INTEGRANTES: Horna Rivero Ricardo Meza Chepe Claudia. Namuche Cueva Jennifer., Santoyo Germn Jakeline.

DOCENTE: Rubn Romero Cumpa. CARRERA: Ingeniera Industrial. CICLO: VIII. CURSO: Formulacin y Evaluacin de Proyectos.

2011

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Pgina 2

1.1

TITULO DEL PROYECTO:

Diseo y Evaluacin de Proyecto sobre la implementacin de la empresa de Produccin de Helados ICEFUN as como de la rentabilidad que proporcionar sta, en el distrito de Chiclayo en el ao 2011.
1.2 SUSTENTACION:

Este proyecto est diseado ya que al pasar por la ciudad uno puede apreciar una variedad de establecimiento de ventas de helado; que es consumido por la gran mayora de la poblacin; la cual es adquirida por ellos en cualquier estacin del ao debido a su agradable saber un precio accesible. Estos factores y considerando que la venta de helados ha dejado de ser desde hace ya mucho tiempo tan slo un fenmeno local para pasar a extenderse a todo el mundo; motivado como empresa a nos ha

impulsar un negocio de este rubro en el

cual se le atender con rapidez, adems de poseer fcil acceso y precios moderados contar tambin con el manejo de estndares en cada uno de sus procesos y la presentacin de dicho producto.

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1.3

OBJETIVO GENERAL:

Disear un proyecto, sobre la elaboracin de helado la cual mediante su productividad pueda mantenerse en el mercado competitivo, adems de crecer de tal manera que se puedan introducir nuevos sabores; el cual mediante su anlisis permitan reflejar la

rentabilidad de este negocio.

1.4

OBJETIVOS ESPECFICOS:

Realizar un sondeo de costos, mediante el cual se logre encontrar el presupuesto con el cual se deber contar para el montaje y mantenimiento durante el primer mes.

Buscar los implementos necesarios para poder realizar las labores de produccin y servicio, como son congeladoras, batidoras, licuadoras, entre otros.

Recopilar informacin acerca de ventas de helados ms visitados y sectorizarlos, adems averiguar precios de producto.

Seleccionar un segmento de mercado, adems de fijarlos precios de venta, de tal manera que sean competitivos y respondan al poder adquisitivo de la poblacin.

Crear campaas publicitarias, y estrategias de venta para poder entrar en el mercado y lograr el posicionamiento de la empresa.

Buscar economa en el precio del alquiler del local y en el de los distribuidores, sin olvidar la importancia de la calidad de los productos que se vayan a obtener.

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Lograr que al trmino de los primeros seis meses, al menos los ingresos sean el doble de los gastos en los productos requeridos para cocinar.

Establecer un porcentaje de ganancia de acuerdo al precio de venta del producto.

Utilizar el marketing mix adecuado para lograr dar a conocer nuestra empresa y por ende posicionarla en el mercado.

Tener alianzas estratgicas con los proveedores, quienes nos facilitan los insumos al menor precio y en el tiempo oportuno.

1.5

IMPORTANCIA:

La importancia de crear una fbrica de helados es proporcionar a la poblacin una alternativa diferente para su eleccin tomando en cuenta los beneficios que posee cada una de las frutas con las cuales son elaborados estos helados, adems de brindarle un producto de calidad, adems de un precio accesible y la mejor atencin. 1.6 MISION:

Ser una empresa productora y comercializadora de helado de meln que construye relaciones de largo plazo con sus clientes y consumidores fundamentadas en el servicio, la innovacin y calidad del producto, proporcionndoles momentos amables, alegres y de sano esparcimiento.

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1.7

VISION:

Consolidarnos en el ao 2015 como la mejor Empresa de helados. Ser lder en calidad y servicio percibidos por el cliente y consumidor a nivel nacional. Mantendr la marca fresca, joven y dinmica a travs de la innovacin de otros sabores y diferenciacin, atendiendo mercados nuevos y obteniendo solidez econmica.

1.8

RESPONSABLES:

Horna Rivero Ricardo Meza Chepe Claudia. Namuche Cueva Jennifer., Santoyo Germn Jakeline.

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Pgina 7

2.1
2.1.1

ANALISIS DEL ENTORNO DEL MERCADO:

Anlisis Econmico: El pas se ha basado en la explotacin, procesamiento y exportacin de recursos naturales, principalmente mineros, agrcolas y pesqueros. No obstante, en los ltimos aos se observa una muy importante diversificacin y un notable crecimiento en sectores como agroindustria, servicios e industrias ligeras, con importante valor agregado. La competitividad y la productividad se ven afectadas por las garantas de los derechos econmicos bsicos -debido a la debilidad del sistema de administracin de justicia-. El todava alto ndice de informalidad, la insuficiente capacidad institucional para mejorar la coordinacin de los mismos as como los ndices de exclusin social, generan inestabilidad y conflicto, disminuyendo la velocidad del crecimiento del mercado interno que podra ser mayor al conseguido actualmente. Para este ao se tiene un PBI per cpita de 7.300 dlares con ndice de pobreza de menos del 28% de la poblacin nacional. Pese a la crisis econmica, el Per seguir mostrando un alto crecimiento econmico, incluso mayor a los pases de la zona, aunque este se vio reducido a un 4% para el 2009, en comparacin con el 8% que se registr en el 2008. El desempleo en el Per es del 9.7% a noviembre de 2010. El sector informal ocupa gran parte de la economa peruana (alrededor del 60%), lo que significa que gran parte de las personas empleadas no cuentan con seguro social, vacaciones y otros beneficios ligados con un trabajo formal. La pobreza representaba al 39.3% de la poblacin (2007) y la pobreza extrema se encontraba en 13,7%. (2007) (INEI) Los continuos programas de alivio de la pobreza y el efectivo crecimiento del perodo 2005-2008 redujeron el valor de pobreza a 36.7% el 2008 y a 34,8% (extrema a 11.5%) en 2009 y se redujo hasta el 30% en 2011. Se prev que en 2016 la pobreza se reduzca hasta el 20%. De acuerdo a lo publicado en septiembre de 2006 por una empresa de estudios de mercado, Mtrica, para el perodo
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2003-2006, quienes se encontraban en los segmentos D y E de la poblacin, disminuyeron el 21 % y el 19 % respectivamente. El segmento A se increment en 44 %, el B igualmente increment en 9 % y el C tambin aument en 25 %, lo que significa una disminucin de la pobreza y una tendencia al incremento de la clase media del pas y de un mayor poder adquisitivo de la poblacin. Para este ao e tiene los siguientes datos: Renta per cpita en PPA US$ 9,980 (2011). Presupuesto Nacional US$35,000'000,000 (2010) Tipo de Cambio (S/.) 2.78 soles/dlar (Abril 2011).1 Deuda externa US$26.500.000.000 (9% del PBI, 2010).1 2.1.2 Anlisis Social:
Actualmente se registran 227 conflictos sociales en todo el pas, la mayora vinculados a casos medioambientales relacionados con la minera.

Del total de conflictos, 142 se encuentran activos (63%) y 85 en estado latente (37%), segn explic el funcionario, agregando que de los que estn activos 92 se encuentran en proceso de dilogo. La mayora de los problemas sociales surgieron "despus de algn hecho de violencia".Actualmente, el mayor problema que se registra son las protestas en rechazo a las concesiones mineras en la parte sur del Per. En los ltimos aos se han multiplicado las protestas de comunidades indgenas en los Andes y la regin amaznica en rechazo al ingreso a sus territorios de empresas de extraccin minera y petrolera, reclamando que se aplique el Convenio 169 de la Organizacin Internacional del Trabajo (OIT). Esa norma dispone la necesidad de la consulta previa a los indgenas para que se realicen esas actividades.
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Cerca de 9 millones de peruanos son pobres segn cifras oficiales, pobres en el pas que ms creci en Sudamrica a pesar de la fuerte crisis econmica internacional, desempleo que afecta ms de 72 000 jvenes y la mayora que trabaja recibe un sueldo mnimo que penas supera los $200 segn un estudio de la OIT. La Amazona histricamente olvidada espera un pronto respuesta a sus demandas la cual espera que el gobierno actual rompa la cadena de 16 aos de incumplimiento del convenio 169 de la OIT. Segn la Vicepresidenta del Per Marisol Espinoza afirmas que poseemos serios problemas de salud, problemas de desnutricin con ndices que superan el 43 % en zonas como Ayacucho, Huancavelica; as como el 23% en la zona norte de Piura; se habla tambin de un pas libre de analfabetismo sin embargo la cifras no estn acreditadas y son menos de las que sealaba el gobierno anterior; y un tema que es fundamental el cual es la agricultura que es el motor de la economa nacional ha sido olvidada. Los problemas sociales en Per se originan en que "existe una insuficiente cultura de dilogo, lo que genera una fuerte crisis de confianza" en el Estado y las empresas mineras y petroleras.

2.1.3

Anlisis Tecnolgico: Actualmente Per invierte 0,15% de su PBI en ciencia y tecnologa, mientras que otros pases como Mxico, Chile y EEUU invierten en este rubro 0,44%, 0,59% y 2,60%, respectivamente. Considerando que el desarrollo econmico y el incremento de la productividad estn correlacionados positivamente al desarrollo de la ciencia y tecnologa, es necesario tomar medidas simples, concretas y aplicables para iniciar su camino hacia el desarrollo. En ese sentido, el Instituto de Investigaciones en Tecnoeconoma (Techno-EconomyResearchInstitute - TRI) realiz un anlisis del sector y concluy que aplicando una serie de medidas (que implican un aumento del 50% en el presupuesto destinado a la ciencia y tecnologa), en un
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perodo de dos aos se duplicara la productividad de las empresas y con ello se podra generar un incremento del 3% al 4% en nuestro PBI. Si bien se dice que el escaso desarrollo de la ciencia y la tecnologa en el Per, se debe a la baja inversin del Estado en stas, el TRI recuerda que las economas modernas son dinmicas gracias a la iniciativa privada. El rol del Estado es el de regulador, no el de protagonista. Por tanto, lo que tiene que despertar es el inters del sector privado por la ciencia y tecnologa. Actualmente no hay estudios muy exactos sobre la participacin del sector privado en el desarrollo de la tecnologa, pero se estima que es escasamente el 20% del total (0,15% del PBI), es decir 0,03%, mientras que el Estado aporta el otro 0,12%. Cabe recordar que los incrementos en la inversin en ciencia y tecnologa tienen correlacin directa con el incremento de la productividad; si se aumenta el presupuesto de ciencia y tecnologa en un 50% en un periodo de uno a dos aos, la productividad de las empresas se debe elevar el mismo nivel. 2.1.4 Anlisis Poltico: La ideologa que tena nuestro anterior presidente el seor Alan Garca Prez, fueron remodeladas por decirlo de esta manera por las ideas polticas de nuestro actual presidente el seor Ollanta Humala Tasso quien propone gobierno regulador mas privada, por otro lado un plan de no competidor con la inversin busca garantizar el acceso a la

justicia a todos por igual as como basar los ascensos en el Poder Judicial en mritos y no en tiempo de servicio. Tambin busca la continuidad en materia de poltica econmica y libre mercado. La nica excepcin es con respecto a los servicios de infraestructura bsica donde se apunta hacia una intervencin estatal y privada sin descartar la inversin extranjera. Por otro lado, se basa en

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fuertes inversiones estatales, sobre todo con respecto a la agricultura. Hay una clara posicin a favor de los derechos humanos y, consecuentemente, a favor de la igualdad de todos los ciudadanos sin distincin de color de piel o gnero.

