CAPACITACIN EMPRESARIAL

GENERALIDADES SOBRE LA LEGISLACIN PREVISIONAL CHILENA

Proteccin a la salud o Prestaciones o Subsidio de incapacidad laboral o Licencias mdicas

Ley de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales o Prestaciones o Subsidio de incapacidad laboral o Licencias mdicas o TRAMITACIN PROCEDIMIENTO -CASOS

Beneficios otorgados por el Estado y reforma previsional

Cajas de compensacin Cobertura cesanta Sistema de pensiones

Legislacin previsional Debemos entender esta normativa como el conjunto de normas jurdicas relativas a la regulacin de las distintas ramas de la Seguridad Social. En consecuencia se hace necesario determinar precisamente en que consiste la seguridad social, cul es su objetivo y cuales son los medios e instituciones con que cuenta para alcanzar el cumplimiento de sus fines Seguridad social La O.I.T. la define como la proteccin que la sociedad proporciona a sus miembros , mediante una serie de medidas pblicas , contra las privaciones econmicas y sociales, que de otra manera derivaran de la desaparicin o fuerte reduccin de sus ingresos y tambin la proteccin en forma de asistencia mdica y de ayuda a las familias con hijos En Chile y basndonos en una concepcin moderna del concepto , podemos decir que es la rama de la poltica socioeconmica de un pas , por la cual la comunidad protege a sus miembros , asegurndoles condiciones de vida, salud y trabajo socialmente suficientes a fin de lograr mayor productividad , progreso y bienestar comn

Objetivos de la seguridad social Como objetivo principal , podemos sealar la proteccin de la marginalidad (absoluta o relativa , es decir respecto de un grupo de referencia) a los miembros de la sociedad y sus cargas cuando estos se vean privados de la totalidad o parte importante de sus ingresos por razones ajenas a su voluntad.

A este objetivo principal podemos agregar la proteccin a los miembros de la sociedad, en el plano de la asistencia mdica tanto preventiva , de rehabilitacin o curativa, y por la proteccin de la familia

Riesgos cubiertos En definitiva la disminucin de los ingresos de una persona y en consecuencia de su grupo familiar puede derivar de diversas circunstancias, pero podemos sealar las siguientes;

Vejez Invalidez o incapacidad laboral Enfermedad Desempleo Muerte

MBITOS CUBIERTOS Prestaciones de vejez Prestaciones de invalidez Prestaciones derivadas profesionales de accidentes del trabajo y enfermedades

Prestaciones monetarias derivadas de enfermedades Prestaciones de proteccin de maternidad Prestaciones de desempleo Asistencia mdica Asignaciones familiares Prestaciones de Sobrevivencia

Clasificacin de las contingencias cubiertas , respecto de la capacidad laboral

Cese de capacidad laboral El trmino de la capacidad laboral de un sujeto se produce ya sea por la vejez o bien por la invalidez total. la cual a su vez puede tener como origen: Un accidente comn o del trabajo, o bien algn tipo de enfermedad. Dependiendo del origen de este cese de la capacidad productiva, ser distinto el mecanismo de proteccin social que realice la prestacin ( En Chile)

Disminucin de la capacidad productiva Invalidez parcial dependiendo del origen de esta invalidez, ser distinta la institucin y la forma de financiamiento de la prestacin respectiva

Interrupcin de la capacidad productiva Accidentes; que requieren de un tiempo de recuperacin, pero no causan algn grado de invalidez permanente en el sujeto Enfermedad; este es un caso de interrupcin temporal de la capacidad productiva , dependiendo del origen de la enfermedad , en Chile cambia el agente prestador y mecanismo de proteccin. Maternidad; la que interrumpe la capacidad productiva, con el objeto de preservar la salud la madre y del hijo Cesanta ; evidentemente en este caso, la interrupcin se espera que dure el menor tiempo posible

Mecanismos de proteccin Una primera clasificacin nos dice que los sistemas tradicionales de reparacin de las contingencias son; EL AHORRO LA BENEFICIENCIA LA RESPONSABILIDAD DEL EMPLEADOR SEGURO PRIVADO

Una segunda clasificacin

MECANISMOS PRIVADOS: En estos casos estamos frente a la formacin privada del capital necesario para responder de las prestaciones cubiertas; ahorro y seguro individual REGMENES INSTITUCIONALES ; estamos en presencia de la intervencin estatal en el financiamiento del sistema; a modo de ejemplo Asistencia social, cobertura universal, caja nacional de previsin , seguro social

ANALIZAREMOS LA FORMA EN QUE SE DA COBERTURA A ALGUNAS DE LAS CONTINGENCIAS Y MBITOS CUBIERTOS

PROTECCION A LA SALUD
El sistema de proteccin a la salud, est compuesto por todas las personas naturales o jurdicas, de derecho pblico o privado, que realicen o contribuyan a la ejecucin de las acciones de promocin, proteccin y recuperacin de la salud y de rehabilitacin de la persona enferma. El cual est integrado por instituciones, organismos y entidades pertenecientes al sector pblico y el sector privado, constituyendo un sistema de salud mixto.

EL SUBSECTOR PBLICO
Representado principalmente por FONASA en su aspecto financiero y por SNSS en su componente de prestacin de servicios. Por otra parte, el subsector privado principalmente representado por las ISAPRE y mutuales en su aspecto financiero previsional y los profesionales y centros asistenciales privados en su componente de prestacin de servicios. A.- Sistema Nacional de Servicios de Salud (SNSS) INSTITUCIONAL Est compuesto por el Ministerio de Salud y sus organismos dependientes: los Servicios de Salud, el Fondo Nacional de Salud, el Instituto de Salud Pblica y la Central de Abastecimiento. Adems, participan del Sistema todas aquellas instituciones que realizan convenios, destacando los municipios y servicios delegados. Al Ministerio de Salud le corresponde ejercer la funcin que le compete al Estado de velar por el desarrollo de la salud nacional y de garantizar el libre e igualitario acceso a las acciones de fomento, proteccin, recuperacin de la salud y de rehabilitacin de los enfermos. Fundamentalmente, estn a su cargo el dictado de normas, la formulacin de planes y programas, la supervisin, evaluacin y control del cumplimiento de las polticas

y planes de salud, y de la coordinacin de las actividades que tienen incidencia sobre el estado de salud, tanto de los organismos de su propio sistema, como con otras instituciones del sector y con otros sectores. A nivel de cada Regin el Ministerio est representado por las Secretaras Regionales Ministeriales de Salud, responsables de ejercer las mismas funciones que el Ministerio en el mbito de la Regin. Los Servicios de Salud son los responsables de ejecutar las acciones integradas de fomento, proteccin y recuperacin de la salud y rehabilitacin de los enfermos y de hacer cumplir las disposiciones del Cdigo Sanitario en las materias que les compete. Son organismos estatales funcionalmente descentralizados, dotados de personalidad jurdica y patrimonio propio para la realizacin de las referidas acciones. La red asistencial de los Servicios est constituida por Hospitales, Consultorios Generales Urbanos y Rurales, Postas Rurales de Salud y Estaciones Mdico Rurales. B.- Fondo Nacional de Salud (FONASA) El Fondo Nacional de Salud (FONASA) es el continuador legal del Servicio Mdico Nacional de Empleados (SERMENA) y el ente financiero encargado de recaudar, administrar y distribuir los dineros estatales destinados a salud, en conformidad con las polticas, planes y normas que para esos efectos determina el Ministerio. Las funciones principales de FONASA estn orientadas a financiar las acciones de salud y las inversiones de capital que requiere el Sistema y a colaborar con el Ministerio en la compatibilizacin y consolidacin financiera de los proyectos de presupuesto de los Servicios de Salud y otros organismos vinculados al Ministerio, con el Presupuesto Global de Salud. Corresponde igualmente al FONASA cumplir las funciones y obligaciones como administrador del Fondo de Asistencia Mdica (Ley 16.781) y administrar los recursos destinados a la atencin de salud por la modalidad de Libre Eleccin. C.- Organizacin asistencial del SNSS Para llevar a cabo sus funciones, el SNSS se ha estructurado en una red asistencial de establecimientos y niveles de atencin; stos ltimos organizados de acuerdo a su cobertura y complejidad asistencial. Nivel Primario (SAPU), tiene mnima complejidad y amplia cobertura: Realiza atenciones de carcter ambulatorio en las Postas Rurales de Salud y en los Consultorios Generales, Urbanos y Rurales. All se ejecutan principalmente los Programas Bsicos de Salud de las Personas. Para su realizacin se cuenta con medios simples de apoyo diagnstico y un arsenal teraputico determinado y de acuerdo a las prestaciones que se brindan. El tipo de personal que realiza las acciones de salud vara segn la magnitud de la poblacin a atender y la naturaleza de las actividades a cumplir, abarcando desde el auxiliar rural hasta un equipo que incluye mdicos generales y otro personal de colaboracin. Las actividades que se efectan en este nivel son fundamentalmente:

Controles, Consultas, Visitas Domiciliarias, Educacin de Grupos, Vacunaciones y Alimentacin Complementaria. Nivel Secundario corresponde a una complejidad intermedia y de cobertura media. La caracterstica fundamental de este nivel es que acta por referencia y que sus acciones involucran tanto atencin ambulatoria como de hospitalizacin en establecimientos hospitalarios, en los cuales la atencin ambulatoria se presta en una unidad de apoyo (consultorio adosado) de dicho establecimiento. Los recursos involucrados para satisfacer las demandas de este nivel son ms complejos, es decir, existe mayor participacin profesional con cierto grado de diferenciacin y mayor proporcin de elementos de apoyo diagnstico y teraputico que en el nivel primario. Nivel Terciario se caracteriza por su alta complejidad y cobertura reducida. Est destinado a resolver aquellos problemas que sobrepasan la capacidad resolutiva de los niveles precedentes, debiendo actuar como centro de referencia no slo para la derivacin de pacientes desde de su propia rea de influencia, sino que con frecuencia tal derivacin tiene carcter regional, supraregional y en oportunidades nacional. El hecho de que estos establecimientos hospitalarios realicen actividades de alta complejidad, no los exime de desarrollar las funciones correspondientes al nivel secundario, ya que tienen tambin la responsabilidad de solucionar los problemas de frecuencia intermedia en la poblacin a su cargo. Adems del SNSS, existen otras instituciones del subsector pblico que cuentan con sistemas propios de salud, destinados a dar atenciones de salud a su personal y cargas familiares, para lo cual cuentan con establecimientos y unidades asistenciales de atencin abierta y cerrada; destacar los establecimientos de las Fuerzas Armadas y de Orden, Penitenciara, Empresa Nacional del Petrleo y Universidad de Chile, entre otras.

Sistemas previsionales de salud Los sistemas previsionales de salud se apoyan en el Rgimen de Seguro de Salud, y en el Rgimen de Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales (Ley 16.744). El seguro de salud es financiado por el trabajador con el aporte de un 7 por ciento de sus remuneraciones, y opcionalmente por el empleador con un aporte adicional del 2 por ciento para sus trabajadores afiliados a las ISAPRE. Estos aportes del trabajador son ingresados en su mayor parte al La administracin municipal de salud

En los establecimientos bajo administracin municipal se realizan actividades de nivel de primario de atencin, de complejidad asistencial ms simple que en los otros niveles que cuentan con especialidades mdicas y el nivel de tecnologa correspondiente a dichas especialidades. Sin embargo, el nivel primario de atencin tambin es provisto en el sector ambulatorio de hospitales del SNSS, en los consultorios adosados a hospitales generales de tipo 3 y 4 y algunos hospitales de tipo 2. Objetivos de la administracin municipal de salud: Descentralizar al mximo la ejecucin de las acciones de salud; llevndolas al nivel comunal; Mejorar el control y fiscalizacin de establecimientos muy alejados de las jefaturas de las direcciones de los servicios del SNSS; Adecuar los programas de salud a las necesidades sentidas de la poblacin; Permitir la canalizacin de fondos municipales para la operacin de los establecimientos y mejorar su infraestructura; Hacer posible una mayor participacin comunitaria en la base social; y Permitir una mejor integracin multisectorial, en especial con los sectores ms importantes como son educacin, vivienda, trabajo, saneamiento ambiental.

SUBSISTEMA PBLICO MODALIDAD INSTITUCIONAL Afiliados al rgimen; Trabajadores dependientes del sector pblico y privado, los trabajadores que hayan efectuado 4 cotizaciones en los ltimos 12 meses, en virtud de contratos por obra o faena mantendr la calidad de afiliado por 12 meses a contar de la ltima cotizacin lo mismo de ocurre respecto de los trabajadores contratados por das (igual aumento pero deben registrar cotizaciones por 60 das corridos) Los trabajadores independientes que coticen en cualquiera de los sistemas de proteccin de vejez( AFP o INP) Las personas que coticen en cualquier rgimen previsional, en calidad de imponentes voluntarios Las personas que gozan de una pensin previsional de cualquier naturaleza, de subsidios por incapacidad laboral (licencias mdicas, pensiones de invalidez) o subsidios de cesanta. La afiliacin se produce en forma automtica cuando se adquiere alguna de estas calidades y se mantiene mientras ella subsista , evidentemente impone la obligacin de cotizar en el caso de FONASA el 7% de la remuneracin imponible , en el caso de los pensionados del antiguo rgimen el porcentaje vara dependiendo de la caja Beneficiarios del sistema Todos los afiliados Los causantes por los cuales los trabajadores dependientes y los pensionados tengan derecho a asignacin familiar (cargas familiares) y quines respecto a los

trabajadores independientes tengan los mismo requisitos indicados (no obstante no lo perciban) La mujer embarazada, an cuando no este afiliada ni sea beneficiaria de un afiliado, y el nio hasta los seis aos , respecto de las denominadas prestaciones materno infantiles (cuidado prenatal, postnatal y proteccin y control de la salud del recin nacido) Las personas carentes de recursos o indigentes Las personas que gozan de pensiones asistenciales del Estado Los menores de edad causantes de asignaciones familiares

A.- PRESTACIONES MDICAS

Exmen de medicina preventiva; Est constituido por un plan peridico de monitoreo de la salud , con el propsito de reducir la morbimortalidad , derivada de enfermedades o condiciones prevenibles o controlables (que formen parte de las prioridades sanitarias) Para que una enfermedad est incluida en estos programas debe existir evidencia cientfica, respecto de la conveniencia de la deteccin temprana en un individuo asintomtico (SIDA, tuberculosis, enfermedades oncolgicas) El MINSAL fija los procedimiento , contenidos y frecuencias de los exmenes mdicos , fijando condiciones equivalentes para su realizacin tanto en el sistema pblico como en el sistema privado, sus resultados son protegidos al considerarse datos sensibles (ley 19996) y las personas que se sometan a ellos no podrn ser discriminadas ASISTENCIA MDICA CURATIVA; En este caso estamos hablando , del derecho que tienen los afiliados a hacer uso de las consultas mdicas, exmenes , procedimientos quirrgicos, hospitalizacin, atencin obsttrica, tratamientos , incluidos los medicamentos contenidos en el denominado formulario nacional Dems atenciones y acciones de salud que se establezcan por la autoridad administrativa de salud Atencin de parto, obstetricia y puerperal ATENCIN ODONTOLOGICA, Dice que se debe brindar en la forma en que determina el reglamento (art.8) y en la medida de que exista disponibilidad presupuestaria (art.14) El otorgamiento de todas las prestaciones de medicina preventiva, curativa y de atencin odontolgica , se realizar en los establecimientos de salud correspondientes a la red asistencial de cada Servicio de Salud (y los de carcter experimental) o en aquellos establecimientos con los cuales se hubiere celebrado convenio de atencin Los beneficiarios debern concurrir a estos establecimientos de salud y atenderse exclusivamente con los funcionarios de la salud que all laboren

SUBSISTEMA PBLICO MODALIDAD LIBRE ELECCIN En esta modalidad , el beneficiario puede escoger libremente tanto el lugar donde desea recibir la correspondiente prestacin mdica como el profesional que la otorgue. Para poder hacer uso de esta modalidad los afiliados deben adquirir las respectivas ordenes de atencin (conocidas como bonos) adquirido segn el grupo de atencin del profesional o establecimiento. La modalidad de libre eleccin parte del supuesto de que debe retribuirse en parte el costo de la prestacin que recibe el beneficiario, de acuerdo a un arancel financiado parcialmente por el afiliado sindole bonificado por al Fondo Nacional de Salud un porcentaje hasta en un 50% del costo del arancel y en el caso del parto hasta de un 75% del costo del arancel. Los profesionales o establecimientos mdicos particulares que decidan otorgar prestaciones de salud a los beneficiarios del rgimen debern inscribirse en un rol por grupos diferenciados que lleva el FONASA, no pudiendo figurar en ms de un grupo , pero si puede traspasarse de uno a otro. Estamos hablando de los denominados nivel 1 o bsico , nivel 2 o nivel 3. La fiscalizacin de la aplicacin de esta modalidad corresponde a FONASA

B.- PRESTACIONES PECUNIARIAS

Los afiliados que hagan uso de licencia mdica por incapacidad para trabajar temporal , derivada de una enfermedad o accidente no profesional tiene derecho a percibir un subsidio de enfermedad el cul se rige por el DL N44 El ente pagador de dicho subsidio , ser distinto , dependiendo del subsistema al cual se encuentra afiliado el beneficiario Puede ser que el ente pagador de la licencia mdica sea el servicio de salud respectivo , la ISAPRE a la cual este afiliado , o la caja de compensacin respectiva dependiendo del tipo de previsin del beneficiario Las trabajadoras con derecho a subsidio (pre y post natal), tendrn este subsidio de conformidad a lo dispuesto en el DL 44 ,en el caso del personal de la administracin del Estado , ellos tiene derecho a este subsidio , de conformidad a lo dispuesto en el Estatuto administrativo Estabilidad en el empleo Los trabajadores que se encuentren haciendo uso de una licencia mdica por enfermedad comn o accidente no laboral, y que se encuentren regidos por el Cdigo del Trabajo , no podrn ver afectada su estabilidad en el empleo. Esto se traduce, en que no se podr invocar la causal de terminacin del contrato de trabajo contenida en el artculo 161 del Cdigo del Trabajo, es decir necesidades de la empresa y desahucio unilateral del contrato, mientras est vigente la licencia respectiva.

FINANCIAMIENTO DEL SISTEMA PBLICO El rgimen de salud es financiado con una contribucin realizada por el Estado a travs de la contribucin que realiza el FONASA, usando para ello las cotizaciones de salud (7% de la remuneracin imponible) que deben enterar los afiliados al FONASA Con la contribucin que deben paga los no beneficiarios por las prestaciones que reciban en el sistema pblico de salud (institucional), de conformidad al valor arancelario Con el pago del porcentaje del valor arancel que corresponda al afiliado por las prestaciones que reciban ellos o sus respectivos beneficiarios por los servicios o atenciones que soliciten GRUPO A ; Afiliados indigentes o carentes de recursos , beneficiarios de pensiones asistenciales y causantes de asignacin familiar , ellos no tiene porcentaje de copago GRUPO B; Afiliados cuyos ingresos mensuales no excedan del ingreso mnimo mensual o bien que en caso de ser superior a este no exceda de 1.46 veces su monto, siempre que tengan a lo menos tres cargas legales (beneficiarios de asignacin familiar), GRUPO C; afiliados cuyos ingresos mensuales son superiores al ingreso mnimo mensual, y hasta 1.46 veces el mismo , que tengan dos o menos cargas familiares o bien superior a este monto siempre que tengan ms de tres cargas familiares , todos ellos tienen un copago del 10% GRUPO D ; afiliados cuyos ingresos mensuales son superiores a 1.46 veces el ingreso mnimo mensual siempre que sus cargas familiares no excedan de dos tienen un copago del 20%

Identificacin de los beneficiarios La identificacin de los afiliados y beneficiarios del sistema , as como su enrolamiento en el grupo de atencin respectivo debe contar en una credencial confeccionada por FONASA, salvo en el caso de los indigentes , quienes son calificados como tales previa evaluacin municipal y que deben atenderse en cuanto a salud primaria se refiere en los consultorios de su comuna y que tienen derecho al resto de las prestaciones mdicas en la red asistencial del respectivo servicio de salud La ley que establece el denominado Rgimen de Garantas de Salud, ms conocido como plan Auge, que da cobertura garantizada a ciertas enfermedades en el sistema pblico o en prestadores privados, ello de forma progresiva , y que implica en los hechos seguridad y oportunidad en cuanto a la accin y atencin de salud para dichas patologas y costos que no son considerados de alto impacto para los beneficiarios. La Tesorera General de la Repblica, recibe de parte de FONASA el 31 de marzo de cada ao una nmina con los montos que adeuden los afiliados al sistema que tengan el carcter de contribuyentes la devolucin del impuesto a la renta o cualquier otra devolucin o crdito fiscal, a fin de que los descuente de dichos monto (POR CONCEPTO DE PRESTAMOS MDICOS), o por atenciones recibidas por l o sus

beneficiarios en la red asistencial correspondiente , siempre que no exista un juicio pendiente donde se est discutiendo la procedencia del cobro ISAPRES Son entidades de administracin especializada semejantes a las mutualidades de la ley de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales, la diferencia entre ambas radica fundamentalmente en el hecho de que las ISAPRES persiguen fines de lucro y las mutualidades no ( es distinto a decir generan utilidades) Su nombre es una sigla que significa Institucin de Salud Previsional , y en definitiva se trata de instituciones cuyo objetivo especfico es el otorgamiento de las prestaciones y beneficios de salud , ya sea directamente o bien a travs del financiamiento de las mismas y a travs de acciones complementarias y afines a estas prestaciones , con cargo al aporte legal de cotizacin para la salud o a una superior convenida por las partes. Sus beneficiarios son los establecidos por la ley como beneficiarios ( art. 5 Ley n 18.469) Se trata de personas jurdicas tanto de derecho pblico como privado, con o sin fines de lucro y se encuentran especialmente fiscalizadas por la Superintendencia de Salud, ex Superintendencia de Instituciones de Salud Previsional. Afiliacin Debemos recordar que la ley N 18.469 sobre prestaciones de salud establece la opcin , para que los afiliados al sistema se incorporen voluntariamente a las ISAPRES, y esto se ve reflejado en el hecho de que el afiliado al sistema no exprese voluntad de incorporarse a una determinada ISAPRE, se entiende incorporado por el slo ministerio de la ley a FONASA Financiamiento de la ISAPRE Los trabajadores que desean afiliarse a una ISAPRE, deben firmar un contrato con esta ( contrato de salud) , el cual la ISAPRE, debe poner en conocimiento de la Superintendencia y del empleador en caso de que se trate de un trabajador dependiente , o bien con la entidad encargada del pago de la pensin, en caso del afiliado que sea pensionado, con el objeto de que acten como agentes retenedores y pagadores de la cotizacin obligatoria, ello antes del da 10 del mes siguiente al de la suscripcin. El monto de la cotizacin obligatoria asciende como sabemos al 7% de la remuneracin imponible del trabajador como mnimo , sin embargo e puede pactar con el ISAPRE un contrato que tenga un pago mensual superior al 7% indicado Financiamiento de la ISAPRE En virtud de una modificacin introducida en la ley , por medio de la ley N19.381, la cual estableci , que en la medida que se produjeran excedentes generados por la cotizacin legal , en relacin con el valor del plan convenido (por ejemplo generados por el pago de bonos espordicos o gratificacin legal pagada sobre el monto de las utilidades del ejercicio), estos sern de propiedad del afiliado y tendrn el carcter de inembargables aumentando la masa hereditaria en caso de fallecimiento , a menos de que el afiliado

renuncie a ellos o bien los destine al financiamiento de un plan de salud que le otorgue mejores beneficios Dichos excedentes se acumularn en una cuenta individual (semejante a la de capitalizacin individual de las AFP), que la ISAPRE debe abrir a favor del afiliado , a menos que el afiliado renuncie a ellos o pacte como dijimos el financiamiento de un plan de salud con mejores prestaciones En todo caso el afiliado podr utilizar estos excedentes en los siguientes casos; Cubrir cotizaciones en caso de cesanta Cubrir en el caso de el uso de prestaciones mdicas , aquella parte que sea de su cargo financiar ( cubrir el copago) Financiar prestaciones de salud no cubiertas por el contrato Cubrir cotizaciones adicionales voluntarias Financiar planes de salud cuando el afiliado cumpla la edad legal para pensionarse por vejez durante el lapso entre la solicitud de pensin y el momento en que esta se haga efectiva El monto de estos excedentes asignados a cualquiera de los conceptos indicados, no puede superar el 10% de la cotizacin legal para salud calculada sobre el promedio de las ltimas 3 remuneraciones imponibles, rentas o pensiones. Los fondos acumulados se reajustarn y devengarn intereses Los fondos aludidos cuando no sean utilizados en un ao , debern acumularse para el ao siguiente , si el afiliado en el perodo se cambia de ISAPRE, se debern traspasar dichos fondos, lo mismo sucede si se traspasa a FONASA, pero a diferencia del sistema de ISAPRE, por tratarse de un fondo comn , se pierden los derechos sobre l para el afiliado individualmente considerado. Cuando se ponga trmino al contrato con una ISAPRE, esta debe dar aviso por medio de una liquidacin de esta cuenta individual al ex afiliado , dentro del plazo de 30 das. En el caso de los dems afiliados , debe informarles anualmente respecto del estado de su cuenta individual Prestaciones y contenidos del plan de salud Las partes como ya indicamos deben suscribir un contrato de salud , en el cual libremente pactan las condiciones , modalidades y costos del respectivo programa de salud , sin embargo este debe contener en forma obligatoria , a lo menos las siguientes clusulas explcitas; Prestaciones y contenidos del plan de salud clusulas obligatorias Garantas explicitas relativas al acceso , calidad y proteccin financiera contempladas en el rgimen de garantas en salud (plan Auge). Este plan deber contemplar a lo menos las prestaciones y rgimen de coberturas financieras que establece para la modalidad de libre eleccin de FONASA, a este respecto cabe tener presente que no se pueden pactar beneficios para alguna prestacin especfica por un valor inferior al 25% de la obertura genrica correspondiente y las prestaciones no podrn tener un valor inferior a las coberturas del FONASA

