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SUMRIO
BALANO PATRIMONIAL DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO DEMONSTRAO DAS MUTAES DO PATRIMNIO LQUIDO DEMONSTRAO DO FLUXO DE CAIXA METDO INDIRETO DEMONSTRAO DO FLUXO DE CAIXA MTODO DIRETO DEMONSTRAO DO VALOR ADICIONADO BALANO SOCIAL NOTAS EXPLICATIVAS S DEMONSTRAES CONTBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 RELATRIO DA ADMINISTRAO 09 10 01 02 03 04 05 06 07
BALANO PATRIMONIAL
EXERCCIOS SOCIAIS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2012 (EM MILHARES DE REAIS)
ATIVO Circulante Disponibilidades Contas a Receber Estoques Seguros Pagos Antecipadamente Total do Ativo Circulante No Circulante Realizvel a Longo Prazo Seguros Pagos Antecipadamente Investimentos Participao em Controladas Participao em Coligadas Imobilizado Bens em Andamento Bens em uso (-) Depreciao Acumulada Total do Ativo No Circulante TOTAL DO ATIVO PASSIVO Circulante Fornecedores Salrios Pagar INSS Recolher FGTS Recolher ICMS Recolher ISS Recolher PIS Recolher COFINS Recolher IR e CSLL Recolher Dividendos Pagar Debntures Emprstimos Total do Passivo Circulante No Circulante Debntures Emprstimos Total do Passivo No Circulante PATRIMNIO LQUIDO Capital Social Reserva Legal Reserva Estatutria Reserva de Reteno de Lucros Total do Patrimnio Lquido TOTAL DO PASSIVO 2011 500.000,00 50.000,00 400.000,00 950.000,00 2012 1.046.100,00 22.000,00 120.000,00 16.800,00 1.204.900,00 Variao 546.100,00 (28.000,00) (280.000,00) 16.800,00 254.900,00
90.000,00 60.000,00 30.000,00 90.000,00 100.000,00 (10.000,00) 180.000,00 1.130.000,00 2011 180.000,00 120.000,00 30.000,00 330.000,00
16.800,00 16.800,00 116.000,00 100.000,00 16.000,00 165.400,00 1.400,00 184.000,00 (20.000,00) 298.200,00 1.503.100,00 2012 68.000,00 35.000,00 9.625,00 2.800,00 95.200,00 3.500,00 10.395,00 47.880,00 13.848,00 10.414,85 9.000,00 305.662,85
16.800,00 16.800,00 26.000,00 40.000,00 (14.000,00) 75.400,00 1.400,00 84.000,00 (10.000,00) 118.200,00 373.100,00 Variao (112.000,00) 35.000,00 9.625,00 2.800,00 95.200,00 3.500,00 10.395,00 47.880,00 13.848,00 10.414,85 (120.000,00) (21.000,00) (24.337,15)
100.000,00 100.000,00
RECEITA OPERACIONAL BRUTA Venda de Mercadoria Servios Prestados ( - ) DEDUES ICMS ISS PIS COFINS RECEITA OPERACIONAL LQUIDA Custo das Mercadorias Vendidas Custo do Servio Prestado LUCRO OPERACIONAL BRUTO DESPESAS OPERACIONAIS Salrios e Ordenados INSS FGTS Depreciao Material de Expediente gua, Luz e Telefone Despesa com Aluguel Despesas com Encargos de Debntures Despesas de Juros de Emprstimos RESULTADO ANTES DA CSLL E IRPJ Imposto de Renda Contribuio Social LUCRO LQUIDO DO EXERCCIO LUCRO LQUIDO POR QUOTAS DO CAPITAL R$
As notas explicativas so parte integrante das demonstraes contbeis.