2.2 DESCRIPCION DEL PRODUCTO

El helado es una crema congelada de forma homognea en una mquina heladora. En su forma ms simple, el helado es un postre congelado hecho de leche, nata o natillas combinadas con saborizantes, edulcorantes y azcar.Una alternativa interesante, ms de lo que muchos piensan, es tomar helado, un producto alimenticio apetitoso, refrescante y fcilmente digerible. Hoy da, gracias a las diversas tcnicas de elaboracin y a su composicin nutritiva, los helados se pueden adaptar a todos los gustos (variedad de sabores, colores, texturas, ingredientes) e incluso a necesidades especiales de algunas personas (helados apropiados en caso de diabetes, bajos en caloras para quienes necesitan cuidar su peso, etc.). Podemos clasificar los helados, segn su composicin nutricional, en cuatro grupos: helados preparados a partir de crema o nata, leche entera o desnatada y grasa animal o vegetal no lctea, los de hielo (polos, sorbetes, granizados), los postres helados (tartas, pasteles helados), y por ltimo, los helados especiales, dentro de los cuales incluiremos a los elaborados con edulcorantes no calricos (aspartame, sacarina...) o fructosa, especiales para diabticos, y los helados bajos en caloras o light, con edulcorantes no calricos y sin grasas. El helado hoy en da es posicionado en la mente del consumidor como un aperitivo refrescante el cual no solo brinda ventajas nutritivas sino que a la vez existen sabores diferentes para el gusto de cualquier paladar.

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2.2.1CLASIFICACION DEL PRODUCTO: Por ser una empresa que brindara el bien de produccin de helados estar incluido dentro de los productos de consumo por conveniencia en el rubro de productos o servicios bsicos.

TIPO DE BIEN:

Nuestra empresa ser un bien normal; ya que estar caracterizado por la buena calidad y sobre todo ira acorde con nuestro ingreso y consumo.

2.3 ANLISIS DE LA DEMANDA

2.3.1 Segmentacin 2.3.1.1 Segmentacin Geogrfica: Nuestro Plan de Inversin abarca la poblacin del distrito de Chiclayo. El estudio de nuestra poblacin es un total de 574 408 habitantes. 2.3.1.2 Segmentacin Demogrfica: Se abarcar a la poblacin que se encuentre entre los 5 a 64 aos de edad incluyendo hombres y mujeres de la provincia de Chiclayo, ya que en los dems intervalos de edad el consumo es mnimo. El estudio de nuestra poblacin es un total de 220 342 habitantes.

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PROVINCIA DE CHICLAYO Total 5 al 20 05 al 9 10 al 14 15 al 20 21 al40 21 al 24 25 al29 30 al 34 35 al 40 41 al 64 41 al 44 45 al 49 50 al 54 55 al 59 60 al 64 TOTAL 73065 21527 24956 26582 84448 25103 21257 19789 18299 62829 16682 14780 13057 10057 8253 220342

URBANO Hombres 35965 10880 12536 12549 38889 11731 9943 9098 8117 28565 7482 6627 5886 4597 3973 103419 Mujeres 37100 10647 12420 14033 45559 13372 11314 10691 10182 34264 9200 8153 7171 5460 4280 116923

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2.3.1.3 Segmentacin Socioeconmica : Las caractersticas que hemos planteado para la muestra es sobre clase social: C D, segmentando as las 19 urbanizaciones de la que hemos planteado. provincia de Chiclayo

CLASE C Los Mochicas Campodnico San Antonio San Borja San Felipe Los Roblez Las Palmas Polifap Las Brisas El Paraso Magisterial Quiones 03 de Octubre

CLASE D Suazo Cerropn La Pursima El Santuario San Miguel San Luis

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2.3.2

Perfil del Consumidor 2.3.2.1 Muestra

a) El tamao de la muestra. NC = z= 95% 1.96 0.5 0.5 0.05

Z2 p q N E 2 ( N 1) Z 2 p q

p= q= E=

donde n es el nmero de encuestas

N=

220,342

N= 384 encuestas.

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2.3.2.2 Anlisis de la Encuesta (Tabulacin)

1. Usted consume helado?

Usted consume helado?

CONSUMO DE HELADO SI NO TOTAL SEXO FEMENINO 193 15 208 MASCULINO 164 12 176 TOTAL 357 27 384

Usted consume helado?

CONSUMO DE HELADO SI NO TOTAL
250 200 150 100 50 0 FEMENINO SEXO MASCULINO SI NO

SEXO FEMENINO 93% 7% 100% MASCULINO 93% 7% 100%

INTERPRETACION:

El 93 % de la poblacin de distrito de Chiclayo que corresponde al genero femenino si consume helado y el 7% no ,al igual sucede con el sexo masculino que si consume helado con un porcentaje del 93% y un 7% que no. Pgina 17

2. Con que frecuencia consume este producto?

Con que frecuencia consume este producto? RECUENCIA DE CONSUMO UNA VEZ A LA SEMANA UNA VEZ AL MES DOS VECES AL MES UNA VEZ AL AO OTROS TOTAL CLASE C 63 83 91 11 6 110 CLASE D 44 20 50 15 1 48 TOTA L 107 103 141 26 7 384
CON QUE FRECUENCIA PIDE O CUNSUME ESTE PRODUCTO? FRECUENCIA DE CONSUMO UNA VEZ A LA SEMANA UNA VEZ AL MES DOS VECES AL MES UNA VEZ AL AO OTROS TOTAL

CLASE C 57% 75% 83% 10% 5% 100%

CLASE D 40% 18% 45% 14% 1% 100%

90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% UNA VEZ A UNA VEZ DOS VECES UNA VEZ LA AL MES AL MES AL AO SEMANA OTROS FRECUENCIA DE CONSUMO CLASE C FRECUENCIA DE CONSUMO CLASE D

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INTERPRETACION: La frecuencia de consumo de helado del sector C es de 83% la cual lo adquiere dos veces al mes, y el resto se encuentra repartido en los dems tems. La frecuencia de consumo de helado del sector D es de 45% la cual lo adquiere dos veces al mes, y el resto se encuentra repartido en los dems tems.

3. Cada vez que compra helado que tipo de envase adquiere?

Cada vez que compra helado que tipo de envase adquiere? TIPO DE ENVASE BARQUILLO POTE PEZZI DURY TOTAL CLASE SOCIAL TOTAL CLASE C CLASE D 118 45 163 76 105 299 15 25 85 91 130 384

Cada vez que compra helado que tipo de envase adquiere?

TIPO DE ENVASE BARQUILLO POTE PEZZI DURY TOTAL CLASE SOCIAL CLASE C 39% 25% 35% 100% CLASE D 53% 18% 29% 100%

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60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% BARQUILLO POTE PEZZI DURY TIPO DE ENVASE CLASE C TIPO DE ENVASE CLASE D

INTERPRETACION: El envase de helado que ms se prefiere es el barquillo en el sector C Y D con un porcentaje del 39 Y respectivamente. 53%

4. Cada vez que compra helado que sabor prefiere?

Cada vez que compra helado que sabor prefiere? SABOR DE HELADO FRESA TRICOLOT CHOCO CHIP TOTAL CLASE C 71 101 113 285 CLASE D 17 34 48 99 TOTAL 88 135 161 384

Cada vez que compra helado que sabor prefiere? SABOR FRESA TRICOLOR CHOCOCHIP TOTAL CLASE C 25% 35% 40% 100% CLASE D 17% 34% 48% 100%

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60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% FRESA TRICOLOR CHOCOCHIP SABOR CLASE C SABOR CLASE D

INTERPRETACION: El sabor preferido en el sector C es el CHOCOCHIP con un porcentaje de 44% a diferencia de consumo de fresa con un 40%. El sabor preferido en el sector D es el CHOCOCHIP con un porcentaje de 35% a diferencia de consumo de fresa con un 48%.

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5. Qu cantidad compra?

Qu cantidad compra?
CANTIDAD 1/8 DE LITRO 1/4 DE LITRO 1/2 DE LITRO 1LT OTROS TOTAL CLASE SOCIAL CLASE C CLASE D 128 22 66 110 3 329 15 3 17 20 0 55 TOTAL 143 25 83 130 3 384

CON QUE FRECUENCIA CONSUME ESTE PRODUCTO?

CANTIDAD 1/8 DE LITRO 1/4 DE LITRO 1/2 DE LITRO 1LT OTROS TOTAL CLASE C CLASE D 39% 27% 7% 5% 20% 31% 33% 36% 1% 0% 100% 100%

45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 1/8 DE LITRO 1/4 DE LITRO 1/2 DE LITRO 1LT OTROS CANTIDAD CLASE C CANTIDAD CLASE D

INTERPRETACION:

El consumo de helado en el sector C es de 39% el cual prefiere el de 1/8 de litro. El consumo de helado en el sector D es de 36% el cual prefiere el de 1 Lt.

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6. Usted consumira helado de un saber diferente?

Usted consumira helado de un saber diferente?

CONSUMO DE HELADO SI NO DERREPENTE TOTAL SEXO FEMENINO 43 15 150 208 MASCULINO 50 30 96 176 TOTAL 93 45 246 384

Usted consumira helado de un saber diferente?

CONSUMO DE HELADO SI NO DERREPENTE TOTAL SEXO FEMENINO 21% 7% 72% 100% MASCULINO 28% 17% 55% 100%

160 140 120 100 80 60 40 20 0 FEMENINO SEXO MASCULINO SI NO DERREPENTE

INTERPRETACION: La poblacin que consumira un helado diferente en lo que respecta al sexo femenino es de 72% que decide consumir en ocasiones .Y el 7% no consumira.

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 La poblacin que consumira un helado diferente en lo que respecta al sexo masculino es de 55% que decide consumir en ocasiones .Y el 17% no consumira.

7. A qu lugar acude para realizar sus compras?

Dnde acude a comprar?

LUGARES BODEGA AUTOSERVICIOS MERCADO DE ABASTOS SUPERMERCADOS TOTAL ESTADO CIVIL SOLTERO(A) CASADA DIVORSIADA CONVIVIENTE VIUDA TOTAL 101 39 18 36 194 25 10 26 39 100 7 0 4 6 17 25 11 18 12 66 2 2 1 2 7 160 62 67 95 384

Dnde acude a comprar? CODIGO Bodega Autoservicios Mercado de abastos Supermercados TOTAL ESTADO CIVIL SOLTERO(A) CASADO(A) DIVORCIADO(A) CONVIVIENTE(A) VIUDO(A) 52% 20% 9% 19% 100% 25% 10% 26% 39% 100% 41% 0% 24% 35% 100% 38% 17% 27% 18% 100% 29% 29% 14% 29% 100%

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120 100 80 60 40 20 0 SOLTERO(A) DIVORSIADA CASADA CONVIVIENTE BODEGA AUTOSERVICIOS MERCADO DE ABASTOS

ESTADO CIVIL 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% SOLTERO(A) CASADO(A) CONVIVIENTE(A) Bodega Autoservicios Mercado de abastos

VIUDA

SUPERMERCADOS

DIVORCIADO(A)

VIUDO(A)

Supermercados

ESTADO CIVIL

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INTERPRETACION: cuales se refieren a personas solteras.

La poblacin que acude a comprar helado a bodegas son un 52% las La poblacin que acude a comprar helado a supermercados son un 39% las cuales se refieren a personas casadas. La poblacin que acude a comprar helado a bodegas son un 41% las cuales se refieren a personas divorciadas. La poblacin que acude a comprar helado a bodegas son un 38% las cuales se refieren a personas convivientes. La poblacin que acude a comprar helado a supermercados, bodegas, autoservicios son un 29% las cuales se refieren a personas viudas.

