCCIO: 2005

DESCRIO
Saldo em 31/12/2002
Ajustes de Exerccios Anteriores
Impostos de Renda
Aumento de Capital
Aquisio de Aes Prprias com
reserva de gio Subscrio
Subveno, incentivos fiscais, IR
Reverso e Transf. Reservas
Lucro Lquido do Exerccio
Destinao de Lucro Lquido
Reservas
Dividendos
Saldos em 31/12/2005

Capital
Realizado
Capital
Subscrito
50,000.00

Reservas de
Correo
Monetria

Lucros Acumulados

93.92

784,892.66
96.98

Total
834,986.58
96.98
-

#REF!
417,433.00

50,000.00

93.92

Fortaleza, 31 de Dezembro de 2005

(77,921.79)
#REF!

#REF!
417,433.00
(77,921.79)
#REF!

Demonstrao do Valor Adicionado


em R$ mil

2005

DESCRIO
1-RECEITAS
1.1) Vendas de mercadoria, produtos e servios

844,015.90
844,015.90

1.2) Proviso p/devedores duvidosos


Reverso/(Constituio)
1.3) No operacionais
2-INSUMOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS (inclui ICMS e
IPI)
2.1) Matrias-Primas consumidas

101,584.04

2.2) Custos das mercadorias e servios vendidos


2.3) Materiais, energia, servios de terceiros e outros

101,584.04

2.4) Perda/Recuperao de valores ativos


3 VALOR ADICIONADO BRUTO (1-2)
4 RETENES
4.1) Depreciao, amortizao e exausto
5 VALOR ADICIONADO LQUIDO PRODUZIDO PELA
ENTIDADE (3-4)
6 VALOR ADICIONADO RECEBIDO EM
TRANSFERNCIA
6.1) Resultado de equivalncia patrimonial
6.2) Receitas financeiras
7 VALOR ADICIONADO TOTAL A DISTRIBUIR (5+6)

742,431.86
6,527.14
6,527.14
735,904.72
179,944.89

179,944.89
915,849.61

8 DISTRIBUIO DO VALOR ADICIONADO


8.1) Pessoal e encargos
8.2) Impostos, taxas e contribuies*

114,816.88
22,491.14

8.3) Juros e aluguis


8.4) Juros s/ capital prprio e dividendos
8.5) Lucros retidos / prejuzo do exerccio
* O total do item 8 deve ser exatamente igual ao item
7.

417,433.00
554,741.02