Porcentaje de cobertura de bonificacin por las prestaciones mdicas (ej.80%, copago 20% Montos mximos de bonificacin sea que se exprese en pesos , en UF, o bien en relacin al n de veces del valor del arancel de la ISAPR El precio del plan expresado en pesos o en UF, o en la equivalencia del 7% de la remuneracin imponible del trabajador para planes individuales o colectivos a los que se acceda con el excedente analizado Se debe estipular claramente como se incorporan o retiran del plan de salud los distintos beneficiarios Se debe estipular la variacin del precio del plan por la edad de cada beneficiario Se debe hacer referencia al arancel de prestaciones mdicas de la ISAPRE Prestaciones y contenidos del plan de salud clusulas obligatorias Se debe sealar en el contenido del contrato las personas beneficiarias del mismo, es decir tanto cotizante como las que de conformidad al mismo sean causantes de asignacin familiar no obstante se pueden incorporar como beneficiarios otras personas , si ello se estipula en el contrato , son las denominadas cargas mdicas. La ISAPRE debe incorporar como beneficiario al recin nacido, si ello es requerido por el padre o madre cotizante , esta incorporacin produce efectos desde el momento del nacimiento o desde la fecha posterior segn el contrato , para lo cual debe ser inscrito en la respectiva ISAPRE antes de cumplir un mes de vida. En todo caso en el mismo contrato se debe estipular la forma y condiciones en que variar la cobertura por la disminucin o aumento de los beneficiarios del plan. Se deben sealar tanto las prestaciones como los beneficios a que el afiliado tiene derecho con ocasin de la suscripcin del contrato (arancel de referencia de la ISAPRE) Se debe detallar en el contrato como se realizar el otorgamiento de las prestaciones y beneficios de salud por ejemplo la venta de los bonos (rdenes de atencin) procedimiento de reembolso , existencia de centros mdicos propios , etc., Del mismo modo debe quedar establecido los requisitos exigidos por la ISAPRE para acceder a ellos , como por ejemplo el perodo de validez o duracin de las rdenes de atencin o el mecanismo de reembolso, e este caso si nada se indica se subentiende que debe ser al momento en que el afiliado entregue la respectiva boleta en la ISAPRE para su reembolso. En los contratos en que se encuentran cubiertos un conjunto de trabajadores ( ejemplo los trabajadores de una seccin o de una empresa determinada) se debe estipular que en el caso de que se terminen las condiciones grupales que motivaron su celebracin la ISAPRE ofrecer al cotizante un plan de salud que se encuentre comercializando el cul no puede otorgar beneficios menores a los que pueda obtener de acuerdo a su cotizacin legal Forman en que se modificarn las cotizaciones respectivas , aportes, prestaciones y beneficios Mecanismo de otorgamiento de las prestaciones y beneficios establecidos por la ley de garantas de salud (auge ), anteriormente se hacia referencia al examen preventivo, proteccin de la mujer durante el embarazo, proteccin del nio hasta 6 aos etc. As como las prestaciones que se acuerden en el contrato

Precio del plan, la unidad en que se pactar (UF) y el valor del arancel de referencia (catlogo valorizado de prestaciones), el precio del plan slo podr variar un vez cumplida la anualidad , las ISAPRES podrn vender planes que no contemplen todas las prestaciones del arancel FONASA, previa informacin a la Superintendencia Prestaciones y contenidos del plan de salud clusulas obligatorias Montos mximos de los beneficios para los beneficiarios , o bien montos mximos establecidos para alguna (s) prestacin (s), hay que recordar que no se pueden suscribir planes beneficios inferiores al 25% de cobertura para dicha prestacin en el plan general , en dicho caso se tendr por no escrita esa clusula. Restricciones a la cobertura , las que slo podrn estar referidas a enfermedades preexistentes declaradas por un plazo mximo de 18 meses contados desde la firma del contrato. Son enfermedades preexistentes aquellas patologas que hayan sido diagnosticadas previamente a la suscripcin del contrato y que el afiliado haya tenido conocimiento de las mismas Prestaciones y contenidos del plan de salud clusulas obligatorias EXCLUSIONES Se deben estipular en forma precisa y clara las exclusiones de cobertura a modo de ejemplo Ciruga plstica de embellecimiento, no se considera en esta categora la destina a corregir malformaciones en el recin nacido, como tampoco la ciruga reconstructiva en caso de un accidente. Atencin particular de enfermera Enfermedades preexistentes no declaradas, no obstante si han pasado cinco aos o ms desde la celebracin del contrato de salud con la ISAPRE, esta debe financiarla , a menos que pruebe que la patologa requiri de atencin mdica en ese perodo y que el afiliado lo ocult para beneficiarse en forma ilegal de la disposicin en estudio Hospitalizacin con fines de reposo , o la que tenga como origen la actos calificados como de guerra o bien la participacin en delitos en cuanto al beneficiario le quepa responsabilidad criminal. Prohibiciones a las ISAPRES No pueden tener planes de salud diversos calificados por la edad de los afiliados La ley 19650 elimin el requerimiento de cheque en garanta para el sistema de atenciones de urgencia. El artculo 2 de la citada ley establece que en el caso de las atenciones mdicas de urgencia y emergencia , debidamente certificadas por un mdico cirujano las ISAPRES deben pagar directamente a los Servicios de Salud el valor de las prestaciones otorgadas a sus beneficiarios (hasta que el paciente se encuentre debidamente estabilizado) La normativa prohbe al prestador del servicio exigir dinero, cheques u otros instrumentos mercantiles para garantizar el pago El pago se debe realizar por la ISAPRE y la ley establece como mecanismo de pago un prstamo al afiliado, para financiar la parte que a este le corresponda (copago) , el cul debe reembolsar a la ISAPRE, en cuotas cuyo valor no puede exceder del 5% de su remuneracin imponible

REVISIONES AL CONTRATO En el contrato se consigna la facultad de la ISAPRE de revisar anualmente los contratos , en el mes de sus suscripcin, con el objeto de adecuarlos a las condiciones generales , siempre que ello no signifique discriminacin entre los afiliados de un mismo plan Respecto de la adecuacin del precio del plan, en caso de que sea procedente se debe mantener la relacin de precios por sexo y edad establecidos en el contrato original La adecuacin propuesta por la ISAPRE se debe comunicar por carta certificada al domicilio del afiliado a lo menos con dos meses de anticipacin al vencimiento del perodo anual Es en el contrato donde se debe establecer los efectos del silencio por parte del afiliado , as como las posibilidades frente a la no aceptacin de las condiciones propuestas por la ISAPRE, entre ellas el acceder a planes alternativos en condiciones equivalentes alas del plan anterior. ISAPRE, esta puede invocar las siguientes causales: Incumplimiento por parte del afiliado de las obligaciones contractuales, se le debe comunicar por escrito al afiliado, estando obligada la ISAPRE a cumplir con las prestaciones y beneficios que constituyen el mnimo , hasta el trmino del mes siguiente a la fecha de la comunicacin o hasta el vencimiento de la incapacidad laboral en su caso Para poder alegar el incumplimiento, debe tratarse de un hecho que sea imputable al afiliado, que case un dao patrimonial a la ISAPRE La falta de pago oportuno de la cotizacin en el caso del trabajador dependiente no es causal suficiente ( que no la pague el empleador), para poner trmino en forma anticipada al contrato Extincin de la relacin laboral como causal de terminacin anticipada( slo en el caso de las Isapres Cerradas) AFILIADO; Incumplimiento de las obligaciones contractuales por parte de la ISAPRE, lo cual deber ser declarado por un juez civil o por el Superintendente en su calidad de rbitro Desahucio voluntario del afiliado, una vez transcurrido un ao desde la suscripcin del respectivo contrato , con posterioridad a ello puede hacerlo en cualquier momento. Se debe enviar una cara con un mes de anticipacin al vencimiento del primer ao de afiliacin o con la misma anticipacin indicada , calculada a la fecha en que se desea hacerla efectiva. Esta carta debe individualizar al cotizante, la identificacin de la ISAPRE a la cual se incorporar o de FONASA en su caso. En el contrato se debe pactar la forma en que se podr poner trmino por mutuo acuerdo OTRAS SITUACIONES;

En caso del afiliado cesante y cuando este no tenga excedentes con que financiar su cotizacin de salud, la ISAPRE debe desafiliar al trabajador que as lo solicite. Desde la perspectiva del trabajador es necesario que comunique de inmediato esta situacin a la ISAPRE respectiva a fin de no verse enfrentado con posterioridad al cobro de las cotizaciones de salud adeudadas.

PRESTACIONES ECONMICAS SUBSIDIO DE INCAPACIDAD LABORAL LICENCIAS MDICAS

Desde un punto de vista estrictamente formal, se trata de un documento que da cuenta de un acto de carcter mdico administrativo, en el que interviene por una parte el beneficiario, por otra parte el mdico que certifica la respectiva incapacidad laboral temporal, y por ltimo el Servicio de Salud correspondiente o la ISAPRE en su caso , el empleador y por ltimo el organismo pagador del subsidio por incapacidad laboral Por otra parte este documento representa el derecho a que tiene el trabajador , para ausentarse justificadamente de sus labores o bien para reducir su jornada laboral, en cumplimiento de una indicacin profesional dada por un mdico, dentista, o matrona en su caso De la emisin y recepcin de este documento se debe dar cuenta al empleador, para que este en su caso la autorice en el respectivo Servicio de Salud o ISAPRE, a fin de que el trabajador pueda percibir el respectivo subsidio por incapacidad laboral. En el caso de que el trabajador no rena los requisitos para obtener el subsidio por incapacidad laboral, la licencia mdica es justificacin suficiente para su ausencia laboral Se deben otorgar mediante un formulario especial, nico e igualitario para todos los trabajadores, donde se deben registrar los datos de mayor relevancia , entre los cuales encontramos la individualizacin del trabajador, resoluciones y autorizaciones que correspondan Como ya sealamos slo pueden ser otorgadas por un mdico cirujano, un cirujano dentista y una matrona en caso de embarazo o parto. El pago del respectivo subsidio de incapacidad laboral , slo es procedente cuando la ISAPRE o Servicio de Salud la hayan autorizado, o bien cuando ha transcurrido el plazo que tenan para hacerlo y no lo hicieren

TIPOS DE LICENCIAS MDICAS REPOSO TOTAL;

En estos casos estamos en presencia de una patologa que dada su naturaleza y gravedad, o bien el tipo de incapacidad que produce, da derecho al trabajador para ausentarse de su trabajo por el tiempo que se indica en la misma. En caso de que la licencia mdica tenga su origen en el descanso pre o post natal o bien en la enfermedad grave del hijo menor de un ao, se asimilan para todo efecto legal a las licencias de reposo absoluto En este ltimo caso es decir el de la enfermedad grave del hijo menor de un ao , las licencias se extendern por un perodo de siete das corridos prorrogables , en caso de que la sumatoria de las prrrogas exceda de un mes (30 das), el reposo posterior podr extenderse por todo el tiempo que se estime necesario REPOSO PARCIAL; En estos casos estamos en presencia de una patologa que dada su naturaleza y gravedad, o bien por el tipo de incapacidad que produce, no da derecho al trabajador para ausentarse permanentemente de su trabajo, sino que slo amerita una disminucin de su jornada de trabajo o cambio temporal de la actividad que habitualmente realiza. Como definicin de certeza podemos decir que es aquella que confiere el derecho al trabajador para reducir a la mitad la duracin de su jornada ordinaria de trabajo por el perodo que indique la licencia y en el horario que esta indique (maana o tarde) Presentacin de la licencia El trabajador dependiente del sector privado debe presentar la licencia mdica dentro del plazo de dos das hbiles contados desde la fecha de inicio de la misma En el caso de los trabajadores de la administracin pblica el plazo es de tres das hbiles Por su parte el trabajador independiente que tiene los requisitos para recibir el subsidio de incapacidad laboral debe presentarlo directamente en el Servicio de Salud o en la ISAPRE respectiva dentro del plazo de dos das hbiles desde su emisin En el acto de recepcin de la licencia mdica , el empleador debe desprender el recibo correspondiente, el cual debidamente fechado y firmado debe ser entregado al trabajador. Presentacin de la licencia El recibo indicado con anterioridad es el documento que le sirve al trabajador para acreditar la entrega de la respectiva licencia y poder cobrar as el respectivo subsidio de incapacidad en caso de corresponderle el pago. El empleador debe completar los datos requeridos en el formulario , y posteriormente a ello debe enviarlo al servicio de salud correspondiente o bien a la ISAPRE respectiva dependiendo de la afiliacin del trabajador , ello dentro del plazo de tres das hbiles contados desde la fecha de la recepcin

Autorizacin de la licencia Si el trabajador est afiliado a una ISAPRE, es esta institucin la que debe proceder a autorizar la respectiva licencia mdica y tiene un plazo de tres das hbiles para hacerlo, contados desde la fecha de recepcin de la misma en sus oficinas. Si transcurre el plazo indicado y no existe pronunciamiento respecto de la licencia, esta se entiende autorizada por el slo ministerio de la ley Una vez autorizada (en forma real o por no existir pronunciamiento), la ISAPRE se encuentra obligada a pagar el subsidio respectivo. Evidentemente la ISAPRE puede no slo autorizar la licencia mdica, sino que tambin puede rechazarla

Rechazo de licencia mdica Las ISAPRES pueden rechazar las licencias mdicas, pueden tambin aumentar o disminuir el plazo de reposo indicado en la licencia En caso de que la ISAPRE haga uso de alguna de las facultades indicadas anteriormente , el mismo trabajador o bien sus cargas familiares pueden recurrir con su reclamo ante la Comisin de Medicina Preventiva y de Invalidez, del Servicio de Salud respectivo, mas conocida por su sigla COMPIN, la cual ser competente de acuerdo al territorio Del mismo modo el empleado que considere que no debi otorgarse licencia mdica o que esta se otorg por un perodo mayor que el que corresponda, tambin puede presentar su reclamo al COMPIN En caso de que la licencia mdica, a juicio de la ISAPRE , de cuenta de afecciones que estime irrecuperables , puede solicitar la declaracin de invalidez del trabajador afiliado a una AFP, recurriendo para este efecto a la denominada comisin mdica regional, en el caso de que la persona no este afiliada a una AFP, debe recurrir al pronunciamiento de invalidez a la COMPIN del respectivo Servicio de Salud Como sabemos en el caso de que el trabajador est afiliado al subsistema pblico de salud , la autorizacin de la licencia mdica debe realizarla la unidad de licencias mdicas del COMPIN, esta unidad se pronuncia respecto de todas las licencias mdicas que en forma individual o bien acumuladas en su conjunto respecto de un mismo trabajador , no excedan de 30 das , del mismo modo se debe pronunciar respecto de las licencias mdicas extendidas en virtud del descanso pre y post natal Si el reposo excede de la cantidad de das indicado con anterioridad cesa la competencia de esta unidad y debe remitir la licencia (s) con los dems antecedentes directamente al COMPIN para su resolucin. Tramitacin ante el COMPIN

Una vez recibida la respectiva licencia mdica , la unidad de licencias mdicas del COMPIN , tiene un plazo de 3 das para pronunciarse respecto de ella , contados evidentemente desde la fecha de la recepcin , este plazo se puede ampliar por una sola vez y por el mismo perodo indicado cuando los antecedentes de la licencia mdica as lo ameriten. Cuando a juicio del mdico ( del COMPIN), sea necesario un nuevo examen para evaluar diagnsticamente al trabajador o bien sea necesario solicitar informes o practicarle nuevos exmenes complementarios para poder pronunciarse sobre la materia , el plazo de la licencia mdica se prorrogar por el tiempo que fuere necesario , lo que deber comunicarse al trabajador y al empleador, sin embargo este plazo no puede exceder de 30 das.

Tramitacin ante el COMPIN licencia de ms de 30 das En estricto rigor el COMPIN tendr un plazo de 7 das contados desde el momento en que se recepcione el respectivo formulario en la secretara del COMPIN, para pronunciarse sobre la licencia mdica, plazo que en caso de requerirse un estudio exhaustivo de la licencia , se puede ampliar por otro perodo igual de tiempo, sin embargo en caso de que sea necesario realizar una nueva evaluacin diagnstica o bien en caso de d que se requiera de informes de especialistas o bien la realizacin de nuevos exmenes , este plazo puede prorrogarse 8al igual que el de la licencia) hasta por 60 das situacin que necesariamente deber ser comunicada tanto al trabajador como al empleador Transcurridos todos los plazos indicados sin que exista un pronunciamiento , se entender autorizada la respectiva licencia mdica. Facultades de la unidad de licencias mdicas del COMPIN En uso de sus facultades , esta unidad puede elevar los antecedentes mdicos de cualquier trabajador que se encuentre haciendo uso de una licencia mdica, para ante el COMPIN, cuando estime que de los antecedentes se puede colegir que estamos en presencia de una afeccin irrecuperable. En caso de que un trabajador presente un acumulativo de 52 semanas de reposo mdico , el COMPIN , podr autorizar un perodo mximo de 6 meses ms de licencia mdica ,antes de pronunciarse respecto de la irrecuperabilidad del trabajador. En caso de enfermedades de larga evolucin , EL COMPIN, podr autorizar perodos mayores de tiempo para el uso de licencias mdicas, estando obligado el trabajador a someterse a exmenes mdicos de seguimiento cada 3 meses. Control de las licencias mdicas En teora es el empleador quien debe velar por que se cumplan las condiciones del reposo prescrito por el facultativo, pero en realidad el empleador debe limitarse a evitar que el trabajador retorne a sus funciones laborales , antes del tiempo indicado en la licencia mdica.

En realidad quien fiscaliza el cumplimiento del reposo mdico son las mismas ISAPRES y en el caso de FONASA , se realiza por medio del COMPIN. Sanciones Son los respectivos servicios de salud y las Isapres, las que deben informar a la Inspeccin del Trabajo, de todo caso en que los empleadores para las sanciones que correspondan por infracciones al descanso de los trabajadores que se encuentren gozando de licencia mdica. Si el empleador presenta la licencia con posterioridad al plazo legal y esta resulta autorizada , es el empleador quien se encuentra obligado a pagarle la remuneracin ( subsidio ) al trabajador Evidentemente corresponde el rechazo o invalidacin de la licencia mdica ya concedida en su caso , sin perjuicio de la eventual denuncia al Ministerio Pblico para la persecucin de la responsabilidad penal , en los siguientes casos; Incumplimiento del reposo mdico prescrito, no constituye incumplimiento la ausencia del trabajador del lugar donde debe cumplir el reposo, en caso de que la ausencia se deba a razones de carcter mdico ( ej control) La realizacin de trabajos tanto remunerados como no remunerados durante el perodo de licencia Falsificacin o adulteracin de la licencia mdica La entrega de antecedentes clnicos falsos, o la simulacin ( debidamente comprobada) de la enfermedad por parte del trabajador Subsidio Los trabajadores que hacen uso licencia mdica , tiene derecho a percibir un subsidio la rempor enfermedad , el cul puede ser total o parcial , dependiendo de la enfermedad que aqueje al trabajador ( reposo total o parcial) En caso de que se trate de reposo mdico parcial , y en consecuencia de subsidio parcial , la remuneracin y el monto del respectivo subsidio se calcularn utilizando como base el tiempo efectivamente trabajado en el primer caso y e el segundo en relacin al tiempo de la jornada de trabajo , que efectivamente no se haya laborado haciendo uso del respectivo descanso mdico En el caso de los trabajadores independientes el subsidio total o bien parcial se calcula en base al tiempo trabajado en relacin al promedio mensual de las rentas que le hubieren servido de base para el clculo de sus respectivas cotizaciones en los ltimos 6 meses anteriores a la licencia mdica

Requisitos de procedencia del subsidio Es necesario distinguir entre; Trabajadores dependientes; en este caso para tener derecho a subsidio, se requiere la correspondiente licencia mdica , con un mnimo de 6 meses de afiliacin al sistema y de 3 meses de cotizaciones de salud dentro de los 6 mese anteriores a la licencia mdica.

No se exigen estos perodos de antigedad en la afiliacin ni de cotizaciones enteradas cuando la licencia el correspondiente reposo mdico sea consecuencia de un accidente, en el caso de los trabajadores dependientes contratados por da , por turno o jornada deben tener un mes de cotizaciones dentro de los 6 meses anteriores. Trabajadores independientes; deben contar con una licencia mdica autorizada y a lo menos 12 meses de afiliacin previsional previa contadas desde el mes anterior a aquel en que se inicia la licencia y por otra parte debe contar con a lo menos 6 meses de cotizaciones continuas o discontinuas en el mismo perodo indicado y estar al da en el pago de las cotizaciones Se considera que est al da por el hecho de haber pagado la cotizacin de salud del mes anterior a aquel en que hace uso de la licencia Clculo del subsidio Lo primero que tenemos que tener presente es que los subsidios se devengan y en consecuencia se deben calcular diariamente, ello ser equivalente a una trigsima parte de su base de clculo mensual y evidentemente no podr ser inferior a la trigsima parte de un ingreso mnimo mensual ( eso es lo mismo que decir que no puede ser inferior al salario mnimo proporcionalmente calculado en relacin a los das de licencia mdica) La base de clculo est conformada por el promedio de la remuneracin mensual neta , ( o del subsidio en su caso) de los ltimos tres meses anteriores al mes en que se encuentre fechada la licencia El monto diario de los subsidios pre y post natal, no podr ser superior del equivalente del promedio de las remuneraciones mensuales netas ( o subsidios en su caso) devengados por las trabajadoras dependientes en los 3 mese anteriores ms prximos al sptimo mes calendario que precede al mes en que se inicie la licencia ( se cuenta el inicio para el cmputo a los 10 meses anteriores al inicio de la licencia pre natal)

Ello dividido por 90 ( base diaria) , aumentado en el 100% del IPC del perodo de siete meses, e incrementado con posterioridad en un 10% En caso de accidentes en que el trabajador no registre cotizaciones suficientes para enterar los meses a enterar ( ejemplo un trabajador que lleva trabajando 20 das ), se considerar la remuneracin mensual resultante de la aplicacin del contrato de trabajo Nunca se deben considerar para la determinacin de la base de clculo aquellas asignaciones remuneracionales de carcter no mensual , como por ejemplo las ocasionales o las que correspondan a perodos de mayor duracin tales como gratificaciones , bonos , aguinaldos, premios, etc. Para todo

efecto legal y en general , entendemos por remuneracin neta, aquella de la cul se han descontado los impuestos que eventualmente la gravan y las cotizaciones previsionales del trabajador , pero en este caso los subsidios no se consideran renta para ningn efecto legal y es la entidad pagadora la que debe enterar la respectiva cotizacin bsica y adicional en su caso

El derecho a cobrar estos beneficios (subsidios) prescribe en el lapso de seis meses contados desde el momento en que se hicieron exigibles. Pago del subsidio Se devengan desde el primer da de la licencia mdica , en caso de que est sea por un perodo igual o superior a 11 das corridos En caso de que sea por 10 das o menos , el derecho se devenga slo a partir del 4 da El subsidio dura hasta el trmino de la respectiva licencia mdica En estricto rigor se pagan con la periodicidad establecida en el contrato para las remuneraciones , pero lo que en realidad podemos afirmar es que se pagan con a lo ms una periodicidad mensual

Casos prcticos y jurisprudencia administrativa 1. De conformidad a lo dispuesto en el art. 377 del Cdigo del trabajo , este se encuentra suspendido en el evento de la huelga y del lock out,en consecuencia no resulta procedente el extender una licencia mdica ni su posterior autorizacin con el correspondiente derecho a subsidio por el perodo en que el respectivo trabajador se encuentra en huelga. 2. No obstante lo establecido , respecto de la forma de cmputo de los plazos en materia legal ( hasta las 00;00 del da del vencimiento del plazo) , no es menos cierto que los trabajadores de la ISAPRE o de los servicios de salud tiene una jornada de trabajo, la cul debe ser respetada en consecuencia la presentacin de la licencia mdica respectiva debe hacerse a ms tardar el da de vencimiento del plazo antes del horario de trmino de la jornada laboral del personal encargado de su recepcin 3. El empleador puede fiscalizar el cumplimiento de las condiciones de reposo de la licencia mdica , pero cualquier anomala que encontrare a su respecto , slo lo faculta para denunciar dicho hecho ante la ISAPRE o el COMPIN respectivo. 4. Cuando un trabajador se encuentra de vacaciones , no tiene derecho a subsidio por incapacidad laboral derivada de una licencia mdica, ni siquiera en el caso de pre y post natal, y slo tiene este derecho a contar del da en que terminen sus vacaciones. 5. En el caso de un trabajador quien ha dado trmino a su contrato de salud con una ISAPRE, y quien a dicha fecha se encuentra gozando de un subsidio por incapacidad laboral, el cul se prolonga ms all de la fecha de trmino del contrato, este hecho prorroga la duracin del respectivo contrato de salud hasta la fecha de trmino de la respectiva licencia mdica

6. Los trabajadores dependientes y los cesantes acogidos a subsidio de cesanta , deben presentar directamente al COMPIN o ISAPRE segn corresponda los formulario de licencia mdica que el empleador se negare a firmar o recepcionar 7. Sin autorizacin previa del trabajador que goza de licencia mdica , no es posible descontarle hasta el 15% de su remuneracin para pagos de cualquier naturaleza

LEY DE ACCIDENTES DEL TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES

NORMAS SOBRE PROTECCIN AL TRABAJADOR

1.- La Ley 16.744 sobre Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales y sus decretos auxiliares. Principales decretos reglamentarios de la Ley 16.744 que se encuentran vigentes: Decreto Supremo N 101 del 07.06.68, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, que aprueba el reglamento para la aplicacin de la Ley N 16.744 estableciendo normas sobre accidentes del trabajo y enfermedades profesionales. Establece conceptos, caracteriza a las entidades administradoras, establece normas sobre cotizaciones, financiamiento, prestaciones, reclamaciones y procedimientos. Decreto Supremo N 109 del 07.06.68, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social que aprueba el reglamento para la calificacin y evaluacin de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales. Establece agentes, actividades y enfermedades que son consideradas como profesionales. Indica pautas para calcular el porcentaje de incapacidad en accidentes y enfermedades laborales. Seala mtodo de clculo para la invalidez mltiple y establece los montos de indemnizacin en funcin del porcentaje de incapacidad de ganancia. Decreto Supremo N 110 del 29.05.68. del Ministerio del Trabajo y Previsin Social que determina la escala para la determinacin de la cotizacin adicional diferenciada, segn la actividad de la empresa o entidad empleadora, esto es lo que se llama riesgo presunto o riesgo inherente.