2.4

PROYECCION DE LA DEMANDA

URBANO Total DISTRITO DE CHICLAYO 5 al 20 21 al40 41 al 64 TOTAL 260794 73065 84448 62829 220342 Hombres 122779 35965 38889 28565 103419 Mujeres 138015 37100 45559 34264 116923

PORCENTAJE %

27.999% 32.370% 24.070% 84.439%

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ITEMS MERCADO POTENCIAL MERCADO DISPONIBLE MERCADO OBJETIVO EN PERSONAS FRECUENCIA DE VISITA MERCADO OBJETIVO EN UNIDADES

RATIO

UNIDAD

2011

personas

220342

79.37%

personas

174885

3%

personas 5246.56336 visitas

por mes

125918

1/8 de litro

compra por visita 15740

RATIO HORA DIA MES AO 60 min. 8 hr 26 dias 12 meses

2011 6lt 50lt 1312lt 15740lt

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PROYECCION DE LA DEMANA MENSUAL:

PROYECCION DE LA DEMANA MENSUAL 2011

ENERO

FEBRERO

MARZO

UNIDAD 2518

% 16%

UNIDAD 2204

% 14%

UNIDAD 2046

% 13%

PROYECCION DE LA DEMANDA MENSUAL 2011

ABRIL

MAYO

JUNIO

UNIDAD 1417

% 9%

UNIDAD 472

% 3%

UNIDAD 472

% 3%

PROYECCION DE LA DEMANDA MENSUAL 2011

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

UNIDAD 472

% 3%

UNIDAD 1259

% 8%

UNIDAD 944

% 6%

PROYECCION DE LA DEMANDA MENSUAL 2011

OBTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

UNIDAD 944

% 6%

UNIDAD 944

% 6%

UNIDAD 2046

% 13%

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PROYECCION DE LA DEMANDA 5 AOS Indice de consumo ( ) ( ) ( )

AO 2012 2013 2014 2015 2016

MERCADO DISPONIBLE INDICE DE CONSUMO 15923 28164 49817 88118 155864 1.769 1.769 1.769 1.769 1.769

DEMANDA PROYECTADA 28164 49817 88118 155864 275695

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2.5 ANLISIS DE LA OFERTA

Al hacer nuestro anlisis de la oferta se puede observar que la empresa de helados tiene una gran demanda en el mercado y por lo tanto tiene competencia como son la fbrica de helados DOnofr , greysi , lamborgini ,artika, Yamboli ,los cuales ofrecen helados de buena calidad a un precio asequible para el mercado y en sabores y tamaos diferentes . Las empresas existentes en Chiclayo en la fabricacin de helados son lamborgini, DOnofrio, greysi, yamboli, artika, DOnofrio los cuales se han posicionado en el mercado de una manera muy rpida. Los precios de la competencia van desde 0.50 cntimos hasta los 30 soles (helados de 5 litros) los cuales son dirigidos a gran parte de la poblacin ya que tiene un precio que se acomoda a la situacin econmica del distrito. La publicidad que se observa en la competencia es masiva ya que va desde anuncios publicitarios por televisin, radio. La diversidad que existe en tamaos, envases y sabores ha crecido de tal manera que los diseos de los envases son nicos y muy llamativos, se utilizan desde barquillos, potes, envases grandes, etc. Por otro lado las promociones que van acompaadas a la venta de helados son sobresalientes sobre todo en pocas de verano, dnde encontramos el 2x1, y el llvate otro en caso de DOnofrio. La estrategia que emplean estas empresas para llegar a la mente del consumidor es utilizar slogans llamativos y con mensajes que impactan al consumidor y hacen que estos adquieran su producto. La estructura que adopta el mercado es de competencia ya que cualquier empresa puede entrar a competir en el mercado. Si se analiza las fortalezas de la competencia se puede observar que se han posicionado fuertemente en el mercado tanto en el precio como en la gama de sabores que ofrece y la tecnologa avanzada con la que trabaja. Y las debilidades que encontramos son que no se observan presentaciones de litro y que no hay mucha campaa publicitaria. La estrategia que adoptan ellos es en la innovacin de sabores y ofrecer productos de buena calidad y por consecuente su objetivo es mantenerse en el mercado competitivo y satisfacer las necesidades de los consumidores.
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Analizando el mercado actual se puede observar que estn entrando nuevos competidores al mercado como es el caso de yamboly el cual est teniendo una acogida muy fuerte en el mercado ya que posee una gran variedad de sabores. Sin embargo la fbrica de helados que est saliendo del mercado es el de lamborgini ya que ha sido comprado por DOnofrio. El mercado de helados en nuestro departamento est pasando por una etapa de crecimiento ya que siguen ingresando nuevos competidores y se podra decir que estamos entrando a la etapa de la madurez consolidndose como un producto con mucha demanda en el mercado. A la vez se puede observar a simple vista que el mercado de los helados los domina DOnofrio y tiene una participacin considerable en el mercado ya que sus productos son consumidos por la mayora de la poblacin ofreciendo productos de buena calidad y sabores diferentes. La innovacin en sus productos es masiva ya que sacan un helado nuevo al mercado cada cierto periodo los cuales son adquiridos por los consumidores en general. Y por ltimo cuando en el mercado hay una baja en sus precios reaccionan ofreciendo sus mismos productos pero con promociones que se acoplen a sus costos.

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2.5.1

Anlisis foda de los competidores:

Anlisis Foda de la Competencia Yamboli Lamborghini

1. Fortalezas: Innovacin constante y buena calidad de sus productos. Amplia gama de productos para consumir en la calle. Compromiso nutricional contenido en el producto. Buenas prcticas de manufactura. Gran capital y mercado, para la elaboracin y distribucin del producto.

2. Oportunidades: Proveedores cuidadosamente seleccionados y auditados. Amplio mercado de ventas. Solamente un competidor fuerte (Lamborghini) Distribuciones por litros o cucuruchos. Clientela constante, debida que es una marca conocida. 3. Debilidades: Poca variedad de productos para casa en presentaciones de litro. Debilidad en marketing publicitario. Define en actividades recreativas para nuestros empleados.

4. Amenazas: El clima juega un papel importante en las ventas. Demora en adquisiciones de certificados y permisos. Dficit en la economa de la comunidad. Problemas con proveedores.

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2.5.2

Analisis de Nuestra Empresa

Fortalezas: Buena calidad en nuestro producto a ofrecer. Buena publicidad abarcando los medios de comunicacin. Conocimiento de la demanda del mercado en el rubro de helados. Lanzamiento de nuevos sabores diferentes a los de la competencia (innovacin). Ofrecer un buen precio de acuerdo con la economa del cliente. Oportunidades: Crecimiento del mercado de helados. Crecimiento econmico del Per y por lo tanto de Chiclayo. Incursionar en nuevos mercados. Debilidades: No contar con tecnologa de punta. Tener una capacidad de produccin baja ya que es un producto nuevo. No tener un buen personal calificado. No tener prestigio en el mercado por ser un producto nuevo. Amenazas: Consumo del producto por estaciones. Gran competencia en el mercado. Cambio en los gustos y preferencias de los consumidores.

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2.6

ANALISIS DEL PROVEEDOR: La estructura de mercado para el proveedor es un mercado oligoplico haya que hay ms de una empresa que domina el mercado. Ahora analizando a los proveedores se puede definir que sern para la materia prima, envases, insumos y utilitarios. Los cuales producen un gran volumen de productos como los potes, o las bandejas para los helados, la seleccin de la materia prima, etc. La empresa adquirir las materias primas que son la leche, las frutas y los insumos. Los cuales venden altos volmenes de materia prima e insumos que son distribuidos a las empresas competidoras ya que poseen una alta estandarizacin en sus productos y por lo tanto son de buena calidad . Los precios van acorde de con la situacin economa ya que no son muy caros por altos volmenes de materia prima o insumos que se requieran , es decir a ms volumen de pedido menor es el precio .Las vas de acceso son por medio de distribuidores o minoristas .La gran mayora de estas empresas poseen un stock de seguridad que pueden atender un pedido urgente , y a la vez cuentan comn respaldo econmico que garantiza sus servicios.

INSUMO Y MATERIA PRIMA Leche Azucar Fruta Saborizante, Estabilizantes y Emulsificantes Overrum, Leche en polvo

PROVEEDOR Establo Montenegro Distribuidor Benites Mayorista Fruta Fresca La colmena Stand 35 Ransa

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Pgina 35

3. MARKETING DEL PRODUCTO En la actualidad el sector de produccin de helados se encuentra en un perodo expansivo, fundamentalmente en el segmento de los helados industriales, ya que esta industria se caracteriza por participar de un mercado altamente competitivo donde coexisten tanto empresas locales como nacionales e internacionales. Los helados en la actualidad tienen una amplia demanda ya sea por su sabor y por amplia gama de variedades, es por eso que nuestro producto ser aceptado por el pblico en general ya que presenta las mismas caractersticas.

3.1

PRODUCTO MARCA La estrategia de marca empleada es Marca nica, porque es un producto nuevo y no depende de ninguna otra marca, ya que tiene nombre propio. ENVASE La presentacin de nuestro envase es pote no

retornable de 1lt, barquillo (bandeja de 5Lt) y a la vez va a tener un protector de seguridad para que no haya ningn derrame del helado. Las funciones que adquieren estos envases: son que van a contener el helado, adems de proteger y promocionar nuestro envase diferencindonos de la competencia.

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ETIQUETA Nuestra etiqueta tendr las siguientes

caractersticas: Nombres o denominacin de los productos: Chocoflavor. Trigelato. Identificacin del fabricante: ICEFUN Composicin del producto: Leche entera Azcar Estabilizador Emulsificantes Frutas. Conservantes.

Plazo recomendado de uso: Por ser un helado que contiene conservantes su tiempo de duracin va hacer de seis meses. Contenido en unidades de medida: 1lt por envase Instrucciones para su uso: *Conservar en un ambiente frio a una temperatura de -10C de congelamiento. *Retirar la cinta de seguridad. Lote de fabricacin o serie de

identificacin:7754005384070 Lugar de procedencia: Lambayeque Chiclayo Per.

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3.2

PRECIO a) Mtodos de fijacin de Precios. Se elegir el Mercado Monoplica debido a que existe Un solo proveedor con grandes barreras de entrada, el cual fija el precio y la competencia debe acoplarse al precio establecido. El mtodo que se utilizara es el de Precios Imitativos ya que se refiere a poner el precio imitando a los de la competencia. b) Estrategia de precios para lanzamiento de nuevos productos. La estrategia utilizada es el lanzamiento a precio bajos y activos ya que es un producto de consumo masivo y de gran rotacin.

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3.3

PLAZA La empresa tiene que tomar una serie de decisiones estratgicas en relacin a los canales de distribucin. o El anlisis de nuestro proyecto nos dice que tenemos bsicamente dos posibilidades en lo que a canales de distribucin se refiere: La venta directa desde el fabricante. Canales de distribucin ajenos. Se evita utilizar distribuidores ajenos como por ejemplo: El fabricante que mediante una pgina web vende directamente el producto al consumidor final. o Canales de distribucin ajenos: La mayora de los fabricantes utilizan canales de distribucin ajenos. Por tanto, envan los productos a travs de mayoristas y tiendas que no son de su propiedad. o Estrategia de distribucin: Utilizaremos una estrategia de distribucin selectiva, debido a que acarrea menores costos que una estrategia intensiva. Estrategia de distribucin selectiva.- En la distribucin selectiva seleccionamos los mejores puntos de venta para el producto en cada zona. Por ejemplo en una zona existen 100 heladeras pero slo venderemos nuestro helado en las 20 mejores. Esta estrategia permite diferenciarnos al situar nuestro producto en sitios seleccionados. Por ejemplo si queremos dar imagen de producto selecto y exclusivo a nuestro helado, ser ms sencillo estando presentes en las mejores heladeras.

o La venta directa desde el fabricante:

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La distribucin selectiva supone unos costes de distribucin mucho menores. Al elegir los puntos de venta, tenemos un menor nmero que atender y podemos eliminar los que suponen mayor coste enviarles el producto.

