Introduccin

Aseguradora Solidaria de Colombia tiene el rme propsito de impedir que su negocio se utilice para ocultar y manejar dineros provenientes de actividades ilcitas. No se puede perder de vista que el fenmeno del Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo, se han convertido en un agelo para la sociedad y la economa a nivel mundial, y en particular para nuestro pais. Igualmente debemos tener en cuenta que este puede alimentarse de actividades ilcitas distintas al narcotrco, tales como: secuestro, extorsin, trata de personas, enriquecimiento ilcito, etc. De la misma manera, Aseguradora Solidaria de Colombia ha establecido su Programa Antifraude, buscando contribuir al logro de los objetivos de la Compaa y al fortalecimiento de la administracin de los riesgos a los cuales se ve expuestos en el desarrollo de su actividad, todo dentro de condiciones de seguridad, transparencia y eciencia, generando un ambiente de control para que se tome conciencia en la Aseguradora en cuanto a la prevencin y control del fraude tanto interno como externo, e impermeabilizarnos de todos los posibles eventos de fraude. De acuerdo con lo anterior, esta cartilla seala los aspectos ms importantes en materia de prevencin y control para el funcionamiento del SARLAFT y el programa Antifraude.

Objetivos Generales
Brindar una herramienta de fcil consulta y aplicabilidad para todos los funcionarios y fuerzas de ventas, complementando el Manual de Procedimientos del SARLAFT y el Programa Antifraude. Concientizar y sensibilizar a los funcionarios y fuerza de ventas, respecto a los riesgos que se asumen por malas prcticas o negligencia en el cumplimiento de las normas y procedimientos para la prevencin del LA/FT y del fraude. Suministrar la informacin necesaria con el n de blindar a la Compaa en la posible ocurrencia de eventos de fraude y por lo tanto mitigar el porcentaje de ocurrencia de los mismos. Brindar informacin de las tipologas de los delitos LA/FT con sus seales de alerta y as reconocer posibles operaciones inusuales o sospechosas. Brindar informacin de las fuentes que pueden originar fraude.

para la Administracin del Riesgo de LA/FT y del Riesgo del Fraude

RIESGO DE LAFT: del riesgo del LA/FT soportada en la generacin, implementacin y difusin de directrices y herramientas que permitan la descentralizacin de la toma de decisiones, esto en el marco de una adecuada capacitacin en las metodologas adoptadas por la Compaa, teniendo en cuenta las etapas y elementos del Sistema. Necesidad: Aseguradora, generar procesos de administracin del riesgo y buscar la participacin activa de los funcionarios de la Compaa, de tal manera que puedan La administracin del riesgo de LA/FT se realice a todos los niveles de

Procedimiento: Desarrollo y ejecucin de programas de capacitacin y divulgacin a los funcionarios de la Compaa, que permitan dar a conocer el proceso de administracin de riesgo de LA/FT, asi como las metodologas que faciliten su cumplimiento. RIESGO DEL FRAUDE: Colombia poner en funcionamiento elementos que contribuyan a

Necesidad: Servir de soporte para la creacin de un apropiado gobierno antifraude que est alineado con el ambiente de control de la Organizacin.

Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo SARLAFT Qu es el Lavado de Activos?
El Lavado de Activos es el mecanismo a travs del cual se oculta el verdadero origen de bienes muebles, inmuebles o dinero proveniente de actividades ilcitas, utilizado por personas vinculadas con los delitos tipicados en el artculo 323 del Cdigo Penal Colombiano, como actividades del Lavado de Activos tanto en moneda nacional como extranjera, cuyo n es vincularlos como legtimos dentro del sistema econmico del pas.

Qu es la Financiacin del Terrorismo?

Es un delito que busca destinar bienes o dinero de origen lcito o ilcito para nanciar actividades terroristas, que buscan intimidar a la poblacin u obligar a un gobierno o a una organizacin internacional a realizar o abstenerse de realizar un determinado acto por medio de la amenaza de violencia.

Etapas del Lavado de Activos

Obtencin

Sabe cules son las etapas del Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo?