Decreto Supremo N 54 del 11.03.69. del Ministerio del Trabajo y Previsin Social que aprueba el reglamento para la constitucin y funcionamiento de comits Paritarios de Higiene y Seguridad, cuya ltima modificacin data del 10 de enero de 1996 mediante D.S. N 168, del mismo Ministerio. Decreto Supremo N 285 de 26.02.69 del Ministerio del Trabajo y Previsin Social que deroga el D.S. N 221 de 1968, del mismo Ministerio y aprueba el estatuto orgnico de las mutualidades de empleadores. Decreto Supremo N 594 del 15.09.99, del Ministerio de Salud. Aprueba reglamento sobre condiciones sanitarias y ambientales bsicas en los lugares de trabajo: Reglamenta condiciones sanitarias y ambientales bsicas en los lugares de trabajo. Dej sin efecto el D.S. N 745, de 23.07.92, del mismo Ministerio. La fiscalizacin y control de las disposiciones del reglamento le corresponde a los Servicios de Salud y en la Regin Metropolitana al Servicio de Salud del Ambiente SESMA-.

Decreto Supremo N 40 del 7.03.69, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social que aprueba el reglamento sobre prevencin de riesgos profesionales, estableciendo normas sobre los Departamentos de Prevencin de Riesgos, las estadsticas de los accidentes, los reglamentos internos, y la obligacin de informar de los riesgos profesionales. Decreto Supremo N 67 de 7.03.2000, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social, aprueba reglamento para la aplicacin de los artculos 15 y 16 de la Ley N 16.744, sobre exenciones, rebajas y recargos de la cotizacin adicional diferenciada, dejando sin efecto el D.S. N 173 de 08.09.70.del mismo Ministerio.

2.- CDIGO DEL TRABAJO. 3.- Cdigo Sanitario Libro III: De la Higiene y Seguridad del Ambiente y de los Lugares de Trabajo y Otros textos legales, particulares, dado que algunas entidades empleadoras estn sometidas a legislacin y fiscalizacin especiales, en razn de su actividad, tal es el caso, por ejemplo, de las empresas mineras extractivas cuya fiscalizacin en materia de prevencin corresponde al Servicio Nacional de Geologa y Minera y las agrcolas que en algunos aspectos estn fiscalizadas por el SAG.

Principios que inspiran la normativa de proteccin de la ley N16.744 :

SOLIDARIDAD: Todos los beneficios que otorga se financian exclusivamente con aporte patronal o empresarial. UNIVERSALIDAD: Protege a todos los trabajadores por cuenta ajena e independientes. (este principio no se cumple cabalmente, pues slo ciertos independientes tienen derecho a cotizar para la Ley). INTEGRIDAD: Las prestaciones cubren todas las contingencias laborales, desde la prevencin hasta las prestaciones mdicas y econmicas. UNIDAD: Los beneficios que otorga la ley son iguales para todos los trabajadores. AUTOMATICIDAD DE LAS PRESTACIONES: Los trabajadores estn cubiertos desde el momento que comienza la relacin laboral, an cuando no tengan contrato escrito ni se hayan pagado las cotizaciones respectivas.

Por su parte el cdigo del trabajo en sus artculos 184 y siguientes nos seala que el empleador es responsable de las obligaciones de afiliacin y cotizacin que se originan

del seguro social Obligatorio contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales regulado por la referida ley .

El empleador est obligado a tomar todas las medidas necesarias para proteger eficazmente la vida y salud de los trabajadores, manteniendo las condiciones adecuadas de higiene y seguridad en las faenas, como tambin los implementos necesarios para prevenir accidentes y enfermedades profesionales.

Deber asimismo prestar o garantizar los elementos necesarios para que los trabajadores en caso de accidente o emergencia puedan acceder a una oportuna y adecuada atencin mdica, hospitalaria y farmacutica. En los mismos trminos, el dueo de la obra, empresa o faena, es subsidiariamente responsable de las obligaciones que, en materia de afiliacin y cotizacin, afecten a los contratistas en relacin con las obligaciones de sus subcontratistas. No podr exigirse ni admitirse el desempeo de un trabajador en faenas calificadas como superiores a sus fuerzas o que puedan comprometer su salud e integridad. La calificacin a que se refiere lo sealado anteriormente, ser realizada por los organismos competentes de conformidad a la ley, teniendo en vista la opinin de entidades de reconocida especializacin en la materia de que se trate, sean pblicas o privadas. Los Servicios de Salud fijarn en cada caso las reformas o medidas mnimas de higiene y seguridad que los trabajos y la salud de los trabajadores aconsejen. Para este efecto, podrn disponer que funcionarios competentes visiten los establecimientos respectivos en las horas y oportunidades que estimen conveniente y fijarn el plazo dentro del cual deben efectuarse esas reformas o medidas. La Direccin del trabajo respecto a estas materias, podr controlar el cumplimiento de las medidas bsicas legalmente exigibles relativas al adecuado funcionamiento de instalaciones, mquinas, equipos, e instrumentos de trabajo. Corresponder tambin a la Direccin del Trabajo fiscalizar el cumplimiento de normas de higiene y seguridad en el trabajo, sin perjuicio de las facultades conferidas a otros servicios del Estado en virtud de las leyes que los rigen.

IMPORTANCIA DEL REGLAMENTO INTERNO Las empresas, establecimientos, faenas o unidades econmicas que ocupen normalmente diez o ms trabajadores permanentes, contados todos los que presten servicios en las distintas fbricas o secciones, aunque estn situadas en localidades

diferentes, estarn obligadas a confeccionar el reglamento interno de orden, higiene y seguridad que contenga las obligaciones y prohibiciones a que deben sujetarse los trabajadores, en relacin con sus labores, permanencia y vida en las dependencias de la respectiva empresa o establecimiento. El reglamento interno deber contener, a lo menos, las siguientes disposiciones: Las horas en que empieza y termina el trabajo y las de cada turno, si aqul se efecta por equipos; Los descansos; Los diversos tipos de remuneraciones; El lugar, da y hora de pago; Las obligaciones y prohibiciones a que estn sujetos los trabajadores; La designacin de los cargos ejecutivos o dependientes del establecimiento ante quienes los trabajadores deban plantear sus peticiones, reclamos, consultas y sugerencias; Las normas especiales pertinentes a las diversas clases de faenas, de acuerdo con la edad y sexo de los trabajadores; La forma de comprobacin del cumplimiento de las leyes de previsin, de servicio militar obligatorio, de cdula de identidad y, en el caso de menores, de haberse cumplido la obligacin escolar; Las normas e instrucciones de prevencin, higiene y seguridad observarse en la empresa o establecimiento; que deban

Las sanciones que podrn aplicarse por infraccin a las obligaciones que seale el reglamento, las que slo podrn consistir en amonestacin verbal o escrita y multa de hasta el veinticinco por ciento de la remuneracin diaria, y El procedimiento a que se someter la aplicacin de las sanciones referidas en el nmero anterior. Los reglamentos internos y sus modificaciones debern ponerse en conocimiento de los trabajadores treinta das antes de la fecha en que comiencen a regir, y fijarse, a lo menos, en dos sitios visibles del lugar de las faenas con la misma anticipacin. Deber tambin entregarse una copia a los sindicatos, al delegado del personal y a los Comits Paritarios existentes en la empresa. Adems, el empleador deber entregar gratuitamente a los trabajadores un ejemplar impreso que contenga en un texto el reglamento interno de la empresa Procedimiento de investigacin y sancin al acoso sexual

ALCANCES DEL DEBER DE SEGURIDAD Deber general de proteccin de la vida y la Salud de los trabajadores Incorporado a todo contrato, siendo uno de los elementos de su esencia. El empleador es un deudor de seguridad de sus trabajadores cuyo contenido, forma y extensin se encuentran regulados mediante normas de orden pblico. Las normas de seguridad social impuestas por imperativo social al empleador no se agotan ni se satisfacen con la sola existencia de un formal reglamento de seguridad ni de anuncios, exhortaciones ni prevenciones hechas a la sola buena voluntad de los trabajadores, sino que slo han de tenrselas por existentes cuando el empleador mantiene elementos materiales constantes y supervigilancia autntica en cuanto a la forma como deba o haya de desarrollarse la actividad de los trabajadores, especialmente tratndose de faenas peligrosas.

DEPARTAMENTOS DE PREVENCION DE RIESGOS Se entiende por Departamento de Prevencin de Riesgos Profesionales a aquella dependencia a cargo de planificar, organizar, asesorar, ejecutar, supervisar y promover acciones permanentes para evitar accidentes del trabajo y enfermedades profesionales. Toda empresa que ocupe mas de 1.000 trabajadores deber contar con un Departamento de Prevencin de Riesgos Profesionales, dirigido por un experto en la materia. La organizacin de este departamento depender del tamao de la empresa y la importancia de los riesgos, pero deber contar con los medios y el personal necesario para asesorar y desarrollar las siguientes acciones mnimas: reconocimiento y evaluacin de riesgos de accidentes y enfermedades profesionales, control de riesgos en el ambiente o medios de trabajo, accin educativa de prevencin de riesgos y promocin de la capacitacin y adiestramiento de los trabajadores, registro de informacin y evaluacin estadstica de resultados, asesoramiento tcnico a los comits paritarios, supervisores y lneas de administracin tcnica..

OBLIGACION DE INFORMAR DE LOS RIESGOS LABORALES Los empleadores tienen la obligacin de informar oportuna y convenientemente a todos sus trabajadores acerca de los riesgos que conllevan sus labores, de las medidas preventivas y de los mtodos de trabajo correctos. Los riesgos son los inherentes a la actividad de cada empresa. Especialmente deben informar a los trabajadores acerca de los elementos, productos y sustancias que deban utilizar en los procesos de produccin o en su trabajo, sobre la identificacin de los mismos, sobre los limites de exposicin permisibles de esos

productos, acerca de los peligros para la salud y sobre las medidas de control y de prevencin que deben adoptar para evitar tales riesgos.

COMITES PARITARIOS DE HIGIENE Y SEGURIDAD En toda empresa, faena, sucursal o agencia, en que trabajen mas de 25 personas se organizaran Comits Paritarios de Higiene y Seguridad, compuestos por representantes patronales y representantes de los trabajadores, cuyas funciones mencionamos a continuacin: Asesorar e instruir a los trabajadores, para la correcta utilizacin de los instrumentos de proteccin. Vigilar el cumplimiento tanto por parte de la empresa como de los trabajadores, de las medidas de prevencin, higiene y seguridad. Investigar las causas de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales que se produzcan en la empresa. Para estos efectos ser obligacin de las empresas a quienes la ley no exige tener Departamento de prevencin de riesgos profesionales, llevar un completo registro cronolgico de todos los accidentes que ocurrieren. Decidir si el accidente o la enfermedad se debi a negligencia inexcusable del trabajador. Indicar la adopcin de todas las mediadas de higiene y seguridad que sirvan para la prevencin de los riesgos profesionales. Cumplir las dems funciones que le encomiende el organismo administrador respectivo. Promover la realizacin de cursos de adiestramiento destinados ala capacitacin profesional de los trabajadores en organismos pblicos o privados autorizados para cumplir esta finalidad o en la misma empresa, industria o faena bajo el control y direccin de esos organismos.

REGLAMENTO SOBRE CONDICIONES SANITARIAS Y AMBIENTALES BASICAS EN LOS LUGARES DE TRABAJO Este reglamento establece las normas sanitarias y ambientales bsicas que deber cumplir todo lugar de trabajo, sin perjuicio de la reglamentacin especfica que se ha dictado. Establece, adems, los limites permisibles de exposicin ambiental a agentes qumicos y agentes fsicos, y aquellos lmites de tolerancia biolgica para trabajadores expuestos a riesgo ocupacional.

El empleador est obligado a mantener en los lugares de trabajo las condiciones sanitarias y ambientales necesarias para proteger la vida y la salud de los trabajadores que en ellos se desempean, sean stos dependientes directos suyos o lo sean de terceros contratistas que realizan actividades para ella. Los elementos estructurales de la construccin de los locales de trabajo y todas las maquinarias, instalaciones, as como las herramientas y equipos, se mantendrn en condiciones seguras y en buen funcionamiento para evitar dao a las personas. Deber suprimirse en los lugares de trabajo cualquier factor de peligro que pueda afectar la salud o integridad fsica de los trabajadores. El empleador deber proporcionar a sus trabajadores, libres de costo, los elementos de proteccin personal adecuados al riesgo de cubrir y el adiestramiento necesario para su correcto empleo, debiendo, mantenerlos en perfecto estado de funcionamiento. Por su parte, el trabajador deber usarlos en forma permanente mientras se encuentre expuesto al riesgo.

PROTECCIN Y COBERTURA Definiciones generales ACCIDENTE DEL TRABAJO Se entiende por accidente del trabajo toda lesin que una persona sufra a causa o con ocasin del trabajo, y que le produzca incapacidad o muerte. Son tambin accidentes del trabajo los ocurridos en el trayecto directo, de ida o regreso, entre la habitacin y el lugar de trabajo. Se considerarn tambin accidentes del trabajo los sufridos por dirigentes de instituciones sindicales a causa o con ocasin del desempeo de sus cometidos gremiales. Exceptundose los accidentes debidos a fuerza mayor extraa que no tenga relacin alguna con el trabajo y los producidos intencionalmente por la vctima. La prueba de las excepciones corresponder al organismo administrador.

ENFERMEDAD PROFESIONAL Aquella causada de una manera directa por el ejercicio de la profesin o el trabajo que realice una persona y que le produzca incapacidad o muerte. Del concepto legal mencionado se infiere que debe existir una relacin causal entre el quehacer laboral y la patologa que provoca invalidez o causa la muerte, an cuando no sea de las enumeradas en el reglamento para la calificacin y evaluacin de los accidentes del trabajo y enfermedades profesionales, contenido en el D.S. N 109, de 1968, del Ministerio del Trabajo y Previsin Social.

Lo anterior quiere decir que los afiliados podrn acreditar ante el respectivo organismo administrador el carcter profesional de alguna enfermedad que no estuviere enumerada en la lista de dicho reglamento, y que hubiesen contrado como consecuencia directa de la profesin o del trabajo realizado. Es conveniente distinguir entre un accidente del trabajo y una enfermedad profesional; el primero se presenta en forma rpida y generalmente sus resultados quedan inmediatamente en evidencia, la segunda se presenta en forma lenta y sus efectos se sufren gradualmente.

BENEFICIARIOS DE LA LEY Todos los trabajadores dependientes, cualesquiera sean las labores que desempeen, sean manuales o intelectuales, o cualesquiera sea la empresa o institucin en que laboren, incluyendo los trabajadores de casa particular y los aprendices, y sin distinguir respecto al tipo de contrato de trabajo, incorporando de esta manera tambin a los trabajadores temporales o con contrato a plazo fijo,. los funcionarios pblicos de la administracin civil del estado, Municipalidades, y de instituciones administrativamente descentralizadas del Estado. Los Trabajadores independientes y familiares, cualquiera sea el rgimen previsional a que se encuentran afectos: pescadores artesanales, los campesinos asignatarios de tierras, suplementeros, conductores propietarios de automvil de alquiler, conductores propietarios de vehculos motorizados de movilizacin colectiva, de transporte escolar y de carga, pirquineros, pequeos mineros artesanales y planteros, comerciantes autorizados para desarrollar su actividad en la va pblica o plazas, profesionales de la ex Caja Hpica.

Los estudiantes que deban ejecutar trabajos que signifiquen una fuente de ingreso para el respectivo plantel. Los Dirigentes Sindicales a causa o con ocasin de sus cometidos gremiales. Los trabajadores que se encuentran en actividades de capacitacin llevadas a cabo por la empresa.

PRESTACIONES OTORGADAS Las prestaciones otorgadas por los entes administradores de la ley son de tres clases: Preventivas, Mdicas y Econmicas.

Prestaciones Preventivas Las prestaciones preventivas se entregan tanto a la entidad empleadora como a los trabajadores, por parte de los expertos en prevencin de riesgos de los organismos administradores que visitan peridicamente a las empresas adheridas.

Dichos expertos evalan las necesidades de capacitacin para la empresa y sus trabajadores y particularmente para los miembros de los Comits Paritarios de Higiene y Seguridad.

Adems de capacitar, deben asesorar a las empresas en la bsqueda de mejores sistemas para eliminar las causas de los accidentes y de las enfermedades profesionales y fiscalizar el cumplimiento de los acuerdos de los Comits Paritarios. Prestaciones Mdicas La vctima de un accidente del trabajo o enfermedad profesional tendr derecho a las siguientes prestaciones, que se otorgarn gratuitamente hasta su curacin completa o mientras subsistan los sntomas de las secuelas causadas por la enfermedad o accidente: Atencin mdica, quirrgica y dental en establecimientos externos o a domicilio; Hospitalizacin si fuere necesario, a juicio del facultativo tratante; Medicamentos y productos farmacuticos; Prtesis y aparatos ortopdicos y su reparacin; Rehabilitacin fsica y reeducacin profesional, y Los gastos de traslado y cualquier otro que sea necesario para el otorgamiento de estas prestaciones. En virtud de lo anterior estas prestaciones se clasifican en: Prestaciones en servicios: tales como, atencin mdica, quirrgica y dental, y hospitalizacin. Prestaciones en especies: tales como, medicamentos y productos farmacuticos, prtesis, aparatos ortopdicos y su reparacin. Gastos de traslado y cualquier otro que sea necesario para el otorgamiento de las prestaciones, sern procedentes slo en el caso que la vctima se encuentre impedida de valerse por s misma o deba efectuarlo por prescripcin mdica, certificada y autorizada una y otra circunstancia por el mdico tratante.

Prestaciones Econmicas Las prestaciones econmicas establecidas por la Ley N 16.744 tienen por objeto reemplazar las rentas de actividad del accidentado o enfermo profesional, por consiguiente, debe existir continuidad de ingresos entre remuneraciones y subsidio o pensin, o entre subsidio y pensin. El derecho a estas prestaciones se adquiere en virtud de la correspondiente declaracin de incapacidad, la que puede ser temporal o permanente que da origen a diversas prestaciones segn se trate el caso.

Caractersticas del Seguro La ley N 16.744, consagra la denominada teora de la responsabilidad social , en materia de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales , ello significa en resumidas palabras , que no es el empleador quien responde de los infortunios que presenta el trabajador, sino que lo hace un ente distinto, ajeno a la relacin laboral propiamente tal,

quien se encarga de administrar los fondos destinados a cubrir esta contingencia previsional ocasionada por un accidente laboral o enfermedad profesional. El otorgar cobertura social al trabajador que ve temporal o definitivamente disminuida su capacidad laboral con ocasin de un accidente del trabajo o enfermedad profesional, tiene por objeto evitar la indigencia absoluta o relativa para el y su grupo familiar derivado de la disminucin de su capacidad productiva por esta causa. La forma en que se otorga cobertura a este respecto es a travs de un seguro social obligatorio, basado en la responsabilidad colectiva El seguro social contra riesgo de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales es obligatorio

La cobertura y los tipos de prestaciones que regula la ley Seala cuales son las contingencias cubiertas, donde se incluyen los accidentes del trabajo , las enfermedades profesionales y las hace extensivas a los accidentes de trayecto , sin embargo excluye a los accidentes generados por fuerza mayor ajena o extraa al trabajo, sino es ajena se encuentra cubierta ( no ocurre lo mismo con el caso fortuito , toda vez que si bien es cierto el caso fortuito es un imprevisto imposible de resistir , su causa reside precisamente en la explotacin comercial, se considera culpa objetiva de la empresa. Sin embargo los consejeros de los organismos aseguradores pueden autorizar el pago de los beneficios incluso en el caso de que estos tengan su origen en una caso de fuerza mayor extraa cuando el trabajador se hay visto en la necesidad de residir o desempear sus funciones en el lugar donde haya ocurrido el siniestro

Exclusiones No se consideran accidentes del trabajo los casos debidos a la accin de la fuerza de la naturaleza , an cuando sobrevengan durante el trabajo , pero si se considerarn cuando la ejecucin del trabajo ha contribuido a poner en accin dichas fuerzas o bien han agravado sus efectos Son causales constitutivas de fuerza mayor, los terremotos , ciclones exceso de calor o fro , maremotos etc. Tampoco se encuentra incluido en la cobertura el accidente producido en forma maliciosa, es decir intencionalmente por la vctima siempre y cuando haya sido dolosamente, esto no es lo mismo que decir que el trabajador ejecuto libremente el acto que con posterioridad acarrea un accidente laboral (por ejemplo subirse a una silla, es necesario que se tire de la silla para provocar un accidente )

ANLISIS CONCEPTUAL: Accidente del trabajo Desde un punto de vista legal, es toda lesin que una persona sufra a causa o con ocasin del trabajo y que le produzca incapacidad o muerte De la definicin indicada nos percatamos que debe existir una relacin de causalidad en cuanto al origen (causa) o bien cuando su origen est determinado por un hecho conexo con el trabajo o ms o menos til para el mismo , es este segundo supuesto el que puede generar problemas de interpretacin.

A modo de ejemplo en esta materia podemos preguntarnos lo siguiente: s accidente del trabajo la agresin que sufre un administrador de un predio agrcola fuera del lugar de trabajo realizada por un trabajador finiquitado o amonestado por su desempeo laboral? En consecuencia adems de la causa es necesario que la lesin genere una disminucin o prdida de la capacidad productiva. Ya dijimos que era aquella lesin que sufre una persona a causa o con ocasin del trabajo y que le genera incapacidad laboral temporal o invalidez. Sin embargo esta incapacidad no es necesario, que se produzca en forma inmediata , ya que puede presentarse con posterioridad Otro requisito es que el accidente debe provenir de una causa exterior al trabajador , por ejemplo un operador de gra que sufre un ataque al corazn y producto de ello la gra se desploma, con resultado de muerte. En este caso si se determina que fue el ataque el que gener el accidente posterior , no puede ser considerado como un accidente del trabajo En caso inverso es decir, que en caso de que el ataque se haya producido como resultado del accidente , si estamos en presencia de un accidente del trabajo Normas generales Ya sealamos que es la ley la que determina la procedencia en la aplicacin de este seguro. Podemos afirmar que se excluye de la prestacin del mismo la incapacidad laboral temporal o permanente causado por una enfermedad que no sea de carcter profesional.

