1

ADVISORY
FORENSIC
NO BRASIL
Forensic
kpmg.com/BR
2
A rea de Forensic da KPMG no Brasil
oferece servios completos de assessoria
em investigao, compliance, gerenciamento
de riscos e suporte tcnico em litgios.
Nossa equipe de prossionais formada
por contadores certicados, contadores
forenses, advogados, arquitetos, engenheiros,
administradores, economistas, prossionais de
nanas e prossionais de tecnologia forense.
3
A rea de Forensic da KPMG no Brasil realiza investigaes
de naturezas contbil, nanceira e econmica, incluindo
anlise de risco de fraude, avaliao de cumprimento e
investigaes relacionadas a Foreign Corrupt Practices
Act (FCPA), UK Bribery Act e tambm leis brasileiras
aplicveis (antipropina e anticorrupo/direito econmico-
defesa da concorrncia), inteligncia corporativa, preveno
lavagem de dinheiro, suporte tcnico em litgios
com o objetivo de deteco, averiguao de fraudes
e desvios de conduta por funcionrios ou terceiros.
Os servios da rea de Forensic combinam recursos
internacionais, habilidades tcnicas e conhecimento
especco por segmento de negcio para entender
e prover respostas a uma variedade de ameaas que
confrontam o moderno e complexo mundo dos negcios.
A rea de Forensic trabalha com consistentes
metodologias globais que, aliadas losoa de negcios
de formao de prossionais com experincia em diversas
indstrias, permitem desenvolver trabalhos que reduzem
os riscos de perdas comerciais, reputao e imagem.
Os servios oferecidos pela rea de Forensic da KPMG
no Brasil cobrem as reas crticas nos processos
internos quanto identicao de remediao de
vulnerabilidades nos setores pblico e privado.
A equipe de prossionais da rea de Forensic da
KPMG no Brasil formada por contadores certicados,
contadores forenses, advogados, arquitetos, engenheiros,
administradores, economistas, prossionais de
nanas e prossionais de tecnologia forense.
Servios, equipe e rea de atuao
4
Nossas reas de atuao so:
Investigao
Fornecemos servios em investigaes sobre suspeitas
de fraude e m conduta, que exigem habilidades
especcas na busca de evidncias, coleta e anlise
de dados, elaborao de relatrios para suporte
sindicncia ou processos administrativos e/ou judiciais.
Tambm realizamos investigaes de natureza
regulatria em suspeitas de fraudes, distores
contbeis e/ou outras irregularidades que afetam a
integridade dos negcios e da imagem de uma empresa.
Prestamos servios de investigao em:
fraude e m conduta
relatrios fnanceiros e ttulos e valores mobilirios
propina e corrupo
violaes regulamentares e normas corporativas
atos regulatrios
formao de cartel
pagamentos ou apurao de royalties
contratos de remunerao futura em processos de
fuso e aquisio Mergers & Acquisitions (M&A).
Forensic Technology
Os servios de Forensic Technology utilizam recursos de
software e hardware especcos, que so conduzidos por
uma equipe de prossionais treinados e especializados na
coleta, preservao e anlise de informaes eletrnicas.
Temos as ferramentas e as metodologias necessrias
para mapear a infraestrutura de tecnologia, identicar,
coletar e analisar dados eletrnicos relevantes em
processos de litgios e investigaes.
De forma proativa, atuamos na identicao de padres
para preveno de fraudes, desperdcios e inecincias
por meio do uso de tcnicas e ferramentas de anlise de
dados nanceiros e operacionais.
Contamos com uma rede global de laboratrios, com
2.300 prossionais alocados em 52 pases.
Os servios de Forensic Technology incluem:
Recuperao de evidncias digitais
Busca, gesto e descoberta de evidncias digitais
(eDiscovery)
Anlise de grandes volumes de dados eletrnicos (Data
Analytics)
Gesto de riscos de informaes eletrnicas e fsicas
(Records Risk Management).