Naturalmente con esta estrategia renunciamos a muchos puntos de venta y a una parte de las ventas. En principio tendremos unos menores ingresos con los que hacer frente a nuestros costes derivados de las menores ventas. Pero como dice el refrn el que mucho abarca poco aprieta y en numerosos casos la estrategia triunfadora es centrarse en donde somos ms fuertes y renunciar a parte del mercado. Actualmente muchas estrategias empresariales tratan de orientar la empresa hacia un mercado muy concreto, para ser ms fuertes en una parte del mercado, en vez de dbiles en todas.

3.4

PROMOCION Slogan del producto:

Electrizante sabor que se derrite en tu boca.

Motivos de la promocin como herramienta de impulsin. Excesivo costo de los medios publicitarios. Adecuarse a las cambiantes situaciones del mercado. Evitar las consecuencias del ruido (todos los oferentes publicitan) en la publicidad. Urgencia de resultados a corto plazo. Personalizar los mensajes.

Crecimiento a travs de las estrategias de comunicaciones e impulsin:

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Publicidad: Utilizando medios de difusin de forma paga. En este caso nosotros hemos decidido utilizar los volantes, y el internet como medios publicitarios, debido a que los costos por su fabricacin y distribucin son ms baratos que otros medio publicitarios, como lo son: La televisin, la radio, etc.

Promocin de ventas.o Ofreceremos ofertas que llamen la atencin del cliente para poder tener una posicin respetable en el mercado en un terreno tan difcil para mantenerse como lo es el de las heladeras. como por ejemplo: Ofreceremos el 2x1 en la compra de nuestros productos (se puede apreciar en el volante). Realizaremos degustaciones en las zonas cntricas de la ciudad para que el cliente se familiarice con la calidad y sabor de nuestros productos. Distribuiremos volantes, para que la gente tenga el conocimiento de nuestra entrada en el mercado.

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Relaciones Pblicas. Indicar las estrategias a emplear para generar las relaciones claves que puedan incrementar la imagen corporativa. Una relacin clave en nuestras relaciones pblicas seran los medios de comunicacin como los diarios o peridicos ya que son vistos por el pblico en general.

Fuerza de ventas:

Nuestra empresa estar basada en la bsqueda de clientes potenciales y en el anlisis

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Pgina 43

4.1 PROCESO Y TECNOLOGA 4.1.1 DESCRIPCIN GENERAL DEL PROCESO DE PRODUCCIN. Etapas de produccin 1. Recepcin y almacenamiento de ingredientes.

Recepcin y almacenamiento de ingredientes lquidos. Los ingredientes en estado lquido a recibir son: jarabe de glucosa, agua, aromas y colorantes. a. La glucosa se recibe semanalmente en forma de jarabe en cisternas y a una temperatura de 60C para que pueda ser bombeable. Una bomba centrfuga la toma de la cisterna y la enva al depsito de almacenamiento, pasando antes por un filtro o tamiz a la entrada al depsito para eliminar las impurezas y por un caudalmetro para conocer la cantidad recibida. El depsito de almacenamiento est provisto de aislamiento, agitador y un sistema elctrico de calentamiento para mantener la temperatura de 60C. Tendr una capacidad de 500 litros y estar situado en la sala de elaboracin. b. El agua vendr directamente de la red y ser analizada diariamente antes de proceder a la mezcla. c. Los aromas y colorantes vendrn semanalmente en bidones de diferente capacidad, y son almacenados en el almacn de materias primas.

Recepcin y almacenamiento de ingredientes slidos. Los ingredientes slidos a utilizar en la elaboracin del helado sern: leche en polvo desnatada, azcar, overrum, aditivos como emulgentes y espesantes.

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a. La leche desnatada en polvo de recibir semanalmente en sacos de aproximadamente 20 kg. b. Los aditivos se recibirn semanalmente en sacos de diferente capacidad segn el producto en cuestin, y son almacenados en un almacn de materias primas que compartir con la leche desnatada en polvo y con el azcar. Este almacn estar a temperatura ambiente, pero siempre cuidando que la humedad relativa no sea alta para evitar que las sustancias en polvo y otras materias higroscpicas absorban agua formando grumos y estropendose. Estos sacos, junto a los de leche desnatada en polvo y azcar se colocarn sobre pallets en una estantera. c. El azcar llegar semanalmente en sacos de aproximadamente 60 Kg. d. El overrum se recepcionar semanalmente en pequeos sacos.

2. Pesaje y dosificacin de los ingredientes. La materia prima slida es dosificada en peso, mientras que los productos lquidos lo son por volumen. Como se trata de materias primas caras que deben dar un producto final homogneo y uniforme en su composicin, se deben utilizar sistemas de pesado y dosificacin fiables y de precisin. Los ingredientes slidos en polvo (leche desnatada, azcar y los aditivos emulgentes y estabilizadores) se encuentran en sacos en el almacn de materias primas y los ingredientes lquidos vienen por tuberas (jarabe de glucosa, aromas, colorantes y agua). Los ingredientes slidos se pesan uno a uno manualmente y dosifican de acuerdo a una frmula prefijada, y posteriormente son transportados por medio de un alimentador de productos en polvo. Esta mquina consta de una tolva de recepcin a nivel del
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suelo donde se descarga la materia prima. El producto es transportado por medio de un tornillo sinfn horizontal y otro vertical hasta la tubera final de descarga, de donde pasa al tanque de mezcla correspondiente. Los ingredientes lquidos llegan al tanque de mezcla a travs de tuberas tras ser previamente dosificados en dosificadores volumtricos. El jarabe de glucosa es impulsado por una pequea bomba centrfuga desde el tanque de glucosa hacia el tanque de mezcla. El agua entra directamente ayudada por la presin de servicio de la red. 3. Mezcla de los ingredientes. Para la mezcla se dispondr de un tanque de mezcla en el cual se trabajar tal y como est expuesto. Los ingredientes lquidos, como el agua y el jarabe de glucosa son adicionados en el tanque de mezcla, mientras que los ingredientes slidos son aadidos separadamente por medio de un alimentador de productos en polvo. El tanque de mezcla hace trabajar primero homogenizando para luego preparar. Para la produccin del da el agua es precalentada en una seccin del intercambiador de calor. En este caso el medio de calentamiento es el agua caliente de la caldera. 4. Homogenizacin de la mezcla. El objetivo que se persigue con la homogeneizacin es desintegrar y dividir finamente los glbulos de grasa que hay en la mezcla, para as conseguir una suspensin permanente y evitar que la grasa se separe del resto de los componentes y ascienda hacia la superficie por su menor peso. Al reducir el tamao de los glbulos de grasa se evita el batido de los mismos y se mejoran las propiedades espumantes y la
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incorporacin de aire en la mezcla. Estos efectos se deben a la adsorcin de las protenas (y de los emulsionantes aadidos) sobre la superficie de los glbulos grasos, las cuales forman una membrana. As pues, la homogeneizacin lo que hace es disminuir la relacin volumen/superficie, aumentando la superficie de los glbulos grasos y consiguientemente la membrana protectora de los mismos que les impedir volver a agregarse. La homogeneizacin influye en la calidad del producto final en varios aspectos beneficiosos:

Helados con mejor cuerpo y textura. Distribucin uniforme de la grasa, sin tendencia a la separacin. Color ms brillante y atractivo. Mayor resistencia a la oxidacin, que produce olores y sabores desagradables en el helado. Pasteurizacin de la mezcla La pasteurizacin es un mtodo de calentamiento que tiene como principal objetivo la destruccin de los microorganismos patgenos que puedan estar en la mezcla, reduciendo el nmero de los mismos hasta un valor aceptable. Adems se inactivan enzimas y microorganismos capaces de provocar indeseables modificaciones del olor y del sabor durante el almacenamiento de los helados, as como una completa disolucin de los ingredientes de la mezcla. La refrigeracin posterior tiene el objetivo de impedir el crecimiento de las bacterias que hayan podido sobrevivir.

5.

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6.

Maduracin de la mezcla. Tras la homogeneizacin y pasterizacin de la mezcla, esta es conducida a depsitos a una temperatura de 4-5C por un periodo de 3 a 72 horas. Con esta maduracin se consiguen cambios beneficiosos en la mezcla, tales como:

Cristalizacin de la grasa. Las protenas y los estabilizadores aadidos tienen tiempo de absorber agua, con lo que el helado ser de buena consistencia. La mezcla absorber mejor el aire en su batido posterior. El helado obtenido tendr mayor resistencia a derretirse. En algunos casos la mezcla se deja madurar hasta 72 horas para aprovechar al mximo estos beneficios. El tanque de maduracin estar equipado con agitadores especiales, dndole a la mezcla un tratamiento suave con un bajo consumo de energa elctrica. Tiene una doble pared para la refrigeracin con agua fra.

7.

Adiccin de aromas y colorantes. Durante la maduracin se aaden a la mezcla los aditivos finales (overrum, colorantes y aromas). Estos no fueron aadidos durante la mezcla ya que en la pasterizacin podran perder sus caractersticas organolpticas. Se les dosifica manualmente en forma lquida desde los depsitos en los que vienen.

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8.

Congelacin de la mezcla. La congelacin es una de las etapas que ms influyen en la calidad del helado final. Es el punto clave de la transformacin de una mezcla de ingredientes en helado, y es a partir de aqu cuando ya se habla de helado y no de mezcla. En esta etapa se realizan dos importantes funciones:

Incorporacin de aire por agitacin vigorosa de la mezcla, hasta conseguir el cuerpo deseado. Congelacin rpida del agua de la mezcla de forma que se formen pequeos cristales de hielo, consiguiendo una mejor textura en el helado. Cuanto ms baja sea la temperatura de congelacin, mayor proporcin de agua se congelar con un mayor nmero de cristales pequeos, aunque no se puede bajar demasiado la temperatura ya que aumentara mucho la

9. Envasado del helado. Un buen envase de helados debe soportar bajas temperaturas, ser no txico y no comunicar sabores ni olores al helado. Deben proteger de la transmisin de vapor de agua y oxgeno, ser resistentes al agua y capaz de manipularse en equipos automticos de llenado y cerrado. Tambin debe permitir su decoracin grfica y propaganda y no fallar cuando se humedece durante la descongelacin, as como permanecer en las vitrinas del detallista sin defectos. Durante el almacenamiento y el transporte se pueden producir daos fsicos por compresin. Para evitarlo se deben manipular las cajas que contienen helados con cuidado. Se usar una llenadora de helados a granel con un funcionamiento automtico en el que los envases son dejados caer de uno en uno en la faja transportadora
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que va provista de agujeros en los que encajan. Los envases estn apilados en una columna colocada encima de dicha placa giratoria. Sobre la cinta transportadora se procede al llenado de los envases con helado, que luego son sellados y tapados y salen por otra cinta transportadora hacia el tnel de endurecimiento. Todas las funciones sern controladas por un panel central. A la mquina se le podr acoplar accesorios tales como contenedor para envases, contenedor para tapas, cierre trmico de las tapas, equipo de llenado para varios sabores, etc. 10. Endurecimiento del helado. Tras el envasado de los helados es necesario su endurecimiento, ya que a la salida del congelador la temperatura era de -9C, y durante las manipulaciones posteriores la temperatura puede haber subido incluso por encima de -4C, con lo que el helado tendr una consistencia semifluida y podra perder su configuracin si no se vuelve a congelar. Las temperaturas alcanzadas en el centro del helado deben ser de al menos -20C. 11. Empaquetado en cajas de cartn y paletizacin Los helados, una vez envasados, se meten manualmente en cajas de cartn para 8 unidades para su conservacin y posterior distribucin al pblico. El peso del cartn utilizado para la formacin de las cajas debe ser de un mnimo de 400 gramos por metro cuadrado y se necesita una cierta rigidez para conseguir la estabilidad necesaria de la caja. Por otra parte, las lminas de cartn deben venir preparadas con todas las lneas para doblar debidamente marcadas y todas las caras formadas. Una vez que los envases han sido empaquetados en las cajas de cartn y selladas las mismas con cinta
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adhesiva, se procede a colocarlas ordenadas en varios pisos en los pallets, para seguidamente introducirlos al transporte que los destinar hasta los detallistas. 12. Transporte del helado La expedicin de los helados se har por medio de transporte frigorficos de reparto. Estos disponen de un portn trasero por donde se metern los palets. En los laterales hay unas puertas a travs de las cuales se puede acceder al producto.

