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Cmo funcionan los pagars?


Carlos Odriozola explica las diferencias entre ttulos de crdito como cheques, letras y pagars; este ltimo instrumento documenta una deuda existente y la fecha de su pago, segn el experto.
Publicado: Martes, 22 de septiembre de 2009 a las 06:03 Por: Carlos E. Odriozola Mariscal*

CIUDAD DE MXICO Muchos de ustedes se han preguntado cual es la diferencia entre cheque, letra, pagar y voucher. Trataremos de resolver sus dudas. Histricamente, cuando el comercio evolucion y el manejo del dinero se volvi complejo, comenzaron a aparecer lo que hoy llamamos ttulos de crdito o ttulos valor con el fin de favorecer, agilizar y otorgar seguridad a las transacciones comerciales. Los ttulos de crdito son documentos a travs de los cuales se otorga a una persona el derecho a cobrar el valor en ellos expresado. Los ttulos de crdito son de diversas clases, entre los que se encuentran el cheque, la letra de cambio y el pagar. El voucher no es un ttulo de crdito, pero en Mxico as llamamos a los pagars emitidos para documentar la deuda derivada de una tarjeta de crdito. 1. El cheque El ms comn y menos complejo de los ttulos de crdito es el cheque, pues no es otra cosa sino un clsico instrumento de pago. Mediante dicho documento, el titular de la cuenta de cheques (llamado "librador"), ordena incondicionalmente al "librado" (una institucin de crdito) el pago de una suma de dinero determinada generalmente a favor de un tercero (llamado "beneficiario"). El cheque es un instrumento de pago gil y seguro que se utiliza millones de veces diarias en nuestro pas y el mundo entero. 2. La letra La "letra de cambio", comnmente llamada solamente "letra" es el documento mercantil ms complejo de entre los tradicionales ttulos de crdito. A travs de una letra de cambio una persona llamada "girador" le ordena a otra persona llamada "girado" que le pague incondicionalmente a un tercero, llamado el "beneficiario", una determinada cantidad de dinero en un tiempo futuro. El girado generalmente es un socio, empleado o deudor del propio girador. Desde su origen, a mediados del siglo XIV, la letra de cambio fue inventada por los comerciantes con la intencin de que la gente no llevara consigo dinero en efectivo cuando se desplazaba de una poblacin a otra, pues era comn que fueran asaltados. Por ello, las letras de cambio generalmente son expedidas por un comerciante en una poblacin para ser cobradas en otra por sus socios, empleados, deudores o l mismo.

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La fecha del vencimiento del documento puede ser de cuatro clases: A da fijo: La fecha de pago se establece al firmar el documento. A la vista: La fecha de pago ser al momento en que la letra de cambio sea presentada a quien debe pagarla (el "girado"). A cierto plazo de la fecha: La fecha de pago se establece en un plazo determinado que se establece al firmar el documento. En la prctica era comn que se sealaran el plazo con expresiones tales como que la letra de cambio sera pagada en un mes, seis meses, medio mes, una semana o cualquier otra similar. A cierto plazo de la vista: La letra de cambio se paga en un plazo determinado a partir de que fue puesta a la vista de quien debe pagarla (el "girado"). 3. Pagar El pagar es el ttulo de crdito por el cual una persona se obliga incondicionalmente a pagar a otra una determinada suma de dinero en un da fijo, en un plazo cierto de tiempo o a la vista. Debido a que hasta la primera mitad del siglo XX era muy comn el uso de letras de cambio, la gente en Mxico sigui utilizando las palabras letra de cambio y pagar como sinnimos. La realidad es que, debido a la evolucin en las comunicaciones y la celeridad que hoy demandan las operaciones comerciales, las letras de cambio son menos utilizadas cada da. Cmo se dijo en lneas precedentes, una de las principales diferencias entre la letra de cambio y el pagar es que en la primera intervienen tres personas: el girador, el girado y el beneficiario. En el pagar solamente interviene el suscriptor y el beneficiario. Esto con independencia de las dems personas que puedan intervenir en cualquier ttulo de crdito, por ejemplo, avalistas y endosantes. Cules son las principales diferencias entre una letra de cambio y un pagar? La letra de cambio es una orden de pago y el pagar es una promesa de pago. Cuando alguien expide una letra de cambio es porque, generalmente, el dinero ya se encuentra a disposicin del beneficiario, simplemente que ser pagado en otra plaza, en otro momento y, generalmente, por otra persona. Esto daba cabida a que, cuando las comunicaciones eran difciles, el comerciante pudiera desplazarse a otro lugar, evitando asaltos, para que cuando llegara a su destino pudiera cobrar lo debido. Pensemos en un comerciante que a principios del siglo XX deba cobrar un dinero importante en la Ciudad de Mxico y trasladarlo a Monterrey. El viaje tomaba varios das y estaba sujeto a imprevistos. Con la letra de cambio se garantizaba que una vez arribara el comerciante a Monterrey, al presentarse con el girado podra hacer efectivo el cobro de la letra, evitando el alto riesgo que representaba transitar en los caminos a la merced de salteadores. En el caso del pagar existe la promesa de pagar una suma de dinero, es decir, se documenta una deuda ya existente con el nimo de que el dinero para el pago estar disponible a la fecha de vencimiento del pagar. 4. Voucher "Voucher" es una palabra utilizada principalmente en los pases anglosajones, que es sinnimo de recibo o taln contable. Es generalmente utilizado en los mbitos de las empresas dedicadas al turismo y en la prctica contable como recibo o evidencia de la existencia de un servicio prestado o mercanca entregada. Por eso, cuando las tarjetas de crdito aparecieron en los Estados Unidos a mediados del siglo pasado, una vez "firmada" una compra, se deca que se expeda un voucher o (recibo o comprobante de la operacin). En realidad, un voucher no es otra cosa sino un pagar. Desde el punto de vista jurdico, los ttulos de crdito presentan una complejidad que va ms all de su aparente sencillez, lo cual ser un tema que trataremos en alguna ocasin futura. Es importante destacar que el contenido de este artculo constituye una opinin jurdica general que no est dirigida a persona alguna en particular ni tiene por objeto desahogar una consulta en especfico. Siempre es recomendable consultar cada situacin en particular con un abogado calificado. *El autor es catedrtico de postgrado en la Facultad de Derecho de la UNAM, doctorando, autor de diversos libros jurdicos y abogado litigante en asuntos civiles y mercantiles. www.odriozola.biz

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