Tenga en cuenta que el proceso de Lavado empieza una vez culminado el delito que origina los dineros. Ejemplo: Secuestro Enriquecimiento Ilcito Rebelin Extorsin Trco de armas Delitos de Administracin Pblica

Colocacin
Consiste en la introduccin de los activos en el sistema nanciero u otras entidades. En algunos casos supone la intervencin de parasos nancieros. Ejemplo: Depsito bancario Compra de casa Compra de vehculo

Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Diversicacin
Consiste en la realizacin de mltiples transaciones nancieras y comerciales, con el n de borrar el rastro ilegal.

Banco

Giro Cheque compra

Vende

Compra

Cobro indemnizacin
Banco Nacional cheque
$ 00.000.000

Corto circuito incendio

PLIZA DE SEGUROS

Ttulo Capitalizacin
PLIZA DE SEGUROS

Integracin
Consiste en integrar aparentemente lcitas. los activos ilcitos a actividades

SUPERMERCADO
TIENDA

Tcnicas del Lavado de Dinero en el Sector Seguros

(Documento trabajado en conjunto por la UIAF y los ociales de cumplimiento del sector asegurador).

cas cni ado t o av as olog para el L s p ti ro Las izadas segu l n ti e u ms e Dinero 5 d son

A. Simulacin de siniestros de activos adquiridos con recursos para LA/FT

Organizacin criminal
Dinero Ilcito Testaferro Compra Adquiere

Vehculo Pliza de seguro Autorizado por testaferro

Compaa de seguros

Cheque de gerencia

Simula

Siniestro

Reclamacin Miembro organizacin criminal Pago de siniestro

Esta tipologa consiste en el aseguramiento de activos/bienes obtenidos con dinero ilcito y sobre los cuales posteriormente se simula un siniestro que genere una destruccin y/o prdida total del activo con el n de cobrar lo estipulado en el contrato de seguros y as darle apariencia de legalidad a los recursos ilcitos. Seales de Alerta
Asegurados que adquieren el activo/bien de contado. Los ingresos y la actividad econmica del tomador, asegurado, no guardan relacin con el valor de los activos/bienes asegurados. Presentacin de documentos falsos (facturas, licencia de trnsito, SOAT falso, denuncia penal, inspecciones, registros de importacin, etc.).

Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Aseguramiento de activos/bienes en ciudades diferentes al del domicilio del tomador y/o asegurado sin razn aparente. Siniestros prematuros (reclamaciones presentadas en periodos muy cercanos a la iniciacin del contrato). Un tercero reclama el dinero del seguro, sin razn aparente. Simulacin de los siniestros a travs del auto-robo, incendios, destruccin total de los activos/bienes, contaminacin de la carga, entre otros.

B. Obtencin de recursos a travs de la triangulacin de pagos para LA/FT

Servicios ofrecidos

Proveedor 1

Organizacin criminal
Cesin de derechos Miembro organizacin criminal

Compaa de seguros

Proveedor 2

Proveedor 3 Notifica

Pago a terceros

Esta tipologa se basa en el pago por parte de la compaa de seguros a un tercero o personas que no hacen parte de un contrato de prestacin de servicios. En esta tipologa, la compaa de seguros mantiene una relacin contractual con un proveedor que presta sus servicios para atender a los asegurados, sin embargo, al momento de realizar la facturacin, el proveedor cede los derechos a un tercero no vinculado en la negociacin inicial.

Seales de Alerta
Pago a personas distintas al beneciario, a solicitud de este. Persona que recibe varios pagos de diferentes proveedores (posible testaferrato).

Cesin de los derechos de pago de la indemnizacin o del servicio prestado a un tercero. Proveedores que constantemente trasladan su domicilio y/o cambian de razn social. Amenazas contra los funcionarios de la compaa de seguros por no aceptar la cesin de pagos a un tercero. Tarifas ofrecidas por los proveedores inferiores a las del mercado.

C. Incumplimiento de Contrato de obra pblica con ente territorial con nes de FT

Miembro organizacin criminal

Ejerce presin

Ente territorial

Alto funcionario Firma autorizada cuenta ente territorial

Contrato de obra pblica ficticio

Contratista Miembro organizacin criminal

Pliza de cumplimiento

Reclamacin Contrato de obra pblica ficticio 50% del valor reclamado Cuenta ente territorial 100% del contrato

Pago pliza

Compaa de seguros

Esta tipologa se basa en la constitucin e incumplimiento de un contrato de obra pblica, en el cual una organizacin terrorista busca obtener recursos para nanciar sus actividades terroristas, por medio de una compaa de seguros mediante la modalidad de seguros de cumplimiento. Se celebra contrato entre un ente territorial ubicado en una zona de alta inuencia de una organizacin terrorista y un contratista que tiene vnculos con la misma organizacin al cual se le hace entrega de un anticipo; el contratista no ejecuta la obra y posteriormente el ente territorial comunica el incumplimiento del contrato a la compaa de seguros para hacer efectiva la pliza suscrita. Los recursos obtenidos por la organizacin terrorista corresponden al valor del anticipo recibido del ente territorial para ejecutar la obra.