Es

obligatorio este mecanismo de seguro para todo trabajador dependiente por cuenta ajena, cualquiera sea su empleador, en consecuencia se incluye desde el personal domstico en adelante se incluyen a los trabajadores que laboran en virtud de un contrato de aprendizaje , los trabajadores de la administracin del estado , los empleados municipales

, los estudiantes que realicen trabajos que signifiquen una fuente de ingresos para el respectivo establecimiento educacional por ltimo podemos sealar que se encuentran protegidos por este mecanismo de cobertura de contingencias los estudiantes de enseanza bsica y media de establecimientos fiscales, semifiscales o particulares por los accidentes que sufran con ocasin de sus estudios o de la realizacin de su prctica profesional

Pago del subsidio Para los efectos del pago del subsidio o indemnizacin por incapacidad laboral del trabajador debemos distinguir Incapacidad laboral temporal, da origen a un pago equivalente al 85% de las remuneraciones del ltimo perodo de pago, calculadas diariamente.

En el caso del pago de pensiones por incapacidad laboral permanente, el pago corresponde al promedio de las remuneraciones imponibles o rentas sujetas a cotizacin, excluidos los subsidios percibidos en el perodo Si los 6 meses anteriores no estn cubiertos por cotizaciones, el sueldo base ser el promedio por el cual se ha cotizado Existe el derecho a ampliar el sueldo base mensual en la misma medida en que aumente el sueldo vital escala A en el perodo que va entre la solicitud y la fecha en que se declaro el derecho a pensin

DERECHOS DEL TRABAJADOR Derecho a probar que ha percibido una remuneracin superior a aquella por la que se le han pagado las cotizaciones mensuales El trabajador al que se le hubiere rechazado el pago de una licencia mdica , ya sea por el Servicio de Salud (COMPIN), por la ISAPRE, o bien por la Mutual respectiva, y que haya sido fundamentado en que dicha prestacin no se encuentra cubierta por ese rgano prestador , el trabajador debe concurrir ante el rgano que no rechaz la licencia el cul estar obligado a pagarla . Ello sin perjuicio del derecho a presentar el reclamo correspondiente ante la Superintendencia de Seguridad Social

Incompatibilidad

Las prestaciones de subsidios , pensiones y cuota mortuoria que establece la ley son incompatibles con las dems que establecen los regmenes previsionales, debiendo optarse entre una u otra Por otro lado cesa el derecho al cobro de la pensin por incapacidad laboral permanente generada por la ley de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales , cuando cumpla la edad para pensionarse por vejez En ningn caso el monto de la pensin ser inferior al monto de la pensin que reciba en el sistema de la mutualidad. Y en consecuencia no podr ser inferior al 80 % del sueldo base que sirvi para calcular el monto de la pensin. Fiscalizacin y sanciones Sin perjuicio del rol fiscalizador que compete a la Inspeccin del Trabajo, la ley contempla especiales facultades para el Servicio Nacional de Salud y en su caso al respectivo organismo administador antiguamente SESMA y hoy SEREMI de salud para; Imponer multas por incumplimiento de obligaciones sanitarias o de seguridad e inclusive llegar a la clausura de los establecimientos consistentes en fbricas, talleres minas y en general cualquier establecimiento de trabajo que signifique riesgo inminente para la salud de los trabajadores o de la comunidad

OBLIGACIONES DE LA EMPRESA Debemos recordar que en cuanto a las disposiciones de seguridad en toda industria o faena donde laboren ms de 25 trabajadores debe existir un comit paritario de higiene y seguridad el cul dentro de sus funciones debe asesorar e instruir a los trabajadores en el uso de los instrumentos de seguridad. Por otra parte debemos recordar que obligatoriamente toda empresa con ms de 100 trabajadores debe contar con un departamento de prevencin riesgos a cargo de un prevencionista de riesgos Situacin de dolo Si el accidente del trabajo o la enfermedad profesional se debe a culpa o dolo de la empleadora o bien de un tercero y sin perjuicio de las acciones penales procede lo siguiente. El organismo administrador tiene derecho a repetir (demandar el reembolso de lo pagado) La vctima y todo aquel a quien el accidente haya causado dao tiene derecho a demandar conforme as reglas generales la indemnizacin del dao causado PRESTACIONES CUBIERTAS POR LA LEY Atencin mdica quirrgica y dental, en establecimientos externos o a domicilio. Hospitalizacin si fuere necesaria Medicamentos y productos farmacuticos. Prtesis, aparatos ortopdicos y su reparacin Rehabilitacin fsica y reeducacin laboral Gastos de traslado y cualquier otro necesario para el otorgamiento de las prestaciones CLASIFICACIN DE LOS ACCIDENTES

Accidentes y enfermedades que generan incapacidad temporal, Entendemos por incapacidad temporal, aquella cuyos efectos de carcter transitorio permiten la recuperacin del trabajador y su reintegro a las labores habituales. En este caso procede el pago de un subsidio de incapacidad equivalente al 85%de las remuneraciones y rentas percibidas en el ltimo perodo de pago ( que formaron la base para el clculo de su cotizacin) Subsidio que se paga durante todo el tratamiento Slo si la vctima se niega a recibir el tratamiento o impediese deliberadamente su recuperacin procede el cese en el pago del subsidio Accidentes que producen invalidez Invalidez parcial Prdida de la capacidad de trabajo de entre un 15 y un 70% Primer grado entre 15 y 40% se indemniza con una cantidad nica no superior a 15 veces el sueldo base y se calcula de conformidad al porcentaje de invalidez Se puede pagar de una sola vez o en mensualidades Si el accidente sin incapacitar al trabajador le provoco una mutilacin importante o una deformidad notable el accidente ser catalogado en esta categora Invalidez parcial de 2 grado Invalidez parcial de 2 grado Entre el 40% y el 70% de la capacidad productiva , en este caso tiene derecho a una pensin mensual equivalente al 35% de su sueldo base ms el derecho reseado en el caso anterior Gran invalidez O invalidez total, se trata del trabajador que ha sufrido una incapacidad o disminucin de su capacidad de ganancia igual o superior al 70%, quien tendr derecho a una pensin ascendente al 70% de su sueldo base Adems la gran invalidez propiamente tal, es aquella que genera absoluta dependencia a terceras personas, caso en el cual y mientras duren dichas circunstancias le corresponde un suplemento del 30% del sueldo base Existe adems en esos casos un incremento del 5% en caso de cada beneficiario con derecho a asignacin familiar que tenga el trabajador Pensiones de sobrevivencia Se excluyen de conformidad a los rdenes sucesorios El conjunto de los beneficiarios no pueden exceder en suma total el monto de pensin que la habra correspondido al causante En caso de muerte de un trabajador sus Derecho-Habientes o beneficiarios, percibirn: pensin de supervivencia.

Derecho habientes: Cnyuge Hijos afectos a asignacin familiar Conviviente con hijos reconocidos. Ascendientes o descendientes causantes de Asignacin familiar. Administracin del seguro El Seguro es Administrado por el Estado y Organismos Privados Organismos Estatales Instituto de Normalizacin Previsional(* hoy ISP) Servicios de Salud Organismos Privados Mutualidades de Empleadores Administradores Delegados (*) El INP refundi a todas las antiguas cajas de previsin. Financiamiento. La fuente principal de financiamiento de esta ley son las cotizaciones de CARGO DEL EMPLEADOR y que son: Cotizacin bsica: Corresponde al 0.9% DE LAS REMUNERACIONES IMPONIBLES que se cancelen a los trabajadores. Cotizacin adicional diferenciada. Se cancela en funcin de la actividad o riesgo de la empresa que oscila entre el 0.00 y el 3.40% de las remuneraciones que paga el empleador a sus trabajadores (Decreto N110). Esta cotizacin puede aumentarse o rebajarse dependiendo del incremento o disminucin de los riesgos, TASA DE RIESGOS (Decreto N173). RESPONSABILIDAD DEL EMPLEADOR ANTE UN ACCIDENTE El Cdigo del Trabajo obliga al empleador a tomar las medidas necesarias para proteger eficazmente la vida y salud de sus trabajadores y a disponer los elementos necesarios para prestar, en caso de accidentes de sus trabajadores, oportuna y adecuada atencin mdica, farmacutica y hospitalaria. La adopcin de las medidas de prevencin de riesgos determinados por el Reglamento Interno de la empresa o indicadas por los Servicios de Salud o por el respectivo organismo administrador es obligatoria para los empresarios en virtud de los enfticos artculos 184 y 210 del Cdigo del Trabajo y del Decreto N 40, ya analizados. De modo que el no adoptar tales medidas significa incumplir una obligacin por parte del empresario y si a causa de tal infraccin e incumplimiento de una obligacin se produce el accidente ser culpable y el empresario queda enfrentado tanto a sanciones de ndole administrativo como a sanciones civiles y penales. Como sanciones administrativas, todas las que significan perjuicios econmicos para el empresario, citaremos, a va de ejemplo, cierre y suspensin de faenas, multas, las alzas de tasas de cotizacin adicional con que se financia el seguro de accidentes laborales y la clausura del establecimiento.

En relacin a las sanciones civiles y penales, debemos acudir en la cita del artculo 69 de la Ley N 16.744, que consagra en caso de accidente culpable o doloso, por una parte, el derecho del organismo administrador de repetir en contra del responsable del accidente por las prestaciones que haya otorgado o deba otorgar, es decir, se establece el derecho para la vctima y dems personas a quienes el accidente cause dao para reclamar, sin perjuicio de las acciones criminales que procedan, al empresario o terceros responsables del accidente, las otras indemnizaciones a que tengan derecho, con arreglo a las prescripciones del derecho comn, incluso el dao moral. Como puede advertirse, por un accidente causado por culpa o dolo de la empresa, el empresario puede llegar a tener una triple responsabilidad: Ante el Organismo Administrador del Seguro: por las prestaciones mdicas y econmicas que ste haya otorgado al accidentado o las prestaciones econmicas que deba otorgar a sus derechos habientes. Ante la vctima o sus derechos habientes: por las reparaciones civiles y el dao Moral. Ante el Estado o Sociedad: por el incumplimiento de las sanciones legales motivadas por la comisin de un delito o cuasidelito penal. Las prestaciones civiles, el dao moral y la responsabilidad legal por la ocurrencia de un delito o cuasidelito penal generan un procedimiento penal La reparacin civil o sancin civil por el accidente culpable o doloso se traduce en una cantidad de dinero, al igual que la reparacin del dao moral. Para que exista una sancin civil debe existir un dao y ste puede ser material o moral. Es material cuando entraa un menoscabo o lesin del patrimonio del sujeto, y es moral cuando descarga sus efectos en la espera ideal de la persona, traducindose casi siempre en un dolor fsico y espiritual. Existe culpa en la negligencia o falta de cuidado (cuasidelito) Existe culpa en la voluntad, intencin de daar o en la intencin de producir el accidente. (delito)

Responsabilidad no slo contractual, sino que en este extracontractual: Las acciones civiles, tienen por objeto reparar el dao, compuesto por

caso

incluso

El dao emergente, perjuicio econmico causado directamente ( objetivo) El lucro cesante, que es la prdida de la legtima utilidad o ganancia que la vctima deja de percibir a causa del accidente o enfermedad. (independiente del derecho a pensin o subsidio) El dao moral, que es el precio del dolor. Sujetos pasivos de responsabilidad civil, en otras palabras, sobre quin recaen las acciones indemnizatorias por los accidentes del trabajo: En primer lugar, en contra del empleador, y en su caso contra la empresa mandante o usuaria.

PROCEDIMIENTO APLICABLE Y ANALISIS DE CASOS

Qu se debe hacer en caso de Enfermedad Profesional?

1- Solicite orden de atencin, acudiendo a la sucursal ms cercana al domicilio del empleador con la Declaracin Individual de Enfermedad Profesional DIEP, la cual puede ser completada por el mdico tratante, empleador, comit paritario o trabajador. 2Una vez autorizada la orden de atencin, dirjase a alguno de los establecimientos mdicos en convenio con INP Sector Activo para recibir las prestaciones mdicas y el tratamiento correspondiente

Cmo se reembolsarn los subsidios a los Servicios e Instituciones Pblicas? La empresa u organismo pblico al que pertenece el trabajador deber solicitar el o los reembolsos en la Agencia del INP donde se denunci el accidente y se recibi la Orden de Atencin con los siguientes documentos: - Solicitud de Reembolso Ley N 19.345 Formulario Individual Clculo de Reembolso Subsidio Ley N 19.345 Licencia (s) Mdicas (s) visadas por la COMPIN. La agencia del INP reembolsar por este concepto, conforme a la reglamentacin vigente, dentro de los diez primeros das del mes siguiente a aquel en que se hubiere formulado el cobro pertinente.

El derecho a requerir el reembolso del subsidio prescribir en el trmino de los seis meses, contados desde la fecha de pago de la respectiva remuneracin mensual.

Quin paga los Subsidios de Incapacidad Temporal de origen profesional? En el caso de los funcionarios pblicos, stos seguirn percibiendo el total de sus remuneraciones por parte del respectivo Servicio o Institucin Pblica. Los trabajadores por cuenta ajena y dems beneficiarios de la ley debern concurrir a la Agencia del INP donde se efectu la denuncia del accidente, con la licencia mdica autorizada por la COMPIN, para que se calcule y pague el monto del subsidio correspondiente. El plazo para el cobro de estos subsidios prescribir en seis meses, contados desde el trmino de las respectivas licencias mdicas. Qu se debe hacer en caso de Accidente del Trabajo?

En caso de ocurrir un accidente surgen dos obligaciones bsicas para el empleador:

1. Inmediatamente de tomado conocimiento del siniestro, debe enviar al trabajador al establecimiento asistencial en convenio (D.S. 101, art. 71 letra a). Excepcionalmente el accidentado puede ser trasladado en primera instancia a un centro asistencial fuera de convenio (D.S. N 101, art. 71 letra e), en las siguientes situaciones:

a) Casos de urgencia. Se entiende que hay urgencia cuando la condicin de salud o cuadro clnico implique riesgo vital y/o secuela funcional grave para la persona (D.S. 101, art. 71 letra e). b) Cuando la cercana del lugar donde ocurri el accidente y su gravedad as lo requieran (D.S. 101, art. 71 letra e).

En el caso que el empleador no cumpla con la obligacin de enviar al trabajador accidentado al establecimiento asistencial, o que las circunstancias en que ocurri el accidente impidan que aquel tome conocimiento del mismo, el trabajador podr ser trasladado por un tercero o concurrir por sus propios medios (D.S. 101, art. 71 letra d).

2. Presentar, en un plazo no superior a las 24 horas, en la oficina del INP ms cercana, la correspondiente Denuncia Individual de Accidente del Trabajo, debiendo mantener en su poder una copia de la misma.

En el caso que la entidad empleadora no hubiere realizado la denuncia en el plazo establecido, esta deber ser efectuada por el trabajador, sus derechohabientes, el Comit Paritario de Higiene y Seguridad de la empresa, el mdico tratante. Sin perjuicio de ello, cualquier persona que haya tenido conocimiento de los hechos podr hacer la denuncia.

Los trabajadores accidentados y adscritos al INP, podrn ser trasladados a cualquier prestador mdico en convenio, entre los cuales se encuentran las siguientes instituciones de salud:

- Red de Sistema Nacional de Servicios de Salud - Mutual de Seguridad - ACHS - Clnica Astra - CAPREDENA - Clnica Los Coihues - Hospital Clnico de la Universidad de Chile

Quines son los beneficiarios del Seguro contra Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales?

Todos los trabajadores dependientes: Del sector pblico y privado cuyos empleadores efecten la cotizacin establecida en el Instituto de Normalizacin Previsional, como organismo administrador de la Ley N 16.744. Tambin ciertos grupos de Trabajadores independientes: Campesinos asignatarios de tierra en dominio individual Suplementeros Conductores propietarios de vehculos de alquiler. Conductores propietarios de vehculos de movilizacin colectiva, transporte escolar y de carga. Pirquineros, pequeos mineros artesanales y pequeos planteros. Comerciantes autorizados para desarrollar su actividad en la va pblica o plazas. Profesionales hpicos independientes. Pescadores artesanales que se desempeen en labores propias. Los que deben estar al da en el pago de sus cotizaciones para tener la cobertura de la ley N 16.744.

Cmo se financia el Seguro Social Contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales? El seguro social contra riesgos de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales Ley N 16.744- se financia con las cotizaciones que paga el empleador. Las cotizaciones se calculan sobre la remuneracin imponible de cada trabajador y corresponden a:

a) Bsica: 0,95% b) Adicional diferenciada por actividad o riesgo, segn las siguientes modalidades: c) Con el producto de las multas que cada organismo administrador aplique en conformidad a la Ley N 16.744. d) Con las utilidades o rentas que produzca la inversin de los fondos de reserva. e) Con las cantidades que les corresponda por el ejercicio del derecho de repetir de acuerdo a los artculos 56 y 69 de la Ley N 16,744

ANLISIS DE CASOS REFERENTES A BENEFICIOS PREVISIONALES Procede el pago de asignacin familiar, respecto de alumnos mayores de 18 aos estudiantes en el extranjero?
Los alumnos mayores de 18 aos que siguen cursos en el extranjero no pueden ser invocados como causantes de asignacin familiar, teniendo en consideracin que las instituciones en que los siguen, no pueden tener en Chile carcter estatal ni sus cursos ser reconocidos por el estado. Se entiende que un curso se encuentra reconocido por el Estado cuando sus planes y programas de estudio han sido aprobados por el Ministerio de Educacin Pblica, circunstancia que slo puede darse con respecto a aquellos que son impartidos por los establecimientos que funcionan dentro del territorio de la Repblica.

Procede el pago de un beneficio de bienestar, respecto de una causa que se origina antes de que el trabajador se afilie al mismo?

El derecho a impetrar un beneficio de un Servicio de Bienestar se materializa cuando el afiliado ejecuta el acto o es afectado por el hecho que constituye la causal que invocar, por ejemplo, cuando compra los medicamentos o bonos o sufre el fallecimiento de una carga familiar, toda vez que antes, slo tiene la mera expectativa de solicitar el beneficio.

Sin embargo, en relacin con la procedencia de otorgar beneficios cuya causa invocada se hubiere producido en una fecha anterior a la afiliacin de quien impetra el beneficio al Servicio de Bienestar no resulta admisible por cuanto slo proceder cuando el hecho que constituya la causal que se invoca para impetrarlo se haya producido mientras la persona tena la calidad de afiliado al mismo.

Sin perjuicio de lo anterior, debe tenerse presente que cada circunstancia se apreciar de modo casustico, por cuanto determinados hechos que ocurren y afectan a una persona adquieren la calidad de estados permanentes o que se renuevan regularmente.

Un trabajador que solicita un crdito social de una caja de compensacin necesita obligatoriamente autorizacin de su empleador para solicitarlo?

El trabajador que requiera de una Caja de Compensacin de Asignacin Familiar un crdito social no necesita autorizacin de su empleador para solicitarlo, ya que puede concurrir directamente a la Caja y en este caso deber acompaar un certificado del empleador en que conste la vigencia de su contrato, la antigedad y los mismos requisitos debern acreditarse respecto de los antecedentes del aval, si correspondiera.

En el caso de un comerciante, que cotiza como trabajador independiente , que presenta licencia mdica y continua trabajando, se le puede rechazar el pagsin de o de la misma?

Procede el rechazo de toda licencia mdica en los casos en que se haya podido establecer que durante los perodos de reposo se continu percibiendo ingresos. En la especie hubo prueba de que el interesado emiti facturas y extendi boletas con el objeto de mantener el negocio abierto y no perder a los clientes.

Puede un trabajador que goza de licencia mdica por enfermedad psiquitrica, no estar en su domicilio cumpliendo con su reposo? Se ha resuelto reiteradamente que en el caso de las licencias mdicas otorgadas por patologas psiquitricas resulta mdicamente justificado y conveniente que el trabajador salga de su casa y realice actividades de carcter recreativo, con el objeto de propender al pronto restablecimiento de su dolencia.

No obstante, con el objeto de no impedir o dificultar las facultades de fiscalizacin de las entidades encargadas de pronunciarse respecto de las licencias mdicas cuando se indiquen varios lugares de reposo, entre ellos "otro", deben sealarse en la licencia todas las direcciones en que se cumplir el reposo, sin que pueda indicarse uno en el extranjero, ya que ello vulnera el derecho que tiene la entidad respectiva a controlar el cumplimiento del reposo

Un asalto cometido en el estacionamiento de una empresa, es un accidente de trayecto? Asalto acontecido en el estacionamiento de la empresa en momentos en que el afectado llegaba a cumplir su jornada laboral constituye un accidente de trabajo en el trayecto y como tal queda cubierto por el Seguro Social contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales.

Existe accidente del trabajo, cuando este ocurre en el extranjero en comisin de servicios?

La certificacin de un accidente del trabajo ocurrido en el extranjero debe efectuarla el cnsul chileno. Dicho trmite constituye uno de los requisitos habilitantes para obtener el reembolso de las prestaciones de urgencia recibidas fuera de Chile. La certificacin de un capitn de buque puede servir como un antecedente complementario, pero carece de mrito para reemplazar la certificacin del cnsul chileno.

Son considerados accidentes del trabajo, los accidentes generados debido a la accin de la fuerza de la naturaleza, cuando sobrevengan durante el trabajo?

No se consideran accidentes del trabajo los casos debidos a la accin de la fuerza de la naturaleza, an cuando sobrevengan durante el trabajo, a no ser que el trabajo haya contribuido sustancialmente a poner en accin dichas fuerzas o bien haya aumentado sus efectos.

El siniestro ocurrido por la intencionalidad del trabajador, es equivalente a decir que el trabajador ejecut libremente un acto que con posterioridad acarrea un accidente laboral?

No es lo mismo, accidentarse intencionalmente que ejecutar un acto en forma voluntaria que puede generar un accidente

Podemos definir el accidente comn, toda aquella lesin que una persona sufra a causa o con ocasin del trabajo y que le produzca incapacidad o muerte?

Esta definicin corresponde a un accidente del trabajo

Es accidente del trabajo la agresin que sufre un gerente de recursos humanos de una empresa, quien recibe la agresin de parte de un trabajador finiquitado por l o bien amonestado por su desempeo laboral?

Evidentemente esta agresin es recibida con ocasin de la ejecucin de su trabajo y en consecuencia procede su calificacin como accidente del trabajo.

Es un accidente del trabajo el que sufre el operador de un bulldozer, quien sufre un infarto al corazn, mientras conduce el equipo al interior de la empresa y producto de ello pierde el control del equipo y atropella a dos trabajadores causndoles lesiones a ambos y terminando el conductor muerto del infarto?

Respecto del operador que sufre un infarto , no nos encontramos en presencia de un accidente del trabajo , toda vez que si bien es cierto ocurre durante su jornada de trabajo , no es a consecuencia del mismo , en cambio respecto de los trabajadores atropellados por el equipo , si es un accidente del trabajo

Es obligatorio este mecanismo de seguro para todo trabajador dependiente por cuenta ajena, cualquiera sea su empleador?

Efectivamente todo trabajador dependiente debe estar cubierto por este seguro social obligatorio

La Incapacidad laboral temporal, da origen a un pago equivalente al 95% de las remuneraciones del ltimo perodo de pago , calculadas diariamente?

Todo lo sealado en la pregunta es efectivo excepto el porcentaje indicado , este porcentaje, slo es del 85 % de las remuneraciones del ltimo perodo de pago

Es invalidez total, la incapacidad o disminucin de la capacidad de ganancia del trabajador igual o superior al 80%, quien tendr derecho a una pensin ascendente al 70% de su sueldo base?

Para que nos encontremos frente a una invalidez total, la prdida de la capacidad de ganancia debe ser igual o superior al 70 %

Los empleadores cumplen con la obligacin de informar a los trabajadores sobre los riesgos a que se exponen, a travs de los Comits Paritarios o de los Departamentos de Prevencin de riesgos, al momento de contratar o de crear actividades que implican riesgos?

