Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

DAF

Repblica de Colombia Repblica de Colombia

Libertad y Orden

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico Repblica de Colombia

Diciembre de 2011

Principales fuentes de Ingreso de las ET

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

+ Transferencias SGP y Regalas + Crdito

Fuentes y Usos de las ET

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

(*) 42% de libre destinacin en municipios de cuarta, quinta sexta categora, y 100% de forzosa inversin para los dems municipios.

Antecedentes: Una dcada de crisis fiscal territorial El aumento de las transferencias a partir de 1991 sin reglas claras de distribucin de

Libertad y Orden

Libertad y Orden Repblica de Colombia

competencias y de responsabilidad fiscal propici un crecimiento ineficiente e insostenible del gasto pblico y del endeudamiento, que llev a la insolvencia financiera de las ET.

Repblica de Colombia

El Dficit territorial aument de 0,2% del PIB en 1990 a 0,6% del PIB en 1999 y el saldo de la deuda de administraciones centrales se dispar del 1% al 3.5% del PIB.

Dficit Fiscal Alcaldas y Gobernaciones (% PIB) 0,00 4,0 3,5 -0,20 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99

Deuda Pblica Alcaldas y Gobernaciones (% PIB)

-0,40 -0,60 -0,80 -1,00

Dficit Fiscal
Fuente: Banco de la Repblica.

3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99

Interna

Externa

Total

Fuente: Clculos DAF con informacin CGR y DGCPTN.

Fiscalmente es deseable que una ET...

Genere un excedente para inversin.

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden para atender sus gastos Cuente con margen de maniobra suficiente Repblica de Colombia de funcionamiento.

Tenga capacidad de pago en cada momento del tiempo (liquidez) Cuente con un sistema de gestin moderno:
Equipo humano, potencial de ingresos, administracin financiera integrada.

Sea dinmica en cobertura y calidad de los servicios de su competencia (salud, educacin, agua potable, infraestructura ) Avance en la construccin de competitividad. Genere una senda futura de deuda pagable con recursos propios (sostenibilidad).

Principales medidas de Responsabilidad Fiscal

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden

Repblica de Colombia

-Evitar que ET entren en crisis -Sanear ET en crisis - Fortalecer ingresos - Racionalizar gastos de funcionamiento - Mejorar ejecucin del gasto - Controlar endeudamiento -Definir marco fiscal Conducir a unade mediano senda plazo de

Objetivos:

sostenibilidad fiscal

Impacto de las medidas adoptadas

1,2% 1,0% 0,8% 0,6% 0,4% 0,2% 0,0% -0,2% -0,4% -0,6%

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Balance Fiscal Regional y Local Consolidado (*) (%PIB)

0,8% 0,5% 0,4% 0,2% 0,0% 0,0% 0,1% 0,0% 1,0%

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Entre 2002 y 2010 se contabiliz supervit fiscal promedio de 0,3% del PIB. El saldo de la deuda de gobernaciones y alcaldas baj de 3.5% a 1.4% del PIB. El cubrimiento del pasivo pensional pas de menos del 6% al 31%. Crecimiento sostenido del recaudo tributario (111% en trminos reales entre 2000 y 2010) a un ritmo superior al de las transferencias* Desde el ao 2000 se han ajustado los gastos de funcionamiento (de 97% a 57%. como porcentaje de los ingresos tributarios) Aument la inversin total (de 6,1% a

-0,4%

-0,3%

0 2

1 0 2

0 2

3 0 2

4 0 2

5 0 2

6 0 2

7 0 2

8 0 2

9 0 2 9 0 2

(*) No incluye Fondo Nacional de Regalas. Fuente: Clculos DAF con informacin CONFIS y Banco de la Repblica.

Gastos de Funcionamiento / Tributarios (%)

100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20%

0 2

1 0 2

0 2

3 0 2

4 0 2

5 0 2

6 0 2

7 0 2

8 0 2

Deptos

Munpios

Total

Fuente: Clculos DAF con informacin propia y del DNP.