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Seales de Alerta Bien inmueble dado en garanta con problemas sobre su tradicin y libertad. Contratistas sin experiencia en la labor a desarrollar. Entrega de anticipos superiores al 50% del valor del contrato. Garantas entregadas mayores al 100% del valor del contrato. Anticipos entregados en efectivo. El beneciario se niega a aceptar la facultad que tiene la compaa de hacer reposicin o cumplir el contrato por su cuenta y solo acepta el pago del siniestro. Presin a los funcionarios de la compaa de seguros para el pago del seguro.

D. Utilizacin de canales de distribucin masivos para la suscripcin de seguros de vida

Organizacin criminal

Contacta

Beneficiarios designados

Asesina

Solicita
Persona 1
Producto financiero

y
Seguro de vida

Asesinato 1

Solicita
Persona 2
Producto financiero

y
Seguro de vida

Asesinato 2

Solicita
Persona 3
Producto financiero

y
Seguro de vida

Asesinato 3

Reclamacin seguro de vida

Compaa de seguros

Pago de seguro de vida

Solicita
Persona 4
Producto financiero

y
Seguro de vida

Asesinato 4

Solicita
Persona 5
Producto financiero

y
Seguro de vida

Asesinato 5

Miembros de organizaciones criminales utilizan los productos nancieros para adquirir varios seguros de vida a nombre de una o varias personas. Estas personas al poco tiempo fallecen (generalmente por muerte violenta), haciendo

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efectiva la reclamacin ante las diferentes compaas de seguros, por parte de los beneciarios designados al momento de la suscripcin. Seales de Alerta Valores asegurados por cuantas pequeas (50-100 y 150 millones de pesos) en diferentes entidades. La cesin de los derechos sobre los benecios de la indemnizacin. La presencia de un apoderado sin justicacin aparente para el cobro de la indemnizacin. Presencia de documentos falsos, adulterados e ilegibles. Solicitud del levantamiento de los sellos restrictivos en los cheques. Pago de la indemnizacin de manera fraccionada. Mltiples seguros de vida para la misma persona en varias compaas. Suplantacin del asegurado. Extraas circunstancias de modo, tiempo y lugar de ocurrencia del siniestro en jurisdicciones de alto riesgo.

E. Devolucin efectiva de primas

Dinero de origen ilcito

Pago anticipado Prima anual

Miembro organizacin delictiva Propietario

Tomador Pliza de Seguro de daos Compaa de seguros

Bien asegurado

Inmueble

Cancela Pliza

Devolucin primas No causadas

Cheque de gerencia a favor del beneficiario

Se realizan pagos de primas en efectivo con dinero procedente de actividades ilcitas, durante la vigencia del contrato el tomador solicita la revocacin y la Compaa debe devolver el dinero correspondiente al tiempo no causado o tiempo no transcurrido.

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Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Prevencin del riesgo de LA/FT en Aseguradora Solidaria

Adoptar el SARLAFT
En Aseguradora Solidaria contamos con un Sistema de Administracin del riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo, SARLAFT el cual consta de:

ELEMENTOS
POLTICAS
ETAPAS

PROCEDIMIENTOS DOCUMENTACIN
Medicin

Identicacin

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

RGANOS DE CONTROL
INFRAESTRUCTURA TECNOLGICA

Administrarlo

Monitoreo

Control

DIVULGACIN DE INFORMACIN

CAPACITACIN

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FACTORES DE RIESGO
Clientes Productos
Canal de Distribucin

Jurisdiccin

RIESGOS ASOCIADOS
Reputacional Operativo Contagio
Principal ejecutor Ms capacitado y conocedor de LA/FT Seguir procesos

SARLAFT - Estructura Organizacional = Compromiso

Mximo rgano Responde por la entidad Responde en la entidad Desarrolla actividad
Junta de Directores