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DIAGRAMA DE FLUJO
Recepcin de Materia Prima

Pesaje y Dosificacin

Mezcla

Homogenizacin

Pasteurizacin

Maduracin

Congelacin

Envasado

Enduramiento

Empaquetado

Transporte

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4.1.2 ESPECIFICACIN DE LOS EQUIPOS NECESARIOS

Precio unitario Unidad Caractersticas cantidad (nuevos soles) Bomba centrfuga Aquor 0.5 HP 1/60/115V.Bomba centrfuga de construccin monobloque fabricada en hierro fundido, con dimetro de funcin de 1 y descarga de 1. Impulsor cerrado fabricado en plstico de alta resistencia.

Total (nuevos soles)

Proveedor

BOMBA CENTRFUGA

400

800

GRUPO NOVEM S.A

TANQUE MEZCLADOR

Tanque mezclador de acero inoxidable de 0.9 mts de altura y 50 Lt.

1000

1000

REECO ASSET

LICUADORAS INDUSTRIALES

Fabricadas ntegramente en Acero Inoxidable Calidad AISI 304 2B (Uso Gastronmico). De todas las capacidades, desde 10, 15, 20, 25 Lts. Batidora Industrial manufacturada en lmina de acero inoxidable, accesorios de aluminio, caso de acero inoxidable y detalles cromados que proporcionan funcionalidad, esttica y limpieza, LTS.

02

1500

3000

BABANI

Batidora 30 Lts. De Acero Inoxidable

02

2100

4200 BABANI

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01 Marmita
Diseada para trabajar a una presin de vapor de 2.1 kg/cm2 Base tubular de acero inoxidable con bridas para nivelar y fijar al piso

1680

1680

Congeladora COLDEX

DOUBLE ACTION: Congela

alimentos y enfra bebidas

Sistema de refrigeracin de alta eficiencia Sistema Fast Freezing Canastilla multiusos Llave / Luz interior Incluye drenaje

01

1399

1399 BABANI

Puerta con manija Menor consumo de energa del mercado Sistema de enfriamiento reforzado anticorrosivo Preparado para todos los climas Color: Blanco Capacidad: 271 litros

Utensilios

Enseres (probetas, pipetas , tubos de ensayo , coladores, mesas)

refuerzo de borde, acero fino pulido de brillo especular, asideros robustos de acero fino

BABANI 10 500 5000

Olla industrial

02

196

392 BABANI

Balanza automtica

XR-60ME

Bscula industrial muy resistente Con columna y display LED de alta luminosidad Funcin cuentapiezas Salida de datos RS-232C

01

715

715 BABANI

Medidor de PH digital

Determinar el nivel de acidez y alcalinidad. Son tan precisos permitir el uso con soluciones fuentes de la prensa pero tan barato para usar en el trabajo o en la casa para medir el acidez de

01

417.5

417.5 BABANI

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agua bebiendo, acuarios de pescas tropicales y piscinas

TOTAL

18603.5

4.1.3 ESPECIFICACIONES DE TERRENO Y COSNTRUCCIN.

Materiales, Insumos, Servicios Cemento (pisos y veredas) Agregados para construccin Ventanas de madera (1.2*0.8 m) Ventanas de madera (1.5*0.8 m) Yeso Pintura Esmalte blanco Fluorescentes Triplay llaves de cuchilla Cable n 14 Labatorio de metal Tubos 3/4" Tubos 3" Llave de paso Llave de registro Grifo Pegamento Mano de obra no calificada Mano de obra calificada Electricista TOTAL

Unidad de medida Cantidad bolsa m unidad unidad bolsa galn galn unidad plancha llave rollo unidad unidad unidad unidad unidad unidad galn jornal jornal estipendio 40 20 3 1 100 4 2 2 30 2 2 1 10 10 1 1 1 0,13 10 30 1

Precio Unitario (nuevos soles) 22.00 43.00 327.00 354.00 4.00 27.00 41.00 49.00 22.00 27.00 82.00 136.00 6.00 8.00 22.00 27.00 14.00 136.00 23.00 11.00 82.00 S/.5639.68

Costo Total 880.00 860.00 981.00 354.00 400.00 108.00 82.00 98.00 660.00 54.00 164.00 136.00 60.00 80.00 22.00 27.00 14.00 17.68 230.00 330.00 82.00

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4.1.4 DETERMINACIN DE LAS MATERIAS PRIMAS 4.1.4.1. PRINCIPALES INSUMOS

Leche desnatada en polvo. No debe tener ms del 1,21,5% de grasa ni de un 2,5% de humedad. Tendr aproximadamente un 35% de protenas, un 52% en lactosa y un 8% en minerales. Debe ser de color uniforme, blanco o cremoso claro, carente de color amarillo o pardo, caracterstico de un producto que ha sido sometido a un calentamiento excesivo. El olor y el sabor de la leche en polvo deben ser frescos y puros, antes y despus de su reconstitucin. Debe reunir tambin las siguientes caractersticas:

Ausencia de conservantes y neutralizantes. La acidez mxima ser del 1,85% expresada en cido lctico. La acidez de la grasa ser como mximo del 2% en peso de la grasa y vendr expresada en cido olico. Ausencia de impurezas microscpicas. Menos de 100.000 colonias de grmenes por gramo de leche en polvo. Ausencia de coliformes en 0,1 gramo de leche en polvo. Llegar hacia nuestra aproximadamente 20 Kg. fbrica en sacos de

Sacarosa. Debe venir en forma de polvo cristalino de color blanco y sin ningn tipo de impurezas. Presentar un mximo del 2% en humedad y del 0,25% en sales. El azcar llega a la fbrica en sacos de aproximadamente 20 Kg.

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Jarabe de glucosa. Debe tener un extracto seco aproximado del 80% y un equivalente dextrosa medio (42 a 48 ED). El contenido aproximado de oligosacridos del extracto seco ser del 38%. No debe tener ningn tipo de impurezas. El jarabe de glucosa llegar a la fbrica en camiones cisterna y a una temperatura de 60C para que pueda ser bombeable y almacenada en el correspondiente depsito. Aditivos. Segn el sabor del producto se podrn aadir distintos aditivos:

Cookies and Cream: Aroma natural de vainilla, emulgente E-471 (mono y diglicridos de los cidos grasos alimenticios), estabilizantes E-410 (goma de garrofn) y E-412 (goma guar). Menta con chocolate: Aroma de menta, colorante E-141 (complejos cpricos de clorofilas y clorofilinas), emulgente E-471 (mono y diglicridos de los cidos grasos alimenticios), estabilizantes E-410 (goma de garrofn) y E-412 (goma guar). Los emulgentes y estabilizantes sern o no aadidos en funcin de su necesidad en la mezcla, ya que debido a la alta calidad y concentracin de ingredientes del helado puede que no sea necesaria su adiccin. Esta necesidad y la cantidad de cada uno se decidirn en el laboratorio de control de calidad a travs de las pertinentes pruebas. Los emulgentes y estabilizantes vendrn en forma de polvo y llegarn a la industria en sacos de capacidad variable. Por el contrario, los aromas y colorantes vendrn en forma lquida en bidones de capacidad variable. Agua. El agua debe ser inodora e inspida, excepto en aguas sometidas a tratamiento en que se tolerar el ligero olor y sabor caractersticos del potabilizante utilizado. Debe ser incolora y tener los siguientes caracteres qumicos y microbiolgicos:
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a.

Caracteres qumicos ph de 7 a 8,5. Residuo seco: hasta 750 mgrs por litro de agua evaporada. Cloruros: hasta 250 mgrs por litro de agua. Sulfatos: hasta 200 mgrs por litro de agua. Nitratos: hasta 30 mgrs por litro de agua. Calcio: hasta 100 mgrs por litro de agua. Magnesio: hasta 50 mgrs por litro de agua. Hierro y manganeso: hasta 0,2 mgrs por litro de agua. Oxgeno absorbido: hasta 3 mgrs por litro de agua.

b. Caracteres microbiolgicos

Recuento total de bacterias aerobias: mximo de 50 a 65 colonias por mililitro de agua. Presencia de bacterias fecales: ausencia de coliformes, estreptococos y clostridios en cien mililitros de agua. Ausencia total de grmenes potencialmente patgenos y del Escherichia coli o de los bacterifagos anti-E. coli y anti-Shigella. El agua proceder de la red y se le tratar con filtros a la entrada. Diariamente antes de proceder a la mezcla se analiza, teniendo especial precaucin en el contenido de Cloro.

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4.1.5. DETERMINACIN DE LA MANO DE OBRA DIRECTA.

DETALLE PRODUCTO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

UNIDADES A FABRICAR 2518 2204 2046 1417 472 472 1259 944 944 944 2046

ESTANDAR DE MOD POR HORA 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4 1/4

TOTAL DE HORAS DE MOD 630 551 512 355 118 118 315 236 236 236 512

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4.1.6 DETERMINACIN DE LOS COSTOS INDIRECTOS DE FBRICACACIN.

Electricidad Costo por watts Cantidad Consumida(kw/h) (S/.xKw/h) 2500 S/. 0.67 Mantenimiento de Planta Detalle Costo Mantenimiento de Maquinaria S/. 2,000.00 Mantenimiento de Personal S/. 2,500.00 Sub total TOTAL Sub Total S/. 1,669.50

S/. 2,000.00 S/. 2,500.00 S/. 4,500.00 S/. 6,169.50

4.2 TAMAO 4.2.1 CAPACIDAD INSTALADA Nuestra fbrica tendr una capacidad de 600 litros por semana, de esta manera se lograr cubrir la demanda pronosticada para el producto que ofertamos, adems de poseer una capacidad mxima de 750 litros por semana esto con el fin de cubrir la demanda que se tendr en la temporada de verano donde se sabe que el consumo es mucho mayor.

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4.3. LOCALIZACIN
FACTOR PESO ZONA A(Carretera a Lambayeque) Clasificacin MP disponible Cercana mercado Costo insumo Clima MO disponible totales 0.35 0.1 0.25 0.1 0.2 1 5 7 6 1 5 Ponderacin 1.75 0.7 1.5 0.1 1 5.05 ZONA B (Carretera a Pimentel) Clasificacin 6 4 8 5 6 Ponderacin 2.1 0.4 2 0.5 1.2 6.2 ZONA C (Carretera a Ferreafe) Clasificacin 4 5 6 4 3 Ponderacin 1.4 0.5 1.5 0.4 0.6 4.4

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5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN.

(GERENCIA)

JEFATURA DE CONTROL DE CALIDAD

JEFATURA DE PRODUCCIN

CONTROL DE CALIDAD

FINANZAS

PRODUCCIN

MARKETING

TALENTO HUMANO

5.2 DESCRIPCION DE CADA CARGO 5.2.1 CONTROL DE CALIDAD DATOS GENERALES Le reportan: INVESTIGACIN, DESARROLLO, LABORATORIO, MANUALES DE CALIDAD, AUDITORA INTERNA, CAPACITACIN. Reporta :GERENTE DE PRODUCCIN. PROPOSITO GENERAL Un documento donde se especifican la poltica de la calidad y los objetivos que apuntan al cumplimiento de dicha poltica. Y se registran todas las especificaciones con respecto a la calidad. RESULTADOS ESPECIFICOS Se especifican la misin y visin de la empresa se proporcionara informacin con respecto a como debe de realizarse el producto. Registra lo que podra o puede aumentar la calidad.