1 0 2

1 0 2

Uso eficiente de los recursos se traduce en crculos virtuosos

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Evitar prcticas indeseables

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Uso inadecuado de recursos pblicos. Ausencia de esfuerzo tributario. Facturacin fraudulenta de bienes y servicios. Reconocimiento de obligaciones inexistentes. Ausencia de mecanismos de autocontrol. Insuficiente defensa judicial.

Lecciones y Desafos
Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Las reglas de disciplina fiscal han contribuido a la estabilidad y la sostenibilidad fiscal y al fortalecimiento institucional de las ET. El principal obstculo para la provisin eficiente de bienes y servicios pblicos a nivel territorial no es la escasez de recursos financieros, sino la deficiencia en la capacidad de gestin. El gobierno nacional trabaja en el desarrollo de instrumentos orientados a mejorar la asesora y asistencia tcnica, a travs del Programa de Apoyo al Fortalecimiento Institucional previsto en el Plan de Desarrollo.

Servicios de la Direccin General de Apoyo Fiscal

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Asesora y acompaamiento a las ET que adopten convenios de desempeo (Ley 358 de 1997), o programas de saneamiento fiscal (Ley 617 de 2000), o que se acojan a los procesos de reestructuracin de pasivos (Ley 550 de 1999). Asesora y acompaamiento para Fortalecimiento del esfuerzo fiscal de los departamentos y municipios, en materia tributaria territorial, y administracin de la sobretasa a la gasolina. Coordinacin de la estrategia de Monitoreo, Seguimiento y Control al uso de los recursos del SGP.

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

REGALAS

Repblica de Colombia Repblica de Colombia

Libertad y Orden

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico Repblica de Colombia

Diciembre de 2011

La reforma
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden Crecientes posibilidades de generacin de una bonanza de Auge ingresos, por cuenta de la expansin de la actividad minero Minero energtica Regalas Totales periodo 2000-2020 Energtico (Billones)

(2000-2011: $46.6 b)
(pesos ctes)

(2012-2020: $86.8 b)
(pesos ctes)

Deben estos recursos

concentrarse en pocas regiones, o en todo el pas?

Fuentes: DNP-DR. Clculos DDTS-GAFDT.

La reforma
Principios de la Reforma
Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

La ley fijara . (Hasta 2%) Administracin del SGR (Hasta 1%) SMSCE (Sistema de Monitoreo, Seguimiento, Control y Evaluacin <= (3%)
Fondo para el ahorro pensional territorial (10%) Fondo de Ciencia, Tecnologa e Innovacin (10%)

Fiscalizacin yacimientos y cartografa

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

(2%)

Recursos de Inversin *

Fondo de Ahorro y Estabilizacin Regional (25% el primer ao, Max. 30% anual)***

E.T. Receptores (20%) **

(E.T. productoras, y portuarias) 2012: 50% 2013: 35% 2014: 25% 2015 en adelante: 20% *Los recursos de productores y los fondos de CR y DR crecern a la mitad de la tasa de crecimiento del SGR la diferencia se destina al Fondo de Ahorro. **E.T. productoras se reconocer como mnimo el promedio 2007-2010: 2012 - 2014: 50% 2015 - 2020: 40% En el evento en que la asignacin directa sea inferior a este promedio los recursos se trasladan del FDR. *** Durante el periodo 2012-2014 una quinta parte de los recursos del FAE se destinarn a las E.T. productoras

Fondos (80%)

2012: 50% 2013: 65% 2014: 75% 2015 en adelante: 80%

Fondo de Compensaci n Regional

60% NBI / Poblacin / Desempleo

Fondo de Desarrollo Regional

40%

Versin: Junio 2011 . Texto conciliado

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

La reforma

Repblica de Colombia Repblica de Colombia

SAN ANDRS, PROVIDENCIA Y STA. CATALINA GUAJIRA ATLNTICO MAGDALENA CESAR SUCRE

Libertad y Orden

PASADO
Regalas totales por departamento
2002 2010
(cifras en billones) Ms de $4 De $3,2 a $4 De $2,4 a $3,2 De $1,6 a $2,4 De $0,8 a $1,6 De $0 a $0,8