Legal

Mayor compromiso

Representante legal

Ocial de Cumplimiento Todos los funcionarios e intermediarios rganos de Control

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Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Por otra parte se cuenta con:

Cdigo de tica. Manual de procedimientos (VA-420). Respaldo fsico de los documentos, requisitos de seguridad, conservacin de los mismos. Informes de la junta de directores, el representante legal, del ocial de cumplimiento y de los rganos de control. La captura y actualizacin peridica de la informacin de los distintos factores de riesgo. Generacin en forma automtica de los distintos reportes. Informacin al pblico de las estrategias de prevencin. Reportes internos y externos (UIAF). Capacitacin con una periodicidad anual. Se capacita a los empleados durante el proceso de induccin. Pero el pilar ms importante para lograr ese objetivo, es cumplir con los mecanismos e instrumentos de control y para ello...

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Mecanismos de prevencin
Conocimiento del cliente y del mercado Identicacin y anlisis de operaciones inusuales Determinacin y reporte de operaciones sospechosas
Conozca el cliente a travs del formulario diseado para tal objetivo, realice la entrevista, conrme la informacin, solicite los documentos adicionales o anexos cuando sea necesario. Tenga en cuenta que los siguientes clientes NO deben diligenciar el formulario de conocimiento, ni realizar la entrevista:

SARLAFT - Rgimen exceptivo de diligenciar el formulario. Obligatorio de accidentes de trnsito - SOAT. Exequiales. Plizas Judiciales. De salud. Los tomados por entidades nancieras, aseguradoras o sociedades administradoras de fondos de pensiones por cuenta de sus clientes. Los relativos a la seguridad social. Los contratos de reaseguro y de coaseguro para las compaas distintas a la lder. Aquellos en que el tomador, asegurado, aanzado o beneciado sea una persona jurdica bajo el rgimen de derecho pblico salvo los tomados por empresas industriales y comerciales del Estado y las sociedades de economa mixta que no esten vigiladas por la SFC. Los tomados mediante mercadeo msivo o bancaseguros, siempre que el pago de las primas se haga mediante descuento directo de cuenta de ahorros, cuenta corriente o tarjeta de crdito y que el cliente haya autorizado expresamente el traslado. Aquellos tomados por personas naturales o jurdicas por cuenta y a favor de sus empleados, cuyo origen sea un contrato de trabajo o relacin laboral, respecto de la informacin del asegurado y el beneciario. En lo que hace referencia al tomador, la informacin debe solicitarse en su totalidad . Aquellos que las entidades aseguradoras estn obligadas a expedir por disposicin legal. Aquellos otorgados mediante procesos de licitacin pblica. De cumplimiento, cuando se celebren para garantizar el cumplimiento de contratos con entidades de caracter pblico. De accidentes personales en vuelo.

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Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Los documentos anexos que se solicitan cuando el contrato de seguros supera determinados montos son: AUTOMVILES 1. Se deben solicitar a los tomadores cuando superan los montos excepto a las plizas de responsabilidad civil extracontractual y contractual. 2. No aplica para las renovaciones. NOMBRE Emisiones de autos, solivolquetas y solipesados ANEXOS PERSONAS NATURALES 190 SMMLV - CASCO (Por vehculo) PERSONAS JURDICAS 190 SMMLV - CASCO (Por vehculo)

PERSONAS 1. Se deben solicitar a los tomadores cuando superan los montos excepto a los siguientes ramos: accidentales, escolares, responsabilidad civil contractual, exequias y de salud. 2. No aplica para las renovaciones. NOMBRE SOLICITUD PERSONAS ANEXOS PERSONAS NATURALES 846 SMMLV PERSONAS JURDICAS 1.057 SMMLV VR. ASEGURADO

GENERALES 1. Se deben solicitar a los tomadores cuando superan los montos excepto a los siguientes ramos: Manejo sector ocial, R.C. servidores pblicos y las plizas de incendio y de hogar de garanta hipotecaria (beneciario oneroso vigilado por la Superintendencias Financiera y Solidaria). 2. No aplica para las renovaciones.