630.000,00 560.000,00 70.000,00 (156.975,00) (95.200,00) (3.500,00) (10.395,00) (47.880,00) 473.025,00 (280.000,00) (47.691,00) 145.334,00 (87.634,00) (30.880,00) (8.470,00) (2.464,00) (10.000,00) (3.500,00) (5.600,00) (4.200,00) (9.600,00) (13.000,00) 57.700,00 (8.655,00) (5.193,00) 43.852,00 0,05
RESERVAS DE LUCROS Capital Social Saldo em 01/01/2011 Integralizao do Capital Lucro Lquido do Exerccio Destinao do Lucro Lquido Reserva Legal Reserva Estatutria Reserva de Reteno de Lucros Dividendos Pagar Saldo em 31/12/2012 840.000,00 2.192,60 8.331,88 22.912,67 2.192,60 8.331,88 22.912,67 (2.192,60) (8.331,88) (22.912,67) (10.414,85) 700.000,00 140.000,00 43.852,00 Reserva Legal Reserva Estatutria Reserva de Reteno de Lucros Lucros Acumulados Total 700.000,00 140.000,00 43.852,00 (10.414,85) 873.437,15
ATIVIDADES OPERACIONAIS Lucro Lquido do Exerccio Despesas (Receitas) que no afetam o Caixa e Equivalentes Depreciao Aumento (Reduo) do Ativo Duplicatas a Receber Estoques Seguros Pagos Antecipadamente Aumento (Reduo) do Passivo Fornecedores Salrios Pagar INSS Recolher FGTS Recolher ICMS Recolher ISS Recolher PIS Recolher COFINS Recolher IR e CSSL Recolher
43.852,00 10.000,00 28.000,00 280.000,00 (33.600,00) (112.000,00) 35.000,00 9.625,00 2.800,00 95.200,00 3.500,00 10.395,00 47.880,00 13.848,00 434.500,00
ATIVIDADES OPERACIONAIS Recebimento de Vendas Contas a Receber Compra de Material Pagamento de Fornecedores Pagamento de Material de Expediente Pagamento de gua, Luz e Telefone Pagamento de Aluguel Pagamento de Seguros
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Novos Emprstimos Integralizao de Capital Pagamento de Emprstimo Pagamento de Juros Pagamento de Debntures Encargos de Debntures
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Venda de Quotas de Coligadas Aquisio de Imobilizado Compra de Novas Quotas de Controladas Aquisio de Imobilizado em Andamento
5. Indicadores do Corpo Funcional N de empregados(as) ao final do perodo N de admisses durante o perodo N de empregados(as) terceirizados(as) N de estagirios(as) N de empregados(as) acima de 45 anos N de mulheres que trabalham na empresa % de cargos de chefia ocupados por mulheres N de negros(as) que trabalham na empresa % de cargos de chefia ocupados por negros(as) N de pessoas com deficincia ou necessidades especiais 6. Informaes Relevantes quanto ao exerccio da cidadania empresarial Relao entre a maior e a menor remunerao na empresa Nmero total de acidentes de trabalho Os projetos sociais e ambientais desenvolvidos pela empresa foram definidos por: Os padres de segurana e salubridade no ambiente de trabalho foram definidos por: Quanto liberdade sindical, ao direito de negociao coletiva e representao interna dos(as) trabalhadores(as), a empresa: A previdncia privada contempla: A participao dos lucros ou resultados contempla: Na seleo dos fornecedores, os mesmos padres ticos e de responsabilidade social e ambiental adotados pela empresa: Quanto participao de empregados(as) em programas de trabalho voluntrio, a empresa: Nmero total de reclamaes e crticas de consumidores(as): % de reclamaes e crticas atendidas ou solucionadas: Valor adicionado total a distribuir (em mil R$): Distribuio do Valor Adicionado (DVA): 7. Outras Informaes ( ) direo ( ) direo e gerncias ( ) no se envolve ( ) direo ( ) direo ( ) no so considerados ( ) no se envolve na empresa _______ na empresa _______% Em 2012: 283.209,00
2012 10 3
1 8
2012
63,31 - % governo 11,75 - % colaboradores(as) 15,48 - % acionistas 9,46 - % terceiros ___% retido
RELATRIO DA ADMINISTRAO
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Senhores, A Administrao da CLAMDRS PAPELARIA LTDA tem a satisfao de submeter apreciao de V.Sas. as Demonstraes Financeiras e o Relatrio da Administrao, relativos ao exerccio encerrado em 31 de dezembro de 2012, acompanhado das notas explicativas.
A CLAMDRS PAPELARIA LTDA apresenta aos seus Clientes, Fornecedores, Instituies Financeiras e de forma especial aos seus Colaboradores, suas informaes relativas ao exerccio de 2012 e desde j agradecemos a colaborao de todos.
DESEMPENHO OPERACIONAL E FINANCEIRO Os resultados obtidos em 2012 foram eficazes na disciplina de custos, levando em considerao a conjuntura econmica do mercado atual observamos que foram medidas eficazes. Aes como reduo do estoque e sistemas de descontos aplicados s vendas no curto prazo, somadas a medidas de racionalizao e rigoroso controle de despesas refletiram positivamente nos resultados apesar da forte presso tributria que no existia no ano anterior. Ainda que diante do timo resultado observamos que seja necessrio alteraes e ajustes em nosso modelo de negcios pois acreditamos que a busca pela satisfao e necessidades do nosso cliente fator fundamental para o nosso sucesso.