CRDOBA

BOLVAR

NTE. DE SANTANDER

ANTIOQUIA CHOC

SANTANDER BOYAC

ARAUCA

CALDAS RISARALDA QUINDO

CASANARE VICHADA

CUNDINAMARC A META

VALLE DEL TOLIMA CAUCA

CAUCA

GUAINA HUILA GUAVIARE

NARIO PUTUMAYO CAQUET VAUPS

AMAZONAS

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

La reforma

Repblica de Colombia Repblica de Colombia

SAN ANDRS, PROVIDENCIA Y STA. CATALINA GUAJIRA ATLNTICO MAGDALENA CESAR SUCRE

Libertad y Orden

FUTURO
Regalas totales por departamento
2012 2020
(cifras en billones) Ms de $4 De $3,2 a $4 De $2,4 a $3,2 De $1,6 a $2,4 De $0,8 a $1,6 De $0 a $0,8

CRDOBA

BOLVAR

NTE. DE SANTANDER

ANTIOQUIA CHOC

SANTANDER BOYAC

ARAUCA

CALDAS RISARALDA QUINDO

CASANARE VICHADA

CUNDINAMARC A META

VALLE DEL TOLIMA CAUCA

CAUCA

GUAINA HUILA GUAVIARE

NARIO PUTUMAYO CAQUET VAUPS

AMAZONAS

La reforma
Libertad y Orden Elementos diferenciadores Las regalas sern de libre inversin por sectores.
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

La inversin se definir por tringulos de Buen Gobierno (rganos colegiados de administracin y decisin). Se financiarn principalmente proyectos de impacto regional (ms de un depto. o mpio.). Los tringulos se pueden conformar por regiones o por proyecto. Las regiones son espontneas, flexibles y dinmicas (LOOT y/o por proyecto).

La reforma
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden Elementos diferenciadores El SGR tendr su propio presupuesto. Las regalas directas, se

incorporarn por decreto a los pptos. de las EE.TT. El presupuesto ser bianual (cada dos aos) y lo aprobar el Congreso de la Repblica. El presupuesto se construir con base en ejercicios de planeacin regional. El SGR tendr su propio Banco de Proyectos. Los tringulos de Buen Gobierno definen en cabeza de quin queda el proyecto (el ejecutor).

del proyecto funcionamiento Articulacin de ley SGR con planes Planeacin Decreto-ley de desarrollo regional con presupuesto admones 2012 actuales Validacin Primer giro SGR Consulta Presentacin (giros con previa bimestrales) presupuesto gobernantes Proyecto 2013-2014 recin de ley con electos minoras

Hitos fundamentales Aprobacin Entrada en

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

1
Sep- Oct 2011

2
Abril-Oct 2011

3
Nov- Dic 2011

4
Dic 2011

Ene 2012

Marzo 2012

7
May 2012

Oct 2012

Aprobacin de proyectos Preparacin del nuevo presupuesto 2013-2014

Los retos claves

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

1. Priorizacin bajo escenarios complejos de decisin. 2. Identificacin de iniciativas y proyectos de buena calidad y con carcter regional. 3. Estructuracin de proyectos con diseo de detalle 4. Sostenibilidad, seguimiento y evaluacin. 5. Articulacin con la inversin de la Nacin.