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NOMBRE SOLICITUD GENERALES

ANEXOS PERSONAS NATURALES 1.270 SMMLV PERSONAS JURDICAS 8.450 SMMLV VR. ASEGURADO

PATRIMONIALES 1. Se deben solicitar a los tomadores excepto las expediciones de plizas judiciales, cumplimiento disposiciones legales, cumplimiento estatal y las RC derivadas de estos contratos. NOMBRE SOLICITUD PATRIMONIALES ANEXOS PERSONAS NATURALES 1.270 SMMLV PERSONAS JURDICAS 8.450 SMMLV VR. ASEGURADO

En dicho caso los documentos a solicitar corresponden a: PERSONAS NATURALES Fotocopia del documento de identicacin ampliada al 150% (documento obligatorio para expedir independiente el valor asegurado). Certicados de ingresos y retenciones o declaracin de renta del ltimo periodo gravable disponible o certicacin de no declaracin de renta (anexo 6). PERSONAS JURDICAS Original o fotocopia del certicado de existencia y representacin legal con vigencia no superior a tres meses, expedido por la cmara de comercio o autoridad competente. Fotocopia del RUT (Registro nico Tributario). Estados nancieros certicados o dictaminados o declaracin de renta del ltimo periodo gravable disponible. Documento DOC-07 Clusulas Especcas Para Tomador de Plizas de Seguros de Personas. (Slo aplica para seguros de personas cuando por la forma de comercializar los asegurados no diligencian el Formato nico de Conocimiento). Nota: Para seguros patrimoniales son necesarios los dos documentos del tercer punto (Manual Tcnico).

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Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Gestin Documental SARLAFT

Es un proceso de la Compaa para el debido conocimiento del cliente (Tomador, asegurado, beneciario, intermediario, proveedor y funcionario). Se cuenta con un Aliado Estratgico el cual verica que exista el Formulario de Conocimiento del Cliente, su debido diligenciamiento y los documentos adicionales que operen. Conrmacin y actualizacin de la informacin a travs de un Call Center. La ejecucin de este proceso se realiza desde el rea que debe conocer el cliente hasta el envo de la documentacin al aliado. A continuacin se relaciona un diagrama de la generalidad del proceso:
AGENCIAS PROPIAS Y SEAS ASEGURADORA SOLIDARIA PROVEEDOR DIRECCIN GENERAL ASEGURADOR SOLIDARIA

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Identicacin y anlisis de operaciones inusuales o sospechosas

Operacin Inusual
Son inusuales aquellas operaciones cuya cuanta o caractersticas no guardan relacin con la actividad econmica del cliente o que correspondan con alguna seal de alerta y no tenga aparente explicacin.

Valor asegurado: $ 80 millones Actividad econmica: Mensajero Valor asegurado: $ 50 millones Actividad econmica: Independiente Edad: 20 aos Valor asegurado: $ 40 millones Actividad econmica: Comerciante San Andresito. Forma pago vehculo: contado - efectivo Valor asegurado: $50 millones Actividad econmica: Auxiliar contabilidad Ingresos: $ 900.000 Otros ingresos: $ 4.000.000

Estas situaciones son identicables por los funcionarios e intermediarios de la Aseguradora, deben ser reportadas a la Gerencia Ocial de Cumplimiento a travs del Aplicativo CERO. Estas se analizan y se categorizan en: Operacin inusual cerrada: La situacin est justicada. Operacin Sospechosa: De manera colegiada se toma decisiones de los pasos a seguir en determinado negocio. Determinacin y reporte de operaciones sospechosas La Gerencia Ocial de Cumplimiento de manera colegiada con un comit determinar si la operacin es inusual o sospechosa de acuerdo al anlisis realizado.

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Sistema de Administracin del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiacin del Terrorismo

Operacin Sospechosa
Son aquellas operaciones sobre las cuales existen serias dudas, indicios o certeza, de que el origen no sea legal o indicios de vinculacin con actividades ilcitas