Efectivamente es una obligacin del empleador y se cumple a travs de los organismos indicados y si este no tiene la cantidad de trabajadores exigidos por la ley para la creacin de dichos rganos deber hacerlo personalmente a sus trabajadores

BENEFICIOS DEL ESTADO Y REFORMA PREVISIONAL

BENEFICIOS OTORGADOS POR LA REFORMA PREVISIONAL

La Reforma Previsional entregar a los hombres y mujeres de nuestro pas la seguridad de una vejez digna, lo que se traduce en dos beneficios concretos para ellos:

a. Pensin Bsica Solidaria de Vejez (PBSV) Todos los adultos mayores de 65 aos, que no tengan derecho a pensin de algn rgimen previsional, se encuentren dentro de la poblacin de menores ingresos y cumplan los dems requisitos podrn acceder a una Pensin Bsica Solidaria de Vejez. El monto de esta pensin ser de $ 60.000 mensuales a partir del 1 de julio de 2008, beneficio que aumentar a un valor definitivo de $ 75.000 mensuales a partir del 1 de julio de 2009.

b. Aporte Previsional Solidario de Vejez (APSV) A contar del 1 de julio de 2008 recibirn un aporte estatal aquellos adultos mayores que reciban una pensin inferior a la Pensin Mxima con Aporte Solidario (PMAS) lo que les permitir aumentar su pensin.

Por otra parte, la reforma contempla una serie de disposiciones que irn en directo beneficio de las mujeres adultas mayores de 60 aos, lo que se traduce en las siguientes medidas:

a. Bono por cada hijo nacido vivo Es un aporte monetario que el Estado entrega a toda mujer, que cumpla los requisitos correspondientes, por cada hijo nacido vivo para aumentar su pensin a partir de los 65 aos. b. Separacin del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia entre hombres y mujeres Las mujeres pagan actualmente un mayor valor del que les correspondera de acuerdo a su siniestralidad por la prima del seguro de invalidez y sobrevivencia. Ese mayor valor se les devolver depositndolo en su cuenta individual en forma de cotizacin, mejorando el monto de su pensin final.

c. Aumento de la cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia Se iguala en 65 aos la edad mxima de cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia para hombres y mujeres.

MUJERES SIN TRABAJO REMUNERADO Pensin Bsica Solidaria de Vejez (PBSV) Las mujeres que se encuentren dentro de la poblacin de menores ingresos y no hayan cotizado en el sistema de pensiones sern las principales beneficiarias de la Pensin Bsica Solidaria de Vejez. El monto de esta pensin ascender a $ 60.000 mensuales a partir del 1 de julio de 2008, beneficio que aumentar a un valor definitivo de $ 75.000 mensuales a partir del 1 de julio de 2009, el que se ir reajustando anualmente.

Bono por cada Hijo Nacido Vivo Se trata de un aporte monetario que el Estado entrega a toda mujer, que cumpla los requisitos correspondientes, por cada hijo nacido vivo para aumentar su pensin a partir de los 65 aos. Es un beneficio que incrementar el monto de la pensin de la mujer a travs del otorgamiento de un bono por cada hijo nacido vivo o adoptado. Este beneficio es UNIVERSAL ya que se otorgar a todas las mujeres, hayan o no contribuido al sistema de pensiones durante su vida activa, no importando si son pobres o no, cumpliendo con los requisitos. Entrada en vigencia A partir del 1 de julio de 2009.

Monto del beneficio

Ser el equivalente al 10% de 18 ingresos mnimos mensuales, correspondientes a aquel fijado para los trabajadores mayores de 18 aos y hasta los 65 aos, vigente en el mes de nacimiento del hijo (actualmente correspondera a $259.200). Rentabilidad respecto de hijos nacidos vivos despus del 1 de julio de 2009: A la bonificacin se le aplicar una tasa de rentabilidad por cada mes completo, contado desde el nacimiento del hijo y hasta el mes en que la mujer cumpla los 65 aos de edad. Rentabilidad respecto de hijos nacidos vivos ANTES del 1 de julio de 2009. La tasa de rentabilidad se aplicar desde el 1 de julio de 2009 y hasta el mes en que la mujer cumpla los 65 aos de edad. No tienen derecho al bono las mujeres pensionadas con anterioridad al 1 de julio de 2009.

Tienen derecho al bono por hijo nacido vivo las mujeres afiliadas al decreto ley N 3.500, tampoco las mujeres beneficiarias de PBS de Vejez. Del miemo modo las mujeres que sin estar afiliadas a un rgimen previsional, perciben una pensin de sobrevivencia del decreto ley N 3.500. del mismo modo las mujeres que sin estar afiliadas a un rgimen previsional, perciben una pensin de sobrevivencia del INP.

Divisin de saldos en caso de divorcio o nulidad Se estipula que, en caso de divorcio o nulidad del matrimonio, se podrn dividir los fondos que existan en la cuenta de capitalizacin individual para pensin de uno de los cnyuges cuando el juez considere que hubo menoscabo econmico del otro cnyuge. Este monto de compensacin no podr ser mayor al 50% de lo acumulado en dicha cuenta exclusivamente durante la unin matrimonial. Entrada en vigencia: 1 de octubre de 2008 y slo ser aplicable a los juicios de nulidad o divorcio que se inicien despus de dicha fecha.

Afiliacin voluntaria Podrn cotizar en una cuenta de capitalizacin individual a pesar de no estar ejerciendo actividades remuneradas, accediendo as a la cobertura del sistema previsional regulado por el decreto ley N 3.500, de 1980, y, por tanto, a las pensiones correspondientes por vejez, invalidez y sobrevivencia. Para estar cubiertos por el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia, deben haber cotizado el mes anterior al siniestro.

Se permitir tambin que un tercero cotice por el afiliado voluntario (por ejemplo, el cnyuge, el padre o la madre). Dicha cotizacin no podr ser inferior a un ingreso mnimo, pudiendo cotizar con la periodicidad que desee.

Los afiliados voluntarios tendrn acceso al Sistema de Pensiones Solidarias cumpliendo con los mismos requisitos que los dems afiliados al sistema. Entrada en vigencia: 1 de octubre de 2008.

MUJERES TRABAJADORAS DEPENDIENTES Separacin del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS) entre hombres y mujeres. Las mujeres pagan actualmente un mayor valor del que les correspondera de acuerdo a su siniestralidad por la prima del seguro de invalidez y sobrevivencia (SIS). Ese mayor valor se les devolver depositndolo en su cuenta individual en forma de cotizacin, mejorando el monto de su pensin final.

Nuevos beneficiarios de pensin, se incluye como beneficiario de pensin de sobrevivencia de la mujer, a su cnyuge y al padre de hijos de filiacin no matrimonial que viva a sus expensas.

Eliminacin de la comisin fija Las comisiones fijas corresponden a una de las modalidades de cobro de administracin que realizan las AFP. La eliminacin de este cobro significar un aumento en los ahorros previsionales y, por tanto, en la pensin. Esta modificacin permite, a su vez, que los afiliados puedan comparar mejor las comisiones que cobran las distintas AFP.

Aumento de la cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia Se iguala en 65 aos la edad mxima de cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia para hombres y mujeres. Entrada en vigencia: 1 de octubre de 2008.

INGRESO MNIMO IMPONIBLE DE TRABAJADORAS DE CASA PARTICULAR

Todas las trabajadoras de casa particular contarn con un mnimo imponible que no podr ser inferior a un ingreso mnimo mensual para jornadas completas, o proporcional a la pactada, si esta fuere inferior. Esto les permitir aumentar el monto de su cuenta y as mejorar su pensin final.

Esta modificacin se aplicar gradualmente de la siguiente manera:

A partir del 1 de enero de 2009, el ingreso mnimo imponible de la trabajadora de casa particular ser el equivalente a un 83% del ingreso mnimo mensual. A partir del 1 de enero de 2010, ser de un 92% de dicho ingreso. Finalmente, al 1 de enero de 2011 ser equivalente al 100% del ingreso mnimo mensual. TRABAJADORAS TEMPORERAS Aporte Previsional Solidario (APS) Las mujeres temporeras al encontrarse en una situacin laboral eminentemente estacional y con ingresos fluctuantes, se vern altamente beneficiadas con el Aporte Previsional Solidario de Vejez e Invalidez. Bono por cada hijo nacido vivo Se trata de un aporte monetario que el Estado entrega a toda mujer, que cumpla con los requisitos correspondientes, por cada hijo nacido vivo para aumentar su pensin a partir de los 65 aos. TRABAJADORES JOVENES Dada la importancia que tienen las cotizaciones ms tempranas en el monto de la pensin futura, se crea un subsidio que permitir fomentar el empleo juvenil, aumentar los empleos con contratos formales e incrementar la cobertura y los fondos previsionales de los trabajadores jvenes. Para este efecto se crean dos tipos de subsidio con idnticos requisitos: Subsidio a la Contratacin Es un subsidio al empleador, con el objeto de fomentar la contratacin juvenil y, adems, incentivar la formalizacin del trabajo. El subsidio a la contratacin entrar en vigencia a partir del primer da del sptimo mes de publicada la ley (es decir, a partir del 1 de octubre de 2008) El monto del subsidio a la contratacin ser equivalente a un 50% de la cotizacin previsional calculada sobre un ingreso mnimo (lo que actualmente equivale a $ 7.200). Reajuste del beneficio Dado que el subsidio a la contratacin est atado al ingreso mnimo, su reajuste ser proporcional al reajuste que experimente dicho ingreso mnimo. Tienen derecho al Subsidio a la Contratacin Aquellos empleadores que tengan contratados a trabajadores de entre 18 y 35 aos. Requisitos para acceder al Subsidio de Contratacin

Subsidio a la Cotizacin Es un subsidio en dinero que se deposita directamente en la cuenta de capitalizacin individual del trabajador, con el objeto de fomentar la cotizacin juvenil, incentivar la formalizacin del trabajo y aumentar en lo posible el monto de su pensin cuando acceda a ella TRABAJADORES INDEPENDIENTES Se establece la afiliacin obligatoria de los trabajadores independientes (que emiten boleta de honorarios) al sistema de pensiones, al sistema de salud y al Seguro de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales, lo que permitir iguslsr derechos y deberes entre trabajadores dependientes e independientes. Quines son trabajadores independientes? Son aquellos trabajadores que perciban rentas gravadas por el artculo 42 N 2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta, es decir, aquellos que emiten boleta de honorarios. Qu trabajadores independientes no estn obligados a afiliarse? Los trabajadores independientes afiliados a algunas de las instituciones de previsin del rgimen antiguo administradas por el INP o de la Direccin de Previsin de Carabineros de Chile (Dipreca) o en la Caja de Previsin de la Defensa Nacional (Capredena). Aquellos trabajadores independientes que tengan 55 aos o ms, en el caso de los hombres, o 50 aos o ms, en el caso de las mujeres, al 1 de enero de 2012 Entrada en vigencia Se implementar gradualmente la afiliacin obligatoria al sistema de pensiones de estos trabajadores de la siguiente manera: A partir del 1 de enero de 2012, estarn obligados a cotizar respecto del 40% de su renta imponible, salvo que en forma expresa manifiesten lo contrario. A partir del 1 de enero de 2013, respecto del 70%, salvo que en forma expresa manifiesten lo contrario. A partir del 1 de enero de 2014, respecto del 100%, salvo que en forma expresa manifiesten lo contrario.-A partir del 1 de enero de 2015 en adelante la obligacin de cotizar sobre el 100% de la renta imponible no admitir excepciones. Adems, a partir del 1 de enero del 2018, ser obligatoria la cotizacin del 7% para salud. Se puede cotizar antes del 1 de enero de 2012? S, los trabajadores independientes pueden cotizar libremente a partir del primer da del sptimo mes despus de entrada en vigencia la ley (1 de octubre de 2008).

Cul es la Renta Imponible? Se considerar como renta imponible para los trabajadores independientes el 80% del conjunto de rentas brutas gravadas por el artculo 42 n 2 de la Ley de Impuesto a la Renta. Dicha renta imponible no podr ser inferior a un ingreso mnimo mensual ni superior a 720 UF Beneficios de la afiliacin de los trabajadores independientes Tendrn derecho a percibir asignacin familiar por sus cargas. Podrn afiliarse a una Caja de Compensacin de Asignacin Familiar. Tendrn derecho al Seguro de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales. Podrn acceder al Seguro de Invalidez y Sobrevivencia. Cmo se implementar la obligacin de cotizar para pensin? La obligacin de cotizar para la pensin tendr el carcter de obligacin anual. El SII determinar anualmente el monto que debe pagar el afiliado. No obstante, los trabajadores independientes, podrn efectuar mensualmente pagos provisionales de sus cotizaciones, las cuales se enterarn a su fondo de pensiones y se imputarn a las cotizaciones de pensiones que estn obligados a pagar anualmente. Las cotizaciones obligatorias que el trabajador independiente debe pagar al trmino del perodo anual, se pagarn en primer lugar y con preeminencia a cualquier otro cobro, con cargo a las cantidades retenidas (o retencin de impuestos de los artculos. 84 y 89 de la Ley sobre Impuesto a la Renta). Para ello, el Servicio de Impuestos Internos, durante la primera quincena del mes de mayo, comunicar a la Tesorera General de la Repblica la individualizacin de los afiliados independientes que deban pagar cotizaciones previsionales y el monto a pagar por dichos conceptos, cuando corresponda. La Tesorera General de la Repblica deber pagar, con cargo a las cantidades retenidas mencionadas anteriormente y hasta el monto en que dichos recursos alcancen para realizar el pago respectivo, la cotizacin obligatoria para pensiones en la AFP del trabajador independiente para ser imputados y registrados en su cuenta de capitalizacin individual a ttulo de cotizaciones obligatorias BENEFICIOS PRA LA CLASE MEDIA Beneficios en la tributacin y bonificacin estatal de los Aportes Previsionales Voluntarios Individuales (APV) y de los Aportes Previsonales Voluntarios Colectivos (APVC) Beneficio en la tributacin de APV y APVC: El trabajador podr elegir el rgimen tributario que afectar a sus aportes, en consideracin al pago o exencin de impuestos al momento del aporte o retiro de los recursos de ahorro voluntario.

Bonificacin estatal a los APV y APVC: Se establece una bonificacin de cargo estatal para quienes realicen APV y APVC, que consiste en que aquellos trabajadores que hayan optado por no hacer uso del beneficio tributario al momento de aportar recursos y destinen todo o parte del saldo de cotizaciones voluntarias, a adelantar o incrementar su pensin, tendrn derecho, al momento de pensionarse, a una bonificacin de cargo del Estado. BENEFICIO EN LA TRIBUTACIN DE APV Y APVC Caractersticas de este beneficio El trabajador podr optar por uno de los dos siguientes regmenes tributarios: Hacer uso del beneficio tributario al aportar los recursos al plan. Esto implica que los aportes de los trabajadores se descontarn de la base imponible para el clculo del impuesto a la renta. Como contrapartida se pagar impuesto al momento del retiro en base al impuesto nico que actualmente los afecta. No hacer uso del beneficio tributario al momento de aportar recursos de ahorro voluntario y slo tributar por la rentabilidad de dichos recursos al momento del retiro de los fondos, en forma equivalente al tratamiento tributario que se aplica a la cuenta de ahorro voluntario ("Cuenta 2"). BONIFICACIN ESTATAL A LOS APV Y APVC Podrn acceder a ella, los trabajadores que: Realicen APV y APVC. Opten por el beneficio tributario de la letra b) anterior, y, Destinen todo o parte del saldo de cotizaciones voluntarias, a adelantar o incrementar su pensin Caractersticas de este beneficio La bonificacin estatal ser el equivalente al 15% de lo ahorrado por el trabajador por concepto de APV o APVC, que aquel destine a adelantar o incrementar su pensin. La bonificacin se entregar para los aportes de APV o APVC efectuados durante el respectivo ao calendario, que no superen en su conjunto la suma equivalente a diez veces el total de cotizaciones obligatorias efectuadas por el trabajador, dentro de ese mismo ao. En cada ao calendario, la bonificacin no podr ser superior a seis unidades tributarias mensuales. La bonificacin estar sujeta a las mismas condiciones de rentabilidad y comisiones que el APV y APVC respectivo. Si el trabajador efecta retiros antes de pensionarse, la AFP o la institucin correspondiente, gira de la bonificacin a la Tesorera el 15% de los fondos retirados. La bonificacin estatal y su rentabilidad no estarn afectas al impuesto a la renta en tanto no sean retiradas. Para los sindicatos se crean los siguientes beneficios:

Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC) Caractersticas Un plan APVC se establecer por acuerdo entre cada empresa y sus trabajadores y siempre que concurra a esta decisin una proporcin significativa de los trabajadores. Los empleadores NO estn obligados a ofrecer APVC a sus trabajadores, pero una vez contratado, est obligado a su total cumplimiento segn las condiciones del propio contrato. Los trabajadores son libres para decidir si adhieren o no a un APVC. Los empleadores no podrn discriminar entre los trabajadores, tanto respecto al acceso a dichos planes, como de la proporcin del aporte del empleador en relacin al aporte del trabajador. Estos planes establecen derechos de propiedad a favor del trabajador sobre sus propios aportes y sobre los aportes que en su beneficio haga el empleador, sujeto a una permanencia mnima del trabajador en la empresa. En todo caso, si es despedido por necesidades de la Empresa, el aporte realizado por el empleador ser de propiedad del trabajador. Qu trabajadores podrn realizar APVC? Los trabajadores dependientes que se encuentren afiliados al Sistema de Pensiones establecidos en el decreto ley N3.500, de 1980. Los trabajadores dependientes que tengan la calidad de imponentes de alguno de los regmenes previsionales administrados por el INP. Quin administrar el APVC? Las mismas instituciones que actualmente ofrecen y administran el APV, es decir: AFP , bancos , compaas de seguros , administradoras de fondos mutuos y de inversin y administradoras de fondos para la vivienda. Las comisiones por administracin podrn ser acordadas libremente entre el empleador y el administrador del plan. Aporte Patronal Es un beneficio dirigido a trabajadores dependientes, donde el empleador deber pagar obligatoriamente las cotizaciones para el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS). Entrada en vigencia : Gradualmente a partir del 1 de julio de 2009. No sern beneficiarios de este pago los trabajadores jvenes que perciban subsidio previsional, mientras se encuentren percibiendo dicho subsidio. Una vez que rija dicha obligacin y hasta el mes de junio de 2011, se encontraran exentos de cumplirla los empleadores que durante el respectivo mes declaren cotizaciones previsionales por menos de 100 trabajadores, perodo durante el costo seguir siendo del trabajador.

Con posterioridad a 1 de julio de 2011 todos los empleadores estarn obligados a realizar el aporte patronal. Eliminacin de la comisin fija Las comisiones fijas corresponden a una de las modalidades de cobro de administracin que realizan las AFP. La eliminacin de este cobro significar un aumento en los ahorros previsionales y, por tanto, en la pensin. Esta modificacin permite, a su vez, que los afiliados puedan comparar mejor las comisiones que cobran las distintas AFP. Se establecen medidas que aumentan la transparencia e informacin del sistema a los afiliados, consignndose restricciones relativas a conflictos de inters y venta atada y establecindose normas sobre gobiernos corporativos para las AFP y las sociedades en que invierten sus fondos. Se promueve la participacin de los usuarios en el sistema de pensiones, para lo cual se crea una Comisin de Usuarios, que estar integrada por representantes de los pensionados, instituciones pblicas, entidades privadas del sistema y un acadmico, donde se recogern las evaluaciones que efecten respecto del sistema previsional. Del mismo modo se crea un Fondo para la Educacin Previsional con el objeto de financiar iniciativas de la sociedad civil y de organizaciones sociales que propongan acciones orientadas a la educacin y cultura previsional. SISTEMA DE PENSIONES SOLIDARIAS (SPS) El Sistema de Pensiones Solidarias da cobertura parcial al denominado ncleo duro de la Seguridad Social, vale decir da cobertura parcial otorgando, por va de pensin, beneficios de Vejez y de Invalidez. Desde la perspectiva de los mecanismos de cobertura de las prestaciones de Seguridad Social, se trata de un mecanismo propio del sistema de Asistencia Social, y depende para la cobertura de la carencia de medios propios de cobertura Cules son los requisitos para acceder a la Pensin Bsica Solidaria (PBS) de vejez? Sern beneficiarias de la pensin bsica solidaria de vejez, las personas que no tengan derecho a pensin en algn rgimen previsional y que renan los requisitos siguientes: a) Haber cumplido sesenta y cinco aos de edad. b) Integrar un grupo familiar perteneciente al 60% ms pobre de la poblacin de Chile, en rgimen (y al 40% entre el 1 de julio de 2008 y el 30 de junio de 2009). c) Acreditar residencia en el territorio de la Repblica de Chile por un lapso no inferior a veinte aos continuos o discontinuos, contados desde que el peticionario haya cumplido veinte aos de edad; y, en todo caso, por un lapso no inferior a cuatro aos de residencia en los ltimos cinco aos inmediatamente anteriores a la fecha de presentacin de la solicitud.

Se entiende por grupo familiar para estos efectos aquel compuesto por el eventual beneficiario y las siguientes personas: a) Su cnyuge; b) Sus hijos menores de dieciocho aos de edad, y c) Sus hijos mayores de dicha edad, pero menores de veinticuatro aos, que sean estudiantes de cursos regulares de enseanza bsica, media, tcnica o superior. Con todo, el eventual beneficiario puede solicitar que sean considerados en su grupo familiar las personas que tengan respecto de aqul las siguientes calidades, siempre que compartan con ste el presupuesto familiar: a) La madre o el padre de sus hijos, no comprendidos en la categora de cnyuge, y b) Sus hijos invlidos, mayores de dieciocho aos y menores de sesenta y cinco, y sus padres mayores de sesenta y cinco aos, en ambos casos cuando no puedan acceder a los beneficios del sistema solidario por no cumplir con el correspondiente requisito de residencia.

En todo caso, el eventual beneficiario podr solicitar que no sean considerados en su grupo familiar la o las personas sealadas en las letras a) , b) o c) del primer prrafo cuando no compartan con ste el presupuesto familiar.

La Pensin Bsica Solidaria (PBS) o el Aporte Previsional Solidario (APS) de vejez se recibirn en forma automtica cuando se cumplan los requisitos?

Los actuales beneficiarios de pensiones asistenciales (PASIS), recibirn automticamente su PBS, por lo que no debern realizar ningn trmite. El resto de los beneficiarios de PBS o APS, debern presentar la correspondiente solicitud en el Instituto de Previsin Social.

Se considera alguna frmula de reajustabilidad de la PBS? S. La pensin bsica solidaria de vejez se reajustar automticamente en el 100% de la variacin que experimente el IPC, entre el mes anterior al ltimo reajuste concedido y el mes en que dicha variacin alcance o supere el 10%. Si transcurren 12 meses desde el ltimo reajuste sin que la variacin del IPC alcance el 10%, la PBS se reajustar en el porcentaje de variacin que experimente el ndice en dicho perodo.

Qu es la Pensin Base? Es una estimacin que se realiza para determinar el monto del Aporte Previsional Solidario y resulta de sumar la pensin autofinanciada de referencia del solicitante, fruto

de sus aportes de cotizacin enterados en la cuenta de capitalizacin individual obligatoria, ms una eventual pensin de sobrevivencia que se encuentre percibiendo.

Qu es la pensin autofinanciada de referencia (PAFE)? Es una pensin estimada que se utiliza para determinar la pensin base. La PAFE se calcula como una renta vitalicia inmediata sin condiciones especiales de cobertura, considerando la edad, el grupo familiar y el total del saldo acumulado en la cuenta de capitalizacin individual, que el beneficiario tenga a la fecha de pensionarse por vejez o invalidez de acuerdo al decreto ley N 3.500, de 1980, incluida, cuando corresponda, la o las bonificaciones por hijo devengadas a dicha fecha. Para este clculo se utiliza la tasa de inters promedio implcita en las rentas vitalicias de vejez en los ltimos seis meses inmediatamente anteriores a aquel en que el beneficiario se haya pensionado por vejez. En el saldo sealado anteriormente, no se incluirn las cotizaciones voluntarias, los depsitos de ahorro previsional voluntario, el ahorro previsional voluntario colectivo ni los depsitos convenidos a que se refiere el decreto ley N 3.500, de 1980.

Qu es la Pensin Mxima con Aporte Solidario (PMAS)? La PMAS es aquel valor de la pensin base sobre el cual un pensionado no tiene derecho a percibir un aporte previsional solidario de vejez.

Cules son los requisitos para acceder al Aporte Previsional Solidario (APS) de vejez? Sern beneficiarias del aporte previsional solidario de vejez, las personas que slo tengan derecho a una o ms pensiones regidas por el decreto ley N 3.500, de 1980, siempre que cumplan los mismos requisitos de edad, focalizacin y residencia establecidos para acceder a la PBS de vejez y que el monto de su pensin base sea inferior al valor de la pensin mxima con aporte solidario. Se establece adems que se entender cumplido el requisito de residencia respecto de las personas que registren veinte aos o ms de cotizaciones en uno o ms de los sistemas de pensiones en Chile. El APS ser aplicable tambin a las personas que tengan derecho a una pensin de sobrevivencia conforme a lo dispuesto en la ley N16.74.

Qu es el Complemento Solidario? El complemento solidario (CS) es un clculo matemtico que se utiliza para determinar el APS de vejez. El CS se obtiene restando de la pensin bsica solidaria de vejez, el producto obtenido de multiplicar el factor de ajuste por la pensin base.