Una comparacin de ordenes de magnitud Libertad y Orden entre presupuestos para 2012

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Repblica de Colombia

Cifras en billones. PGN Presupuesto General de la Nacin.-SGR Sistema General de regalasTotal PGN 165 billones. Total Presupuesto SGR 8,3 billones. * Los recursos de inversin del SGR estn calculados considerando fondo de CTeI, regalas directas, Fondo de Desarrollo y Fondo de compensacin

SITUACIN FISCAL Y MACRO

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico Repblica de Colombia

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

Repblica de Colombia Repblica de Colombia

Libertad y Orden

Diciembre de 2011

PIB (variacin anual %)

La economa viene recuperando su senda de crecimiento de largo plazo Libertad y Orden

Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Fuente: Dane-Clculos DGPM-Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico *Proyecciones. La base del rango corresponde al MFMP. **Cifras con la nueva base del PIB 2005.

Confianza en los hogares y el sector empresarial

ndices de confianza de las familias (Balances) ndice de Confianza Industrial Repblica de Colombia (balance desestacionalizado)
Libertad y Orden

Libertad y Orden Repblica de Colombia

30 20 10 0 -10 -20 -30 -40

t -0 c o 4 t -0 c o 5 t -0 c o 6 t -0 c o 7 t -0 c o 8 t -0 c o 9 t -1 c o 0 t -1 c o 1

4,9

Fuente: Fedesarrollo. ICC: ndice de Confianza del Consumidor. IEC: ndice de Expectativas del Consumidor ICE: ndice de Condiciones Econmicas. Fuente: Fedesarrollo.

Fuente: Fedesarrollo

La inflacin se mantiene en el rango meta

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

ndice de Precios al Consumidor (Crecimiento anual)

Fuente: DANE, Clculos DGPM-Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico.

El desempleo contina disminuyendo

Tasa de desempleo Total Nacional (Porcentaje)

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden Nmero de ocupados total Nacional Repblica de Colombia mensual (Cifras en miles de personas)

22.000 21.000 20.000 19.000 18.000 17.000 16.000 15.000 14.000 13.000 oct-01 oct-02 oct-03 oct-04 oct-05 oct-06 oct-07 oct-08 oct-09

21.535

oct-10

Fuente: DANE

oct-11

Ms ciudades se encuentran con tasa de y Orden desempleo inferiorLibertad al 10%

Repblica de Colombia
7 6 5 4 3 2 1 0 May-11 Oct-10 Nov-10 Jul-10 Ago-10 Sep-10 Dic-10 Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 2 1 2 3

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Nmero de ciudades con tasa de desempleo menor a 10%

5 4 3 2 2 4 4 4 4

6 5

Nmero de ciudades con tasa de desempleo entre 10% y 13%

12 10 8 6 4 2 0 May-11 Oct-10 Dic-10 Feb-11 Mar-11 Ago-10 Sep-10 Nov-10 Ene-11 Abr-11 Jul-10 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 10 9 11 10 9 8 7 5 5 4 8 10 9 8 9 11

12 10 8 6 4 2 0 8 8

Nmero de ciudades con tasa de desempleo entre 13% y 16%

10 8 7 6 5 5 6 6 9 7 6 5 4 6
10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0

Nmero de ciudades con tasa de desempleo mayor a 16%

9 8 6 5 5 4 4 2 5 8 6 6 5 5 5 5

May-11

Nov-10

Dic-10

Jul-10

Ene-11

Feb-11

Mar-11

Abr-11

Jul-11

Ago-11

Ago-10

Sep-10

Oct-10

Jun-11

Sep-11

Oct-11

May-11

Ene-11

Nov-10

Sep-11

Jul-10

Ago-10

Sep-10

Dic-10

Mar-11

Abr-11

Jul-11

Ago-11

Oct-10

Feb-11

Jun-11

Fuente: DANE

Oct-11

Nuevo Marco fiscal institucional

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Sistem aGeneral de Regalas

Ley 617

Ley de semforos

M FM P Y M GM P

ReglaFiscal

SostenibilidadFiscal

MFMP: Marco Fiscal de Mediano Plazo; MGMP: Marco de Gasto de Mediano Plazo

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico

Reduccin de la deuda pblica del Sector Pblico No Financiero

Balance primario y Deuda Neta* Sector Pblico No financiero (% del PIB)

Repblica de Colombia Repblica de Colombia

Libertad y Orden

La reduccin de la deuda implicar un menor pago de intereses, lo que permitir destinar ms recursos para el gasto social, infraestructura y desarrollo productivo Fuente: Clculos: DGPM-Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico.*La deuda neta de activos financieros
es aquella que resta los activos que tienen las entidades pblicas en el sistema financiero nacional e internacional.