Programa ANTIFRAUDE
Cumpliendo con los objetivos generales de la Compaa y por supuesto con los

objetivos de la cartilla, debemos generar un ambiente lleno de conocimiento y tranquilidad en el tema de prevencin de fraude, razn por la cual es necesario comenzar a hablar y conocer de manera especca el tema que vamos a abordar. Contextualizacin Antifraude SEGURIDAD: Conjunto de normas que se implementan para protegerse contra hurtos, ataques, crmenes, espionajes o sabotajes. La seguridad implica la cualidad o estado de estar seguro, es decir, evitar la exposicin a situaciones de peligro o riesgo y la actuacin para quedar blindado frente a contingencias adversas (PORCENTAJE MNIMO DE RIESGO). ELEMENTOS DE LA SEGURIDAD 1. Prevencin 2. Gestin de riesgos 3. Administracin RIESGO: Incertidumbre sobre la ocurrencia de un evento que afecte el logro de los objetivos. FRAUDE: Es un acto intencionado cometido para obtener una ganancia ilcita. FRAUDE INTERNO: Actos que de forma intencionada buscan defraudar o apropiarse indebidamente de activos de la entidad

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o incumplir normas o leyes en los que est implicado al menos un empleado o administrador de la entidad.

Estando adentro de la compaia me queda ms fcil conseguir plata

FRAUDE EXTERNO: Actos realizados por una persona externa a la entidad que busca defraudar, apropiarse indebidamente de activos de la misma o incumplir normas o leyes. MALA CONDUCTA: La violacin de leyes, reglamentos o polticas. CARACTERSTICAS DEL FRAUDE Se comete en perjuicio contra una persona u organizacin Detrimento econmico patrimonial para la Compaa Enriquecimiento sin justa causa Intencin Engao

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Programa Antifraude

MODALIDADES DEL FRAUDE Las siguientes son las modalidades de fraude que ms nos pueden afectar en la Aseguradora: Interceptar: Realizar un cobro antes de que este se registre. Ejemplo, retencin de primas. Sustraer: Tomar una cantidad de dinero en efectivo despus de haberla registrado. Ejemplo, sustraer dinero en tesorera (cheques). Desviar: Hacer que un desembolso legtimo se desve de su destino previsto. Ejemplo, jineteo. Distorsionar: Modicar los estados nancieros u otra informacin con el objetivo de ocultar fraudes anteriores o futuros. Ejemplo, modicacin de cifras contables. Adulterar: Alteracin de la calidad y autenticidad de algo por la adicin de informacin extraa. Ejemplo, alterar un recibo de caja, una pliza, etc.

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TEORA DEL TRIANGULO DEL FRAUDE

Los elementos o las causas por las cuales son llevados a cabo los eventos de fraude al interior de una compaa se encuentran documentados en la teora del tringulo del fraude, los cuales son: Incentivo/presin

Por qu cometer fraude? Oportunidad Racionalizacin/actitud

Incentivo/presin: La gerencia u otros empleados tienen un incentivo o estn bajo presin Oportunidad: Existen circunstancias - control inefectivo o inexistente, o habilidad de la gerencia para sobrepasar controles - que brindan la oportunidad. Racionalizacin/actitud: Cultura o ambiente que le permite a la gerencia racionalmente cometer el fraude - actitud o valores de aquellos involucrados.

BENEFICIOS DEL PROGRAMA ANTIFRAUDE

Permiten reducir el riesgo de fraude hasta en un 80%, a la vez que baja los costos relacionados con la comisin de ilcitos en forma signicativa. Generar un ambiente de control en la compaa. Disuasor (incide en el desistimiento de la mente criminal ocasional). Crear sentido de pertenencia hacia la compaa. Disminuye el detrimento econmico patrimonial. Disminuye las prdidas de la compaa. PREVENCIN: Es la adopcin de normas y controles ecientes encaminados a mitigar el riesgo de fraude y malas conductas, evitando las consecuencias que estos acarrean. DETECCIN: Controles destinados a descubrir los fraudes y las conductas irregulares por medio de indicadores y tcnicas ecientes.

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Programa Antifraude

ACCIN CORRECTIVA: Controles y acciones adoptados para lograr el objetivo propuesto, reparar los daos provocados por el fraude o la mala conducta y as minimizar la posible ocurrencia nuevamente de un incidente similar.

OBJETIVO GENERAL ANTIFRAUDE DE ASEGURADORA SOLIDARIA COLOMBIA

Prevenir, detectar, corregir y dar respuesta de manera oportuna en la Aseguradora frente a los posibles actos de fraude o de conductas irregulares, tanto internas como externas, cumpliendo a cabalidad con las polticas y procedimientos establecidos para tal n, utilizando herramientas tiles como el S.A.R (Sistema de Administracin de Riesgo) para ser ms ecientes y ecaces.