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TOMA DE DESICIONES Que es lo que se debe registrar Como se debe de llevar acabo Cules sern

las

polticas

RELACIONES INTERNAS Con: departamento de produccin, Con: departamento de aseguramiento de calidad Con: gerente general

5.2.2 FINANZAS o COMPETENCIA: Hbil para hacer cuentas, trabador, empeoso, innovador o CONOCIMIENTOS: Debe desempearse auditoria en y las fiscal. reas de contabilidad una visin

administrativa con enfoque estratgico, finanzas, contabilidad financiera, Desarrollar estratgica de la organizacin que le permite una mejor aplicacin de la contabilidad administrativa. As mismo, en el campo de las finanzas, contabilidad financiera y fiscal y auditoria, se estudia y analiza el impacto que tiene sobre dichas reas el contexto de apertura y globalizacin de mercados en que vivimos. De esta forma, el contador pblico es capaz de enfrentar con xito los retos de desarrollo que vive el pas. o HABILIDADES : El egresado de la carrera de contador pblico tiene las siguientes habilidades: En el rea de contabilidad administrativa estratgico, tiene conocimientos para: con enfoque

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o o o o o

Aplicar metodologas de planeacin estratgica. Reconocer el comportamiento de los costos y los impulsos o generadores que los afectan. Elaborar simulaciones apoyadas en las herramientas computacionales y estadsticas. Disear mecanismos sobre bases variables para evaluar el desempeo de los miembros de la organizacin. Participar ampliamente en el diseo e implantacin de sistemas de informacin estratgicos.

En el rea de finanzas tiene conocimientos para:

o o o

Determinar la estructura financiera ptima de la empresa y evaluar los riesgos inherentes. Establecer polticas para el adecuado manejo de clientes, proveedores e inventarios. Aplicar instrumentos de inversin y financiamiento nacionales e internacionales y evaluar sus repercusiones en la rentabilidad y riesgo de la empresa. Calcular el costo de capital y evaluar financiera y estratgicamente proyectos de inversin.

En el rea de contabilidad financiera tiene conocimientos para:

o

Disear sistemas de informacin donde se apliquen adecuadamente la teora contable y el registro de operaciones y eventos, mediante el uso de herramientas computacionales.

En el rea de auditoria tiene conocimientos para:

o o o o

Aplicar las normas y procedimientos de auditoria para la elaboracin del dictamen de estados financieros. Auditar las reas funcionales de la empresa, siguiendo la filosofa de la mejora continua. Disear y evaluar sistemas de control interno. Aplicar la tecnologa de informacin en el proceso de revisin de polticas y procedimientos de control interno.

En el rea fiscal tiene conocimientos para:

o

Interpretar adecuadamente las leyes, reglamentos y dems disposiciones fiscales.

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Analizar la metodologa y elaborar el dictamen para efectos fiscales.

o ACTITUDES Debe poseer espritu innovador. Ser puntual, responsable. Emprendedor, debe tener caractersticas de un lder, creativo, competitivo y humano. 5.2.3 PRODUCCIN o COMPETENCIA: Persona competitiva con ganas de trabajar , empeosa , hbil o CONOCIMIENTOS: El mejoramiento de funciones busca aadir nuevas funciones o caractersticas que expanden la versatilidad, seguridad o comodidad del producto o HABILIDADES: Su capacidad de influenciar, motivar y conducir personas hacia una determinada direccin deben de ser bien evidentes. Tambin porque son condiciones necesarias para garantizar la produccin de la calidad en la empresa. o ACTITUDES Debe poseer espritu innovador. Ser puntual, responsable. Emprendedor, debe tener caractersticas de un lder, creativo, competitivo y humano.

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5.2.4 MARKETING o COMPETENCIA:

Tiene que gestionar lo que a l se le ocurre, y para producir nuevas ideas que a l (a su empresa) le generen dinero.

o CONOCIMIENTOS:
Tendr que ver cmo motivar a tus vendedores, generalmente los antiguos que saben su importancia en la empresa (y tu jefe tambin la sabe) por lo que los criterios sobre cmo se ha de vender caern en saco roto al poco tiempo.

o ACTITUDES Debe poseer espritu innovador Ser puntual, responsable. Emprendedor, debe tener caractersticas de un lder, creativo, competitivo y humano. 5.2.5 TALENTO HUMANO o COMPETENCIA:

o Liderazgo: Habilidad necesaria para orientar la accin de los grupos humanos en una direccin determinada. Inspirando valores de accin y anticipando escenarios de desarrollo de la accin de ese grupo. Establecer objetivos, darles adecuado seguimiento y retroalimentacin, integrando las opiniones de los otros. o Comunicacin Eficaz: Capacidad de escuchar, hacer preguntas, expresar conceptos e ideas en forma efectiva. Capacidad de escuchar al otro y comprenderlo. Capacidad de dar reconocimiento verbal, expresando emociones positivas, lo que fortalece la motivacin de las personas y el equipo de trabajo.
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o Direccin de Personas: Esfuerzo por mejorar la formacin y desarrollo, preocupndose tanto por la propia como por la de los dems, a partir de un apropiado anlisis previo de las necesidades de las personas y de la organizacin. o Gestin del Cambio y Desarrollo de la Organizacin: Habilidad para manejar el cambio para asegurar la competitividad y efectividad a un largo plazo. Plantear abiertamente los conflictos, manejarlos efectivamente en bsqueda de soluciones, para optimizar la calidad de las decisiones y la efectividad de la organizacin.

o CONOCIMIENTOS:

Demuestra dominio de las normas y procedimientos sobre administracin, finanzas y gestin pblica, incluyendo como mnimo:

o ACTITUDES Debe poseer espritu innovador. Ser puntual, responsable. Emprendedor, debe tener caractersticas de un lder, creativo, competitivo y humano.

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6.1. PROCEDIMIENTO DE CONSTITUCIN DE LA FABRICA DE HELADOS. Veamos a continuacin cules son los pasos necesarios para formalizar o constituir legalmente una empresa. Estos pasos son los necesarios para constituir una empresa en el Per, pero pueden servir de gua en otros pases, que suelen tener procesos similares.
Como persona Natural: Sacar RUC y Autorizacin de emisin de comprobantes de pago. (SUNAT) Permisos especiales de los sectores competentes. (MINISTERIOS) Autorizacin de Libro de Planillas, en la Direccin Regional de Trabajo. Licencia Municipal de Funcionamiento. En la Municipalidad Respectiva. Tramite de Registro de Trabajadores en ESSALUD/SUNAT.

Como persona jurdica: 1. Bsqueda y reserva del nombre de la empresa en los Registros Pblicos: Debemos en primer acudir a la Oficina de Registros Pblicos, y verificar que no exista en el mercado un nombre (razn social) igual o similar al que le queremos poner a nuestra empresa. Al buscar los nombres existentes, debemos asegurarnos de que stos no se parezcan ni suenen igual al que vamos a usar, debe haber un mnimo de 3 letras diferentes. Una vez realizada la bsqueda y confirmado de que no existen nombres iguales o similares al que vamos a usar, debemos reservar nuestra razn social para que otra empresa no pueda inscribirse con ese nombre, siendo efectiva la reserva por un plazo de 30 das. 2. Elaboracin de la minuta (slo Persona Jurdica) La minuta es un documento previo en el cual los miembros de sociedad manifiestan su voluntad de constituir la empresa, y en donde se sealan todos los acuerdos respectivos. La minuta consta del pacto social y los
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estatutos, adems de los insertos que se puedan adjuntar a sta. Los elementos fundamentales de una minuta son:
o o

los generales de ley de cada socio: sus datos personales, nombres, edad, documentos de identificacin, etc. giro de la sociedad. tipo de sociedad: por ejemplo, S.R.L, S.A, etc. tiempo de duracin de la sociedad: si es plazo fijo o indeterminado. cundo se van a empezar las actividades comerciales. dnde va a funcionar la sociedad (domicilio comercial). cul es la denominacin o razn social de la sociedad. dnde van a funcionar las agencias o sucursales, si es que las hubieran. quin va a administrar o representar a la sociedad. los aportes de cada socio. Los cuales pueden ser: bienes dinerarios: dinero y sus medios sustitutos tales como cheques, pagars, letras de cambios, etc. bienes no dinerarios: inmuebles o muebles tales como escritorios, sillas, etc. otros acuerdos que establezcan los socios. el capital social o patrimonio social (aporte de los socios).

Es recomendable elaborar la minuta con la ayuda de un abogado de confianza. 3. Elevar la minuta a escritura pblica (slo Persona Jurdica) Consiste en acudir a una notara y llevarle la minuta a un notario pblico para que la revise y la eleve a Escritura Pblica. Por lo general los documentos que debemos llevar junto con la minuta son:

minuta de constitucin. constancia o comprobante de depsito del capital aportado en una cuenta bancaria a nombre de la empresa. inventario detallado y valorizado de los bienes no dinerarios. certificado de Bsqueda Mercantil emitido por la Oficina de Registros Pblicos de la inexistencia de una misma o similar razn social.

Una vez elevada la minuta, no se puede cambiar. Al final, se genera la Escritura Pblica, Testimonio de Sociedad o Constitucin Social, que es el documento que da fe de que la minuta es legal. sta debe ser firmada y sellada por el notario.

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4. Elevar la escritura pblica en los Registros Pblico (slo Persona Jurdica) Una vez que hemos obtenido la Escritura Pblica, debemos llevarla a los Registros Pblicos, en donde se realizarn los trmites necesarios para inscribir la empresa en los Registros Pblicos. La Persona Jurdica existe a partir de este paso, es decir, a partir de su inscripcin en los Registros Pblicos. 5. Obtencin del nmero de RUC El RUC (Registro nico de Contribuyentes) es lo que identifica a una persona o a la empresa ante la SUNAT para el pago de los impuestos. Toda persona natural o jurdica est obligada a inscribirse en el RUC, de lo contrario sern sancionadas de acuerdo con el Cdigo Tributario, igual que los inscritos en el RUC que no presenten la declaracin. Para obtenerlo debemos acudir a la SUNAT, llenar un formulario de justificacin, y esperar notificacin. 6. Elegir rgimen tributario En la misma SUNAT, a la vez que tramitamos la obtencin de nuestro RUC, debemos determinar a cul rgimen tributario nos vamos a acoger para el pago de los impuestos, ya sea al Rgimen nico Simplificado (RUS), al Rgimen Especial de Impuesto a la Renta (RER), o al Rgimen General. Una vez que contamos con nuestro nmero de RUC, y elegido el rgimen tributario al cual acogernos, podemos imprimir los comprobantes de pago (boleta y/o factura) que vamos a utilizar. 7. Comprar y legalizar libros contables En este paso compramos los libros contables necesarios dependiendo del rgimen tributario al cual nos hayamos acogido; y posteriormente, acudimos a una notaria para que sean legalizados por un notario pblico.

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8. Legalizar el Libro de Planillas en el Ministerio de Trabajo (si fuera el caso) Segn la ley, todos los trabajadores de una empresa, no importa las horas que trabajen, deben estar en planilla (lo que implica recibir beneficios tales como gratificaciones, compensacin por tiempo de servicio, etc.). Para este paso, debemos acudir al ministerio de Trabajo, en donde se legalizarn las planillas. El Libro de Planillas es un registro contable que permite guardar la informacin de la relacin de los trabajadores con la empresa, su remuneracin y dems beneficios que se le paguen.El registro de trabajadores en el Libro de Planillas dentro de las 72 horas de inicio de las prestaciones de servicios Forma de contratacin:

+ Contrato de trabajo a tiempo indeterminado + Contrato de trabajo sujeto a modalidad + De naturaleza temporal + De naturaleza accidental + De obra o servicio + Contrato de trabajo a tiempo parcial Se puede elaborar y llevar las planillas de pago en cualquiera de las siguientes modalidades: + Libros. + Hojas sueltas. stas debern estar numeradas. + Microformas. stas me permiten el uso de tecnologas avanzadas en materia de archivos de documentos e informacin.