Presupuesto General de la Nacin Ministerio de Hacienda y Crdito 2012 Pblico Repblica de Colombia Ms empleo, menos pobreza y ms seguridad: con solidez fiscal

Libertad y Orden

Repblica de Colombia

Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico Repblica de Colombia

Diciembre de 2011

Presupuesto General de la Nacin 2012

Libertad y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Presupuesto General de la Nacin- Ingresos 2012

Libertad Miles de millones de pesos y Orden Repblica de Colombia

Libertad y Orden
Repblica de Colombia

Concepto

Aforo 2011 (1) 138,273 75,114 54,430 7,832 897 12,703

Proyecto Variacin Variacin 2012 porcentual absoluta (2) 151,145 86,733 55,288 8,090 1,034 14,132 12/11 (3)=(2/1) 9.3 15.5 1.6 3.3 15.3 11.2 12-11 (4)=(2-1) 12,872 11,619 858 258 137 1,429

Participacin Porcentual 2011 (5) 91.6 49.8 36.1 5.2 0.6 8.4 2012 (6) 91.4 52.5 33.5 4.9 0.6 8.6

Como porcentaje del PIB 2011 (7) 22.9 12.5 9.0 1.3 0.1 2.1 2012 (8) 23.2 13.3 8.5 1.2 0.2 2.2

Total Presupuesto Nacin Ingresos Corrientes Recursos de Capital Fondos Especiales Rentas Parafiscales Establecimientos Pblicos

Total PGN 150,976 165,276 Fuente: Direccin General del Presupuesto Pblico Nacional.

9.5

14,300

100.0

100.0

25.0

25.3

Presupuesto General de la Nacin- Gastos 2012

Ms Inversin Menos pago de deuda Menos gasto de Libertad funcionamiento y Orden
Repblica de Colombia

Libertad Como porcentaje del PIB y Orden Repblica de Colombia

30%

30%

27,2%

26,3%

26,5%

27,5%

27,6%

27,2% 26,0%

27,3%

26,3% 25,0%

25,3%

25,3%
25%

25%

20%

13,5%

13,0%

14,2%

14,5%

13,5%

13,2% 13,4%

14,2% 14,6% 13,8% 13,9% 13,7%

20%

Funcionamiento 15% 15% Deuda

10%

9,4%

10,0%

8,7%

9,3%

10,1%

9,1%

8,1%

7,2% 7,2% 5,8% 6,2%

10%

Inversin

5,9%
TOTAL 5%

5%

4,3%
0%

3,3%

3,6%

3,7%

3,9%

4,9%

4,6%

6,0%

4,6%

5,4%

5,2%

5,7%
0%

0 2

3 0 2

4 0 2

5 0 2

6 0 2

7 0 2

8 0 2

9 0 2

1 0 2

1 0 2

. y o r P 1 0 2

. s u j A 1 0 2

Libertad y Orden Repblica de Colombia

EN SUMA:

Libertad y Orden

Repblica de Colombia

1. La Nacin y las entidades territoriales son socios para la construccin de la Prosperidad Democrtica 2. Las metas son: + Empleo - Pobreza + Seguridad 3. Las locomotoras 4. La meta de empleo es bajar de 11.4% al 9 % u 8% en el 2014 5. La meta de pobreza es reducirla del 37% en 2010 al 32% en 2014 . 6. Ahorra o nunca
MINERIA VIVIENDA
INFRAESTRUCTURA AGRICULTURA

CIENCIA Y TECNOL