El factor de ajuste corresponde al valor que se obtiene de dividir el monto de la pensin bsica solidaria de vejez por el valor de la pensin mxima con aporte solidario. A mayor Pensin Base se obtiene un menor complemento solidario, pero siempre se obtiene una mayor pensin final. Estos clculos representan el diseo bsico del SPS.

Al pensionado por vejez que recibe APS se le asegura una pensin final o un monto de subsidio? Existen dos casos: El primero es el caso de aquellos beneficiarios de APS cuya pensin base sea de un valor inferior o igual a la pensin bsica solidaria de vejez a quienes se les asegurar una pensin final. La Pensin Final corresponder a la suma entre la pensin base y el CS. En este caso el APS de vejez se calcular como la diferencia entre el valor de la pensin final y la pensin o suma de pensiones que el beneficiario perciba. El segundo caso es el de los beneficiarios cuya pensin base sea de un valor superior a la PBS de vejez pero inferior a la PMAS a quienes se les asegura el monto del APS, el que se determinar segn se encuentre en alguna de las situaciones siguientes:

a) Si percibe una pensin bajo la modalidad de renta vitalicia, el monto del referido aporte ascender al valor del complemento solidario.

b) Si percibe una pensin bajo la modalidad de retiro programado, el valor del APS de vejez ascender al monto del complemento solidario corregido por un factor actuarialmente justo, determinado de acuerdo a lo que establezca la Superintendencia de Pensiones en norma de carcter general. El aporte previsional solidario de vejez no podr ser inferior al monto necesario para que sumado a la pensin o pensiones que el beneficiario perciba de acuerdo al mencionado decreto ley, financie el valor de la PBS de vejez. Es decir, se le garantiza al beneficiario que su pensin final no ser en ningn caso de un monto inferior a la PBS. La correccin por un factor actuarial se realiza porque estos ltimos beneficiarios contarn con un seguro adicional en relacin a aquellos que elijan renta vitalicia.

en efecto, a pesar de que el monto del retiro programado ms el complemento solidario puedan caer bajo el valor de la PBS, el SPS les asegurar que su pensin no ser inferior a la PBS. La aplicacin del factor actuarialmente justo deber producir como resultado que el valor presente de los desembolsos fiscales estimados para la trayectoria del respectivo aporte previsional en la modalidad de retiro programado, sea equivalente al que se hubiese obtenido en la modalidad de renta vitalicia.

Quines pueden acceder a la PBS de invalidez? Sern beneficiarios de la PBS de invalidez, las personas que sean declaradas invlidas, siempre que no tengan derecho a pensin en algn rgimen previsional y cumplan con los requisitos siguientes:

a) Tener entre 18 aos de edad y menos de 65 aos; b) Integrar un grupo familiar perteneciente al 60% (una vez en rgimen) ms pobre de la poblacin de Chile, de acuerdo a las normas establecidas para la PBS de vejez; y c) Acreditar residencia en el territorio de la Repblica de Chile por un lapso no inferior a cinco aos en los ltimos seis aos inmediatamente anteriores a la fecha de presentacin de la solicitud para acceder a la pensin bsica solidaria de invalidez. En todo caso, los extranjeros no podrn acceder a la PBS de Invalidez, ni al APS de Invalidez, cuando la causa del principal menoscabo que origine la invalidez provenga de un accidente acaecido fuera del territorio de la Repblica de Chile. Lo anterior, siempre que el extranjero no tenga la calidad de residente en Chile, de conformidad a lo dispuesto en el decreto ley N 1.094, de 1975, al verificarse dicho evento.

La invalidez es una situacin que puede ocurrir en la etapa activa de la persona. Debido a esto, los requisitos de permanencia en el pas, son sustantivamente menores a los del SPS de vejez. Para establecer la condicin de invalidez de un trabajador se seguirn las normas que hoy se establecen en el decreto ley N 3.500, de 1980. La declaracin de invalidez corresponder efectuarla a las Comisiones Mdicas de Invalidez establecidas en el mencionado decreto ley. Con esto se busca homogenizar el proceso de declaracin de invalidez, el que hoy tiene dos circuitos: el de PASIS y el del sistema de capitalizacin individual.

La PBS o el APS de invalidez se recibirn en forma automtica cuando se cumplan los requisitos?

Los actuales beneficiarios de pensiones asistenciales (PASIS), recibirn automticamente su PBS, por lo que no debern realizar ningn trmite. El resto de los beneficiarios de PBS o APS, debern presentar la correspondiente solicitud en el Instituto de Previsin Social.

Quines pueden acceder al APS de invalidez?

Sern beneficiarias del APS de invalidez, las personas declaradas invlidas, de acuerdo a los procedimientos ya sealados para la PBS de Invalidez, que se encuentren afiliadas al sistema de capitalizacin individual, que no perciban pensiones de otros regmenes previsionales, y cumplan los requisitos siguientes: a) Los establecidos en las letras a), b) y c) para tener acceso a la PBS de invalidez. B) Tener derecho a pensin de invalidez como resultado de la capitalizacin individual, de acuerdo al D.L. N 3.500, de 1980, siempre que la suma del monto de dicha pensin ms cualquier otra que perciba de dicho sistema, sea de un monto inferior a la PBS de invalidez. Asimismo, sern beneficiarias del referido aporte previsional las personas declaradas invlidas que slo tengan derecho a una pensin de sobrevivencia de acuerdo a lo dispuesto en el decreto ley N 3.500, de 1980, y que cumplan los requisitos a que se refiere la letra a) del prrafo precedente, siempre que el monto de dicha pensin sea inferior a la pensin bsica solidaria de invalidez.

Cmo puede uno saber si le corresponde o no la PBS u otro beneficio del Sistema Solidario?

El Instituto de Previsin Social administrar el sistema solidario. En especial, le corresponder conceder los beneficios que ste contempla, extinguirlos, suspenderlos o modificarlos, cuando proceda. Por lo tanto, los nuevos beneficiarios del Sistema Solidario, es decir aquellos que actualmente no reciban una PASIS, debern acercarse a los Centros de Atencin Previsional Integral, con su carn de identidad para hacer las consultas del caso y, eventualmente, presentar su solicitud. Adicionalmente, para saber si uno es un potencial beneficiario, se utilizarn otras redes complementarias como municipios, consultorios de salud u otros servicios en los que se entregar informacin, orientacin y derivacin (IOD). Tambin habr disponible un call center y una pgina web para consultas (www.reformaprevisional.cl). Asimismo, los afiliados al sistema de pensiones de AFP, podrn presentar sus solicitudes para acceder al sistema de pensiones solidarias ante la Administradora de Fondos de Pensiones a la cual se encuentren afiliados, la que deber remitirlas al Instituto de Previsin Social para que resuelva sobre la concesin y pago de los beneficios que otorga dicho rgimen.

Las personas mayores de 18 aos que actualmente reciben una Pensin Asistencial (PASIS) automticamente sern beneficiarias de la PBS, a partir de julio de 2008.

Las personas que reciban PBS o APS de vejez o invalidez, tendrn derecho a la asignacin familiar? Las personas que gocen de la pensin bsica solidaria de vejez o invalidez no causarn asignacin familiar. No obstante, podrn ser beneficiarias de esta prestacin en relacin

con sus descendientes que vivan a su cargo en los trminos contemplados en el Sistema nico de Prestaciones Familiares.

En qu circunstancias los beneficiarios del SPS no pagarn la cotizacin de salud? Los beneficiarios de pensin bsica solidaria que sean carentes de recursos, calidad que ser definida en un reglamento, no estarn afectos a la cotizacin de salud. De manera automtica, las personas que, a la fecha de promulgacin de la ley, sean beneficiarias de pensiones asistenciales (PASIS) no pagarn la cotizacin de salud.

Tendrn acceso al SPS las personas pensionadas o imponentes de los regmenes de la Caja de Previsin de la Defensa Nacional y de la Direccin de Previsin de Carabineros de Chile? No, a estas personas no les sern aplicables las disposiciones del SPS, ni an cuando adems se encuentren afiliadas o afectas a otro rgimen previsional.

En que situacin quedan las personas con discapacidad mental, menores de 18 aos, que se encuentran percibiendo o tienen derecho a percibir una PASIS? El proyecto de ley establece un subsidio, independiente del SPS, para las personas con discapacidad mental a que se refiere la ley N18.600 y que sean menores de 18 aos de edad, cuyo monto corresponder al valor de las pensiones asistenciales para menores de sesenta y cinco aos vigente al 30 de junio de 2008. El subsidio se financiar con los recursos que anualmente le asigne la Ley de Presupuestos. Corresponder a la Superintendencia de Seguridad Social la tuicin y fiscalizacin de la observancia de las disposiciones sobre el subsidio, la administracin financiera del mismo y el control de su desarrollo presupuestario. En qu situacin quedan las personas que se encuentran percibiendo PASIS al momento de promulgarse la ley? Las personas que a esa fecha sean beneficiarias de PASIS tendrn derecho, a contar de dicha fecha y de manera automtica, a la PBS de vejez e invalidez, segn corresponda, dejando de percibir a partir de la misma fecha las referidas pensiones asistenciales. Lo anterior no se aplicar a las personas con discapacidad mental menores de dieciocho aos de edad que sean beneficiarias de la mencionada pensin asistencial, las que quedarn afectas automticamente al subsidio que se crea para tal efecto (ver respuesta anterior).

En qu situacin quedan las personas que reciben la Pensin Mnima Garantizada por el Estado (PMG)?

Las personas que a la fecha de entrada en vigencia del SPS perciban la PMG de vejez o invalidez, continuarn percibiendo dicha pensin garantizada. Sin embargo, podrn optar por esta pensin o, de tener acceso, por la que les otorgue el SPS. Adicionalmente, las personas que, a la fecha de la entrada en vigencia del SPS, tengan cincuenta aos de edad o ms y se encuentren afiliadas al sistema de capitalizacin individual, o que hasta el ltimo da del dcimo quinto ao posterior a la publicacin de la presente ley, cumplan con los requisitos para tener derecho a una pensin de invalidez en dicho sistema, podrn acceder a las PMG de vejez e invalidez segn lo dispuesto en la normativa vigente. Sin embargo, en cualquier poca podrn optar por el SPS, de conformidad a las normas que le sean aplicables. Dicha opcin podr ejercerse por una sola vez. Los pensionados que, a la fecha de entrada en vigencia del SPS, sean beneficiarios de pensiones del decreto ley N 3.500, de 1980, podrn ejercer el derecho de opcin sealado anteriormente y en las mismas condiciones.

PREGUNTAS SOBRE LA OBLIGACIN DE COTIZAR DE LOS TRABAJADORES INDEPENDIENTES

Esta obligacin entrar en vigencia a contar del da 1 de enero del cuarto ao siguiente, contado desde la fecha de publicacin de la presente ley (1 de enero de 2012) segn el programa que se presenta a continuacin: Con todo, no regirn las obligaciones referidas precedentemente, para aquellos trabajadores que tengan 55 aos o ms, en el caso de los hombres, o 50 aos o ms, en el caso de las mujeres, al 1 de enero de 2012.

AOS FASES DE IMPLEMENTACIN 1-2-3 Activo proceso de educacin previsional. 4-5-6 Obligacin de cotizar por un 40%, 70% y 100% de la renta imponible, respectivamente en cada ao, salvo que en forma expresa se manifieste lo contrario. Queda a salvo la posibilidad de cotizar ms de manera voluntaria. 7-8-9 Cotizaciones obligatorias sobre el total (100%) de la renta imponible. 10 Se incorpora la obligacin de cotizacin para salud.

Cul es la renta imponible a considerar para la cotizacin de los independientes?

La renta imponible ser anual y corresponder al 80% del conjunto de rentas brutas gravadas por el artculo 42 N2 de la Ley sobre Impuesto a la Renta, obtenida por el afiliado independiente en el ao calendario anterior a la declaracin de dicho impuesto, la que no podr ser inferior a un ingreso mnimo mensual, ni superior al producto de multiplicar 12 por el lmite mximo imponible expresado en UF a que se refiere el artculo 16 del D.L. N 3.500 de 1980 (hoy 60 UF), para lo cual la unidad de fomento corresponder a la del ltimo da del mes de diciembre.

Qu sucede en el caso de un trabajador que percibe rentas y remuneraciones? Si un trabajador percibe simultneamente rentas y remuneraciones de uno o ms empleadores, todas las remuneraciones imponibles y rentas imponibles, se sumarn para los efectos de aplicar el lmite mximo anual establecido.

Tambin debern cotizar para salud? S, y debern cotizar un 7% destinado a financiar prestaciones de salud, las que se enterarn en el Fondo Nacional de Salud, cuando corresponda. El trabajador independiente deber pagar mensualmente las cotizaciones de salud que entere en el Fondo Nacional de Salud. La renta imponible mensual ser la que el afiliado declare mensualmente al Fondo Nacional de Salud o a la administradora, segn sea el caso, la que no podr ser inferior a un ingreso mnimo mensual ni superior al tope imponible vigente.

Cules son los requisitos para tener derecho a las prestaciones mdicas? Los trabajadores independientes, para tener derecho a las prestaciones mdicas que proporciona el Rgimen de Prestaciones de Salud y a la atencin en la modalidad de libre eleccin, requerirn haber cotizado en el mes inmediatamente anterior a la fecha en que impetren el beneficio, o haber pagado a lo menos seis cotizaciones continuas o discontinuas en los ltimos doce meses anteriores a la fecha en que se impetren los beneficios.

Los trabajadores independientes pueden efectuar pagos mensuales de su cotizacin anual? S, pueden efectuar mensualmente pagos provisionales de las cotizaciones, las que se imputarn a las cotizaciones de pensiones que estn obligados a pagar anualmente. En

este caso, el trabajador podr pagar la cotizacin de salud en la Administradora, quien la enterar en el Fondo Nacional de Salud.

Quines acreditan el pago de las cotizaciones? Las AFP certificarn el monto total de pagos provisionales efectuados por el trabajador independiente en el ao calendario anterior y el monto de las cotizaciones declaradas y pagadas, y declaradas y no pagadas por el o los empleadores, si dicho trabajador percibe simultneamente remuneraciones durante ese perodo, e informarn de ello a los afiliados y al Servicio de Impuestos Internos (SII).

Por su parte, el Fondo Nacional de Salud informar anualmente al SII el monto de las cotizaciones de salud que hubiere pagado mensualmente el trabajador independiente en el ao calendario inmediatamente anterior, y la Superintendencia de Salud informar al SII, sobre la Institucin de Salud Previsional a la que se encuentren afiliados los trabajadores independientes.

Las AFP cobrarn comisiones por administrar las cuentas de los independientes?

S, y correspondern al porcentaje promedio de las comisiones que la administradora a la que pertenezca el afiliado hubiere cobrado en el ejercicio anterior al pago de dichas cotizaciones.

Qu entidad verificar el monto de cotizaciones que debe pagar el afiliado independiente?

El SII verificar anualmente el monto que debe pagar el afiliado independiente por concepto de las cotizaciones, e informar de ello tanto a la Tesorera General de la Repblica como a la Administradora de Fondos de Pensiones en la cual se encuentre afiliado el trabajador. El reglamento establecer la forma de determinar el clculo de las cotizaciones obligatorias a que se encuentren afectos dichos afiliados, considerando todos los descuentos que procedan.

Cmo se pagarn las cotizaciones con cargo a las retenciones de impuestos?

Las cotizaciones obligatorias, se pagarn en primer lugar y con preeminencia a otro cobro, imputacin o pago de cualquier naturaleza, con cargo a las cantidades retenidas o pagadas en conformidad a lo establecido en los artculos 84, 88 y 89 de la Ley sobre Impuesto a la Renta. Para ello, el SII comunicar a la Tesorera General de la Repblica la individualizacin de los afiliados independientes que deban pagar las cotizaciones de pensiones y la destinada a financiar prestaciones de salud del Fondo Nacional de Salud y el monto a pagar por dichos conceptos. Adems, deber informarle el nombre de la Administradora de Fondo de Pensiones a la cual se encuentre afiliado el trabajador.

La Tesorera General de la Repblica deber enterar, con cargo a las cantidades retenidas mencionadas en el inciso anterior y hasta el monto en que dichos recursos alcancen para realizar el pago respectivo, la cotizacin obligatoria determinada por concepto de pensiones en el fondo de pensiones de la AFP en que se encuentre incorporado el trabajador independiente para ser imputados y registrados en su cuenta de capitalizacin individual a ttulo de cotizaciones obligatorias. Por otra parte, dicha Tesorera enterar las cotizaciones de salud en el Fondo Nacional de Salud.

Qu pasa si las cotizaciones por pagar superan a las retenciones?

En tal caso, se pagarn en primer orden las destinadas a pensiones y subsistir la obligacin del trabajador independiente por el saldo insoluto, y a partir de ese momento se considerarn adeudadas para todos los efectos legales.

Qu sucede con un trabajador independiente que adeuda cotizaciones y es beneficiario del aporte previsional solidario de vejez?

Se le calcular un aporte previsional solidario reducido, para lo cual se considerar una pensin mxima con aporte solidario reducida, equivalente a la mitad de la suma de la pensin bsica solidaria de vejez y de la pensin mxima con aporte solidario. Esta reduccin slo se aplicar por un nmero determinado de meses, contados desde que el trabajador independiente cumpla 65 aos de edad.

Las nuevas normas que obligan a cotizar a los independientes, se aplican para quienes estn afiliados al INP o al sistema de pensiones de las FFAA? Los trabajadores independientes afiliados a algunas de las instituciones de previsin del rgimen antiguo administradas por el INP o de la Direccin de Previsin de Carabineros de Chile o en la Caja de Previsin de la Defensa Nacional, no estarn obligados a cotizar de acuerdo a las normas establecidas para los trabajadores independientes en el presente proyecto de ley.

Existen otros beneficios para los trabajadores afiliados independientes? S, sern beneficiarios del Sistema nico de Prestaciones Familiares del decreto con fuerza de ley N 150, de 1982, siempre que se encuentren al da en el pago de sus cotizaciones previsionales. Para determinar el valor de los beneficios que concede el sistema de prestaciones familiares, se entender por ingreso mensual el promedio de la renta del trabajador independiente, devengada por el beneficiario en el ao calendario inmediatamente anterior a aquel en que se devengue la asignacin. En el evento que el beneficiario tuviera ms de una fuente de ingresos, se considerarn todos ellos. Ante el IPS se acreditarn las cargas familiares y ste las informar al SII. Los beneficios del Sistema de Prestaciones Familiares se pagarn anualmente y se descontarn del pago de las cotizaciones previsionales que le corresponda realizar al trabajador independiente. Este beneficio entrar en vigencia el 1 de enero de 2012.

Cmo se incorporarn los trabajadores independientes al seguro de la Ley de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales (Ley N 16.744)? Los trabajadores independientes obligados a cotizar para pensiones y salud sern incorporados a la cobertura del seguro de la Ley de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales. Para tal efecto, quedarn obligados a pagar la cotizacin general bsica contemplada en la letra a) del artculo 15 de la ley N 16.74, la cotizacin extraordinaria del 0,05% establecida por el artculo sexto transitorio de la ley N 19.578, y la cotizacin adicional diferenciada que corresponda en los trminos previstos en los artculos 15 y 16 de la ley N 16.74 y en sus respectivos reglamentos.

Las cotizaciones correspondientes se calcularn sobre la base de la misma renta por la cual los referidos trabajadores efecten sus cotizaciones para pensiones. Las referidas cotizaciones debern pagarse mensualmente ante el organismo administrador del seguro contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales establecido en la ley N 16.74, a que se encontrare afecto el respectivo trabajador. Con todo, para estos trabajadores independientes, se practicar cada ao una reliquidacin para determinar las diferencias que existieren entre la renta imponible sobre la que cotizaron en el ao calendario anterior y la renta imponible anual efectiva, determinada con los ingresos de dicho ao calendario.

En el caso que dichos trabajadores independientes no hubieren realizado los pagos mensuales correspondientes o que de la reliquidacin practicada existieren rentas imponibles sobre las que no se hubieren efectuado las cotizaciones correspondientes a este seguro, se proceder a su cobranza en forma similar a las cotizaciones para pensiones, a travs del Servicio de Impuestos Internos y la Tesorera General de la Repblica.

Asimismo, para estos trabajadores, se reliquidarn los beneficios pecuniarios que se hubiesen devengado en su favor en el correspondiente ao calendario, si procediere. Para tal efecto, se considerarn como base de clculo de los citados beneficios, las rentas imponibles efectivas. Con todo, slo proceder el pago de los beneficios adicionales que procedan en virtud de la reliquidacin, una vez verificado que el beneficiario se encuentra al da en el pago de sus cotizaciones de seguridad social.

En todo caso, para tener derecho a las prestaciones de la ley N 16.74, estos trabajadores independientes requerirn estar al da en el pago de las cotizaciones para este seguro. Para tal efecto, se considerar que se encuentran al da quienes no registren un atraso superior a dos meses.

Esta obligacin se implementar con la misma gradualidad y en las mismas condiciones establecidas para las cotizaciones de pensiones. Con todo, estos trabajadores independientes podrn cotizar para este seguro de manera voluntaria a partir del primer da del sptimo mes siguiente al de publicacin de la ley.

Podrn los independientes afiliarse a una Caja de Compensacin de Asignacin Familiar (CCAF)?

S, slo para los efectos de acceder a las prestaciones de los regmenes de prestaciones adicionales, de crdito social y de prestaciones complementarias, los trabajadores independientes que se encuentren cotizando para pensiones y salud, podrn afiliarse individualmente a una CCAF, en cuyos estatutos se los considere como beneficiarios de los aludidos regmenes. Para contribuir al financiamiento de las prestaciones, cada CCAF establecer un aporte de cargo de cada afiliado independiente, de carcter uniforme, cuyo monto podr ser fijo o variable. Dicho aporte no podr exceder del 2% de la renta imponible para pensiones. Las CCAF podrn suscribir convenios con asociaciones de trabajadores independientes u otras entidades relacionadas con stos, para los efectos del otorgamiento de prestaciones complementarias, debiendo establecer la forma de su financiamiento.

Este beneficio entrar en vigencia el 1 de enero de 2012.

CAJAS DE COMPENSACIN COBERTURA ANTE LA CESANTA

CAJAS DE COMPENSACIN Podemos definir las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar, singularizadas por regla general, bajo la sigla C.C.A.F., como corporaciones de derecho privado, consecuencialmente en este carcter cuentan con patrimonio propio y carecen de fines de lucro, lo cual no significa que no obtengan utilidades , sino que ellas no son repartidas entre accionistas o dueos, por otro lado es importante indicar que tienen reconocimiento legal desde 1953.
Otra definicin nos dice que son las corporaciones de derecho privado, sin fines de lucro, cuyo objetivo primario es administrar, por cuenta del estado, las Asignaciones Familiares, Subsidios de Cesanta y Subsidios por Incapacidad Laboral de los cotizantes FONASA. Y que cuentan con ciertos objetivos secundarios que consisten en las prestacin de ciertos servicios y beneficios a sus afiliados tales como recintos recreacionales , crditos sociales , convenios mdicos etc.,

La fundamentacin subyacente a su creacin , encuentra justificacin en cuanto a la necesidad de contar con organismos administradores y canalizadores de ciertas prestaciones de seguridad social , externos y ajenos al empleador , encargndose entonces de administrar ciertas prestaciones de seguridad social, que las entidades pblicas y privadas tienen el deber de proporcionar a sus trabajadores, a modo de beneficios destinados al desarrollo, bienestar y mejoramiento de la calidad de vida de los afiliados y su familia.

Debido a que durante el transcurso de tiempo en que ha operado el sistema , se han generado de excedentes o utilidades en su funcionamiento, as como a la existencia de otros factores, paulatinamente se han ampliado sus funciones,

beneficios y cobertura, derivando al otorgamiento de otro tipo de prestaciones tanto de carcter particular o especfico como de carcter general, del mismo modo pueden afiliarse en la actualidad, cualquier trabajador dependiente o pensionado, en el caso de la afiliacin del empleador , este puede hacerlo en la caja que desee y sus prestaciones favorecen a todos los trabajadores contratados, ya sean obreros, empleados o ejecutivos. Prestaciones otorgadas por las Cajas de Compensacin Prestaciones Generales: en este caso nos encontramos bajo un aspecto que podemos denominar como una concrecin del principio de subsidiaridad de los regmenes previsionales, donde el Estado delega parte de la administracin de una parte de los fondos de seguridad social en las CCAF, quedando stas a cargo del pago de: Asignacin familiar, Subsidio por Incapacidad laboral y Maternal (Licencias Mdicas financiadas con cargo al Fondo Nacional de Salud ) y el Subsidio de Cesanta. Prestaciones Particulares: son beneficios adicionales de carcter social y familiar, que se entregan a los afiliados, definidas como Crdito Social, Prestaciones Adicionales y Prestaciones Complementarias.