Requisitos para autorizacin La empresa deber llevar el Libro de Planilla de Pago de Remuneraciones al Ministerio de Trabajo (MINTRA) o sus dependencias en provincias para que sea legalizado. Se requiere: + Comprar el Libro de Planillas + Solicitud de Autorizacin de libros de planillas + Pago el derecho de pago (1% UIT = S/. 36.00) Las MYPEs reciben un descuento de 70% (S/. 9.60). Para tal efecto
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deber hacer una declaracin jurada que pertenece al sector de las micro y pequeas empresas. 9. Inscribir a los trabajadores en ESSALUD (si fuera el caso) Igualmente debemos registrar a los trabajadores en las oficinas de ESSALUD para que puedan acceder a sus servicios. Los trmites se realizan en las oficinas de ESSALUD correspondiente a la jurisdiccin. Por lo general, los documentos a presentar son:

Fotocopia del RUC. Planillas en blanco legalizadas. Fotocopia del DNI del representante. Formulario llenado en la oficina del ESSALUD para la inscripcin de los trabajadores.

10. Solicitud de licencia municipal Consiste en acudir a la municipalidad del distrito en donde va a estar ubicado el negocio, y tramitar la obtencin de la licencia de funcionamiento. Por lo general, los documentos a presentar son:

Fotocopia del RUC. Certificado de Zonificacin (zona industrial, zona comercial, zona residencial, etc.). Croquis de la ubicacin de la empresa. Copia de contrato de alquiler o ttulo de propiedad. Fotocopia de la escritura pblica. Recibos de pago por derecho por licencia. Formulario de solicitud.

Notas adicionales Como dato adicional queremos sealar que en la actualidad existen centros o instituciones que nos pueden ayudar a realizar todos los pasos descritos
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anteriormente para constituir nuestra empresa, a un mnimo costo y en un corto periodo de tiempo. Uno de estos centros o instituciones es el Centro Cofide, el cual ofrece el servicio de bsqueda y reserva de nombre en los Registros Pblicos, elaboracin de la minuta y su legalizacin ante un notario pblico, obtencin de RUC (sus oficinas cuenta con un stand de la SUNAT), etc.

6.2. COSTOS Y TIEMPO DEL TRMITE DE LEGALIZACIN

Sunarp.- Bsqueda y verificacin de la existencia del nombre de la Empresa HELADOS ICEFUN S.A.C., significo un costo de s/. 4.00 y el tiempo requerido fueron 2 horas. Notaria Macedo.- Elaboracin de la minuta de acuerdo al capital de la Empresa (s/. 5000.00 nuevos soles); significo un costo de s/.300.00 y el tiempo requerido fue de un da. Registrar en Mercado Mercantil.- Verificando la no existencia del nombre de la Empresa HELADOS NAMU S.A.C., este dicho nombre se registrara en SUNARP significando este registro un costo de s/. 18.00 y el tiempo requerido ser de 3 das. Sunat.- No existe ningn pago alguno para la creacin de un RUC ni para los comprobantes de pago, pero si un tiempo requerido y es de 3 das. Notaria Macedo.- Se proceder posteriormente a legalizar los libros de actas emitiendo una solicitud, significando un costo de s/. 15.00 y un tiempo requerido de 1 da. Se solicitara el libro de planillas calculando un porcentaje de 32% por cada 100 pginas.

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 Essalud.- En el tema de asegurar trabajadores el pago ser del 9% de salario de los mismos y dicho trmite requiere de una semana. Licencia Municipal.- Para la obtencin de dicha licencia se tiene que medir el terreno de la Empresa en este caso HELADOS NAMU S.A.C. contar con 100 m y de acuerdo a esta rea se conocern los precios municipales = s/. 459.97, defensa civil para emitir el certificado s/. 179 y se requerir de 10 das para la licencia y de 4 das para el certificado.

Intangibles Bsqueda SUNARP NOTARIA MACEDO REGISTRO EN EL MERCADO MERCANTIL SUNAT NOTARIA ESSALUD

Monto 4.00 300.00 18.00

-----15.00 248.00

LICENCIA MUNICIPAL Total

639.00

1224.00

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CUADRO N01 INVERSIONES

DETALLE ACTIVO FIJO Activo fijo tangible - Edificacion - Maquinaria Activo fijo intangible CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL MONTO S/. 24,243.18 S/. 5,639.68 18603.5 1224 4000 4000 S/. 29,467.18 TOTAL S/. 25,467.18

FINANCIAMIENTO
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO DETALLE ACTIVO FIJO Activo fijo tangible - Edificacion - Maquinaria APORTE PROPIO BANCO TOTAL S/. S/. 5,639.68 19,827.50 S/. 5,639.68 S/. 18,603.50 S/. 1,224.00 S/. 4,000.00 S/. S/. 9,639.68 19,827.50 33% 67% S/. 4,000.00 S/. 29,467.18 100.00%

S/. 25,467.18

Activo fijo intangible CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL PORCENTAJE

SERVICIO DEUDA DETALLE PRESTAMO TASA EFECTIVA ANUAL PLAZO TOTAL CUOTAS MENSUALES ITEMS S/. 19,827.50 12.50% 5 AOS 12 Pgina 79 AOS

CUOTAS TOTALES FACTOR MENSUAL CUOTA PERIODOS MENSUALES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SALDO

60 CUOTAS 0.0099 S/. 439.41 INTERES S/. 19,827.50 S/. 19,583.66 S/. 19,337.41 S/. 19,088.73 S/. 18,837.60 S/. 18,583.99 S/. 18,327.89 S/. 18,069.25 S/. 17,808.06 S/. 17,544.30 S/. 17,277.94 S/. 17,008.95 S/. 16,737.30 195.57 193.16 190.74 188.28 185.81 183.30 180.78 178.23 175.65 173.05 170.42 167.77 165.09 2347.85 162.38 159.65 156.89 154.11 151.29 148.45 145.58 142.68 139.75 CAPITAL CUOTA S/. 243.84 S/. 439.41 S/. 246.25 S/. 439.41 S/. 248.68 S/. 439.41 S/. 251.13 S/. 439.41 S/. 253.61 S/. 439.41 S/. 256.11 S/. 439.41 S/. 258.63 S/. 439.41 S/. 261.19 S/. 439.41 S/. 263.76 S/. 439.41 S/. 266.36 S/. 439.41 S/. 268.99 S/. 439.41 S/. 271.64 S/. 439.41 S/. 274.32 S/. 439.41 3364.52 5712.37 S/. 277.03 S/. 439.41 S/. 279.76 S/. 439.41 S/. 282.52 S/. 439.41 S/. 285.31 S/. 439.41 S/. 288.12 S/. 439.41 S/. 290.96 S/. 439.41 S/. 293.83 S/. 439.41 S/. 296.73 S/. 439.41 S/. 299.66 S/. 439.41 Pgina 80

13 14 15 16 17 18 19 20 21

S/. 16,462.98 S/. 16,185.95 S/. 15,906.19 S/. 15,623.67 S/. 15,338.36 S/. 15,050.24 S/. 14,759.27 S/. 14,465.44 S/. 14,168.71

22 23 24

S/. 13,869.05 S/. 13,566.43 S/. 13,260.83

136.80 133.81 130.80 1762.20 127.76 124.68 121.58 118.44 115.28 112.08 108.85 105.59 102.30 98.97 95.61 92.22 1323.35 88.80 85.34 81.85 78.32 74.76 71.16 67.53 63.86 60.16

25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

S/. 12,952.22 S/. 12,640.56 S/. 12,325.83 S/. 12,007.99 S/. 11,687.02 S/. 11,362.88 S/. 11,035.55 S/. 10,704.99 S/. 10,371.16 S/. 10,034.05 S/. 9,693.60 S/. 9,349.80

37 38 39 40 41 42 43 44 45

S/. 9,002.61 S/. 8,652.00 S/. 8,297.92 S/. 7,940.36 S/. 7,579.27 S/. 7,214.61 S/. 6,846.36 S/. 6,474.48 S/. 6,098.92

S/. 302.61 S/. 305.60 S/. 308.61 3510.76 S/. 311.66 S/. 314.73 S/. 317.84 S/. 320.97 S/. 324.14 S/. 327.33 S/. 330.56 S/. 333.82 S/. 337.12 S/. 340.44 S/. 343.80 S/. 347.19 3949.61 S/. 350.62 S/. 354.07 S/. 357.57 S/. 361.09 S/. 364.65 S/. 368.25 S/. 371.88 S/. 375.55 S/. 379.26

S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 5272.96 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 5272.96 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 Pgina 81

46 47 48

S/. 5,719.67 S/. 5,336.67 S/. 4,949.90

56.42 52.64 48.82 829.65 44.97 41.08 37.15 33.18 29.18 25.13 21.04 16.92 12.75 8.54 4.29 0.00 274.24

49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

S/. 4,559.31 S/. 4,164.86 S/. 3,766.53 S/. 3,364.27 S/. 2,958.04 S/. 2,547.80 S/. 2,133.52 S/. 1,715.15 S/. 1,292.66 S/. 865.99 S/. 435.12 S/. 0.00

S/. 383.00 S/. 386.77 S/. 390.59 4443.31 S/. 394.44 S/. 398.33 S/. 402.26 S/. 406.23 S/. 410.24 S/. 414.28 S/. 418.37 S/. 422.50 S/. 426.66 S/. 430.87 S/. 435.12 S/. 439.41 4998.72

S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 5272.96 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 S/. 439.41 5272.96

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PRESUPUESTO
PRESUPUESTOS INGRESOS DETALLE UNIDADES A VENDER PRECIO DE VENTA VENTAS TOTALES PRESUPUESTO DE PRODUCCIN DETALLE UNIDADES A VENDER (+) INVENTARIO FINAL NECESIDAD A RODUCIR (-) INVENTARIO INICIAL UNIDADES A FABRICAR AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 28164 49817 88118 155864 275695 28 50 88 156 276 28192 49867 88206 156020 275971 0 28 50 88 156 28192 49839 88156 155932 275815 AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 28164 49817 88118 155864 275695 10 10 10 10 10 281640 498170 881180 1558640 2756950

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RESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA DETALLE LECHE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 UND A FABRIC. 28192 49839 88156 155932 275815 ESTANDAR MP. 1/5 1/5 1/5 1/5 1/5 REQ DE M.P. 5638 9968 17631 31186 55163

DETALLE AZUCAR AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE LUCUMA AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. 28192 49839 88156 155932 275815 UND A FABRIC. 28192 49839 88156 155932 275815

ESTANDAR MP. 2/5 2/5 2/5 2/5 2/5 ESTANDAR MP. 1/5 1/5 1/5 1/5 1/5

REQ DE M.P. 11277 19935 35263 62373 110326 REQ DE M.P. 5638 9968 17631 31186 55163

DETALLE FRESA AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE VAINILLA AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. 28192 49839 88156 155932 275815 UND A FABRIC. 28192 49839 88156 155932 275815

ESTANDAR MP. 0 0 0 0 0 ESTANDAR MP. 1/5 1/5 1/5 1/5 1/5

REQ DE M.P. 2819 4984 8816 15593 27581 REQ DE M.P. 5638 9968 17631 31186 55163

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DETALLE CHOCOLATE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE GALLETAS DE CHOCOLATE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. ESTANDAR MP. 28192 49839 88156 155932 275815 UND A FABRIC. ESTANDAR MP. 28192 49839 88156 155932 275815

REQ DE M.P. 1/7 1/7 1/7 1/7 1/7 REQ DE M.P. 1/5 1/5 1/5 1/5 1/5 5638 9968 17631 31186 55163 4229 7476 13223 23390 41372

DETALLE CONSERVANTE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. ESTANDAR MP. 28192 49839 88156 155932 275815