5
Fraud Risk Management
Os servios de Fraud Risk Management so destinados
a auxiliar nossos clientes na preveno, deteco e
resposta apropriada aos riscos de fraude e m conduta.
Auxiliamos os clientes no desenho, na implementao
e na avaliao de programas e controles antifraude.
Prestamos servios de:
anlise, desenvolvimento, implementao e avaliao
de programas de preveno e deteco de fraude e
corrupo
implantao, gesto e/ou terceirizao do canal de
denncias ou linha tica.
Propriedade Intelectual e
Governana de Contratos
Fornecemos assessoria em gesto, governana e
disputas relacionadas proteo e aplicao de direitos
da propriedade intelectual. Tambm auxiliamos na
reviso de informaes de fornecedores e distribuidores
e na apurao de royalties. Prestamos servios de
conformidade em:
licenas de softwares
gesto de ativos de softwares
canal de distribuio
royalties
contedo digital
gesto da propriedade intelectual
fornecedores.
Dispute Advisory Services
Buscamos auxiliar nossos clientes na preveno e
resoluo de disputas comerciais que envolvam avaliao
do dano, resolues de auditoria, contabilidade e nanas.
Oferecemos os servios de nomeao de uma ou mais
partes para atuar como peritos e assistentes tcnicos em
disputas legais, mediao e arbitragem. Atuamos tambm
como peritos ou mediadores nomeados pela corte arbitral
ou juzo. Nossos servios incluem:
busca e gesto de evidncias e descobertas
(e-Discovery)
recuperao de evidncias digitais
anlise de grande volume de dados
assessoria tcnica em disputas legais
arbitragem, mediao, percia e assistente tcnico
suporte em disputas relacionadas a M&A.
Regulatory Compliance
Os servios de Regulatory Compliance (ou, em
portugus, conformidade regulatria) esto relacionados
com vericaes e anlises do correto cumprimento de
leis, normativos, regulamentos ou polticas estabelecidas
por rgos, entidades e agncias pblicas.
O intuito desse servio identicar se as condutas e os
procedimentos de empresas privadas ou pblicas esto
em conformidade com as diversas regras estabelecidas
por rgos reguladores e assessorar nossos clientes para
que estes estejam em conformidade com tais regras.
Os principais servios prestados em Regulatory
Compliance so:
Foreign Corrupt Practice Act & Anti Bribery and
Corruption (FCPA & ABC): oferecemos suporte s
empresas quanto ao cumprimento de leis e regras
antissuborno e anticorrupo. Leis especcas,
como FCPA EUA e UK Act de 2011, e outras normas
antipropina no exterior se encaixam nesta categoria
Anti-Money Laundering (AML): auxiliamos as
empresas na estruturao, implementao e avaliao
de um programa de preveno e deteco ao crime de
lavagem de dinheiro. Provemos suporte s empresas
quanto ao cumprimento da legislao vigente emitida
pelos rgos reguladores (BACEN, COAF) e de outras
normas e diretrizes relacionadas preveno e
deteco de lavagem de dinheiro
Antipropina e anticorrupo em geral
Concorrenciais (ex.: cartel)
Regulatrios a empresas farmacuticas
Controle de preos (indstria de preos controlados)
Empresas com economia regulamentada.
6
Corporate Intelligence
Corporate Intelligence um servio de coleta de
informaes pblicas realizada a partir de ferramentas de
consulta globais, adicionado vasta experincia de nossos
prossionais em analisar e destacar os fatores denominados
Red Flags que podem afetar negativamente os negcios
e/ou a imagem dos nossos clientes.
O servio de Corporate Intelligence visa a prover
informaes precisas aos nossos clientes, auxiliando na
tomada de deciso de forma adequada. Destacamos,
ainda, questes que podem causar danos reputao de
uma empresa, seus diretores e seus acionistas.
Prestamos servios em:
integrity due diligence: visa a validar a integridade do
prossional, dos clientes, dos fornecedores e dos
distribuidores dos nossos clientes no momento da
contratao e da manuteno e renovao dessas
contrataes
suporte investigao e litgios.