Hoy da existen 5 cajas de Compensacin a saber: La Araucana Los Hroes Los Andes 18 de Septiembre Gabriela Mistral

Beneficios legales: Las C.C.A.F. administran las Asignaciones Familiares, estas corresponden a la ayuda econmica que se entrega al trabajador por cada una de las personas que viva a sus expensas y que no perciban rentas, pudiendo invocar como cargas a: La cnyuge (se refiere slo a las cnyuges mujeres, estas Las mujeres no pueden invocar como carga a sus maridos, aunque estos no perciban renta) El Cnyuge invlido Los hijos, los adoptados Nietos y bisnietos hurfanos o abandonados de padre y madre Madre Viuda o invlida, menor de 65 aos Los nios hurfanos Ascendientes mayores de 65 aos Padre Invlido menor de 65 aos

MONTO DE LAS ASIGNACIONES FAMILIARES

El monto mensual por cada carga se calcula sobre la base de lo que el trabajador gane. Ingreso Ingreso Ingreso Ingreso mensual mensual mensual mensual hasta $144.448: entre $144.449 y $282.929: entre $282.930 y $441.274: superior a $441.274: $5.765 $4.514 $1.375 $0

Dnde se cobra la asignacin familiar? Depende del tipo de beneficiario: Trabajadores dependientes: paga el empleador junto con la remuneracin, aunque el trabajador se encuentre en perodo de incapacidad laboral. Trabajadores independientes: paga el INP. Pensionados: paga la misma entidad que le paga la pensin. Subsidios de cesanta: se les paga junto con el subsidio.

Funcionamiento del sistema de beneficios de las Cajas de Compensacin; Normalmente el nico control de la informacin, que las empresas poseen, respecto de los hijos de los trabajadores y sus edades, se relacionan con los datos emanados de los informes de las C.C.A.F., sin embargo muchas veces esta informacin est distorsionada, ya que tal como lo indican los montos, hay rentas que no alcanzan a recibir el beneficio y por lo tanto los trabajadores no realizan el trmite ante a la C.C.A.F., ms an cuando las Isapres han eliminado como requisito que la carga de salud sea carga legal. La prctica de mercado indica que si el cotizante de salud paga por el beneficiario, este recibe el beneficio, sin importar su condicin de dependencia legal. Se recomienda siempre, mantener el procedimiento de ingreso de cargas independiente si recibe o no el beneficio, esto permite tener un control y un conocimiento del grupo familiar del trabajador, y muchas veces cuando la empresa otorga nuevos beneficios, ya sean seguros mdicos u otros, esta informacin resulta muy eficiente al estar actualizada. Administran adems, los Subsidios de Cesanta, que corresponden a la ayuda que el estado da a quienes por causa involuntaria dejan de pertenecer a una empresa. Tiene una duracin de 360 das y tiene vigencia desde que el ex trabajador presenta la solicitud. Para recibir el beneficio el trabajador no podr ejercer ningn trabajo remunerado, debemos recordar que este mecanismo difiere del mecanismo de seguro de cesanta y del funcionamiento de la Administradora de Fondos de Cesanta

Por ltimo debemos tener presente que las CCAF, administran los Subsidios por Incapacidad Laboral que corresponden al pago de licencias mdicas de los trabajadores que se encuentran en el sistema de salud estatal FONASA. Las licencias por las cuales se paga el subsidio son: Enfermedad comn o curativa Reposo maternal, prenatal (42 das) y postnatal (84 das) Reposo maternal suplementario, que corresponde a las prrrogas del reposo prenatal, postnatal prolongado y las enfermedades provocadas por el embarazo. Madre trabajadora por enfermedad grave del hijo menor de un ao que requiera de su atencin en el hogar. Mujer que tenga a su cuidado a un menor con edad inferior a seis meses y respecto del cual ha iniciado un juicio de adopcin plena. Se otorga el permiso mientras dure la tramitacin del juicio con un mximo de 12 semanas; y, en los casos de enfermedad grave del menor, hasta un ao de edad.

Respecto de los Beneficios Adicionales, podemos indicar que son variados y entre ellos se encuentran la explotacin , el otorgamiento de derechos de uso sobre determinados tipos de inmuebles o la prestacin de servicios en condiciones preferentes en las siguientes reas: Recintos de Recreacin Deporte y Cultura Centros Vacacionales Centros Mdicos Centros Educacionales y de Capacitacin Seguros de Vida y Salud Servicios Legales Ahorro y Vivienda Convenios Tarjetas de Descuento Planes para Pensionados Crditos Bonos

Todas las CCAF, en mayor o menor grado se han consolidado como verdaderas instituciones de ayuda social, demostrando que ser corporaciones privadas sin fines de lucro realmente lo han cumplido. De ao en ao se ve como cada una de ellas reinvierte sus ganancias y todo en favor de los beneficiarios, ya sea en aumento de beneficios, como en remodelaciones y mejoras en el servicio. Para acceder a los beneficios en algunos casos el trabajador debe enterar un aporte, por ejemplo si el trabajador desea utilizar al centro de deportivo debe cancelar una cuota mensual que le permite acceder a l, si desea utilizar las cabaas u hoteles de veraneo

debe postular y pagar por su alojamiento, pudiendo acceder a cmodos crditos descontados por planilla. Caractersticas de los crditos sociales Principalmente estos crditos son giles y cmodos, no tardan en entregarse ms uno o dos das y de su proceso de devolucin se encarga la empresa quien mensualmente realiza el descuento por planilla y enva los pagos. La facilidad en la obtencin de estos crditos tiene dos caras. Mientras para algunos es una medida de salvacin debido a la facilidad y pocos antecedentes requeridos, para otros resulta ser una fuente tentadora de aumento del endeudamiento para cubrir necesidades de un consumismo masificado. Los motivos que los trabajadores tienen para solicitar prstamos son variados y entre ellos incluso se encuentran el sobreendeudamiento externo que desean pagar con crditos de la C.C.A.F. Cuadro N 3 Anisis comparativo de beneficios al ao 2008-08-04
Prestaciones Adicionales Vigentes 2008 Bono por para Fallecimiento

Los Andes $116.000 $25.000 $22.000 $17.000 $250.000 (6) $18.000 -

Gabriel a Mistral $110.0 00 $26.00 0 $20.00 0 $18.00 0 $190.0 00

La Araucan a $80.000 - (2) $13.000 $30.000 $260.00 0 (7) $12.000 -

Los Hroes $80.000 $14.000 $12.000 $7.800 $14.000 $160.00 0

18 de Septie mbre $100.0 00 $17.00 0 $16.00 0 $10.00 0 $200.0 00

Bono de Matrimonio Bono de Nacimiento Bono de Escolaridad

(3)

Becas de Estudios (4)) Beca de Excelencia Bonific. Acadmica (5) de matrcula (8) Beca Egresados Universitarios (9)

De acuerdo a las disposiciones contenidas en el artculo 58 del Cdigo del Trabajo, el empleador slo podr deducir hasta un 15% de sus remuneraciones del trabajador, como valor mensual. Este antecedente debe ser cumplido por los administradores y esto no siempre sucede. Este requisito puede formar parte de una poltica interna de prstamos y con ello restringir los montos a solicitar.

No obstante lo anterior las C.C.A.F. argumentan que esta restriccin no les aplica debido a que la Direccin del Trabajo, en su Dictamen N4681/206 de 1996, ha precisado que la limitante del 15% esta referida slo a los descuentos voluntarios, mientras que el descuento de crdito de la Caja tiene la categora de obligacin previsional para el empleador. Tema discutible ya que estos crditos normalmente corresponden a crditos de consumo.

Desarrollo de las Cajas de Compensacin en Chile. Las Cajas de Compensacin tienen su origen en Francia, pas que alcanz una alta evolucin en materia de Asignacin Familiar y especialmente en el aspecto de Cajas de Compensacin. Esta influencia gatillo el nacimiento de las Cajas de Compensacin en Chile, pero especficamente estas se desarrollaron por la iniciativa de las instituciones de empleadores privadas a favor de los trabajadores. El ao 1937 el Gobierno dict una ley que establece las asignaciones familiares como obligatorias para los trabajadores de empresa privada y el ao 1945 los trabajadores del sector pblico se vieron favorecidos con la obligatoriedad de la asignacin. Las Cajas de Compensacin fueron reconocidas legalmente el ao 1953 por el D.F.L 245 La ultima ley que se pblico en materia de Cajas de Compensacin fue la 18.833 que estableci un nuevo estatuto general que, entre otros aspectos, liberaliz al mercado de estas entidades, amplio la existencia de beneficios y servicios, simplific los procesos adhesin de las empresas, acentuando la competencia y flexibiliz los requisitos para conformar y elegir Directorio, con lo que se reforz el carcter autnomo y privado de estas instituciones. Con la participacin del sector privado en las Cajas de Compensacin se estableci un procedimiento de crdito social en el que se hizo prevalecer la responsabilidad del trabajador para satisfacer sus propias necesidades. Otras de las iniciativas es la prestacin de servicios, a travs de la cual la caja de compensacin, desarrolla entre otras actividades de recaudacin de cotizacin, digitacin de datos, procesamiento de informacin, pago de pensiones y emisiones de ordenes de atencin medica, tanto a las instituciones del antiguo como del nuevo rgimen.

Naturaleza Jurdica. Nuestro ordenamiento jurdico ha establecido que las Cajas de Compensacin son corporaciones de derecho privado sin fines de lucro , el titulo de corporacin se le dio a causa de que la institucin careca de fines de lucro, pero esta calificacin fue objeto de crticas, ya que algunos crticos estimaron que si bien la institucin reuna algunas caractersticas de corporacin, tambin difera en varios aspectos, como por ejemplo que la corporacin, tienen como elemento bsico una colectividad de individuos y adems busca el beneficio de sus miembros y la caja la conforma una sola persona jurdica (asociacin patronal), y buscan el beneficio de personas ajenas a ellas como son los miembros de la familia del beneficiario. Adems las cajas segn ley 18.833 son supervigiladas y fiscalizadas por la superintendencia y por la contralora general de la repblica, debido a que administran recursos provenientes del fisco Todo esto hacen que las cajas de compensacin difieran de la definicin de corporacin debido a las caractersticas antes descritas

Afiliacin y Desafiliacin de las Cajas de Compensacin Afiliacin Se define en trminos generales como un acto en mediante el cual un particular se integra a un correspondiente rgimen de seguridad social. Podrn incorporarse a una C.C:A:F: cualquier empresa de carcter privado y adicionalmente el personal docente de las municipalidades o corporaciones educacionales y mutuales de seguridad. La afiliacin de una empresa deber ser solicitada por escrito al directorio de la caja, acompaada de los antecedentes que justifiquen el cumplimiento de los requisitos establecidos en la ley, en los cuales se debe incluir entre otros la nomina de trabajadores debidamente firmada y autorizada, siempre y cuando la mitad mas uno de sus trabajadores as lo estime conveniente para esto se debe presentar un acta mayoritaria de desafiliacin a la caja anterior y un acta de acuerdo mayoritario de afiliacin. Queda de manifiesto, que la decisin de los trabajadores de afiliarse a una C.C.A.F. afecta a la totalidad a la empresa Desafiliacin La desafiliacin de una empresa a una Caja de Compensacin es un acto voluntario el cual, tal como la afiliacin, requiere de la voluntad de sus trabajadores. En este caso, el acuerdo debe ser adoptado por mayora absoluta de los trabajadores de la empresa o establecimiento.

La fecha de la desafiliacin corresponde a la fecha de afiliacin a otra Caja. La desafiliacin es, por su parte, de carcter individual, lo que no obsta a que varias empresas puedan desafiliarse simultneamente. Por otra parte, las empresas requieren de un perodo afiliacin mnimo de 6 meses para poder desafiliarse, La razn de este requisito es impedir el desequilibrio financiero de las Cajas de Compensacin por una constante desafiliacin empresas. Tanto la afiliacin como la desafiliacin de una empresa a una Caja de Compensacin, requiere una solicitud dirigida al Presidente del Directorio de la Caja. Ser precisamente el Directorio el encargado de pronunciarse acerca de la aceptacin o de denegacin de dicha solicitud, lo cual afecta mediante un acuerdo, cuyo qurum ser de simple mayora.

Funciones de las C.C.A.F. Descripcin general de las prestaciones y beneficios entregados por las Cajas de Compensacin La ley 18.833, en su artculo 19 seala que las Cajas de Compensacin tienen como funcin la administracin de prestaciones de seguridad social. Dicha funcin corresponde a la administracin de prestaciones generales y de prestaciones Particulares.

Prestaciones de las C.C.A.F. Las Prestaciones Generales Son aquellas prestaciones que son administradas por la Cajas facultadas por el Estado, segn el principio de subsidiariedad, siendo regmenes de aplicacin general, establecidos por la ley, y que se refieren a: asignacin familiar, subsidio de cesanta, subsidio por incapacidad laboral, previa autorizacin de la autoridad correspondientes la administracin es de estas prestaciones considera solo a trabajadores afiliados, ya que existen otras instituciones que tambin administran estas prestaciones de modo que todos accedan a los beneficios del sistema

1.- Rgimen de Prestaciones Familiares Las Cajas de Compensacin de Asignacin Familiar deben su nombre a este rgimen de prestaciones por que, aunque la ley las ha facultados para administrar otras prestaciones

generales de seguridad social las prestaciones familiares son las nicas de carcter obligatorio y con ella deben iniciar su operacin. Los beneficios que otorgan las cajas de compensacin son la asignacin familiar y la asignacin familiar maternal ambos de similar naturaleza. El beneficio de la asignacin familiar es el que caracteriza al rgimen de prestaciones familiares y consiste en una prestacin en dinero complementaria del salario, que se paga por cada carga familiar reconocida como tal por la legislacin vigente, adems la mujer trabajadora que se encuentre embarazada tiene derecho a un beneficio de naturaleza semejante denominado asignacin familiar maternal el que se paga por el periodo que dure el embarazo as mismo los trabajadores tienen derecho a esta asignacin respecto de sus cnyuges que tengan la calidad de carga familiar y estn embarazadas Beneficiarios Son las personas que tienen derecho a percibir asignacin familiar por las cargas de familia que acepta la ley estos son: Todos los trabajadores dependientes de los sectores publico y privado Los trabajadores independientes afiliados a un rgimen de previsin, que entre sus beneficios este el de la asignacin familiar. Los trabajadores dependientes e independientes acogidos a los regmenes de subsidios por incapacidad laboral, por accidentes del trabajo por enfermedad profesional o por cesanta. Los pensionados de cualquier rgimen previsional. Los beneficiarios de pensin de Viudez y la madre de los Hijos naturales del trabajador o pensionado. Las instituciones del Estado o reconocidas por el Supremo Gobierno, que tengan a su cargo la crianza y mantencin de nios hurfanos o abandonados y de invlidos.

Causantes Son las personas que pueden ser invocadas como cargas familiares por un beneficiario y que originan el derecho al pago de la asignacin familiar. Estos son: La cnyuge, cuando depende de su esposo trabajador y el cnyuge invalido, cuando depende de su esposa trabajadora. Los hijos y los adoptados hasta los dieciocho aos, y los mayores de esa edad hasta los 24 aos, solteros, que sigan cursos regulares en la enseanza media, normal, tcnica, especializada o superior, en las instituciones del Estado o reconocidas por ste. Los nietos y bisnietos, hurfanos de padre y madre o abandonados por estos, en las mismas condiciones sealadas para los causantes hijos. La madre viuda.

Los ascendientes mayores de 65 aos. Los nios hurfanos o abandonados, en las condiciones sealadas para los causantes hijos, y los invlidos que estn a cargo de las instituciones del Estado o reconocidas por este, que provean a su crianza y mantencin

Para hacer efectiva la asignacin familiar, los causantes debern: Vivir a expensas del beneficiario que lo invoque. No percibir una renta igual o superior al 50% del ingreso minino.($159.000:2) Financiamiento y Control Las prestaciones familiares forman parte de un Sistema Unico Prestaciones Familiares. La ley establece que este sistema se financia con cargo a un fondo nico, que se denomina "Fondo nico de Prestaciones Familiares y Subsidios Cesanta, constituido con aportes fiscales que se fijan en la ley de presupuesto. Para formular el presupuesto, las Cajas de Compensacin (y otras instituciones que administren las prestaciones) debern preparar presupuestos y programas particulares en los que se establezca el numero probable de asignaciones a pagar y las necesidades financieras Para gastos de administracin del sistema. La Superintendencia de Seguridad Social calificara los presupuestos y programas y confeccionara con estos antecedentes un presupuesto y programa. Posteriormente, la Superintendencia propondr dicho programa a la consideracin de los Ministerios de Hacienda y del Trabajo el que ser aprobado por decreto supremo. Rgimen de Subsidios de Cesanta Este rgimen consiste en una prestacin general de seguridad social que administran las Cajas de Compensacin y tiene carcter de facultativo ya que su administracin es a solicitud de ellas y con la autorizacin de la autoridad correspondiente. El subsidio de cesanta es una prestacin de carcter pecuniario, cuyo propsito es proteger con un subsidio a los trabajadores, proporcionndoles apoyo econmico mientras dure su inactividad y por un lapso mximo fijado por la ley. Rgimen de Subsidios por Incapacidad Laboral Este subsidio consiste en una prestacin en dinero en efectivo y se otorga al trabajador con el objeto de sustituir su remuneracin mientras est acogido a licencia mdica. Se paga por el periodo que dure incapacidad y permite mantener la continuidad previsional en los regmenes de pensiones y de salud a los que se encuentre afiliado el trabajador. Las C.C.A.F. administran este rgimen slo respecto a los trabajadores afiliados a ellas y excluyendo de stos a los que estn afiliados a su vez en alguna Institucin de Salud Previsional (Isapre).

Las Prestaciones Particulares Las prestaciones particulares, son prestaciones que las de Cajas de Compensacin otorgan a sus afiliados con recursos propios, constituyendo beneficios de carcter social y familiar, existen los regmenes de: prestaciones de crdito social, de prestaciones adicionales y de prestaciones complementarias. Estos regmenes, permiten establecer diferencias entre las diversas Cajas de Compensacin. Estas prestaciones particulares, son todas establecidas por la ley, las prestaciones de crdito social y adicionales, se rigen por reglamentos especiales de carcter general para todo el sistema de Cajas de Compensacin y por reglamentos particulares dictados por cada institucin. En cambio, las prestaciones complementarias, no tienen una reglamentacin general, sino una especial para cada Caja. La administracin de estas prestaciones particulates es facultativa para las Cajas de Compensacin, y abarca a los trabajadores afiliados a ellas. Rgimen de prestaciones de crdito social El rgimen de crdito social consiste en prestamos en dinero que otorgan las Cajas de Compensacin a sus trabajadores afiliados, para cubrir necesidades de estos y de sus causantes de asignacin familiar relativas a: vivienda, bienes de consumo durables, trabajo, educacin, salud, recreacin, contingencias familiares y otras necesidades de anloga naturaleza. Este rgimen comenz a operar, teniendo como propsito el de permitir que los trabajadores dispusieran de fuentes de financiamiento permanentes, fundadas en el pago de tasas de inters. De esta forma, el carcter social de este beneficio se centr en ampliar y facilitar el acceso de todos los trabajadores, sin discriminacin alguna, a un sistema de crdito permanente e institucional. Las prestaciones de crdito social constituyen una alternativa ventajosa para el sector laboral frente a otras provenientes del mercado financiero, lo que se aprecia es la rapidez y oportunidad en el otorgamiento de los crditos por partes de la C.C.A.F. cuyo monto esta relacionado con la remuneracin del trabajador o afiliado solicitante y su plazo en funcin de las condiciones del mercado. El mecanismo de pago del crdito, es ventajoso para el trabajador y seguro para la caja acreedora, pues la obligaciones se amortizan a travs de descuentos por planillas, aplicndose las mismas normas de pago y cobro que rigen para las cotizaciones provisionales.

Finalmente, para las cajas de compensacin, el crdito social a constituido l mas importante factor de capitalizacin y la principal fuente de financiamiento del fondo social Rgimen de Prestaciones Adicionales Son aquellas que otorgan las cajas de compensacin consistentes en dinero, en especie y en servicio para los trabajadores afiliados y sus familias. Estas prestaciones solo pueden ser otorgadas para la satisfaccin de necesidades que no estn cubiertas por otras prestaciones que administren la C.C.A.F. y que sean causadas por hechos tales como matrimonio, nacimiento, fallecimiento o escolaridad., Por actividades de carcter cultural, deportivo, recreativo, artstico o de asistencia social o por otros hechos o actividades de anloga naturaleza a los expresados. Por otra parte aparecen una serie de prestaciones tendientes a ayudar al trabajador afiliado y sus cargas que cursen estudios universitarios, tales como: asignacin de matricula universitaria, becas de estudio, etc. El sistema de cajas de compensacin presenta, en varias de sus entidades, prestaciones dentales, as como tambin diversas prestaciones de orden cultural, recreativo y social, otorgadas en forma directa por la entidad o a travs de convenios con otras instituciones. Rgimen de Prestaciones Complementarias Consiste en prestaciones particulares que otorgan las cajas de compensacin, contenidas en distintos regmenes complementarios a los otros que administran estas entidades. Estas prestaciones no constituyen un rgimen comparable al de las prestaciones de crdito social o adicionales, pues no se refiere la ley a un rgimen singular de prestaciones sino a regmenes de prestaciones complementarias. El desarrollo de stos regmenes no a sido significativo, existiendo, algunas iniciativas interesantes en el campo de la administracin de fondos de bienestar de las empresas, el turismo, la proteccin familiar frente a situaciones catastrficas, la capacitacin y el deporte. Funcin de las C.C.A.F. en el Sistema de Arrendamiento de las Viviendas como Promesa de Compraventa. Este es un sistema para la adquisicin de viviendas, conocido en la prctica como leasing habitacional. Este sistema autoriza a las C.C.A.F para: Abrir y mantener cuentas de ahorro para el arrendamiento de viviendas con promesa de compraventa a los trabajadores afiliados a ellas y tambin para otras personas que lo soliciten, no siendo necesaria su afiliacin.

- Constituir y formar parte de una administradora de fondos para la vivienda; de las sociedades inmobiliarias, propietarias de las viviendas Las Cajas de Compensacin en otras palabras comparten funciones, de igual forma, con los bancos y las sociedades financieras. La adquisicin de las viviendas se efecta por medio del sistema de arrendamiento de viviendas con promesa de compraventa en donde el individuo celebra un contrato con una sociedad inmobiliaria(que son sociedades annimas en donde las C.C.A.F. en donde tienen facultades para crear y formar parte) en donde estas ultimas se comprometen a la adquisicin de viviendas terminadas, nuevas, usadas o en construccin. En este contrato queda establecido el precio en unidades de fomento al igual que el plazo de pago,

- Si la vivienda esta terminada se celebra un contrato de arrendamiento con promesa de compraventa - Si la vivienda esta en construccin un contrato de promesa de arrendamiento con promesa de compraventa El pago se realiza por medio de la apertura de cuentas de ahorro con el objeto de recibir en ellas el ahorro metdico o voluntario que efecten- sus titulares, a fin de pagar las rentas de arrendamiento y acumular fondos suficientes para financiar la compra de viviendas arrendadas en el plazo convenido entre las partes (titular de la cuenta y sociedad inmobiliaria).Para este proceso C.C.A.F. pueden constituir y formar parte de la "Administradora de fondos para la vivienda", que se constituyen como sociedades annimas la que tiene por objeto exclusivo la administracin de un patrimonio que se constituye con los fondos disponibles de los recursos de las cuentas de ahorro llamado Fondo para la viviendapara el arrendamiento de viviendas con promesa de compraventa, La Caja debe suscribir un contrato de administracin con esta sociedad en relacin con los recursos que queden en las cuentas de ahorro una vez efectuado los descuentos para las comisiones de la sociedad inmobiliaria y la C.C.A.F. Ahora se abordaran los tipos de ahorro: Metdico; Este se celebra entre el interesado y la C.C.A.F., banco o sociedad financiera elegida por este, y la sociedad inmobiliaria. Por este contrato la persona se obliga a efectuar aportes peridicos por el equivalente a un porcentaje del precio de la compraventa de la vivienda, expresado en U.F. Las C.C.A.F. tienen ganancias mediante una retribucin establecida sobre la base de comisiones de cargo de los titulares de las cuentas de ahorro, las que son deducidas de los saldos acumulados en estas. Voluntario, en este contrato no es necesario que los interesados hayan suscrito el contrato de arrendamiento de la vivienda con promesa de compraventa, por lo tanto se celebrar entre la persona natural y la C.C.A.F., banco o sociedad financiera que ste

elija, no estando obligado a efectuar aportes peridicos, siendo los depsitos de carcter voluntario; pero una vez que entre al sistema con la celebracin del correspondiente contrato de arrendamiento con promesa de compraventa, deber suscribir el contrato de ahorro metdico, ya sealado Financiamiento y Patrimonio de las C.C.A.F. Ingresos Las Cajas de Compensacin perciben los siguientes recursos, comisiones, reajustes e intereses de los capitales dados en prestamos, rentas de inversiones, multas, intereses penales, producto de venta, bienes y servicios, donaciones, herencias, legados y dems recursos que establezca la ley. Dichos recursos constituyen un fondo, denominado por la ley como Fondo Social. Los recursos del fondo social son utilizados para financiar los regmenes de prestaciones de crdito social y de prestaciones adicionales, adquirir bienes para el funcionamiento de las C.C.A.F. y al financiamiento de los gastos administrativos de esta. La ley 18.833 regula slo las comisiones, las cuales se perciben con cargo a los fondos financieros de las prestaciones generales que administren las Cajas de Compensacin. Estas prestaciones generales son: las prestaciones familiares, los subsidios- de cesanta y los subsidios por incapacidad legal. Las prestaciones familiares son las nicas obligatorias de acuerdo con la ley, el resto son facultativas y previa autorizacin del Ministerio del Trabajo y Previsin Social. El monto de las comisiones que perciban las Cajas de Compensacin por la administracin de las prestaciones generales ser calculado por la Superintendencia de Seguridad Social para cada una de ellas con relacin a cada tipo de prestacin (asignacin familiar subsidio cesanta, subsidio por incapacidad legal) considerando los siguientes factores: numero de prestaciones pagadas, numero de trabajadores afiliados y el promedio de los trabajadores de las empresas afiliadas. En este calculo la Superintendencia de Seguridad Social deber considerar un mecanismo de incentivo para el control de gasto originado por las prestaciones que administren estas entidades. El monto de estas comisiones ser fijado por resolucin conjunta de los Ministerios del Trabajo, Hacienda y el de. Previsin Social La funcin social de las cajas de compensacin es muy clara y definida ya que permite a los empleadores compensar o no discriminar en la contratacin de personas casadas y con muchos hijos. De no existir el sistema descrito, el empleador debera cancelar mayores salarios al trabajador con mas hijos , en otras palabras, la funcin social de las cajas de compensacin consista en mantener un fondo de compensacin para no tener diferencias entre trabajadores casados y solteros con mas o menos hijos El xito en la gestin del sistema repercuti en una eficiente administracin de recursos lo que permiti enfrentar con xito otras contingencias sociales que afectaban a los trabajadores y que fueron mas halla de una simple compensacin familiar.