REQ DE M.P. 0 0 0 0 0 940 1661 2939 5198 9194

DETALLE SABORIZANTE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. ESTANDAR MP. 28192 49839 88156 155932 275815

REQ DE M.P. 0 0 0 0 0 1973 3489 6171 10915 19307

DETALLE EMULSIFICANTE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. ESTANDAR MP. 28192 49839 88156 155932 275815

REQ DE M.P. 1/5 1/5 1/5 1/5 1/5 5638 9968 17631 31186 55163

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DETALLE OVERRUM AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

UND A FABRIC. ESTANDAR MP. 28192 49839 88156 155932 275815

REQ DE M.P. 1/5 1/5 1/5 1/5 1/5 5638 9968 17631 31186 55163

PRESUPUESTO DE COMPRA DE M.P. DETALLE NECESIDAD INV. COSTO COSTO LECHE REQUERIMIENTO INV FINAL DE M.P. INICIAL TOTAL MP UNI TOTAL AO 2012 5638 564 6202 0 6202 0.2 1240 AO 2013 9968 997 10965 564 10401 0.2 2080 AO 2014 17631 1763 19394 997 18398 0.2 3680 AO 2015 31186 3119 34305 1763 32542 0.2 6508 AO 2016 55163 5516 60679 3119 57561 0.2 11512

DETALLE AZUCAR AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

NECESIDAD INV. COSTO COSTO REQUERIMIENTO INV FINAL DE M.P. INICIAL TOTAL MP UNI TOTAL 11277 1128 12405 0 12405 0.3 3721 19935 1994 21929 1128 20801 0.3 6240 35263 3526 38789 1994 36795 0.3 11039 62373 6237 68610 3526 65084 0.3 19525 110326 11033 121359 6237 115121 0.3 34536

DETALLE LUCUMA AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

NECESIDAD INV. COSTO COSTO REQUERIMIENTO INV FINAL DE M.P. INICIAL TOTAL MP UNI TOTAL 5638 564 6202 0 6202 1 6202 9968 997 10965 564 10401 1 10401 17631 1763 19394 997 18398 1 18398 31186 3119 34305 1763 32542 1 32542 55163 5516 60679 3119 57561 1 57561

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DETALLE FRESA AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE VAINILLA AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

REQUERIMIENTO 2819 4984 8816 15593 27581 REQUERIMIENTO 5638 9968 17631 31186 55163

INV FINAL 282 498 882 1559 2758 INV FINAL 564 997 1763 3119 5516

NECESIDAD DE M.P. 3101 5482 9697 17152 30340 NECESIDAD DE M.P. 6202 10965 19394 34305 60679

INV. INICIAL 0 282 498 882 1559 INV. INICIAL 0 564 997 1763 3119

TOTAL MP 3101 5200 9199 16271 28780 TOTAL MP 6202 10401 18398 32542 57561

COSTO UNI 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 COSTO UNI 2 2 2 2 2

COSTO TOTAL 930 1560 2760 4881 8634 COSTO TOTAL 12405 20801 36795 65084 115121

DETALLE CHOCOLATE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

REQUERIMIENTO 4229 7476 13223 23390 41372

INV FINAL 423 748 1322 2339 4137

NECESIDAD DE M.P. 4652 8223 14546 25729 45509

INV. INICIAL 0 423 748 1322 2339

TOTAL MP 4652 7800 13798 24406 43170

COSTO UNI 1 1 1 1 1

COSTO TOTAL 4652 7800 13798 24406 43170

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DETALLE GALLETA DE CHOCOLATE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE CONSERVANTE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE SABORIZANTE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

REQUERIMIENTO 5638 9968 17631 31186 55163

INV FINAL 564 997 1763 3119 5516

NECESIDAD DE M.P. 6202 10965 19394 34305 60679

INV. INICIAL 0 564 997 1763 3119

TOTAL MP 6202 10401 18398 32542 57561

COSTO UNI 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

COSTO TOTAL 1240 2080 3680 6508 11512

REQUERIMIENTO 940 1661 2939 5198 9194

INV FINAL 94 166 294 520 919

NECESIDAD DE M.P. 1034 1827 3232 5717 10113

INV. INICIAL 0 94 166 294 520

TOTAL MP 1034 1733 3066 5424 9593

COSTO UNI 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

COSTO TOTAL 207 347 613 1085 1919

REQUERIMIENTO 1973 3489 6171 10915 19307

INV FINAL 197 349 617 1092 1931

NECESIDAD DE M.P. 2171 3838 6788 12007 21238

INV. INICIAL 0 197 349 617 1092

TOTAL MP 2171 3640 6439 11390 20146

COSTO UNI 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2

COSTO TOTAL 434 728 1288 2278 4029

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DETALLE EMULSIFICANTE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 DETALLE OVERRUM AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016

REQUERIMIENTO 5638 9968 17631 31186 55163 REQUERIMIENTO 5638 9968 17631 31186 55163

INV FINAL 564 997 1763 3119 5516 INV FINAL 564 997 1763 3119 5516

NECESIDAD DE M.P. 6202 10965 19394 34305 60679 NECESIDAD DE M.P. 6202 10965 19394 34305 60679

INV. INICIAL 0 564 997 1763 3119 INV. INICIAL 0 564 997 1763 3119

TOTAL MP 6202 10401 18398 32542 57561 TOTAL MP 6202 10401 18398 32542 57561

COSTO UNI 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 COSTO UNI 0.8 0.8 0.8 0.8 0.8

COSTO TOTAL 1240 2080 3680 6508 11512 COSTO TOTAL 4962 8321 14718 26033 46049

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PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA DETALLE AO 2012 AO 2013 AO 2014 AO 2015 AO 2016 UNI A FABRICA 28192 49839 88156 155932 275815 TIEMPO ESTANDAR 4 4 4 4 4 TOTAL HORAS 112769 199355 352625 623727 1103259 COSTO HORA 2 2 2 2 2 COST. TOTAL 225537 398709 705250 1247454 2206519

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION DETALLE ENVASES UNI A FABRI COSTO UNI TOTAL GASTO INDIRECTO DE FAB. COSTOS DE PRODUCCIN DETALLE MATERIA PRIMA MOD GASTOS INDIRECTOS DE FAB. TOTAL COSTO DE PROD. COSTO PRODUCCIN UNITARIO UNIDADES A FABRICAR AO 2012 7048 28192 0.25 7048 0.25 12460 AO 2013 12460 49839 0.25 22039 AO 2014 AO 2015 AO 2016 22039 38983 68954 88156 155932 275815 0.25 38983 0.25 68954

AO 2012 13976 225537 7048 246561 8.75 28192

AO 2013 29677 398709 12460 440845 8.85 49839

AO 2014 52495 705250 22039 779784 8.85 88156

AO 2015 AO 2016 92853 164240 1247454 2206519 38983 68954 1379290 2439712 8.85 8.85 155932 275815

Pgina 90

PRESUPUESTO DE GASTOS DETALLE GASTOS ADMINISTRATIVOS - SUELDO ADMINISTRADOR BASICO GASTOS DE OFICINA GASTOS DE VENTA SUELDO DE VENDEDORES - 01 Vendedores - Comision 0.025% de venta DESPACHADOR PUBLICIDAD TOTAL COSTO Y GASTO COSTO UNITARIO AO 2012 350 300 300 50 1554 1054 350 704 300 200 248465 8.81 AO 2013 350 300 300 50 1554 1054 350 704 300 200 442750 8.88 AO 2014 350 300 300 50 1554 1054 350 704 300 200 781688 8.87 AO 2015 350 300 300 50 1554 1054 350 704 300 200 1381194 8.86 AO 2016 350 300 300 50 1554 1054 350 704 300 200 2441616 8.85

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ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DETALLE INGRESOS (-) COSTO DE PRODUCCIN =UTILIDAD BRUTA (-) GASTOS OPERATIVOS = UTILIDAD OPERATIVA (-) DEPRECIACION UTILIDAD ANTES DE INTERES IMP. (-) GASTOS FINANCIEROS UAIR IMPUESTO A LA RENTA 30% UTILIDAD NETA AO 2012 281640 246561 35079 1904 33175 3520.7 29654 2348 27306 8192 19114 AO 2013 498170 440845 57325 1904 55420 3520.7 51900 1762 50138 15041 35096 AO 2014 881180 779784 101396 1904 99492 3520.7 95971 1323 94648 28394 66253 AO 2015 1558640 1247454 311186 1554 309632 3520.7 306111 830 305282 91584 213697 AO 2016 2756950 2206519 550431 1554 548877 3520.7 545357 274 545082 163525 381558

DEPRECIACION VALOR (MAQUINARIA) VALOR RESIDUAL DEPRECIACION AO 2012 18603.5 1000 3520.7 AO 2013 18603.5 1000 3520.7 AO 2014 18603.5 1000 3520.7 AO 2015 18603.5 1000 3520.7 AO 2016 18603.5 1000 3520.7

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FLUJO DE CAJA DETALLE UTILIDAD ANTES DE INTERES IMP. (-) IMPUESTO A LA RENTA SIN FINAN. (-) INVERSION (+) RECUPERO DEL CAPITAL DE TRABAJO (+) DEPRECICION FLUJO DE CAJA ECONOMICO PRESTAMO CUOTA AHORRO FISCAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO AO 0 AO 1 29654 8896 S/. 29,467.18 3520.7 -29467.18 19827.5 24279 5712 704 -9640 19271 3520.7 39851 5273 529 35106 3520.7 70701 5273 397 65825 3520.7 217799 5273 249 212774 0 3520.7 385270 5273 82 380080 AO 2 51900 15570 AO 3 95971 28791 AO 4 306111 91833 AO 5 545357 163607

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EVALUACION ECONOMICA 15%

VALOR ACTUAL NETO

VAN AOS 0 1 2 3 4 5 TASA INTERNA DE RETORNO FLUJO DE CAJA -29467.18 24279 39851 70701 217799 385270 VAN TIR B/C FLUJO CAJA ACTUALIZADO FLUJO ACUMIULADO -29467 -29467 21112 -8355 30133 21777 46487 68264 124527 192791 191547 413806 384339 152% 14.04293546

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Pgina 95

ENCUESTA DIRIGIDA A CONSUMIDORES DE HELADO

Saludo: Reciba nuestro cordial saludo y le agradecemos anticipadamente por el apoyo que nos brindar al responder las siguientes preguntas que a continuacin le presentamos.

1. Sexo: b) Femenino

b) Masculino

2. Edad: .(aos) 3. Estado civil b) Soltera(o) c) Casada(o) d) Divorciada(o) e) Conviviente f) Viuda(o) 4. Monto de ingresos (mensual):. 5. Usted consume helado? a. Si b. No 6. Con que frecuencia consume este producto? a. Una vez a la semana b. Al mes c. Dos veces al mes d. Una vez al ao e. Otros:

7. Qu tipo de envase es de su preferencia al adquirir el producto? a. Barquillo b. Pote c. PezziDuri 8. Qu cantidad de helado compra? a. 1/8 de litro (Barquillo) b. de litro c. de litro (Pote) d. 1 litro (PezziDuri) e. Otros:.. Pgina 96

9. Usted consume helados de fruta? a. si b. no 10. Conoce usted productos derivados del helado? b. Si c. No 11. Sabiendo las propiedades que tienen las frutas como: vitamina A,C, Potasio, calcio, usted probara el producto? a. b. c. d. S No Tal vez Depende

12. Si usted prueba el producto y le parece agradable lo comprara? a) Si b) No 13. A qu lugar acude para realizar sus compras? a. Bodega b. Autoservicios (carritos de helado) c. Mercado de abastos d. Supermercados 14. Usted tiene hijos? a. Si b. No 15. Le gusto el Helado de fruta? a. Si b. No

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Pgina 98