PERSPECTIVAS A CLAMDRS PAPELARIA LTDA vem conseguindo melhorar seus resultados e est focada no planejamento da melhoria e ampliao da sua capacidade de distribuio e gerao de resultados a longo prazo. No exerccio de 2013, a CLAMDRS PAPELARIA LTDA fortalecer ainda mais seu portfolio pelo conceito de inovao e substituio de produtos, visando oferecer sempre solues modernas com a mais alta qualidade, caracterstica diferencial de todos os seus produtos. A Empresa continua fortemente direcionada ao crescimento de suas vendas, pautado no aumento da rentabilidade como primeiro pilar de sustentabilidade de sua operao, no sentido mais amplo e atual. Mesmo com o resultado obtido, a CLAMDRS PAPELARIA LTDA continuar buscando ganhos contnuos de eficincia operacional. Para isso, foi designado um grupo gestor
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que far um trabalho com os principais responsveis pelos gastos, com o objetivo de oferecer um processo contnuo de otimizao dos recursos disponveis. Para atender demanda de um ambiente cada vez mais complexo e dinmico, a postura estratgica da CLAMDRS PAPELARIA LTDA tem se alicerado em desenvolver vantagens competitivas sustentveis que capacitem continuamente ser mais eficientes e inovadores.
AGRADECIMENTOS A Administrao da CLAMDRS PAPELARIA LTDA agradece aos Clientes, Fornecedores e Instituies Financeiras pela confiana que depositaram na Empresa durante o ano de 2012 e, particularmente, aos seus colaboradores pela dedicao e esforos pessoais.
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1) CONTEXTO OPERACIONAL
A CLAMDRS PAPELARIA LTDA, uma Sociedade Limitada, com objeto social definido pela sua atividade principal de comrcio de artigos de papelaria, utenslios e materiais de escritrio,
artigos escolares, brinquedos e produtos afins, CD-ROMs, bem como os servios de grfica rpida em geral e cyber caf, e regida pela Lei 10.406 de 2002 Cdigo Civil.
A CLAMDRS PAPELARIA LTDA atua no Estado do Rio Grande do Norte e sua sede localiza-se na Rua Orlando Silva, 2896 | Capim Macio |Natal/RN. A CLAMDRS PAPELARIA LTDA destaca-se pela prestao de servios de excelncia, para questes pontuais ou abrangentes, com a utilizao de profissionais experientes e atualizados para atuao em suas reas tcnicas.
Correspondem aos valores de caixa, depsitos bancrios de livre movimentao e investimentos temporrios que possam ser sacados a qualquer momento com riscos insignificativos de alteraes de valor.
3.2.
Contas a Receber
As contas a receber de clientes correspondem aos valores a receber de clientes pela venda de mercadorias e servios e so registradas e mantidas pelo valor nominal dos ttulos decorrentes das vendas de mercadorias e servios, acrescidos de variaes cambiais, quando aplicvel. Se o prazo de recebimento equivalente a um ano ou menos, as contas a receber so classificadas no ativo circulante. Caso contrrio, esto apresentadas no ativo no circulante.
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3.3.
Estoques
Os estoques foram avaliados com base no valor das ltimas compras.
3.4.
As despesas antecipadas foram registradas no Ativo Circulante e No-Circulante, e apropriadas mensalmente no resultado, pelo regime de competncia.
3.5.
Investimentos
Os investimentos mantidos em outras sociedades foram avaliados pelo Custo de Aquisio, e no foi efetuada proviso para perdas por no existirem indcios.
3.6.
Imobilizado
As contas classificadas no Ativo No-Circulante Imobilizado foram reconhecidas pelo seu Custo de aquisio, deduzido da respectiva Depreciao Acumulada calculada pelo mtodo linear. A CLAMDRS PAPELARIA LTDA procedeu depreciao dos Imobilizados pelas taxas permitidas pela Secretaria da Receita Federal do Brasil (IN SRFB 162 de 1998).
3.7.
Fornecedores
As contas a pagar aos fornecedores so obrigaes a pagar por bens ou servios que foram adquiridos no curso normal dos negcios, sendo classificadas como passivos circulantes se o pagamento for devido no perodo de at um ano. Caso contrrio, as contas a pagar so apresentadas como passivo no circulante. Elas so, inicialmente, reconhecidas pelo valor justo e, subsequentemente, mensuradas pelo custo amortizado com o uso do mtodo de taxa efetiva de juros. Na prtica, so normalmente reconhecidas ao valor da fatura correspondente.
3.8.
As alquotas foram calculadas com base na legislao pertinente a cada tributo, a seguir demonstradas:
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IR 3.9.
15%
Registrados pelos valores captados e ajustados, quando aplicvel, pelos correspondentes encargos financeiros, variaes monetrias e amortizaes at a data do balano, em conformidade com os contratos firmados.
riqueza entre pessoal, impostos, taxas e contribuies, remunerao de capitais de terceiros e remunerao de capitais prprios.
Amlia Medeiros
Cirlene Lima
Daniele Menezes
Lunnara Cruz
Rossana Medeiros
Roseane Azevedo
Soraya Ganem