Hoy en da las cajas de compensacin apuntan directamente al bienestar del trabajador y de su familia ayudando a este a enfrentar en forma digna e infortunios y contingencias sociales Caractersticas actuales de las cajas de compensacin. Las cajas de compensacin de asignacin familiar se rigen por la ley 18833, de 1989, del ministerio de trabajo y previsin social por las normas de los regmenes de seguridad social que administran y por sus propios estatutos. La mencionada ley, que aprueba el estatuto general de las cajas de compensacin, define a esta entidad da carcter privado como instituciones de prevencin social destinadas a administrar prestaciones de seguridad social respecto de los trabajadores de la empresa afiliada a ella y fija en general, su organizacin interna, su rgimen financiero y dems normas que regulan la operacin. Las asociaciones empresariales agrupadas por la similitud de giro concibieron la creacin de las cajas de compensacin para atender las prestaciones familiares de los obreros de toda empresa adherente. Es as como la asociacin del industriales del cuero y el calzado, creo la que es hoy la CCAF Gabriela mistral.

Administracin superior. La administracin superior radica en un directorio compuesto por tres representantes de la empresa adherida y tres representantes de los trabajadores afiliados. La direccin ejecutiva de cada caja compete a un gerente general quien acta con la asesora de un fiscal y coordina la accin de diversas unidades funcionales que realizan las labores operativas de la institucin. Su gestin administrativa y financiera la fiscaliza la superintendencia de seguridad social y el estado es subsidiariamente responsable de las obligaciones que la institucin contrae con los afiliados, respecto de la administracin de las prestaciones de seguridad social.

Mecanismo de Seguro de cesanta, anlisis comparativo con subsidio de cesantas;

El seguro de cesanta presenta un financiamiento compartido, donde aportan trabajador, empleador y Estado, en distintos porcentajes de la remuneracin imponible de cada trabajador o cantidades fijas, dependiendo de distintas condiciones de contratacin. Monto de la cotizacin mensual; Este depende del tipo de contrato de trabajo que tenga el afiliado: En el caso de que el trabador (afiliado), tenga un contrato a plazo fijo, por obra o faena, todo el costo del seguro es de cargo del empleador, quien debe cotizar mensualmente el 3% de la remuneracin imponible del trabajador, con tope de UF 90. Ese porcentaje se acumula ntegramente en la cuenta individual del trabajador. Cuando se trata de un contrato a plazo indefinido, en cambio, el trabajador debe aportar mensualmente de su bolsillo un 0,6% de su remuneracin imponible, con tope de UF 90, en tanto su empleador cotiza un 2,4% de ese mismo monto. Del aporte de la empresa, slo un 1,6% se abona en la cuenta individual del trabajador, y el 0,8% restante ingresa a un fondo de reparto, denominado fondo de cesanta solidario. Cabe sealar que el aporte de 1,6% con cargo del empleador es deducible de la indemnizacin a que tiene derecho el trabajador con contrato indefinido cuando es despedido por necesidades de la empresa. Qu es el Fondo de Cesanta Solidario? El Fondo de Cesanta Solidario es un fondo de reparto, conformado por aportes del empleador y del Estado, cuya propiedad no pertenece a ningn trabajador en particular. Se utiliza para complementar los beneficios de cesanta mnimos asegurados por el Estado. Este fondo, se conforma por aportes de los empleadores y del Estado. Los empleadores aportan el 0,8% de las remuneraciones imponibles de cada trabajador (en caso de contratos indefinidos) y el Estado hace un aporte anual equivalente a un total de 225.792 unidades tributarias mensuales. Este fondo est destinado a pagar el beneficio de cesanta solidario a los afiliados que, cumpliendo con determinados requisitos, han agotado o disponen de un saldo insuficiente en su cuenta individual por cesanta.

Evidentemente para que sea procedente el pago con cargo al fondo solidario , es un requisito previo que el asegurado cesante utilice la totalidad de los fondos acumulados en su cuenta individual

El carcter solidario de este fondo se manifiesta al operar en forma complementaria al sistema de cuentas de capitalizacin individual, con el objetivo de garantizar un financiamiento mnimo hasta por cinco meses a quienes hayan sido despedidos por necesidades de la empresa o caso fortuito o fuerza mayor.

Los requisitos a cumplir por el asegurado son los siguientes: Registrar 12 cotizaciones mensuales continuas en el fondo de cesanta solidario en el perodo inmediatamente anterior al despido. Estas cotizaciones continuas pueden no ser del mismo empleador; Haber sido despedido por las causales caso fortuito o fuerza mayor o bien por las necesidades de funcionamiento de la empresa.... Que los recursos de la cuenta individual por cesanta sean insuficientes para pagar un beneficio por el tiempo, porcentaje y monto sealados en una tabla especialmente preparada, Encontrarse cesante al momento de la solicitud.

Cabe sealar que la Ley establece, adems, que antes de otorgar cualquier beneficio con cargo al Fondo de Cesanta Solidario, AFC Chile debe enviar los antecedentes del afiliado a la Oficina de Intermediacin Laboral (OMIL) dependiente de la municipalidad que corresponda al domicilio del asegurado, a fin de que sta pueda ofrecerle un trabajo o una beca de capacitacin financiada por Sence.

Si el trabajo ofrecido tiene una renta igual o superior al 50% de la ltima remuneracin percibida por el beneficiario antes de quedar cesante y ste la rechaza, pierde el derecho a hacer uso del fondo de cesanta solidario. El acceso a este fondo est limitado a dos veces en cinco aos. Derechos que otorga el sistema Obtener 1 pago de cesanta por cada 12 meses cotizados al seguro, con un mximo de 5 pagos, financiados exclusivamente con el saldo de su cuenta individual; o bien Recibir hasta 5 pagos con cargo al fondo de cesanta solidario, una vez que se hayan agotado los dineros de su cuenta individual. Esta opcin le exige mayores requisitos. Si opta por el fondo de cesantia solidario, adicionalmente un afiliado tiene derecho a los siguientes beneficios: Cursos de capacitacin gratis y apoyo a la bsqueda de empleo, a travs de las oficinas de empleo de las municipalidades (OMIL). Cobertura de salud en Fonasa mientras recibe los pagos de cesanta. Mantiene el beneficio de la asignacin familiar por los 5 meses. Situacin del afiliado que gira fondos desde la cuenta individual, requisitos de procedencia: Estar cesante. Haber cotizado en el seguro 12 meses o ms, en forma continua o discontinua. Acreditar que el contrato de trabajo finiquitado era de plazo indefinido. Situacin del contrato de trabajo, termino por renuncia voluntaria, mutuo acuerdo o por cualquier otra causal no indemnizable, tiene derecho a: Obtener 1 pago de cesanta por cada 12 meses cotizados al seguro, con un mximo de 5 pagos. Las cuotas se financian slo con los dineros de la cuenta individual. Requisitos de procedencia: Estar cesante. Tener 12 cotizaciones o ms al seguro de cesanta, continuas o discontinuas. Acreditar que el contrato de trabajo que termin haya sido a plazo indefinido.

En el caso de que un afiliado tenga contrato de trabajo a plazo fijo, por obra o faena determinada, y este termina por cualquier causal, tiene derecho a: Retirar en un solo giro todo el dinero acumulado en su cuenta individual, siempre y cuando se encuentre cesante, y debe tener al menos 6 cotizaciones al seguro de cesanta, continuas o discontinuas, debe acreditar el trmino del contrato de trabajo, con el correspondiente finiquito.

Resumen Podemos definir entonces el seguro de cesanta como aquel mecanismo que protege a los trabajadores que pierden su trabajo. Para tener derecho al seguro, el trabajador debe ser dependiente, debe tener jefe o empleador, y su contrato se debe regir por el Cdigo del Trabajo. Este seguro adems de dar un ingreso monetario, mantiene las prestaciones de salud y la asignacin familiar, mientras estn percibiendo las prestaciones por cesanta. El Seguro de Cesanta es incompatible con el Subsidio de Cesanta, establecido en el Decreto con Fuerza de Ley N 150 de 1982. Los trabajadores que: 1. Cuenten con contrato de trabajo. 2. El contrato se rija por el Cdigo del Trabajo. 3. El contrato se haya firmado a partir del 2 de octubre de 2002. Para los trabajadores que cumplen todos estos requisitos el seguro es obligatorio. Los trabajadores que ya estaban empleados con anterioridad al 2 de octubre de 2002, pueden acogerse en forma voluntaria al seguro; para lo cual no es requisito solicitar la autorizacin al empleador, slo basta con la voluntad del trabajador.

Qu es la cuenta individual? Aquella cuenta que llevan tanto el trabajador como su empleador, en donde el empleador cotiza mensualmente una fraccin o porcentaje del sueldo del trabajador.

La cuenta individual se compone de: - El aporte individual del trabajador - El aporte de la empresa y - La rentabilidad ganada en el perodo.

Cmo funciona el Seguro de Cesanta? Comienza a funcionar cuando el trabajador pierde su trabajo, ya sea por renuncia o por haber sido despedido. Al perder el empleo, el trabajador tendr derecho a retirar un nmero especfico de giros de la cuenta individual, siempre que se acredite tener doce o ms cotizaciones en forma continuada o descontinuada. Si el trabajador ha sido despedido por "necesidades de la empresa" tendr derecho a un aporte complementario que se obtiene del Fondo Solidario de Cesanta, el cual asegura los montos mnimos de retiro. Para acceder a este fondo es necesario acreditar doce cotizaciones continuas. Quin administra el Seguro de Cesanta? Una sociedad annima denominada Sociedad Administradora de Fondos de Cesanta (similar a las AFP). La sociedad tiene una duracin indefinida y puede ser chilena o extranjera. Las atribuciones de la sociedad son administrar dos fondos: el Fondo de Cesanta y el Fondo Solidario de Cesanta.

SISTEMA PREVISIONAL ANLISIS DE LA COBERTURA A LA VEJEZ INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA (NO INCLUYE MODALIDADES DE PENSIN)

PENSIN DE VEJEZ; Es el derecho que tienen los afiliados al Sistema a obtener una pensin, una vez que hayan cumplido la edad legal para tales efectos, 65 aos de edad para los hombres y 60 aos de edad las mujeres, a menos que les corresponda alguna rebaja en la edad de jubilacin por el tipo de trabajo desempeado (faena pesada). Los afiliados no se encuentran obligados a solicitar su pensin por el hecho de cumplir la edad indicada, sino que tienen el derecho a hacerlo, sin embargo para quienes deciden no hacerlo, se generan una serie de consecuencias; Efectos en el caso de no hacer uso del derecho a pensionarse al momento de cumplir la edad legal 1. A contar del momento en que cumple la edad legal para pensionarse por vejez , cesa el derecho a pensionarse por invalidez. 2. A contar de este momento cesa la obligacin de la AFP , de realizar el denominado aporte adicional ( financiado con el seguro de invalidez y sobrevivencia, cubierto por la cotizacin adicional) 3. Queda exento de la obligacin en cuanto a enterar en su cuenta de capitalizacin individual, la cotizacin bsica obligatoria 4. Si contina trabajando su cotizacin adicional es diferenciada (como trabajador no cubierto por el seguro de invalidez y sobrevivencia)

5. Si contina trabajando debe seguir cotizando con el objeto de financiar sus sistema de salud Forma en que se realiza la solicitud de pensin Para pensionarse por vejez se deben suscribir los formularios "Solicitud de Pensin" y "Declaracin de Beneficiarios Los que debern ser presentados en la agencia de su A.F.P., ms cercana a su domicilio, o bien enviarlos por correo El mismo trmite deber realizarse en el caso de la pensin de vejez anticipada Cmo se determinan las Pensiones de Vejez? Se determinan en funcin del Saldo Efectivo de la cuenta de capitalizacin individual y de las expectativas de vida del afiliado y de los miembros de su grupo familiar que sean o puedan ser beneficiarios de pensin de sobrevivencia. Este saldo est constituido por el capital acumulado , en el cual se incluyen tanto las cotizaciones bsicas, la rentabilidad que stas han obtenido, y cuando corresponda, el Bono de Reconocimiento, la contribucin y la transferencia de fondos que el afiliado eventualmente pueda realizar desde su cuenta de ahorro voluntario a su cuenta de capitalizacin individual. PENSIN DE VEJEZ ANTICIPADA Los afiliados al sistema de AFP, pueden optar por una pensin anticipada , es decir obtenerla con anterioridad al momento de cumplir la edad legal para pensionarse por vejez, pero deben cumplir ciertos requisitos : o Obtener en alguna de las modalidades de pensin una pensin igual o superior al 50% del promedio de sus remuneraciones imponibles en los ltimos 10 aos o Obtener un monto de pensin igual o superior al 110% de la pensin mnima garantizada por el Estado o Se trata slo de los afiliados, que al 19 de agosto de 2004, tenan 55 aos o ms edad, en el caso de los hombres y 50 aos o ms en el caso de las mujeres. Para quienes no cumplen con el ltimo requisito indicado, es decir para quienes al da, 19 de agosto de 2004, no tenan 55 aos o ms edad, en el caso de los hombres y 50 aos o ms en el caso de las mujeres.

PENSIN DE INVALIDEZ Tienen derecho a este tipo de pensin los afiliados , no pensionados por vejez (en edad legal o anticipada), menores de 60 o 65 aos respectivamente si son mujeres u hombres, que a consecuencia de una enfermedad o debilitamiento de sus fuerzas fsicas o intelectuales sufran un menoscabo permanente de su capacidad de trabajo de conformidad a lo siguiente Tipos de Pensin de invalidez Pensin de invalidez total: Es la que representa una prdida o menoscabo igual o superior a los 2/3 de la capacidad de trabajo Pensin de invalidez parcial ; es aquella que representa una prdida o disminucin de la capacidad de trabajo igual o superior al cincuenta por ciento pero inferior a los 2/3 Requisitos y tramitacin Se requiere de una declaracin de la Comisin mdica regional, que se encuentra conformada por 3 mdicos designados por la Superintendencia de AFP La persona que solicita la pensin de invalidez debe someterse a los exmenes que le indique la comisin, los cuales son financiados por la AFP y el interesado, en base al

arancel de FONASA y se aplican las normas sobre contribucin estatal en la modalidad institucional de la ley de salud Para efectos de exmenes especializados existe una red de exmenes y mdicos denominados interconsultores a los cuales son remitidos los afiliados para las consultas o exmenes respectivos Requisitos (continuacin) Los dictmenes de la comisin mdica regional son apelables tanto por el trabajador como por la AFP y por la compaa de seguros con quien existe el contrato respectivo , para ante la Comisin Mdica Central , la cual conoce sin forma de juicio.

El trmite de dicha apelacin es el siguiente: Tramitacin 1. Debe interponerse por escrito, dentro del plazo de 15 das desde la fecha de notificacin del dictamen 2. Se presenta ante la misma Comisin Mdica Regional, la cual recepciona el reclamo y lo remite junto con los antecedentes de la calificacin mdica a la Comisin Central 3. La Comisin Mdica Central estudia los antecedentes y eventualmente puede requerir de nuevos exmenes , caso en el cual le comunica a la comisin regional sobre cuales son los exmenes que debe practicarse 4. Si el reclamante es el afiliado, los exmenes son financiados por la AFP, e inclusive si la Comisin Central solicita exmenes que requieren el traslado del afiliado , todos esos gastos son de cargo de la AFP 5. La Comisin Mdica Central dispone de un plazo de 10 das desde la fecha que reciba los antecedentes solicitados o bien desde que reciba el reclamo , el cual puede revocar o confirmar lo fallado con anterioridad La pensin de invalidez una vez otorgada en virtud de un primer dictamen, tendr un carcter de transitorio, ya que subsiste por un perodo de tres aos, al cabo del cual se efecta una reevaluacin de la invalidez que afecta al trabajador, pudiendo ser confirmada pasando a ser definitiva. Financiamiento de la Pensin Transitoria Cuando el afiliado tiene la cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia , (estaba cotizando al solicitar la Pensin), la pensin es pagada por la A.F.P., con cargo a la Compaa de Seguros que contrat con este fin. Es decir, no se usan los fondos de la Cuenta Individual del afiliado. Cuando el afiliado carece de la cobertura del Seguro indicado (no cotiza hace ms de un ao), la paga la A.F.P. con cargo a la Cuenta de Capitalizacin Individual (incluidos el Bono de Reconocimiento y su Complemento, si corresponde). Pensin Definitiva de Invalidez Transcurridos tres aos desde que se emiti el primer dictamen, el afiliado es citado por su Administradora a reevaluacin: Si, como resultado de la reevaluacin, se determina que el pensionado presenta una prdida de capacidad de trabajo menor al 50%, el afiliado pasa a ser considerado como trabajador activo y cesa su derecho a recibir pensin de invalidez. Si fuese favorable, es decir, si se acepta la invalidez en forma total o parcial, la A.F.P. entregar al pensionado el Certificado de Saldo, para que ejerza el derecho a optar por la modalidad de su Pensin Definitiva de Invalidez suscribiendo la Seleccin de Modalidad.

Se financia con el saldo proveniente de la suma de: Cuenta de capitalizacin individual, Ms el bono de reconocimiento y su complemento en su caso , Ms el traspaso que el afiliado pueda realizar de cuentas de ahorro voluntario (para mejorar su pensin). Ms el APORTE ADICIONAL en su caso. La garanta estatal en caso de que el monto de la misma pase a ser inferior a la pensin mnima de veje en su caso El aporte adicional es el monto que resulta de la diferencia entre el monto del capital necesario para financiar las pensiones de la referencia y la suma del capital acumulado por el afiliado sumado al bono de reconocimiento y su complemento en cada caso , se expresa en UF La pensin debe ser equivalente al 70% del ingreso base que corresponde al resultado de dividir la suma de las remuneraciones imponibles (declaradas) de los ltimos 10 aos por 120, el resultado de esta operacin arroja la denominada pensin de referencia, esto en el caso de los trabajadores dependientes y los independientes que estn prestando servicios . En el caso de los dependientes cesantes el porcentaje desciende al 50%

Pensin de Sobreviviencia Es el beneficio al cual tienen derecho los componentes del grupo familiar del afiliado fallecido que cumplan los requisitos legales respectivos. Requisitos que se deben cumplir para tener derecho a Pensiones de Sobrevivencia: La cnyuge sobreviviente: Debe haber contrado matrimonio con el causante a lo menos con seis meses de anterioridad a la fecha de fallecimiento o tres aos si el matrimonio se verific siendo el causante pensionado de vejez o invalidez. Esta limitacin no se aplica si a la fecha del fallecimiento quedasen hijos comunes o la cnyuge estuviese embarazada. El cnyuge sobreviviente: Debe ser invlido declarado por las Comisiones Mdicas Regionales y cumplir los requisitos sealados en el punto anterior. Los hijos solteros: Deben cumplir los siguientes requisitos: Ser menores de 18 aos. Ser mayores de 18 aos y menores de 24, si son estudiantes de cursos regulares de enseanza bsica, media, tcnica o superior. La calidad de estudiante deber tenerla a la fecha de fallecimiento del causante o al cumplir los 18 aos de edad; y Ser invlido, cualquiera sea su edad; la invalidez debe estar declarada por la Comisin Mdica Regional correspondiente, y debe haberse producido antes de que el hijo cumpla 18 24 aos de edad, segn corresponda La madre de hijos de filiacin no matrimonial : A la fecha del fallecimiento del afiliado debe ser soltera o viuda y vivir a expensas del afiliado. Los padres del afiliado: Slo sern beneficiarios a falta de todas las personas indicadas en los nmeros anteriores, siempre que a la fecha de fallecimiento del causante sean cargas familiares reconocidas Porcentajes de la pensin del afiliado a los que tiene derecho cada beneficiario de pensin de sobrevivencia:

60% 43% 50% 36% 36% 30% 15% 11% 50%

Cnyuge mujer o cnyuge varn invalido total. Cnyuge varn invalido parcial. Cnyuge mujer o cnyuge varn invalido total con hijos con derecho a pensin. Cnyuge varn invalido parcial con hinos con derecho a pensin. Madre de hijos de filiacin no matrimonial Madre de hijo de filiacin ni matrimonial con hijos con derecho a pensin. Hijos. Hijos invlidos parciales mayores de 24 aos. Padres.

Financiamiento de las Pensiones de Sobrevivencia 1.- Las Causadas en vida activa (o cuando el trabajador reciba una Pensin Transitoria de Invalidez) es decir aquellas generadas como consecuencia de la muerte de un trabajador activo o en la situacin indicada: Si no estn cubiertas por el Seguro se financian solamente con la Cuenta de Capitalizacin Individual (Cotizaciones ms ganancias derivadas de la rentabilidad de su inversin, ms el Bono de Reconocimiento). Si estn cubiertas por el Seguro, la A.F.P. enterar el Aporte Adicional que corresponda, con cargo a la Compaa de Seguros. Para ello se debe calcular el Ingreso Base del causante, la Pensin de Referencia que le corresponde y las Pensiones de Referencia de cada beneficiario. Una vez enterado el aporte en la Cuenta de Capitalizacin individual del causante, la A.F.P. pone el Saldo a disposicin de los beneficiarios para que opten por una Modalidad de Pensin, suscribiendo la Seleccin de Modalidad. 2.- Si el afiliado fallecido se encontrara pensionado se deben distinguir Las siguientes situaciones: a. Si el afiliado estaba pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Vitalicia Inmediata, los beneficiarios debern comunicar el fallecimiento a la Compaa de Seguros que estuviera pagando la Renta Vitalicia, con el fin de que sta pague las pensiones de sobrevivencia que correspondan. Si tuvieran fondos en la Cuenta de Capitalizacin Individual del afiliado, stos constituirn herencia. b. Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida , y se encontrara percibiendo Renta Temporal, los beneficiarios debern ejercer su derecho a pensin de sobrevivencia mediante la suscripcin del formulario "Solicitud de Pensin", adjuntando el Certificado de Defuncin respectivo. Los beneficiarios pueden optar por anticipar la Renta Vitalicia Diferida o distribuir la Renta Temporal del afiliado entre ellos, de acuerdo a los porcentajes establecidos en la Ley. 2.- Si el afiliado fallecido se encontrara pensionado se deben distinguir Las siguientes situaciones (continuacin): C. Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida y se encontrara percibiendo la Renta Vitalicia Diferida; los beneficiarios debern proceder en la forma sealada en la letra a. anterior. D. Si el afiliado hubiere estado pensionado de acuerdo a la modalidad de Retiro Programado, los beneficiarios debern ejercer su derecho a pensin de sobrevivencia mediante suscripcin del formulario "Solicitud de Pensin", adjuntando el Certificado de Defuncin respectivo.