Major Project Advisory
Atuamos na assessoria a clientes envolvidos em projetos
e/ou obras de grande porte, por meio da qual fornecemos
assessoria na soluo de conitos relacionados com
irregularidades/fraudes, custos de gesto, desempenho de
projetos, cumprimento de clusulas em contratos e outras
demandas relativas ao desenvolvimento dos projetos.
Nossa assistncia ser efetuar a investigao de possveis
irregularidades/fraudes e/ou apoi-los tecnicamente em
discordncias, sejam processos judiciais, sejam arbitragens
aos setores pblicos ou privados. Alm dos nossos
especialistas, a rea de Forensic pode integrar e apresentar
aos clientes os especialistas complementares de outras
reas da KPMG, como:
Auditoria Interna - Internal Audit Regulatory and
Compliance Services (IARCS)
Redesenho e Melhoria de Processos - Business
Performance Services (BPS)
Segurana da Informao e Servios ERP - IT Advisory
Services (ITAS)
Governana Corporativa e Sustentabilidade (GCS)
Transaes e Reestruturaes - Transactions &
Restructuring (T&R)
Impostos (Tax)
Entre outras.
7
Nossa Organizao
A KPMG uma rede global de rmas independentes que prestam
servios prossionais de Audit, Tax e Advisory. Estamos presentes em
152 pases, com 145.000 prossionais atuando em rmas-membro em
todo o mundo. As rmas-membro da rede KPMG so independentes
entre si e aliadas KPMG International Cooperative (KPMG
International), uma entidade sua. Cada rma-membro uma
entidade legal independente e separada e descreve-se como tal.

No Brasil, somos aproximadamente 4.000 prossionais
distribudos em 11 Estados e Distrito Federal, 20 cidades e
escritrios situados em So Paulo (sede), Belo Horizonte,
Braslia, Campinas, Curitiba, Florianpolis, Fortaleza,
Goinia, Joinville, Londrina, Manaus, Osasco, Porto
Alegre, Recife, Ribeiro Preto, Rio de Janeiro, Salvador,
So Carlos, So Jos dos Campos e Uberlndia.
Globalmente, a rede KPMG destaca-se pela oferta de
servios de Audit, Tax e Advisory fundamentados
em um profundo conhecimento dos setores
e dos segmentos industriais Servios
Financeiros; Sade, Governo & Infraestrutura;
Tecnologia, Mdia & Telecomunicao; entre
outros , que fruto da experincia e
da qualicao de nossos prossionais
somadas s informaes obtidas por meio
de constantes pesquisas de mercado.
Por meio desses servios, as rmas-
membro da rede KPMG auxiliam as
empresas no gerenciamento de riscos
e no seu desempenho em ambientes
dinmicos e desaadores nos
quais estas fazem negcios.
Contato
Humberto Salicetti
Scio
(11) 2183-3006
hsalicetti@kpmg.com.br
Werner Scharrer
Scio
(11) 2183-3265
wscharrer@kpmg.com.br
kpmg.com/BR
2012 KPMG Transaction and Forensic Services, uma sociedade simples brasileira, de responsabilidade limitada, e rma-membro da rede KPMG de rmas-membro
independentes e aliadas KPMG International Cooperative (KPMG International), uma entidade sua. Todos os direitos reservados. Impresso no Brasil.
O nome KPMG, o logotipo e cutting through complexity so marcas registradas ou comerciais da KPMG International.
Todas as informaes apresentadas neste documento so de natureza genrica e no tm por nalidade abordar as circunstncias de uma pessoa ou entidade especca. Embora
tenhamos nos empenhado em prestar informaes precisas e atualizadas, no h garantia de sua exatido na data em que forem recebidas nem de que tal exatido permanecer no
futuro. Essas informaes no devem servir de base para se empreenderem aes sem orientao prossional qualicada, precedida de um exame minucioso da situao em pauta.