ESQUEMA DEL PROGRAMA ANTIFRAUDE

Gobierno 5. Acciones correctivas 4. Investigacin 3. Deteccin
AMBIENTE DE CONTROL (Gobierno): Valores ticos, conocimientos de los funcionarios en sus respectivos cargos. El ambiente est asociado a todos los funcionarios de la Aseguradora y por ende al gobierno de la Compaa.

1. Evaluacin de Riesgos 2. Prevencin

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EVALUACIN DE RIESGOS: Conocer los objetivos, procesos, riesgos en trminos de la metodologa, impacto y probabilidad. Est asociado a la evaluacin de riesgos en cabeza de los dueos de los procesos y la Gerencia de Riesgos. ACTIVIDADES DE CONTROL: Polticas y procedimientos, manuales, controles automatizados. Est asociado a la prevencin, deteccin e investigacin y estara liderado por los dueos de los procesos y por la Gerencia Ocial de Cumplimiento. INFORMACIN Y COMUNICACIN: Conocer exactamente cales son los objetivos y el alcance de la Aseguradora con el programa antifraude, estos se deben bajar a toda la Organizacin. Por otra parte se deben entregar informes oportunos desde las reas involucradas en el tema hacia la Administracin y est asociado a las acciones correctivas. MONITOREO: Seguimiento a metas y revisin del proceso con los dueos e involucrados. Es la repeticin del ciclo.

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Programa Antifraude

TIPOLOGAS DE FRAUDE EN LA ASEGURADORA

PROCESO TIPO DE FRAUDE
Intereses asegurables inexistentes Cambiar las condiciones o caractersticas del bien sin informar a la aseguradora

D P PE X X X X

EJEMPLOS
Asegurar un vehculo fantasma Pretender el pago de la indemnizacin por el equipo de sonido instalado en el vehculo y que no formaba parte del bien asegurado. Asegurar una vivienda en varias compaas con el n de cobrar mltiples veces la indemnizacin. Contrato para la construccin de un puente que no se va a realizar, por ende, desde que se suscribe la pliza existe la posibilidad de fraude. Hacerle creer al tomador que compra la pliza a una aseguradora legalmente constituida. Asegurar fallecidos Recibir benecios de discapacidad an cuando es fsicamente posible trabajar o mientras que trabaja en otro sitio. Asegurar indigentes con el n de asesinarlos y cobrar la indemnizacin. El mdico expide un certicado de defuncin que se registra en la notaria para obtener el registro civil de defuncin, sin que la persona haya fallecido, para reclamar el seguro. Personas con enfermedades de alto costo que no declaran la patologa al momento de la suscripcin de la pliza con el n que sus beneciarios reclamen la indemnizacin Menor de edad sufre lesiones por cada y al no tener seguro, recurren a la cobertura por SOAT de la pliza de un tercero. Provocar un corto circuito para reclamar la indemnizacin. Sustituir distintas partes de un vehculo por otras daadas para simular una colisin. Asegurar el vehculo y venderlo a bandas organizadas (autopartes) y posteriormente reclamar a la compaa aseguradora. Los intermediarios de seguros recaudan la prima y no la trasladan a la compaa aseguradora. El intermediario cubre con la prima de un tomador la pliza de otro. El personal de recaudo hace creer al tomador que ha cancelado la pliza a travs de la expedicin de un recibo de caja falso.

SUSCRIPCIN

Coexistencia de seguros Contrato inexistente

Falsicacin de documentos que respaldan la pliza o de la misma pliza.

X X X X X

Suplantacin de personas Fingir discapacidad

RECLAMACIN E INDEMNIZACIN

Asegurar desconocidos con el n de cobrar la indemnizacin Asegurar una persona y ngir su muerte para hacer efectiva la pliza

Reticencia e inexactitud en el estado de riesgo. Cobertura con pliza ajena Incendio provocado Simulacin de accidentes Simulacin de robo Retencin de primas

X X X X X X X X X X X X X X

RECAUDO

Jineteo de primas Adulteracin de recibos de caja

D: Seguro de daos (Generales y Automviles) P: Seguros Patrimoniales PE: Seguros de Personas

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o s a p a d Ca ! n i c u l o s una
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...Siendo la Sexta Mejor Compaa para trabajar en Colombia, con ms de 500 colaboradores